XGD INC. — Capital/Financing Update 2021

Apr 6, 2021

深圳市新国都股份有限公司

关于开展远期结售汇业务的可行性分析报告

一、 开展远期结售汇业务的目的

为落实公司发展战略，合理布局海内外市场，公司积极开展、维护海外业务 发展。根据公司审计报告，2017至2019年，公司实现的海外营业收入分别为0.83 亿元、1.32亿元、2.12亿元，占公司总体营业收入的比重分别为6.7%、5.67%、 6.99%。随着公司海外业务规模的不断扩大，外汇结算业务量逐步增加。因此当 汇率出现较大波动时，汇兑损益将对公司的经营业绩造成一定影响。为了降低汇 率波动对公司经营业绩的影响，公司及子公司拟在2021年度开展远期结售汇业务。 开展远期购汇交易是以正常生产经营为基础，以稳健为原则，以货币保值和降低 汇率风险为目的，不做无实际需求的投机性交易，不进行单纯以盈利为目的外汇 交易，通过锁定汇率，降低汇率波动风险。

二、 远期结售汇业务品种和金额

公司及子公司拟与商业银行开展远期结售汇业务，币种包括但不限于美元、 港元、欧元、新加坡元，预计开展总金额不超过等值50,000 万元人民币。远期 结售汇业务使用公司自有资金，不得使用募集资金直接或间接进行远期结售汇业 务。

三、 远期结售汇存在的风险

公司及子公司开展的外汇远期结售汇业务遵循锁定汇率风险原则，不做投机 性、套利性的交易操作，但远期结售汇操作仍存在一定的风险，敬请投资者注意 投资风险，具体风险如下：

1、市场波动风险：在外汇汇率波动较大时，可能产生因与外汇套期保值合 约偏差较大导致汇兑损失的市场风险。

2、操作管理风险：远期结售汇交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能 会由于操作人员专业水平或管理机制不完善而造成风险。

3、客户违约风险或回款预测风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预 测的回款期内收回，可能会造成因单方面远期结汇合约交割导致公司损失的风险。 四、 公司采取的风险控制措施

1、公司明确远期结售汇交易原则是以规避和防范汇率波动风险为目的，禁

止任何风险投机行为；通过银行专业机构掌握市场波动原因并研判未来走势，通 过甄选比较选择风险可控、交易简便的品种；当汇率发生宽幅波动且导致外汇远 期结售汇潜在亏损时，公司将积极寻求展期等风险对冲产品，降低市场波动风险 带来的损失和影响。

2、公司制定了《远期结售汇管理制度》，对操作原则、审批权限、业务管理 及内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告及风险处理程序、信息披露和档 案管理等做出了明确规定。根据该制度，公司建立了严格的授权审批权限，明确 了各管理机构的职责，形成了一整套较为完善的衍生品管理机制；公司将做好交 易对手管理，充分了解交易金融机构的经营资质、实施团队、涉及的交易人员、 授权体系，慎重选择信用良好且与公司已建立长期业务往来的银行；公司内部对 持有的远期结售汇合约持续监控，在市场剧烈波动或风险增大情况下及时报告并 制定应对方案。

3、提前预留一定的付款宽限期，并与客户沟通积极催收货款，确保货款如 期收回，如果客户确实无法按期付款，公司将协调其他客户回款妥善安排交割资 金，或向银行申请延期交割。

五、 结论

公司及子公司开展远期结售汇业务是围绕公司主营业务进行的，不是单纯以 盈利为目的远期外汇交易，而是以具体经营业务为依托，以锁定汇率为手段，以 规避和防范汇率波动风险为目的，以保护正常经营利润为目标，具有一定的必要 性；公司已制定了《远期结售汇管理制度》，并配备了相关决策、业务操作、风 险控制等专业人员。公司采取的针对性风险控制措施是有效可行的，公司开展远 期结售汇业务能有效地降低汇率波动风险，具有必要性和可行性。

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