XCMG Construction Machinery Co., Ltd. — Audit Report / Information 2010

Mar 9, 2011

江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司

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前次募集资金使用情况鉴证报告

徐工集团工程机械股份有限公司全体股东：

我们接受委托,对后附的徐工集团工程机械股份有限公司（以下简称徐工机械）截止 2010 年12 月31 日的《关于前次募集资金使用情况的报告》进行了鉴证。

一、管理层的责任

徐工机械管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况 报告的规定》（证监发行字[2007]500 号）编制截止2010 年12 月31 日的《关于前次募集 资金使用情况的报告》，并提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、 口头证言以及注册会计师认为必要的其他证据。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对徐工机械《关于前次募集资金使用情况的 报告》发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号－历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴 证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计 记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

本鉴证报告是我们根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的 规定》及徐工机械提供的前次募集资金的相关资料，在审慎调查并实施必要鉴证程序基础

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1

上所作出的职业判断，并不构成我们对徐工机械募集资金的投资项目前景及其效益实现情 况的任何保证。

三、鉴证意见

我们认为，徐工机械管理层编制的截止2010 年12 月31 日的《关于前次募集资金使 用情况的报告》已经按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规 定》编制，在所有重大方面如实反映了徐工机械前次募集资金的使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供徐工机械2010 年报披露之目的使用，不得用作其他任何目的。

江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司 中国注册会计师：林雷

中国注册会计师：周家文

中国 南京 二○一一年三月八日

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2

徐工集团工程机械股份有限公司 前次募集资金使用情况报告

一、前次募集资金的数额、到账时间以及专户存储情况 （一）前次募集资金的数额及资金到位情况

经公司第五届董事会第三十一次会议（临时）及2010 年第一次临时股东 大会审议通过，并经中国证券监督管理委员会《关于核准徐工集团工程机械 股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2010]1157 号）核准，公 司以每股人民币30.50 元的发行价格向8 家特定投资者非公开发行人民币普 通股（A 股）163,934,426 股，募集资金总额为人民币4,999,999,993.00 元， 扣除各项发行费用73,417,525.44 元，募集资金净额为人民币 4,926,582,467.56 元，募集资金实际到位时间为2010 年9 月29 日。江苏苏 亚金诚会计师事务所有限公司对本次募集资金进行了审验，并出具了苏亚验 [2010]47 号验资报告。

（二）前次募集资金管理及专户存储情况

公司依据《上市公司证券发行管理办法》、《关于进一步规范上市公司募 集资金使用的通知》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》以及公 司《募集资金使用管理制度》的有关规定，对募集资金设立账户进行管理， 专款专用。

2010 年9 月29 日，保荐人安信证券股份有限公司将扣减承销费和保荐 费人民币69,999,999.90 元后的资金总额人民币4,929,999,993.10 元汇入公 司募集资金账户。

截至2010 年12 月31 日公司募集资金专户存储情况如下：

单位：人民币万元

序号	项目名称	银行名称	账号	初始存放金额	截止日余额
1	徐工机械研发平台 提升扩建项目	中国光大银行股份 有限公司南京分行 中山东路支行	76500188000148350	43,000.00	32,679.24
2	大吨位全地面起重 机及特种起重机产 业化基地项目	中国建设银行股份 有限公司徐州分行 营业部	32001718636059666677	133,000.00	90,501.75

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3

3	发展大型履带式起 重机技改项目	中国银行股份有限 公司徐州分行营业 部	870155248708094001	30,000.00	47.76
4	扩大起重机出口能 力技改项目	中国光大银行股份 有限公司南京分行 中山东路支行	76500188000151400	20,000.00	3,364.89
5	混凝土建设机械产 业化基地项目	中国建设银行股份 有限公司徐州分行 营业部	32001718636052511932	111,000.00	72,602.51
6	工程机械关键液压 元件核心技术提升 及产业化投资项目	交通银行股份有限 公司徐州分行营业 部	323600660018170738189	52,000.00	41,472.85
7	工程机械新型传动 箱关键零部件技改 项目	中国工商银行股份 有限公司徐州分行 营业部	1106020129200030992	57,000.00	23,799.93
8	工程机械新工艺驾 驶室等薄板件技改 项目	中国银行股份有限 公司徐州分行营业 部	870110584208094001	31,000.00	25,019.41
9	信息化整体提升工 程项目	江苏银行股份有限 公司徐州大同街支 行	60110188000027435	15,999.99	9,122.70
	合计			492,999.99	298,611.04

截至2010 年12 月31 日，公司募集资金项目累计投入105,262.28 万元， 其中：公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金合计 92,770.04 万元， 从募集资金专户支出12,492.24 万元。

募集资金专户存储初始存放的募集资金净额492,999.99 万元，募集资金 专户利息收入873.33 万元；募集资金专户累计支出195,262.28 万元，其中： 直接从募集资金专户支出的项目投资款12,492.24 万元，已经从募集资金专 户臵换的预先已投入的自筹资金92,770.04 万元，闲臵募集资金补充流动资 金支出90,000.00 万元。

二、前次募集资金实际使用情况

• （一）募集资金使用情况对照

公司募集资金使用情况对照表详见附件1。

（二）项目进展情况

• 1、徐工机械研发平台提升扩建项目

本项目建设期为3年，主要建设智能控制试验室等10 个实验室的实验研 究中心；建设加工技术、焊接技术、涂装技术、关键零部件和整机中试的工 程中心；建设科研楼、培训中心等。

截至2010年12月31日，该项目已完成办公楼地下室基础、科研楼工程施

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4

工临时设施搭设及培训中心等工程的招标。

• 截至2010 年12 月31 日，已累计投入募集资金10,418.85 万元。

• 2、大吨位全地面起重机及特种起重机产业化基地技改项目

• 项目建设期为3年，主要是建设特种起重机装配车间、大件涂装线、车库

• 并购臵相关设备，建设生产大吨位全地面起重机及特种起重机的新厂区以及 购臵相关设备。

截至2010年12月31日，已完成项目用地的清淤回填、压实及场地平整， 完成部分调试场地坪工程及涂装车间主体工程。

• 截至2010 年12 月31 日，本项目已累计投入募集资金12,737.74 万元。 3、发展大型履带式起重机技改项目

本项目新征土地371.28亩，总建筑面积89,000㎡，其中厂房建筑面积 80,520㎡，并配臵综合办公楼、调试办公楼、食堂、综合气站、污水处理站、 加油站、板材库等辅助设施，另外调试场面积55,000㎡。项目购臵进口设备8 台、国产设备384台。

• 截至2010年12月31日，本项目主体工程均已进入扫尾阶段，正在办理整

• 体验收手续。

截至2010年12月31日，本项目已累计投入资金52134万元，其中募集资金 30000万元。

• 4、扩大起重机出口能力技改项目

• 项目建设期为3年，主要是新建、翻建下料及结构件车间厂房，购臵进口

• 激光切割机、五面体加工中心等大型设备7 台，购臵钻铣加工中心等192 台 套国产设备。

• 截至2010年12月31日，已完成项目土建工程及大部分设备安装。

• 截至2010 年12 月31 日，已累计投入募集资金16,670.60 万元。 5、混凝土建设机械产业化基地技改项目

• 本项目建设期为2年，主要是混凝土机械的下料、结构件制造、装配生产

• 线、涂装生产线及配套辅助设施，购臵进口及国产设备。

• 截至2010年12月31日，已完成部分混凝土泵送产品调试试验场建设。 截至2010年12月31日，已累计投入募集资金8589.40万元。

• 6、工程机械关键液压元件核心技术提升及产业化投资项目

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5

本项目建设期为3年，主要建设与工程机械主机产品配套的泵、阀、马达 生产线以及液压控制系统制造单元。

• 截至2010年12月31日，已购臵部分数控机床、剖光机、磨床，实施挖掘

• 机油缸生产线封闭改造。

• 截至2010年12月31日，已累计投入募集资金5622.92万元。

• 7、工程机械新型传动箱关键零部件技改项目

• 本项目建设期为3年，主要是建设各类箱体、齿轮、轴盘类等关键零部件

• 的柔性加工线和装配线，新增高精度检验、检测设备。

• 截至2010年12月31日，已缴纳土地竞拍保证金，并采购部分设备。 截至2010年12月31日，已累计投入募集资金8288.40万元。 8、工程机械新工艺驾驶室等薄板件技改项目

本项目建设期为3年，主要是利用现有厂房添臵数控激光切割机等高效下 料设备、数控压力机、高效工装及物流系统，建设清洁、高效的装配流水线 等。

截止2010年12月31日，已购臵剪板机、折弯机等关键生产设备61台套并 部分投入使用。

截止2010年12月31日，已累计投入募集资金6032.39万元。 9、信息化整体提升工程项目

本项目建设期为3 年，主要是建设产品创新研发平台、工程机械信息化 工程、企业全价值链管理平台、精益制造执行系统、现代工程机械物流平台、 呼叫中心、备品备件管理平台、电子商务及售后服务平台、融资租赁管理平 台、虚拟现实电子工厂、工程机械共享知识库等系统，同时建立“数字化徐 工全球网络”和具有国际一流水平的信息化基础软硬件和集成环境。

截至2010年12月31日，该项目已完成部分SAP模块的实施，已覆盖徐州重 型机械有限公司等六家实体单位。

截至2010年12月31日，已经累计投入募集资金6901.99万元。 （三）项目进展差异说明

截至2010年12月31日，募集资金投资项目均按计划进度安排实施，与募 集资金投资计划无差异。

（四）自筹资金先期投入募集资金投资项目情况

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序号	项目名称	募集资金计划投资 额	自筹资金预先投入 金额
1	徐工机械研发平台提升扩建项目	43,306.60	10,030.99
2	大吨位全地面起重机及特种起重机产业化基地技改项目	132,372.00	6,532.67
3	发展大型履带式起重机技改项目	30,000.00	30,000.00
4	扩大起重机出口能力技改项目	20,000.00	15,918.77
5	混凝土建设机械产业化基地技改项目	110,281.00	7,627.13
6	工程机械关键液压元件核心技术提升及产业化投资项目	51,966.00	5,083.40
7	工程机械新型传动箱关键零部件技改项目	57,007.00	6,973.33
8	工程机械新工艺驾驶室等薄板件技改项目	30,300.00	4,086.66
9	信息化整体提升工程项目	17,425.65	6,517.09
	合 计	492,658.25	92,770.04

江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司对公司截至2010 年10 月31 日止募 集资金投资项目先期使用自筹资金情况进行了专项审核，并出具了苏亚核 [2010]70 号专项审核报告。

2010 年11 月17 日，公司第六届董事会第七次会议（临时）审议通过了 《关于用募集资金臵换预先已投入募集资金项目自筹资金的议案》，公司拟臵 换的先期投入募集资金项目的自筹资金金额为92,770.04 万元。

2010 年11 月17 日，保荐机构安信证券股份有限公司《关于徐工集团工 程机械股份有限公司用募集资金臵换预先已投入募集资金项目自筹资金及以 部分闲臵募集资金补充流动资金的专项意见》，对于公司用募集资金臵换预先 已投入募集资金项目自筹资金事项无异议。

截至2010 年12 月31 日，公司从募集资金专户臵换了预先投入募集资金 项目的自筹资金金额92,770.04 万元。

（五）前次募集资金实际投资项目变更情况

公司前次募集资金实际投资项目与承诺投资项目一致，未变更募集资金 投资项目。

（六）闲臵募集资金使用情况说明

2010 年11 月17 日，公司第六届董事会第七次会议（临时）审议通过了 《关于以部分闲臵募集资金补充流动资金的议案》。

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7

2010 年11 月17 日，公司独立董事签署了《独立董事关于以部分闲臵募 集资金补充流动资金的议案的独立意见》，认为公司将部分闲臵募集资金补充 流动资金的决策程序合法、有效，符合深圳证券交易所《深圳证券交易所主 板上市公司规范运作指引》和公司《募集资金管理办法》的有关规定，同意 《关于以部分闲臵募集资金补充流动资金的议案》。

2010 年11 月17 日，保荐机构安信证券股份有限公司《关于徐工集团工 程机械股份有限公司用募集资金臵换预先已投入募集资金项目自筹资金及以 部分闲臵募集资金补充流动资金的专项意见》，对于公司以部分闲臵募集资金 补充流动资金事项无异议。

2010 年12 月6 日，公司2010 年第五次临时股东大会批准了该议案。为 提高公司募集资金的使用效率，降低财务成本，在保证募集资金项目建设资 金需求的前提下，公司计划以不超过9 亿元的闲臵募集资金补充流动资金， 期限不超过6 个月，自董事会审议通过之日起计算。

截至2010 年12 月31 日，公司用于暂时补充流动资金的募集资金为 90,000 万元。

三、前次募集资金投资项目实现效益情况

前次募集资金投资项目实现效益情况见附表2。

四、前次募集资金实际使用情况与公司定期报告及其他信息披露文件中 披露情况对照

前次募集资金实际使用情况与公司定期报告及其他信息披露信息文件中 披露情况一致。公司前次募集资金已足额到位，以募集资金臵换预先已投入 募集资金投资项目的自筹资金等事项均按规定履行相关审批程序，合法、有 效，且严格地履行了信息披露义务。

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附表1：

附表1：	附表1：	附表1：
编制单位：徐工集团工程机械股份有限公司			前次募集资金使用情况对照表 截至2010年12月31 日 单位：人民币万元
募集资金总额:			492,658.25			已累计使用募集资金总额: 105,262.28
变更用途的募集资金总额			0.00			各年度使用募集资金总额： 105,262.28
变更用途的募集资金总额比例			0.00			2010年： 105,262.28
	投资项目		募集资金投资总额			2010年12月30 日募集资金累计投资额				项目达到 预定可使 用状态日 期或截止 日项目完 工程度
序 号	承诺投资项目	实际投资项目	募集前承诺 投资金额	募集后承诺 投资金额	实际投资金 额	募集前承诺 投资金额	募集后承诺 投资金额	实际投资金 额	实际投资金 额与募集后 承诺投资差 额
1	徐工机械研发平台 提升扩建项目	徐工机械研发平台 提升扩建项目	43,306.60	43,306.60	10,418.85	43,306.60	43,306.60	10,418.85	-32,887.75	24%
2	大吨位全地面起重 机及特种起重机产 业化基地项目	大吨位全地面起重 机及特种起重机产 业化基地项目	132,372.00	132,372.00	12,737.74	132,372.00	132,372.00	12,737.74	-119,634.26	14.20%
3	发展大型履带式起 重机技改项目	发展大型履带式起 重机技改项目	30,000.00	30,000.00	30,000.00	30,000.00	30,000.00	30,000.00	0.00	100%
4	扩大起重机出口能 力技改项目	扩大起重机出口能 力技改项目	20,000.00	20,000.00	16,670.60	20,000.00	20,000.00	16,670.60	-3,329.40	95%
5	混凝土建设机械产 业化基地项目	混凝土建设机械产 业化基地项目	110,281.00	110,281.00	8,589.40	110,281.00	110,281.00	8,589.40	-101,691.60	6%
6	工程机械关键液压 元件核心技术提升 及产业化投资项目	工程机械关键液压 元件核心技术提升 及产业化投资项目	51,966.00	51,966.00	5,622.92	51,966.00	51,966.00	5,622.92	-46,343.08	30%
7	工程机械新型传动 箱关键零部件技改 项目	工程机械新型传动 箱关键零部件技改 项目	57,007.00	57,007.00	8,288.40	57,007.00	57,007.00	8,288.40	-48,718.60	20.15%

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8	工程机械新工艺驾 驶室等薄板件技改 项目	工程机械新工艺驾 驶室等薄板件技改 项目	30,300.00	30,300.00	6,032.39	30,300.00	30,300.00	6,032.39	-24,267.61	32.40%
9	信息化整体提升工 程项目	信息化整体提升工 程项目	24,767.40	17,425.65	6,901.99	24,767.40	17,425.65	6,901.99	-10,523.66	32%
合计			500,000.00	492,658.25	105,262.28	500,000.00	492,658.25	105,262.28	-387,395.97

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附表2：

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

编制单位：徐工集团工程机械股份有限公司

截至2010 年12 月31 日

单位：人民币万元

序 号	承诺投资项目	截止日投资项 目累计产能利 用率	承诺效益	最近三年实际效益 2008 年度 2009 年度 2010 年	最近三年实际效益 2008 年度 2009 年度 2010 年	最近三年实际效益 2008 年度 2009 年度 2010 年	截止日累计实 现效益	是否达到预期 效益
1	徐工机械研发平台提升扩建项目						0.00	见注1
2	大吨位全地面起重机及特种起 重机产业化基地项目						0.00	见注2
3	发展大型履带式起重机技改项目	83%	22,509.00			18,787.72	18,787.72	见注3
4	扩大起重机出口能力技改项目						0.00	见注2
5	混凝土建设机械产业化基地项目						0.00	见注2
6	工程机械关键液压元件核心技 术提升及产业化投资项目						0.00	见注2
7	工程机械新型传动箱关键零部 件技改项目						0.00	见注2
8	工程机械新工艺驾驶室等薄板 件技改项目						0.00	见注2
9	信息化整体提升工程项目		0.00 见注4
合计		-	22,509.00 0.00 0.00 18,787.72 18,787.72 0.00

注1：该项目主旨为提升徐工机械研发与管理，不产生直接经济效益，需项目完工并实际运转后方能明确是否达到预期研发与管理水平的提升。 注2：项目建设期，需项目完成才能明确是否达到预计效益。

注3：按项目产能利用率计算，项目实现了承诺效益。

• 注4：该项目主旨为提升徐工机械信息化管理水平，不产生直接经济效益，需项目完工并实际运转后方能明确是否达到预期管理水平的提升。

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