XI' AN GLOBAL PRINTING CO., LTD — Capital/Financing Update 2021

Jun 8, 2021

证券代码：002799 证券简称：环球印务 公告编号：2021-043

西安环球印务股份有限公司

关于公司非公开发行A 股股票摊薄即期回报的影响及其填补 回报措施及相关主体承诺的公告

本公司及全体董事保证本公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏。

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作 的意见》（国办发〔2013〕110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展 的若干意见》（国发[2014]17 号）以及中国证监会《关于首发及再融资、重大资 产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕31 号）的相关 要求，为保障中小投资者知情权、维护中小投资者利益，公司就本次非公开发行 股票对即期回报可能造成的影响进行了分析，并制定了具体的填补回报措施，相 关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺，具体情况如下：

一、本次发行摊薄即期回报对公司每股收益的影响

（一）财务指标计算的假设条件

1、假设本次发行前后宏观经济环境、行业发展状况和公司的经营环境等方 面没有发生重大不利变化；

2、假设本次发行于2021年12月末实施完成，该完成时间仅用于计算本次发 行摊薄即期回报对公司每股收益的影响，不构成对本次交易实际完成时间的判 断，最终以中国证监会核准本次发行的实际完成时间为准；

3、假设不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况等的 影响；

4、假定本次发行数量为不超过68,040,000股（含），不超过公司发行前总股 本的27%，本次发行募集资金总额全额募足，不考虑发行费用的影响，最终募集 资金和发行数量以中国证监会的核准内容为准；

5、根据希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）出具的希会审字（2021）1836 号《审计报告》，2020年归属于上市公司股东的净利润为10,129.22万元，非经常 性损益为867.23万元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 9,261.99万元，假设公司2021年度实现的归属于上市公司股东的净利润与较2020 年度下降30.00%、持平和增长30.00%三种情形（该数仅为测算本次发行对公司 的影响，不代表公司2021年实际经营情况，亦不构成公司盈利预测），2021年非 经常性损益金额与2020年度保持不变；

6、在预测2021年每股收益时，仅考虑本次发行对总股本的影响。

（二）本次发行摊薄即期回报对每股收益的影响分析

基于上述情况及假设，公司测算了本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指 标的影响，具体分析如下：

项目	2020年度/ 2020年12月31日	2021年度/2021年12月31日	2021年度/2021年12月31日
		本次发行前	本次发行后
股本（万股）	18,000.00	25,200.00	32,004.00
假设情形1：2021年归属于上市公司股东的净利润比2020年下降30%
归属于上市公司股东 的净利润（万元）	10,129.22	7,090.45	7,090.45
扣除非经常性损益后 归属于上市公司股东 的净利润（万元）	9,261.99	6,223.22	6,223.22
基本每股收益（元）	0.56	0.28	0.28
基本每股收益（元） （扣非后）	0.51	0.25	0.25
稀释每股收益（元）	0.56	0.28	0.28
稀释每股收益（元） （扣 非后）	0.51	0.25	0.25
假设情形2：2021年归属于上市公司股东的净利润于2020年持平

归属于上市公司股东 的净利润（万元）	10,129.22	10,129.22	10,129.22
扣除非经常性损益后 归属于上市公司股东 的净利润（万元）	9,261.99	9,261.99	9,261.99
基本每股收益（元）	0.56	0.40	0.40
基本每股收益（元） （扣非后）	0.51	0.37	0.37
稀释每股收益（元）	0.56	0.40	0.40
稀释每股收益（元） （扣 非后）	0.51	0.37	0.37
假设情形3：2021年归属于上市公司股东的净利润比2020年增长30%
归属于上市公司股东 的净利润（万元）	10,129.22	13,167.99	13,167.99
扣除非经常性损益后 归属于上市公司股东 的净利润（万元）	9,261.99	12,300.76	12,300.76
基本每股收益（元）	0.56	0.52	0.52
基本每股收益（元） （扣非后）	0.51	0.49	0.49
稀释每股收益（元）	0.56	0.52	0.52
稀释每股收益（元） （扣 非后）	0.51	0.49	0.49

注：每股收益系按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每 股收益的计算及披露》（2010年修订）规定计算。

公司在本次发行对即期回报的摊薄影响过程中的假设分析并非公司的盈利 预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不等于对公司未来 利润作出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损 失的，公司不承担赔偿责任。

二、本次发行摊薄即期回报的风险提示

本次发行摊薄即期回报的风险提示详见《西安环球印务股份有限公司2021 年度非公开发行A股股票预案》“第三节 董事会关于本次发行对公司影响的讨 论与分析”之“六、本次股票发行相关的风险说明”之“（八）即期回报摊薄风 险”。

三、本次发行的必要性和合理性

本次发行的必要性和合理性详见《西安环球印务股份有限公司2021年度非公

开发行A股股票预案》“第二节 董事会关于本次募集资金使用的可行性分析” 之“二、本次募集资金的可行性与必要性分析”。

四、本次募投项目与公司现有业务的关系，公司从事募集资金投资项目在人员、 技术、市场等方面的储备情况

（一）本次募集资金投资项目与发行人现有业务的关系

本次发行所募集的资金，在扣除相关发行费用后，将用于“西安环球印务扩 产暨绿色包装智能制造工业园（一期）项目”、“天津环球印务扩产暨绿色包装 智能制造项目”建设和补充流动资金，为公司继续扩大产能建设、业务拓展提供 充足的资金保障，将有效支撑公司产能扩展和业务升级，推动公司业务持续健康 发展，有利于提高公司竞争能力和盈利能力。

（二）公司从事募集资金项目在人员、技术、市场等方面的储备情况

1 、人员储备

公司发展至今，已凝聚了一批具有较高忠诚度、专业性和开拓性强的高层经 营管理团队、核心技术人员和市场销售人员，人才优势明显。公司现有员工1,000 余人，其中技术人员超过230人，大学（含大专）以上人员超过50%。公司对核 心技术人员、业务骨干和管理人员已实施了员工持股计划，使员工利益和公司利 益统一，有利于挖掘公司内部成长的源动力，提高公司自身的凝聚力和市场竞争 力，让人才优势更大程度的发挥作用，将保证募投项目的顺利实施。

2 、技术储备

公司在医药纸盒包装领域已深耕多年，在新工艺、新技术以及新产品开发方 面具备足够的技术储备以保证募投项目的顺利实施。作为医药包装折叠纸盒行业 的标准制定者，以及防伪行业“十强”企业，在行业内具有技术研发和品牌效应 的竞争优势。同时，公司积极拓展区块链技术，以区块链技术为底层驱动，利用 现代通讯技术、芯片技术、物联网技术的跨界融合，以药品、疫苗的智能包装为 载体，实现了传统包装与新科技技术的链接，将进一步保障募投项目的顺利实施。

3 、市场储备

在医药折叠纸盒等次级包装领域，公司与世界500强的在华制药企业、国内 知名的制药企业及疫苗生产企业均保持长期而稳定的合作关系。同时，公司还积 极开发医美、电子等消费品市场，国际化妆品巨头欧莱雅、国内医美龙头贝泰妮、 三星电子等均是公司消费品业务的重要客户。这些优质、高端的客户，经过多年 合作，成为公司的长期合作伙伴，为公司稳定发展和快速增长奠定了得天独厚的 市场基础。

五、公司应对本次发行摊薄即期回报采取的措施

为保护投资者利益，保证公司本次募集资金的有效使用，防范即期回报被摊 薄的风险，提高对公司股东回报能力，公司拟通过加强募集资金管理，确保募集 资金规范合理使用；积极推进公司发展战略，努力提升公司市场地位，提高竞争 力；在符合利润分配条件的情况下，重视股东利益，采取积极回报股东等措施， 提高公司未来的回报能力。公司采取的填补回报的具体措施如下：

（一）现有业务板块运营状况，发展态势，面临的主要风险及改进措施

1 、现有业务板块运营状况，发展态势

公司作为专业的医药包装方案解决供应商，主要从事医药包装产品的研发、 生产、销售，并为客户提供平面设计、结构设计、仓储管理、物流配送等一体化 的包装解决方案。自成立以来公司始终致力于医药包装领域深耕细作，不断完善 医药包装产业链，在医药折叠纸盒领域大力拓展，形成整体医药包装营销模式， 使制药企业在环球印务享受一站式服务，帮助客户优化供应链管理，近年来销售 额实现稳定增长。

未来，随着人民生活水平和健康观念的不断提升，以及老龄化程度加深带来 的慢性病药物需求增加，患者自行选择药品的比例将逐步提高，加之全国推行“带 量采购”后部分药企加大在院外市场的投入力度，药品零售市场存在巨大增长空 间，从而进一步带动医药包装市场的蓬勃发展。

2 、面临的主要风险及改进措施

• （1）行业整合加剧风险

我国包装行业的市场集中度较低，不能形成规范化、标准化、信息化的行业 资源整合，导致经营成本较大，利润空间较低，市场竞争程度较为激烈。公司上 市后行业领域已发生变化，从印刷包装细分领域向全行业领域发展，如果公司在 行业扩张和丰富产品方面的步伐放缓，将会对公司的未来战略发展产生影响。

面对激烈的市场竞争，公司将适时调整经营策略，加大研发投入及市场开拓 力度，对现有业务进行整合调整，同时向上游供应链延伸，积极拓展新的领域。 通过技术、管理、营销等全方位的创新，进一步提高公司的核心竞争力。

（2）原材料价格波动风险

公司主要原材料为工业包装用纸，其需求与药品、食品、化妆品、消费品等 行业具有高度相关性，其价格对公司产品成本的影响较大。近年来，随着汇率及 国内外纸浆价格波动、国家环保政策趋严等方面的影响，国际及国内工业包装用 纸市场价格亦不断上涨，尤其是2020年下半年以来，白卡纸价格大幅上涨。若发 生公司主要原材料成本大幅上升而公司又未能及时通过提高销售价格或者其他 原因显著影响了公司的销售收入，则公司可能存在营业利润下降或者亏损的风 险。

针对以上风险，公司将通过整合上游供应链，提高客户合作深度等方式，保 证主要原材料供货渠道及合理价格，控制原材料价格上涨的影响。另一方面，通 过本次募投项目的实施，将进一步提升公司市场占有率，充分发挥规模采购及生 产优势，有效降低成本水平，进而提升自身盈利能力。

（3）公司经营规模迅速扩大带来的风险

公司未来发展战略规划已向其他包装领域、“互联网+”等方向发展，经营规 模将迅速扩大，给公司的经营管理提出了新的挑战，如果公司不能够很好适应经 营规模扩大后新的经营管理要求，特别是在新市场开拓、新技术开发、集团化管 控等诸多方面滞后，将给公司的未来经营和盈利带来挑战。

针对以上风险，公司通过建立严格的内部控制和授权体系，优化内部流程， 提高管理效率，积极开拓市场，加大研发投入，并进一步加强人才引进和培养， 以降低管理风险。

（二）积极开拓市场，提高日常运营效率，降低发行人运营成本，提升经 营业绩，增强股东回报的具体措施

1 、落实公司聚焦主业战略方针，积极拓展产业链，提升公司盈利能力

公司作为专业的医药包装方案解决供应商，主要从事医药包装产品的研发、 生产、销售，未来公司将不断完善医药包装产业链，在药品初级、次级包装技术 领域不断探索，不断推出适应最先进的自动高速生产线的各种药品包装产品，以 及应用于防伪、防混淆、可追溯等功能的多项技术，尤其在药品包装的溯源保证 上具备强大的技术支持，使得药品包装所承载的越来越多的功能和附加价值得以 保证。

公司依靠医药包装所形成的规模效应、技术储备及品牌影响力等多个竞争优 势，不断夯实公司医药包装的核心竞争力，并持续向其他医药包装高附加值产业 链领域拓展，全面提升公司盈利能力。

2 、进一步加强内部控制和经营管理，提升公司运营效率

公司已根据法律法规和规范性文件的规定建立健全了股东大会、董事会及其 各董事会专门委员会、监事会、独立董事、董事会秘书和高级管理层的管理结构， 夯实了公司经营管理和内部控制的基础。未来公司将进一步优化治理结构、加强 内部控制，完善并强化投资决策程序，合理运用各种融资工具和渠道，控制资金 成本，提升资金使用效率，在保证满足公司业务快速发展对流动资金需求的前提 下，节省公司的各项费用支出，全面有效地控制公司经营和资金管控风险。

3 、加强募集资金管理，确保募集资金规范和有效地使用

为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司已按照《公司法》、 《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》（2020年修订）、《深圳证券交 易所上市公司规范运作指引》（2020年修订）等法律、法规及其他规范性文件的 要求及《公司章程》的规定制定并完善公司募集资金管理制度，对募集资金的存 放、募集资金的使用、募集资金投向变更、募集资金使用情况的监督等进行了详 细的规定。本公司将加强对募集资金的管理，合理有效使用募集资金，防范募集 资金使用风险。

4 、强化投资者回报机制

为完善公司利润分配政策，有效维护投资者的合法权益，公司已根据中国证 监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指 引第3号——上市公司现金分红》等法律法规的有关规定，结合公司实际情况， 在公司章程中对利润分配政策进行了明确的规定，建立了股东回报规划的决策、 监督和调整机制。

未来，公司将继续保持和完善利润分配制度特别是现金分红政策，进一步强 化投资者回报机制，使广大投资者共同分享公司快速发展的成果。上市公司提请 投资者注意，制定上述填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证。

六、公司董事和高级管理人员对本次发行摊薄即期回报采取填补措施的承诺

公司的董事、高级管理人员承诺将忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体 股东的合法权益，现根据中国证监会相关规定对公司填补回报措施能够得到切实 履行作出承诺，具体承诺内容如下：

1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采 用其他方式损害公司利益；

2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束；

3、本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；

4、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报 措施的执行情况相挂钩；

5、未来公司如实施股权激励，本人承诺股权激励的行权条件与公司填补回 报措施的执行情况相挂钩；

6、本承诺出具日后至公司本次发行实施完毕前，若中国证监会作出关于填 补回报措施及其承诺的其他新监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等 规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺；

7、本人承诺将切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此做出的任何 有关填补回报措施的承诺，若本人违反上述承诺并给公司或者投资者造成损失 的，本人愿意依法承担相应的法律责任，并愿意承担按照中国证监会、深圳证券

交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处 罚或采取相关管理措施。

七、公司控股股东对本次发行摊薄即期回报采取填补措施的承诺

公司的控股股东陕药集团将合法行使股东权利，现根据中国证监会相关规定 对公司填补回报措施能够得到切实履行作出承诺，具体承诺内容如下：

1、本公司在作为公司控股股东期间，承诺不越权干预公司经营管理活动， 不侵占公司利益，依法行使法律、法规及规范性文件规定的股东权利，不滥用或 损害公司及其他股东的合法权益；

2、本承诺出具日后至公司本次发行实施完毕前，若中国证监会作出关于填 补回报措施及其承诺的其他新监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等 规定时，本公司承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺；

3、本公司承诺将切实履行公司制定的有关填补回报的相关措施以及对此作 出的任何有关填补即期回报措施的承诺，若违反上述承诺并给公司或者投资者造 成损失的，本公司愿意依法承担相应的法律责任，并愿意承担按照中国证监会、 深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本公司 作出相关处罚或采取相关管理措施。

八、备查文件

1、《西安环球印务股份有限公司董事、高级管理人员关于公司非公开发行 A 股股票摊薄即期回报采取填补措施的承诺》；

2、《西安环球印务股份有限公司控股股东关于公司非公开发行 A 股股票摊 薄即期回报采取填补措施的承诺》。

特此公告。

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