XGD INC. — Audit Report / Information 2015

Apr 19, 2016

深圳市新国都技术股份有限公司

内部控制鉴证报告

大华核字[2016]002119 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

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深圳市新国都技术股份有限公司

内部控制鉴证报告

（截止2015 年12 月31 日）

目 录一、 内部控制鉴证报告二、深圳市新国都技术股份有限公司2015 年度内部控制的评价报告	页码
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内部控制鉴证报告

大华核字[2016]002119 号

深圳市新国都技术股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的深圳市新国都技术股份有限公司（以下简称新 国都技术公司）管理层《2015 年度关于内部控制评价报告》涉及的与 2015 年12 月31 日财务报表相关的内部控制有效性的认定。

一、管理层的责任

新国都技术公司管理层的责任是按照《内部会计控制规范-基本规 范（试行）》和相关规定建立健全内部控制并保持其有效性。

二、注册会计师的责任

我们的责任是对新国都技术公司截止2015 年12 月31 日内部控制 的有效性发表意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》和《内部控制审 核指导意见》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴 证工作，以对新国都技术公司对内部控制自我评价报告是否不存在重 大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和 评价内部控制制度设计的完整性、合理性和执行的有效性，以及我们 认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了 合理的基础。

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大华核字[2016]002119 号专项报告

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三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和 未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不 恰当，或降低对控制政策、程序的遵循程度，根据内部控制评价结果 推测未来内部控制有效性具有一定的风险。

四、鉴证意见

我们认为，新国都技术公司按照《内部会计控制规范-基本规范（试 行）》和相关规定于2015 年12 月31 日在所有重大方面保持了与财务 报表相关的有效的内部控制。

五、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供新国都技术公司年度报告披露之目的使用，不得用作 任何其他目的。我们同意将本报告作为新国都技术公司年度报告必备 的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：

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深圳市新国都技术股份有限公司 截止2015 年12 月31 日 内部控制自我评价报告

深圳市新国都技术股份有限公司

2015 年度内部控制评价报告

2015年度，深圳市新国都技术股份有限公司（以下简称“本公司” 或“公司”）在内部控制体系基础上，以《深圳证券交易所创业板上市 公司规范运作指引》、《内部会计控制规范-基本规范（试行）》为基础， 以公司发展战略目标为导向，进一步深化内部控制风险管理建设，完 善内部评价机制，根据《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等 有关法律、法规的规定，对公司2015年度内部控制情况进行了全面的 检查，通过核查公司现行各项管理制度、了解公司各部门在内部控制 方面所做工作的基础上，对公司内部控制建立的合理性、完整性及实 施的有效性进行了全面的评估。现将评价结果报告如下：

一、公司基本情况

本公司系2008 年4 月由深圳市新国都技术有限公司依法整体变更 设立的股份公司，现公司工商注册号：440301103074776，注册资本： 23,102.1360 万元，法定代表人为刘祥。

公司住址：深圳市福田区深南路车公庙工业区泰然劲松大厦17A。 公司经营范围：银行卡电子支付终端产品（POS 机）、电子支付密 码系统产品、计算机产品及电子产品的技术开发、生产（生产项目由 分支机构经营）、销售、租赁及服务（不含专营、专控、专卖商品及限 制项目）；移动支付业务的技术开发运营及服务（不含生产）；从事货 物及技术进出口业务。

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深圳市新国都技术股份有限公司 截止2015 年12 月31 日 内部控制自我评价报告

二、公司组织结构及其职能分工：

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深圳市新国都技术股份有限公司 截止2015 年12 月31 日 内部控制自我评价报告

公司已依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板上市 公司规范运作指引》等法律、法规及监管部门的要求，设立了符合公 司规模和管理需要的组织结构：

（一）公司股东大会是最高的权力机构，能够确保所有股东，特 别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够行使自己的权利；

（二）公司董事会是公司的决策机构，对公司内部控制体系的建 立和监督负责，建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制制 度的执行，董事会秘书负责处理董事会日常事务；

（三）公司监事会是公司的监督机构，对董事、总经理及其他高 管人员的行为及各子公司的财务状况进行监督及检查，向股东大会负 责并报告工作；

（四）公司董事会下设4 个专门委员会：提名委员会、薪酬与考 核委员会、战略委员会、审计委员会，并制定了各专门委员会的工作 细则。各专门委员会自设立以来运转良好，委员认真履行职责，确保 了公司的健康运行。审计委员会下设立了内审部，指定专职人员对经 营活动、内部控制制度设计、执行情况和内部控制的有效性进行监督 和检查， 对监督检查中发现的内部控制缺陷，按照公司内部审计工作 程序提出改进建议和处理意见，并定期对控制缺陷改进情况进行跟进， 对在监督检查中发现的内部控制重大缺陷，可直接向董事会及审计委 员会报告，确保了内部控制的严格贯彻实施和经营活动的正常进行。

（五）公司依照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 的要求，制定了《独立董事工作制度》并严格执行，独立董事在公司 募集资金使用、对外投资、对外担保、关联交易等方面严格按照相关 规定发表独立意见，起到了必要的监督作用。

公司遵循互相监督、互相制约、协调运作的原则，实行董事会领

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深圳市新国都技术股份有限公司 截止2015 年12 月31 日 内部控制自我评价报告

导下的总经理负责制，合理设置各职能部门和岗位。

三、公司内部控制制度与控制程序 （一）内部控制目标

合理保证企业经营管理合法合规、资产安全完整、财务报告相关 信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 （二）内部控制原则

1、全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆 盖企业及其所属单位的各个业务和事项。

2、重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上突出重点，关 注重要业务事项和高风险领域。

3、制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、 业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾效率。

4、适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务模式、竞争 状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。

5、成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适 当的成本实现有效控制。

（三）内部控制制度与程序

１、内部环境

公司已根据《公司法》等相关法律，制订了《公司章程》、《股东 大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会秘 书工作制度》、《总经理工作细则》、《董事、监事、高级管理人员内部 问责制度》等制度，通过这些制度，建立了相对稳定的组织框架，明 确了公司各机构的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。 2、风险评估

公司牢固树立风险意识，针对各风险控制点，建立有效的风险管

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深圳市新国都技术股份有限公司 截止2015 年12 月31 日 内部控制自我评价报告

理系统、风险识别、风险评估、风险报告等措施，对财务风险和经营 风险进行全面的防范与控制。公司还有针对性地完善内控体系及内控 制度，弥补内控制度中的不足，有效避免了内部控制失控。

3、控制活动

公司主要经营活动都有必要的控制政策和程序。管理层在预算、 利润、其他财务和经营业绩都有清晰的目标，公司内部对这些目标都 有清晰的记录和充分的沟通，并且积极地对其加以监控。财务部门建 立了适当的保护措施，确保应收账款按时收回，较合理地保证对资产 和记录的接触、处理均经过适当的授权；较合理地保证账面资产与实 存资产定期核对相符。

四、完善内部控制的相关措施

• 1、加大外部咨询投入，追求管理创新

在继IBM、德勤等咨询服务项目后，本年度持续投入预算资金，聘 请专业管理咨询机构，对公司的中高层管理团队开展基于业务管理能 力、团队领导能力等方面的管理咨询服务，并于2015 年12 月引进华 夏基石管理团队，启动“企业文化项目”的梳理与建设。

• 2、推动信息化流程的整合及建设，提升运作效率

本年度先后完成销售在线订单流程开发、分子公司电子流程及ERP 资源的集成与整合工作。

• 3、加强客户信用管理及应收账款催收力度 ，降低坏账风险。

公司已搭建较完善的信用管理制度，形成事前、事中、事后的管 控机制，对应收账款实行全程监控和分析，并实施多种收账策略，确 保应收账款按时到账。

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深圳市新国都技术股份有限公司 截止2015 年12 月31 日 内部控制自我评价报告

五、内部控制执行有效性的自我评价

公司按照《公司法》、《上市公司内部控制指引》等法律法规规定， 结合自身经营特点并考虑各种风险因素，建立了较完善的法人治理结 构和健全的内部控制制度，并在实践中不断进步和完善。公司内部控 制制度具有较强的针对性和合理性，并且得到了较好的贯彻和执行， 在公司经营的各个关键环节、关联交易、对外担保、重大投资、信息 披露等方面发挥了较好的管理控制作用，能够对公司各项业务的健康 运行及经营风险的控制提供保证。2015 年度未发现公司存在内部控制 设计和执行方面的重大缺陷。

2016 年公司将根据业务发展和内部机构及部门调整的需要，继续 完善内部控制制度，强化规范运作意识，及时调整内部控制体系，提 高内部控制制度执行的有效性，强化内部控制监督机制，提高防范风 险能力，切实提升公司治理水平，促进公司持续、健康、稳定发展。

深圳市新国都技术股份有限公司

董事会

2016 年4 月18 日

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