XGD INC. — Audit Report / Information 2012

Mar 29, 2013

中信证券股份有限公司

关于深圳市新国都技术股份有限公司

2012 年度内部控制自我评价报告的核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）作为深圳市新国都技术股 份有限公司（以下简称“新国都”或“公司”）首次公开发行股票持续督导的保 荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》等相关文件的要求，对《深圳市新国都技术股份有限公司2012 年度 内部控制自我评价报告》（以下简称“评价报告”）及公司2012 年度内部控制情 况进行了核查，具体发表如下核查意见：

一、新国都的内部控制情况

（一）公司明确内部控制的目标

保证企业经营管理合法合规、资产安全完整、财务报告相关信息真实完整， 提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。

（二）公司建立并遵循内部控制原则

1、全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及 其所属单位的各个业务和事项。

2、重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上突出重点，关注重要业 务事项和高风险领域。

3、制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流 程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾效率。

4、适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务模式、竞争状况和风 险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。

5、成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本

1

实现有效控制。

（三）公司内部控制环境与程序

１、内部环境

公司已根据《公司法》等相关法律，制订了《公司章程》、《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会秘书工作制度》、《总经理 工作细则》等制度，通过这些制度，建立了相对稳定的组织框架，明确了公司各 机构的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。

２、制度建设

2012 年度，公司为实现控制目标，依据《公司法》、《证券法》等相关法律， 进一步完善管理制度。为加强规范公司现金分红机制，充分保护中小投资者合法 权益，根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事 项的通知》（证监发[2012]37 号）、中国证券监督管理委员会深圳监管局《关于 认真贯彻落实<关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知>有关要求的 通知》（深证局公司字[2012]43 号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作 指引》、《深圳证券交易所创业板上市规则》以及《深圳市新国都技术股份有限公 司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制定了《现金分红管理制度》；为进 一步加强公司与投资者和潜在投资者之间的信息沟通，加深投资者对公司的了解 和认同，促进公司与投资者之间的良性关系，在投资公众中建立公司的诚信度， 提升公司的投资价值，以利于完善公司治理结构，提高公司的核心竞争力，实现 公司价值最大化和股东利益最大化，以切实保护投资者利益，公司对《投资者关 系管理制度》进行了修订。

３、风险评估

公司牢固树立风险意识，针对各风险控制点，建立有效的风险管理系统、风 险识别、风险评估、风险报告等措施，对财务风险和经营风险进行全面的防范与

2

控制。公司还有针对性地完善内控体系及内控制度，弥补内控制度中的不足，有 效避免了内部控制失控。

４、控制活动

公司主要经营活动都有必要的控制政策和程序。管理层在预算、利润、其他 财务和经营业绩都有清晰的目标，公司内部对这些目标都有清晰的记录和沟通， 并且积极地对其加以监控。财务部门建立了适当的保护措施较合理地保证对资产 和记录的接触、处理均经过适当的授权；较合理地保证账面资产与实存资产定期 核对相符。

二、新国都内部控制实施情况

1、强化业务流程管理

公司于2012 年11 月，引进IBM 咨询团队，以产品创新为切入点，围绕市场 需求传导、产品研发、质量控制，开展产品研发管理流程改造，对公司核心业务 部门组织架构、业务流程进行了全面的梳理和改造。

2、应收账款管理

公司对客户实行信用评级制度，对应收账款实行全程监控。从接触客户到销 售落地，对每一个客户都实行信用评级，针对不同风险等级客户，分别采取不同 措施，从售前合同约定，到售后回款进度，实行全程专人跟踪，确保应收账款按 时到账。

3、研发风险管理

为提高研发效率，避免研发资源浪费，公司规范了研发项目管理制度及流程。 从市场信息分析，到研发成果价值化，由各部门进行综合评价和科学论证，对信 息进行有效过滤，严格控制研发投入产出比例，利用有限资源创造更大价值。 4、内部信息传递管理

结合公司内部信息使用情况，制定了严格的信息保密制度，对公司各类信息

3

进行密级划分，明确具体部门及岗位权责，对一定层级的保密信息，相关人员在 必要时签署保密协议或承诺。相应部门及岗位，及时、完整的向其上级及相关部 门报告、传递各类经营管理信息，确保信息传递安全。

5、信息披露管理

为了加强公司信息披露管理，证券部强化信息披露审核流程，修改了对外报 送信息审批流程，对信息披露内容各个细节责任到人，起草与复核分离，细化审 批层级，有效提高信息披露质量。

三、新国都对内部控制的自我评价意见

公司董事会认为：公司按照《公司法》、《上市公司内部控制指引》等法律法 规规定，加强风险管理机制与内部控制制度建设，取得一定成效。公司内部控制 制度具有较强的针对性和合理性，并且得到了较好的贯彻和执行，在公司经营的 各个关键环节、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等方面发挥了较好的 管理控制作用，能够对公司各项业务的健康运行及经营风险的控制提供保证， 2012 年度相关内部控制的实施是有效的，公司实施的一系列内部控制活动，提 高了公司内部控制治理水平。

四、关于新国都2012 年内部控制自我评价报告的核查意见

保荐代表人通过访谈公司董事、监事、高级管理人员、内部审计人员以及外 部审计机构等有关人士、查阅公司股东大会、董事会、监事会等会议文件以及各 项业务和管理规章制度的方式，从新国都内部控制环境、内部控制制度建设、内 部控制实施情况等方面对其内部控制的完整性、合理性、有效性和《2012 年度 内部控制自我评价报告》的真实性、客观性进行了核查，中信证券认为：公司的 法人治理结构较为健全，现有的内部控制制度和执行情况基本符合《深圳证券交 易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司治理准则》等相关法律法规和证 券监管部门的要求，新国都在公司经营和管理各重大方面保持了有效的内部控

4

制；公司董事会出具的《2012 年度内部控制自我评价报告》反映了其内部控制 制度的建设及运行情况。

5

（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于深圳市新国都技术股份有限公

司2012 年度内部控制自我评价报告的核查意见》之签署页）

保荐代表人：

王栋 朱鹏

保荐人：中信证券股份有限公司

2013 年 月 日

6