XAVi — Annual Report 2024

Aug 11, 2025

==> picture [135 x 46] intentionally omitted <==

年報查詢網址： 股票代碼 :3447 公開資訊觀測站網址： http://mops.twse.com.tw/ 本公司網址： http://www.xavi.com.tw/

展達通訊股份有限公司 . XAVi Technologies Corp

一一三年度

年報

中華民國一一四年四月九日刊印

==> picture [46 x 39] intentionally omitted <==

一﹑本公司發言人及代理發言人：

發言人

姓 名 : 陳秋龍

職 稱 : 總經理

電 話 : (02)6626-0168

代理發言人

姓 名 : 林欣泰

職 稱 : 財務長

電 話 : (02)6626-0168

發言人專用電子郵件信箱 : ir@xavi.com.tw

二﹑總公司 / 工廠：

地 址：新北市三重區光復路二段 69 號 22 樓

電 話： (02)6626-0168

三﹑辦理股票過戶機構：

名稱：中國信託商業銀行股份有限公司代理部

地 址：台北市中正區重慶南路一段 83 號 5 樓

電 話： (02) 6636-5566( 股票代號 3447)

網 址： https://www.ctbcbank.com

四﹑最近年度財務報告簽證會計師：

會計師姓名：梁華玲、廖福銘

事務所名稱：資誠聯合會計師事務所

地 址：台北市基隆路一段 333 號 27 樓

電 話： (02)2729-6666 網 址： http://www.pwc.tw

五﹑公司網址：

公司網址： http://www.xavi.com.tw

六﹑海外有價證券掛牌買賣之交易所名稱及查詢海外有價證券資訊之方式：無。

展達通訊股份有限公司

目錄

頁次

壹、致股東報告書 一、上年度營業結果 ( 包括實施成果、財務收支及獲利能力分析、研究發展狀況 ) ..................... 1 二、本年度營業計劃概要 ( 營業目標及營運展望、產業趨勢、經營方針及重要產銷政策 ) ......... 2 三、未來公司發展策略、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響 ........................ 3 貳、公司治理報告 一、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 ............................ 4 二、支付董事、監察人、總經理及副總經理之酬金 ......................................................................10 三、公司治理運作情形 ......................................................................................................................14 ( 一 ) 董事會運作情形 ..................................................................................................................14 ( 二 ) 審計委員會運作情形或監察人參與董事會運作情形 ......................................................15 ( 三 ) 公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 ......................18 ( 四 ) 設置薪資報酬委員會運作情形 ..........................................................................................22 ( 五 ) 提名委員會成員資料及運作情形資訊 ..............................................................................22 ( 六 ) 推動永續發展執行情形及與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 ..........23 ( 七 ) 履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 ..........................34 ( 八 ) 其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊 ..................................................36 ( 九 ) 內部控制制度執行狀況 ......................................................................................................37 ( 十 ) 股東會及董事會之重要決議 ..............................................................................................37 ( 十一 ) 董事對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明之情形 ......................38 四、簽證會計師公費資訊 ..................................................................................................................38 五、更換會計師資訊 ..........................................................................................................................39 六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會 計師所屬事務所或其關係企業之情形 .....................................................................................39 七、董事、監察人、經理人及持股超過 10% 之大股東股權之大量移轉及股權質押變動情形 ..39 八、持股比例占前十名之股東，其相互間關係之資訊 ..................................................................40 九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業 之持股數，並合併計算綜合持股比例 .....................................................................................40 參、募資情形 一、資本及股份 ..................................................................................................................................41 ( 一 ) 股本來源 ................................................................................................................................41 ( 二 ) 主要股東名單 ........................................................................................................................42 ( 三 ) 公司股利政策及本次股東會擬議股利分配情形 .................................................................43 ( 四 ) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響 .....................................43 ( 五 ) 員工、董事及監察人酬勞 .....................................................................................................43 ( 六 ) 公司買回本公司股份情形 .....................................................................................................44 二、公司債含海外公司債辦理情形 ..................................................................................................44 三、特別股辦理情形 ..........................................................................................................................44 四、海外存託憑證辦理情形 ..............................................................................................................44 五、員工認股權憑證辦理情形 ..........................................................................................................44 六、限制員工權利新股辦理情形 ......................................................................................................45 七、併購 ( 包括合併、收購及分割 ) 或受讓他公司股份發行新股辦理情形 .................................45 八、資金運用計劃執行情形 .............................................................................................................45 肆、營運概況 一、業務內容 .....................................................................................................................................46 ( 一 ) 業務範圍 ..............................................................................................................................46 ( 二 ) 產業概況 ..............................................................................................................................48 ( 三 ) 技術及研發概況 ..................................................................................................................53 ( 四 ) 長、短期業務發展計劃 ......................................................................................................54 二、市場及產銷概況 .........................................................................................................................55 ( 一 ) 市場分析 ..............................................................................................................................55 ( 二 ) 主要產品之重要用途及產製過程 ......................................................................................57 ( 三 ) 主要原料之供應狀況 ..........................................................................................................57 ( 四 ) 主要進銷貨客戶名單 ..........................................................................................................57 三、從業員工人數、平均服務年資、平均年齡及學歷分布比率 ..................................................58

四、環保支出資訊 .............................................................................................................................58 五、勞資關係 .....................................................................................................................................58 六、資通安全管理 .............................................................................................................................59 七、重要契約 .....................................................................................................................................61 伍、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項 一、財務狀況 .....................................................................................................................................62 二、財務績效 .....................................................................................................................................63 三、現金流量 .....................................................................................................................................63 四、重大資本支出對財務業務之影響 ..............................................................................................64 五、最近年度轉投資政策及獲利或虧損之主要原因與其改善計劃及未來一年投資計劃 ..........64 六、風險事項之分析及評估 .............................................................................................................64 ( 一 ) 利率、匯率變動、通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施 ..................................64 ( 二 ) 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、 獲利或虧損之主要原因及未來因應措施 ..........................................................................65 ( 三 ) 未來研發計劃及預計投入之研發費用 ..............................................................................65 ( 四 ) 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施 ..................................65 ( 五 ) 科技改變 ( 包括資通安全風險 ) 及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施 ............65 ( 六 ) 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施 ..........................................................65 ( 七 ) 進行併購之預期效益、可能風險及因應措施 ..................................................................65 ( 八 ) 擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施 ..................................................................65 ( 九 ) 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施 ......................................................................66 ( 十 ) 董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影 響、風險及因應措施 ..........................................................................................................66 ( 十一 ) 經營權之改變對公司影響、風險及因應措施 ..............................................................66 ( 十二 ) 訴訟或非訟事件及因應措施 ..........................................................................................66 ( 十三 ) 其他重要風險及因應措施 ..............................................................................................66 七、其他重要事項 .............................................................................................................................66 陸、特別記載事項 一、關係企業合併營業報告書、關係企業合併財務報告及關係報告書 ......................................67 二、私募有價證券辦理情形 .............................................................................................................67 三、其他必要補充說明事項 .............................................................................................................67 柒、最近年度及截至年報刊印日止，依證券交易法第三十六條第三項第二款規定對股東權益或 證券價格有重大影響之事項 ...............................................................................................................67

壹、致股東報告書 展達通訊股份有限公司

一一三年度營業報告書

一、年度營業狀況

一 ( ) 一一三年度營業計劃實施成果

本公司 113 年度合併營業收入淨額 2,558,314 仟元，較 112 年度衰退 10.8% ；稅後淨利 為 92,779 仟元， EPS 1.20 元。 113 年下半年度起受惠於客戶端庫存調整趨緩及新產品 貢獻營收下營收回溫，並順利轉虧為盈。

( 二 ) 財務收支及獲利能力分析

1. 財務收支

單位 : 新台幣仟元

==> picture [403 x 141] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

項 目 113 年度 112 年度 增 ( 減 ) 金額 增 ( 減 ) 比率
營業收入 2,558,314 2,868,678 (310,364) (10.80%)
營業淨利 24,653 (90,367) 115,020 127.30%
稅後純益 92,779 (66,060) 158,839 240.40%
期末資產總額 3,123,298 2,551,206 572,092 22.42%
期末股東權益總額 1,229,403 1,089,434 139,969 12.85%
----- End of picture text -----

2. 獲利能力

==> picture [391 x 125] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

項 目 113 年度 112 年度 增 ( 減 ) 比率
資產報酬率 (%) 3.47% (1.74%) 299.4%
股東權益報酬率 (%) 8.00% (5.47%) 246.3%
稅前利益佔期末股本比率 ( ％ ) 15.36% (5.85%) 362.6%
營業利益率 ( ％ ) 0.96% (3.15%) 130.5%
純益率 ( ％ ) 3.63% (2.30%) 257.8%
稅後每股純益 1.20 元 (0.86 元 ) 239.5%
----- End of picture text -----

( 三 ) 研究發展狀況

本公司於 113 年度投入研究開發費用 145,628 仟元，用於開發新產品、研發自動化 設備及改善製程。鑑於網路通訊市場規格推陳出新，本公司持續推出 Wifi7 、 XGSPON 、 Switch 、人工智慧物聯網相關應用產品。在產品開發差異化策略下，已具備光 纖寬頻通訊、無線區域網路、智慧家庭等產品之硬體、軟體及機構設計之整合能力， 以滿足市場之需求。

• 1 -

二、一一四年度營業計劃概要

一 ( ) 一一四年度營業目標及營運展望

• 114 年度本公司除持續降低成本，導入自動化增進生產效率並維持穩定成長外，將 聚焦於次世代網路通訊、 AI 教育及娛樂裝置、安全監控及軍規通訊等產品開發，並 擴展東南亞生產基地以分散生產風險及引進更多元客戶，預估產品出貨量將逾 350 萬台。

( 二 ) 經營方針

本公司秉持提供客戶最滿意的服務，持續創造公司營業額及獲利的成長，持續發展 高附加價值及客製化產品，增加公司獲利，以回饋股東及員工。 以下分別就本公司產品、生產、行銷、研發、人力資源及財務方面之經營策略說明 如下 :

1. 產品方面 :

• (1) 開發符合市場需求之新產品，並積極開拓寬頻通訊、 Wifi 7 、智能家居及物聯 網等新產品，以擴大市場佔有率。

• (2) 掌握產品趨勢並持續發展高附加價值相關產品，增加公司獲利。

2. 生產方面 :

• (1) 投資公司生產產品之自動化設備，以減少人力，提升整體生產力。

• (2) 提昇生產效能，並嚴格控管產品品質。

• (3) 強化交貨、備料及生產之彈性，以快速反應客戶需求。

• (4) 發展新製程以提高生產效率。

3. 行銷方面 :

• (1) 整合各項產品功能，滿足客戶之整體需求，以最低之行銷資源創造最大效益。

• (2) 透過銷售產品組合的改變，提高高附加價值產品之營業額比重，提升獲利。

• (3) 加強開拓寬頻通訊、 Wifi 7 、智能家居及物聯網之新客戶，以達經濟規模目標。

• (4) 管控應收帳款客戶之品質。

4. 研發方面 :

• (1) 與國際知名軟硬體供應商合作，共同開發具專利價值之創新產品。

• (2) 持續進行產品 VA/VE( 價值分析 / 價值工程 ) ，改善產品設計，以提高產品效能 並降低產品生產成本。

• (3) 延攬具優秀專業人才，提升整體研發實力及效率，並建立技術之優勢。

5. 人力資源方面 :

• (1) 精兵政策，提昇公司整體每位員工產出之營業額及獲利。

• (2) 瞭解各國政府顧人力資源及相關政策發展趨勢，研擬因應方案，謀取勞資雙方 最大共同利益。

• (3) 在職教育的深化與國際化，提供員工多樣化各領域專業知識進修之教育訓練 課程，培養專業化、國際化之員工。

• (4) 以關懷為出發點善待員工，透過留才制度儲備管理人才。

• (5) 善盡企業社會責任、落實公司治理、重視僱員關懷，以達企業永續經營及 ESG 目標。

• 2 -

6. 財務方面 :

• (1) 嚴格管控全公司預算、應收帳款收款狀況、存貨及現金週轉天數。

• (2) 調控外幣資產負債部位，並依匯率情勢進行避險操作。

• (3) 因應全球最低稅賦制上路，依各國稅務法令規定，為本公司及各子公司作最適 之稅務規劃。

( 三 ) 重要之產銷政策

1. 持續加強後續產品研發，滿足客戶多樣化需求，提高附加價值。並強化現有客戶之 支援及服務，積極開拓新產品線，以協助客戶高度成長。

2. 建立採購原物料供貨系統，尋找優良廠商合作，並有效降低產品成本，提升整體原 物料運送效率及降低庫存。

3. 專注成為全球寬頻通訊及智慧家居產品專業製造廠。

4. 定期檢視原物料價格及勞工成本上漲、匯率變動之情形，並視消費市場狀況，合理 反應售價。

5. 整合並強化本公司及子公司電腦系統管理資訊功能，即時提供經營管理階層有效資 訊，作為決策使用。

三、未來公司發展策略、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響：

• 已在 114 年度營業計劃概要中說明，另本公司之營運事項均按法律及相關法規之規定運 作，尚無因法規之變動而影響公司營運之情事。

最後謹祝諸位股東

身體健康萬事如意

==> picture [61 x 12] intentionally omitted <==

==> picture [61 x 11] intentionally omitted <==

會計主管：

• 3 -

貳、公司治理報告

一、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料： 一 ( ) 董事、監察人資料：

1. 董事及監察人資料 (1) : 114 年 3 月 28 日

==> picture [802 x 109] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

具配偶或二
親等以內關
配偶、未成年子女 利用他人名義持 備
職 國籍或註 姓 名 性別 就任日期 任期 初次選任 選任時持有股份 現在持有股數 現在持有股份 有股份 主要經(學)歷 目前兼任本公司及其他公司之職務 係之其他主管、董事或 註
稱 冊地 年齡 日期 監察人
持股比 持股比 持股比 職 姓 關
股數 股數 股數 持股比率 股數
率 率 率 稱 名 係
董事 中華 群光電 113.05.28 3 年 91.01.22 31,155,440 40.42% 31,155,440 40.30% － － － － － － － － －－
長 民國 子(股)
公司
----- End of picture text -----

1.董事及監察人資料(1) :114年3月28日	1.董事及監察人資料(1) :114年3月28日	1.董事及監察人資料(1) :114年3月28日	1.董事及監察人資料(1) :114年3月28日	1.董事及監察人資料(1) :114年3月28日	1.董事及監察人資料(1) :114年3月28日	1.董事及監察人資料(1) :114年3月28日	1.董事及監察人資料(1) :114年3月28日	1.董事及監察人資料(1) :114年3月28日	1.董事及監察人資料(1) :114年3月28日	1.董事及監察人資料(1) :114年3月28日	1.董事及監察人資料(1) :114年3月28日	1.董事及監察人資料(1) :114年3月28日	1.董事及監察人資料(1) :114年3月28日	1.董事及監察人資料(1) :114年3月28日	1.董事及監察人資料(1) :114年3月28日	1.董事及監察人資料(1) :114年3月28日	1.董事及監察人資料(1) :114年3月28日	1.董事及監察人資料(1) :114年3月28日	1.董事及監察人資料(1) :114年3月28日	1.董事及監察人資料(1) :114年3月28日
職 稱 國籍 或註 冊地 姓 名 性別 年齡 就任日期 任期 初次選任 日期 選任時持有股份 現在持有股數 配偶、未成年子女 現在持有股份 利用他人名義持 有股份 主要經(學)歷 目前兼任本公司及其他公司之職務 具配偶或二 親等以內關 係之其他主 管、董事或 監察人 備 註 股數 持股比 率 股數 持股比 率 股數 持股比率 股數 持股比 率 職 稱 姓 名 關 係
董事 長 中華 民國 群光電 子(股) 公司 113.05.28 3年 91.01.22 31,155,440 40.42% 31,155,440 40.30% － － － － － － － － －－
	中華 民國	代表人 呂進宗	男 61-70	113.05.28	3年	107.09.14	－	－	444,136	0.57%	－	－	－	－	國立政治大學企管 系、企研所畢 群光電子(股)公司總 經理	群光電子(股)公司、群光電子(東莞)有限公司 董事兼總經理 群光電能科技股份有限公司、有康電子股份 有限公司法人代表董事長 Chicony Overseas Inc.、Hipro Overseas (BVI) Inc.、Chicony Electronics (Thailand) Co.,Ltd.、 Mao-Feng International Inc. 、 Chicony Electronics CEZ s.r.o.、Chicony America Group Inc.、Chicony Electronics Japan Inc.、Chicony Overseas Hong Kong Limited、Kuang Mao International Inc.、Real Young Electronics Co., Ltd.、Chicony Power Holdings Inc.、Chicony Power International Inc. 、Chicony Power Technology Hong Kong Limited、Chicony Power USA, Inc.、Chicony Power Technology (Thailand) Co.,Ltd.、群光電子(蘇州)有限公 司、群光電能科技(蘇州)有限公司、群光電能 科技(東莞)有限公司、群光節能科技服務(上 海)有限公司、廣盛電子(南昌)有限公司、群 光電能科技(重慶)有限公司、東莞群光電能 貿易有限公司、藍天電腦(股)公司、展達蘇 州、展達泰國、Directmax、Systemax等公司 董事 Chicony America Inc.董事兼Secretary 群光電子(重慶)有限公司、茂瑞電子(東莞)有 限公司監事 高效電子(股)公司、廣盛投資(股)公司、群晶 電能(股)公司、淳安電子(股)公司、新鉅科技 (股)公司、政大之星(股)公司法人代表董事	－	－	－	－

• 4 -

															具配偶或二 親等以內關	具配偶或二 親等以內關	具配偶或二 親等以內關	具配偶或二 親等以內關	具配偶或二 親等以內關	具配偶或二 親等以內關
職 稱 國籍 或註 冊地		姓 名	性別	就任日期	任期	初次選任 日期	選任時持有股份 現在持有股數 配偶、未成年子女 現在持有股份 利用他人名義持 有股份								主要經(學)歷 目前兼任本公司及其他公司之職務 係之其他主 管、董事或 監察人 備 註
							股數 持股比 率 股數 持股比 率 股數					持股比率 股數		持股比 率	職 稱 姓 名 關 係
董 事 中華 民國		陳秋龍	男 41-50	113.05.28	3年	108.06.04	625,591 0.81% 322,591 0.42% －					－	－	－	臺灣大學國企所EMBA畢 Grenoble Ecole de Management 格勒諾 布爾管理學院畢 國立台北大學資源管 理研究所畢 和碩聯合科技股份有 限公司A.V.P 展達通訊(股)公司總經理 展達泰國、Directmax、Systemax 等子公司董 事 展達蘇州董事兼總經理 － － －－
董 事 中華 民國		李慈靜	女 71-75	113.05.28	3年	110.08.23	5,018,798 6.51% 5,018,798 6.49% －					－	－	－	國立臺北商專畢 群光電子(股)公司、群光電能科技(股)公司 董事 － － －－
獨 立 董 事 中華 民國		王輝賢 (註1)	男 61-70	113.05.28	3年	113.05.28	0 0% 0 0% －					－	－	－	國立政治大學經營管 理碩士 淡江大學會計學系畢 資誠聯合會計師事務 所合夥會計師 志成合署會計師事務所會計師 光麗生技控股(股)公司、全心投資控股(股) 公司、立榮航空(股)公司獨立董事 聯億通(股)公司監察人 － － －－
獨 立 董 事 中華 民國		林昆成	男 71-75	113.05.28	3年	110.08.23	0 0% 0 0% －					－	－	－	國立臺北科技大學機械系 樺晟電子董事長 樺容資產管理(股)公司董事 經緯航太科技(股)公司獨立董事 － － －－
獨 立 董 事	中華 民國	謝文銓	男 61-70	113.05.28	3年	110.08.23	0	0%	0	0%	－	－	－	－	國立臺灣大學商學研 究所碩士 美國天普大學精算碩士 美國精算學會正精算師 日商索尼人壽首席代表 保德信國際人壽保險股 份有限公司獨立董事	天仁茶葉(股)公司、安聯人壽保險(股)公司獨立董 事 輔仁大學兼任副教授級專業技術人員	－	－	－	－

公司董事長與總經理或相當職務者（最高經理人）為同一人、互為配偶或一親等親屬者，應說明其原因、合理性、必要性及因應措施：無此情形。
註1：王輝賢會計師於民國113 年5 月28 日股東常會新當選為本公司獨立董事。

• 5 -

1. 董事及監察人資料 (2) :

(1) 董事及監察人專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露：

條件 姓名 專業資格與經驗 獨立性情形 兼任其他 公開發行 公司獨立 董事家數	條件 姓名 專業資格與經驗 獨立性情形 兼任其他 公開發行 公司獨立 董事家數	條件 姓名 專業資格與經驗 獨立性情形 兼任其他 公開發行 公司獨立 董事家數	條件 姓名 專業資格與經驗 獨立性情形 兼任其他 公開發行 公司獨立 董事家數
群光電子(股)公司 代表人：呂進宗 國立政治大學企管系、企研所 畢、群光電子股份有限公司董事 及總經理。未有公司法第30條各 款情事。 非為本人及其配偶、未成年子女或以他人 名義持有公司已發行股份總數1%以上或 持股前十名之自然人股東；非與公司之董 事席次或有表決權之股份超過半數係由同 一人控制之他公司董事、監察人或受僱人； 非為公司或關係企業提供審計或最近二年 取得報酬累計金額未逾新臺幣50萬元之商 務、法務、財務、會計等相關服務之專業 人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、 合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理 人及其配偶；未與其他董事間具有配偶或 二親等以內之親屬關係。 0
陳秋龍	國立臺灣大學國企所EMBA畢、 Grenoble Ecole de Management 格勒諾布爾管理學院畢、國立台 北大學資源管理研究所畢、和碩 聯合科技股份有限公司A.V.P。 未有公司法第30條各款情事。 非直接持有公司已發行股份總數5%以上、 持股前五名或依公司法第27條第1項或第2 項指派代表人擔任公司董事或監察人之法 人股東之董事、監察人或受僱人；非與公 司之董事席次或有表決權之股份超過半數 係由同一人控制之他公司董事、監察人或 受僱人；非與公司有財務或業務往來之特 定公司或機構之董事(理事)、監察人(監 事)、經理人或持股5%以上股東；非為公司 或關係企業提供審計或最近二年取得報酬 累計金額未逾新臺幣50萬元之商務、法務、 財務、會計等相關服務之專業人士、獨資、 合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董 事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶； 未與其他董事間具有配偶或二親等以內之 親屬關係；未有公司法第27條規定以政府、 法人或其代表人當選。 0
李慈靜	國立台北商專畢、群光電子股份 有限公司董事、群光電能科技股 份有限公司董事。未有公司法第 30條各款情事。	本人、配偶、二親等以內親屬未擔任本公 司或其關係企業之董事、監察人或受僱人； 非與公司之董事席次或有表決權之股份超 過半數係由同一人控制之他公司董事、監 察人或受僱人、非為公司或關係企業提供 審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新 臺幣50萬元之商務、法務、財務、會計等 相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司 或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監 察人(監事)、經理人及其配偶；未與其他董 事間具有配偶或二親等以內之親屬關係； 未有公司法第27條規定以政府、法人或其 代表人當選。	0

• 6 -

條件 姓名	專業資格與經驗 獨立性情形 兼任其他 公開發行 公司獨立 董事家數	專業資格與經驗 獨立性情形 兼任其他 公開發行 公司獨立 董事家數
王輝賢	國立政治大學經營管理碩士、淡 江大學會計學系畢 資誠聯合會計師事務所合夥會 計師、未有公司法第30條各款情 事。 本公司三位獨立董事均非為本公司或其關 係企業之受僱人、經理人、董事、監察人， 或前述之配偶、二親等以內親屬或三親等 以內直系血親親屬，或由本人及其配偶、 未成年子女或以他人名義持有公司已發行 股份總數1%以上或持股前十名之自然人 股東，或由直接持有公司已發行股份總數 5%以上、持股前五名或依公司法第27條第 1項或第2項指派代表人擔任公司董事或監 察人之法人股東之董事、監察人或受僱人， 或與公司之董事席次或有表決權之股份超 過半數係由同一人控制之他公司董事、監 察人或受僱人，或與公司之董事長、總經 理或相當職務者互為同一人或配偶之他公 司或機構之董事、監察人或受僱人，或與 公司有財務或業務往來之特定公司或機構 之董事、監察人、經理人或持股5%以上股 東，或為公司或關係企業提供審計或最近 二年取得報酬累計金額未逾新臺幣50萬元 之商務、法務、財務、會計等相關服務之 專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企 業主、合夥人、董事、監察人、經理人及其 配偶，且未與其他董事間具有配偶或二親 等以內之親屬關係。 3 國立台北科技大學機械系、樺晟 電子董事長、未有公司法第30條 各款情事。 1 國立臺灣大學商學研究所碩士、 美國天普大學精算碩士、美國精 算學會正精算師、日商索尼人壽 首席代表、天仁茶葉及保德信國 際人壽保險股份有限公司獨立 董事、未有公司法第30條各款情 事。 2
林昆成
謝文銓	國立臺灣大學商學研究所碩士、 美國天普大學精算碩士、美國精 算學會正精算師、日商索尼人壽 首席代表、天仁茶葉及保德信國 際人壽保險股份有限公司獨立 董事、未有公司法第30條各款情 事。	2

(2) 董事會多元化及獨立性：

A. 董事會多元化：

本公司訂定「董事選舉辦法」，明訂董事會提名董事候選人之提名、資格及評估之相 關程序及標準，本公司並訂定「公司治理實務守則」，其第 20 條規定董事會成員組 成應考量多元化，除兼任公司經理人之董事不宜逾董事席次三分之一外，並就本身運 作、營運型態及發展需求以擬訂適當之多元化方針，宜包括但不限於以下二大面向之 標準：

(a) 基本條件與價值：性別、年齡、國籍及文化等。

• (b) 專業知識技能：專業背景 ( 如法律、會計、產業、財務、行銷或科技 ) 、專業技能及 產業經驗等。

本公司多元化政策之目標為兼任公司經理人之董事不宜逾董事席次三分之一，以及至 少包含一名女性董事。本公司現任董事會由 6 位董事組成，其中包含一名女性董事； 6 位董事中， 3 位為獨立董事，占全體董事席次的 50% ，董事會成員皆具本國籍，僅 1 席兼具公司經理人身份，整體年齡分佈介於 48~75 歲之間，並具備不同產業、學術 等多元背景及執行職務所必須之知識、技能及素養，業已達成本公司多元化政策目標。 本公司將於本屆董事任期屆滿考量董事會整體配置增加女性董事成員以達成任一性 別董事席次不得少於三分之一，健全董事會組成結構。

• 7 -

本公司董事會成員多元化政策落實情形：

==> picture [490 x 208] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

基本組 獨立董事 專業能力 ( 註 )
成 任期
性 兼任 3 年 3-6 營運 會計及 經營 危機 產業 國際 領導 決策
別 員工 以下 年 判斷 財務分 管理 處理 知識 市場 能力 能力
能力 析能力 能力 能力 觀
群光電子 ( 股 ) 公司
V ⓞ V V V V V V
代表人：呂進宗 男
陳秋龍 男 V V ⓞ V V V V V V
李慈靜 女 V V V
王輝賢 男 V ⓞ V ⓞ V ⓞ V ⓞ ⓞ
V
林昆成 男 V ⓞ V V ⓞ V ⓞ ⓞ
V
謝文銓 男 ⓞ V ⓞ V ⓞ V ⓞ ⓞ
----- End of picture text -----

• 註： V 係指具有能力； ⓞ 係指具有部分能力

B. 董事會獨立性：

本公司董事獨立性按實質情況判斷，致力於持續評估董事會獨立性，當中會考慮所有相 關因素，其中包括但不限於：董事能否持續為經營團隊及其他董事提出具建設性意見、 表達觀點是否具獨立性，以及在董事會內外言行舉止是否符合社會普遍道德價值觀。 本公司獨立董事共三名，佔董事會比重五成。無證券交易法第 26 條之 3 第 3 項及第 4 項規定情事，董事間未有配偶及二親等以內之親屬。此外，本公司獨立董事資格條 件均符合本公司期望，並展現其專業特質，因此本公司認為所有獨立董事均為獨立於 本公司之外部人士。

2. 董事、監察人屬法人股東代表，其法人股東之主要股東

114 年 3 月 31 日

==> picture [483 x 19] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

法 人 股 東 名 稱 法 人 股 東 之 主 要 股 東
----- End of picture text -----

群光電子股份有限公司	許崑泰(7.45%)；元大台灣高股息基金專戶(4.95%)；台北富邦商業銀行 股份有限公司受託保管復華台灣科技優息ＥＴＦ證券投資信託基金 專戶(3.65%)；華南商業銀行受託保管元大臺灣價值高息ＥＴＦ證券投 資信託基金專戶(3.31%)；新制勞工退休基金(3.04%)；有康電子股份有 限公司(2.58%)；宏匯股份有限公司(2.01%)；兆豐國際商業銀行財務部 (1.97%)；中華郵政股份有限公司(1.90%)；美商摩根大通銀行台北分行 受託保管ＪＰ摩根證券有限公司投資專戶(1.74%)。

3. 董事、監察人屬法人股東代表，其法人股東之主要法人股東之主要股東

114 年 3 月 31 日

法 人 名稱 法 人 之 主 要 股 東	法 人 名稱 法 人 之 主 要 股 東
有康電子股份有限公司 群光電子股份有限公司(100%)。
宏匯股份有限公司	許崑泰(42.5%)、精元投資(股)公司(28.91%)、宏麒投資(股)公司 (10.8%)、宏澤投資(股)公司(10.8%)、華泰投資(股)公司(3.41%)、東 菱投資(股)公司(2.15%)、康珉振(1.16%)、許文欣(0.25%)、林鳳珠 (0.02%)。

• 8 -

( 二 ) 總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料： 114 年3 月31 日

==> picture [746 x 169] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

具配偶或二親
配偶、未成年 利用他人名
性 持有股份 等以內關係之 備
職 稱 國籍 姓 名 別 就任日期 子女持有股份 義持有股份 主要經 ( 學 ) 歷 目前兼任其他公司之職務 經理人 註
股數 比率 股數 比率 股數 比率 職稱姓名關係
總經理 中華 陳秋龍 男 106.11.01 322,591 0.42% － － － － 臺灣大學國企所 EMBA 畢 展達蘇州董事兼總經理 - - - -
民國 Grenoble Ecole de Management 展達泰國、Directmax、Systemax 等子公司董
事
格勒諾布爾管理學院畢
國立臺北大學資源管理研究所畢
和碩聯合科技 ( 股 ) 公司 A.V.P
財務長 中華 林欣泰 男 105.01.01 179,241 0.23% － － － － 臺灣大學會研所畢 展達蘇州監事 - - - -
民國 群光電子(股)公司會計經理
業務主管 中華 羅樹芬 女 112.11.01 － － － － － － 東吳大學國貿系畢 無 - - - -
民國 金寶電子(股)公司資深經理
----- End of picture text -----

總經理或相當職務者 ( 最高經理人 ) 與董事長為同一人、互為配偶或一親等親屬時，應揭露其原因、合理性、必要性及因應措施：無此情形。

• 9 -

二、支付董事、總經理及副總經理之酬金

( 一 ) 113 年度支付董事之酬金 單位 ： 新台幣仟元

==> picture [764 x 324] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

A 、 B 、 C 、
董事酬金 A 、 B 、 C 及 D 等 兼任員工領取相關酬金 D 、 E 、 F 及 G
四項總額及占稅後 等七項總額及 領取來自
報酬 (A) 退職退休 董事酬勞 (C) 業務執行費用 純益之比例 薪資、獎金及特支費等 退職退休金 (F) 員工酬勞 (G) ( 註 1) 占稅後純益之 子公司以
職稱 姓名 金 (B) ( 註 1) (D) (E) 比例 外轉投資
財務報告內 事業或母
財務報 本 財務報 財務報 財務報 財務報 財務報 本公司 財務報
財務報告內 所有公司 公司酬金
本公司 告內所 公 告內所 本公司 告內所 本公司 告內所 本公司 告內所 本公司 本公司 告內所 本公司 告內所
所有公司 現金 股票 現金 股票
有公司 司 有公司 有公司 有公司 有公司 有公司 有公司
金額 金額 金額 金額
群光電子股份
董事長 有限公司代表 - - - - 381 381 30 30 411 411 - - - - - - - - 411 411
( 法人代表 ) 0.44% 0.44% 0.44% 0.44%
人：呂進宗
36,152
董事兼 陳秋龍 - - - - 286 286 30 30 316 316 6,808 8,008 73 73 - - - - 7,197 8,397
總經理 0.34% 0.34% 7.76% 9.05%
董事 李徽欽 ( 註 4) - - - - 102 102 12 12 114 114 - - - - - - - - 114 114
0.12% 0.12% 0.12% 0.12%
221 221 221 221
董事 李慈靜 - - - - 191 191 30 30 - - - - - - - -
0.24% 0.24% 0.24% 0.24%
196 196 196 196
獨立董事 郭宗銘 ( 註 4) 150 150 - - 34 34 12 12 0.21% 0.21% - - - - - - - - 0.21% 0.21%
485 485 485 485
獨立董事 林昆成 360 360 - - 95 95 30 30 - - - - - - - -
0.52% 0.52% 0.52% 0.52% 無
485 485 485 485
獨立董事 謝文銓 360 360 - - 95 95 30 30 - - - - - - - -
0.52% 0.52% 0.52% 0.52%
289 289 289 289
獨立董事 王輝賢 ( 註 5) 210 210 - - 61 61 18 18 0.31% 0.31% - - - - - - - - 0.31% 0.31%
1. 獨立董事酬金給付政策、制度、標準與結構，並依所擔負之職責、風險、投入時間等因素敘明與給付酬金數額之關聯性：
本公司獨立董事之酬金，係由薪資報酬委員會依據本公司章程規定，考量整體董事會表現、公司經營績效、公司未來營運及風險胃納，並參酌各獨立董事對公司營運參與程度及貢獻之價值，研議董事酬勞建議提列之金額及發放原
則，提報董事會決議後發放，並於股東會報告。
2. 除上表揭露外，最近年度公司董事提供服務 ( 如擔任母公司 / 財務報告內所有公司 / 轉投資事業非屬員工之顧問等 ) 領取之酬金：無。
----- End of picture text -----

註 1 ：董事及員工酬勞金額係按今年擬配發金額推估。

註 2 ：薪酬揭露採應計基礎。

註 3 ：因母公司員工酬勞金額係為按今年擬配發金額推估尚未實際發放，故本酬金金額暫未含母公司之員工酬勞金額。

註 4 ：於 113 年任期屆滿後不再續任。

註 5 ：於 113 年股東會選任後新任。

• 10 -

( 二 ) 一般董事及獨立董事酬金級距表

==> picture [731 x 303] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

一般董事及獨立董事姓名
給付本公司各個董事酬金級距 前四項酬金總額 (A+B+C+D) 前七項酬金總額 (A+B+C+D+E+F+G)
母公司及所有轉投資
本公司 財務報告內所有公司 本公司
事業
群光電子 ( 股 ) 公司代表人：呂進
群光電子 ( 股 ) 公司代表人：呂進 群光電子 ( 股 ) 公司代表人：呂
宗、陳秋龍、李徽欽、李慈靜、 李徽欽、郭宗銘、林昆成、謝
低於 1,000,000 元 郭宗銘、林昆成、謝文銓、王輝 宗、陳秋龍、李徽欽、李慈靜、郭 進宗、李徽欽、李慈靜、郭宗 文銓、王輝賢
宗銘、林昆成、謝文銓、王輝賢 銘、林昆成、謝文銓、王輝賢
賢
1,000,000 元（含）～ 2,000,000 元（不含） - - - -
2,000,000 元（含）～ 3,500,000 元（不含） - - - -
3,500,000 元（含）～ 5,000,000 元（不含） - - - -
5,000,000 元（含）～ 10,000,000 元（不含） - - 陳秋龍 陳秋龍
10,000,000 元（含）～ 15,000,000 元（不含） - - - -
- 群光電子 ( 股 ) 公司代表人：呂
15,000,000 元（含）～ 30,000,000 元（不含） - - 進宗、李慈靜
30,000,000 元（含）～ 50,000,000 元（不含） - - - -
50,000,000 元（含）～ 100,000,000 元（不含） - - - -
100,000,000 元以上 - - - -
總計 8 8 8 8
----- End of picture text -----

註：因母公司員工酬勞金額係為按今年擬配發金額推估尚未實際發放，故本酬金金額暫未含母公司之員工酬勞金額。

( 三 ) 113 年度支付總經理及副總經理之酬金

(三) 113 年	度支付	總經理及副總經理之酬金	總經理及副總經理之酬金	總經理及副總經理之酬金	總經理及副總經理之酬金	總經理及副總經理之酬金	總經理及副總經理之酬金
												單位：新台幣仟元
		薪資(A) 退職退休金(B) 獎金及特支費等等(C)						員工酬勞金額(D) （註）				A、B、C及D等四項總額及 占稅後純益之比例（％） 領取來自子 公司以外轉
職稱	姓名	本公司 財務報告內 所有公司 本公司 財務報告內 所有公司 本公司 財務報告內 所有公司						本公司		財務報告內 所有公司		投資事業或 母公司酬金 本公司 財務報告內 所有公司
								現金 金額 股票 金額		現金 金額 股票 金額
董事兼 總經理	陳秋龍	1,204	2,404	73	73	2,084	2,084	3,520	-	3,520	-	6,881 7.42%	8,081 8.71%	無

註：員工酬勞金額係按今年擬配發金額推估。

• 11 -

( 四 ) 前五位酬金最高主管之酬金

==> picture [743 x 181] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

單位 ： 新台幣仟元
薪資 (A) 退職退休金 (B) 獎金及特支費等等 (C) 員工酬勞金額 (D) A 、 B 、 C 及 D 等四項總額及 領取來自子
（註） 占稅後純益之比例（％） 公司以外轉
財務報告內 投資事業或
職稱 姓名 本公司
財務報告內 財務報告內 財務報告內 所有公司 財務報告內 母公司酬金
本公司 本公司 本公司 本公司
所有公司 所有公司 所有公司 現金 股票 現金 股票 所有公司
金額 金額 金額 金額
董事兼 陳秋龍 1,204 2,404 73 73 2,084 2,084 3,520 - 3,520 - 6,881 8,081 無
總經理 7.42% 8.71%
管理部 4,721 4,721 無
陳幸心 2,062 2,062 108 108 962 962 1,589 - 1,589 -
主管 5.09% 5.09%
財會兼公司 林欣泰 1,292 1,292 79 79 587 587 959 - 959 - 2,917 2,917 無
治理主管 3.14% 3.14%
2,038 2,038 無
業務主管 羅樹芬 1,354 1,354 83 83 285 285 316 - 316 -
2.20% 2.20%
----- End of picture text -----

註：員工酬勞金額係按今年擬配發金額推估。

• ( 五 )113 年度分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形：

單位：新台幣仟元

						單位： 新台幣仟元
	職稱	姓名	股票金額	現金金額	總計	總額占稅後純益之比例（％）
經	董事兼總經理	陳秋龍
理	業務主管	羅樹芬	-	4,795	4,795	5.17%
人	財會兼公司治理主管	林欣泰

註：員工酬勞金額係按章程所訂員工可分配金額擬議。

• ( 六 ) 最近二年度給付董事、監察人、總經理及副總經理之酬金總額占本公司及合併報表兩年度稅後純益比例之分析並說 明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序與經營績效及未來風險之關聯性。

• 兩年度支付本公司董事、總經理及副總經理之酬金占兩年度稅後純益比例如下表：

單位：新台幣仟元

==> picture [686 x 85] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

酬 金 金 額 佔 稅 後 純 益 比 率
年度
113 年度 112 年度 113 年度 112 年度
職稱
本公司 財務報告內所有公司 本公司 財務報告內所有公司本公司財務報告內所有公司 本公司 財務報告內所有公司
董事酬金 2,517 2,517 1,248 1,248 2.71% 2.71% ( 註 ) ( 註 )
監察人酬金 不 適 用
總經理及副總經理酬金 6,881 8,081 12,718 13,918 7.42% 8.71% ( 註 ) ( 註 )
----- End of picture text -----

註：因 112 年度虧損，故不計算比率

• 12 -

• 給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性： (1) 董事：本公司董事 ( 含獨立董事 ) 之酬金，包括報酬與盈餘分派之董事酬勞。在報酬 方面，依本公司章程第廿二條規定，由薪資報酬委員會依個別董事對本公司營運參 與之程度及貢獻之價值，並參酌同業通常水準研議後，再提報董事會決議；另當年 度本公司如有獲利，由薪資報酬委員會依本公司章程第廿五條規定，於年度獲利不 高於 1.5% 之限額內，考量營運成果提撥董事酬勞。本公司依「董事會績效評估辦 法」定期評估董事之酬金，相關績效考核及薪酬合理性均經薪資報酬委員會及董事 會審核。

• (2) 總經理及副總經理：本公司目前給付總經理及副總經理之酬金組合為薪資、獎金、 退休金及公司根據年度獲利狀況發放之員工酬勞。薪資、獎金部分，先經由薪資報 酬委員會參酌本公司財務性指標 ( 如年度營業收入、獲利績效之達成率 ) 及非財務性 指標 ( 如經理人績效目標達成情形：含所擔任之職位、學經歷、所承擔之責任、個 人考績、人員管理績效及其他特殊貢獻或重大負面事件 ) 及 ESG 指標 ( 如工安指標、 環保排污成效、減碳成效、品質指標 ) ，並參考同業績效、薪酬水準研議後，提報 董事會決議訂定；員工酬勞部份則依公司章程第廿五條規定，參酌本公司年度獲利 與經理人績效目標達成情形，由薪資報酬委員會研議建議提列之金額，再由董事會 決議後發放，另若受公司指派擔任轉投資公司之法人代表董事或監察人時，則公司 會將自轉投資公司所受領之董監事酬勞全數以薪資方式發放予該董事及經理人。 經理人之績效評估除參考同業通常水準支給外，並考量營運成果及參酌其對公司 績效貢獻度，綜合考量薪資報酬之數額、支付方式及公司未來風險等事項，與其所 負公司經營責任及整體績效呈高度關連性評估重要的項目如下：

==> picture [420 x 22] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

指標 財務性指標 部門指標 其他 1 其他 2
----- End of picture text -----

指標 財務性指標 部門指標 其他1 其他2	指標 財務性指標 部門指標 其他1 其他2	指標 財務性指標 部門指標 其他1 其他2	指標 財務性指標 部門指標 其他1 其他2	指標 財務性指標 部門指標 其他1 其他2
評估重要 項目	公司營收達成率 公司獲利達成率	擔當職位 部門績效達成率 部門人員流動率	特殊貢獻 重大負面 ESG 貢獻	指派擔任轉投 資公司之法人 代表董事

• (3) 本公司董事及經理人之酬金除參考相關同業水準及公司經營績效給付外，其發放 標準結構與制度亦將隨時視實際營運狀況及相關法令變動適時檢討調整之，且不 以引導經理人為追求酬金而從事逾越公司風險之行為，以確保公司永續經營與風 險控管之平衡。

• ( 七 ) 發行公司之非董事，而實質上執行董事業務或實質控制公司之人事、財務 或業務經營而實質指揮董事執行業務者，應增列敘明上開人士之姓名、經 ( 學 ) 歷、持有股份、目前兼任發行公司及其他公司之職務、與發行公司董 事之關係及對發行公司實質控制情形，另外國發行公司尚應敘明上開人士 依註冊地國法令之法律責任。

本公司截至年報刊印日止，並無實質上執行董事業務或實質控制公司之人事、財務或業
務經營而實質指揮董事執行業務之非董事，故不適用。

• 13 -

三、公司治理運作情形

一 ( ) 董事會運作情形

一一三年度董事會開會 5 次，董事出席情形如下：

公司治理運作情形 董事會運作情形 一一三年度董事會開會5次，董事出席情形如下：
職 稱 姓 名 實際出(列)席 次數 委託出席 次數 實際出(列)席率 %	備 註
董事長 群光電子股份有限公 司代表人：呂進宗 5 - 100%	連任(註)
董事 陳秋龍 5 - 100%	連任(註)
董事 李徽欽 2 - 100%	舊任(註)
董事 李慈靜 5 - 100%	連任(註)
獨立董事 郭宗銘 2 - 100%	舊任(註)
獨立董事 王輝賢 3 - 100%	新任(註)
獨立董事 林昆成 5 - 100%	連任(註)
獨立董事 謝文銓 5 - 100%	連任(註)
其他應記載事項：
一、董事會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事
意見及公司對獨立董事意見之處理：
(一)證券交易法第14 條之3 所列事項：本公司已設置審計委員會，不適用證券交易法第
14條之3規定，相關資料請參閱本年報審計委員會運作情形。
(二)除前開事項外，其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事
項：無此情形。
二、董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及
參與表決情形：請詳附表1。
三、上市上櫃公司應揭露董事會自我(或同儕)評鑑之評估週期及期間、評估範圍、方式及評估
內容等資訊，並填列董事會評鑑執行情形：如附表2。
四、當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等）與
執行情形評估。
(一)本公司董事會運作均依照「董事會議事規則」辦理，以落實公司治理。
(二)本公司已完成董事會暨功能性委員會113年度績效評估，並將董事會績效暨功能性
委員會績效評估彙總結果提報114年2月27日董事會，以加強董事會職能。
(三)本公司設置審計委員會及薪資報酬委員會，協助董事會履行其監督職責。

• 註：展達公司民國 113 年 5 月 28 日股東常會完成第十一屆董事改選，任期自民國 113 年 5 月 28 日起至民國 116 年 5 月 27 日止。

附表 1 ：董事對利害關係議案迴避之執行情形：

董事會 日期	董事姓名	議案內容	利益迴避原因	參與表決情形
113.03.11	陳秋龍 李徽欽	112年度給付經理 人報酬案	兼任本公司經理 人為本案之利害 關係人	已迴避並未參與討 論及表決
113.08.05	陳秋龍	本公司第二屆第一 次薪資報酬委員會 研議之議案	兼任本公司經理 人為本案之利害 關係人	已迴避並未參與討 論及表決

• 14 -

附表 2

董事會暨功能性委員會評鑑執行情形

評估週期 評估期間 評估範圍 評估方式 評估內容	評估週期 評估期間 評估範圍 評估方式 評估內容	評估週期 評估期間 評估範圍 評估方式 評估內容	評估週期 評估期間 評估範圍 評估方式 評估內容	評估週期 評估期間 評估範圍 評估方式 評估內容
每年應至少 執行一次董 事會及功能 性委員會績 效評估。	針對董事會及 功能委員會評 鑑期間自113 年1月1日至 113年12月31 日之績效進行 評估。	範圍包括整體 董事會、個別 董事成員及功 能性委員會之 績效評估。	評估作業採 用問卷方式 自評，包括董 事會內部自 評、董事成員 自評、功能性 委員會內部 自評。	董事會績效評估之衡量項目， 含括下列面向： 1.對公司營運之參與程度。 2.提升董事會決策品質。 3.董事會組成與結構。 4.董事的選任及持續進修。 5.內部控制。 董事成員績效評估之衡量項目 含括下列面向： 1.公司目標與任務之掌握。 2.董事職責認知。 3.對公司營運之參與程度。 4.內部關係經營與溝通。 5.董事之專業及持續進修。 6.內部控制。 功能性委員會績效評估： 1. 公司營運之參與程度。 2. 功能性委員會職責認知。 3. 功能性委員會決策品質。 4. 功能性委員會組成及成員選任 5.內部控制。

( 二 ) 審計委員會運作情形或監察人參與董事會運作情形：

• 本公司於 113 年 5 月 28 日股東常會選任 3 名獨立董事，並依證券交易法由審計委員會替代監察

人。

113 年度審計委員會共計開會 4 次，獨立董事出列席情形如下：

==> picture [456 x 87] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

實際出 ( 列 ) 委託出 實際出 ( 列 )
職 稱 姓 名 備 註
席次數 席次數 席率（ % ）
( 召集人 ) 獨立董事 郭宗銘 2 - 100% 舊任 ( 註 )
( 召集人 ) 獨立董事 王輝賢 2 - 100% 新任 ( 註 )
( 委員 ) 獨立董事 林昆成 4 - 100% 連任 ( 註 )
( 委員 ) 獨立董事 謝文銓 4 - 100% 連任 ( 註 )
其他應記載事項：
----- End of picture text -----

1. 審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明審計委員會召開日期、期別、議案
內容、獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容、審計委員會決議結果以及
公司對審計委員會意見之處理：
(一)證券交易法第14條之5所列事項：請詳附表。
(二)除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議
決事項：無。 2. 獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利 益迴避原因以及參與表決情形：無。
3. 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形（應包括就公司財務、業務狀況進行
溝通之重大事項、方式及結果等）：
本公司自稽核主管於稽核報告及追蹤報告呈核後，於稽核項目完成之次月底前，將稽核 報告及追蹤報告交付各審計委員，並於每季審計委員會會議上報告。雙方溝通順暢。本
公司稽核主管與會計師間亦保持順暢溝通管道，並已依主管機關規定，將次一年度稽核
計畫及上一年度之年度稽核計畫執行情形與年度內部控制缺失及異常事項改善情形，
於完成申報作業後，一份送簽會計師存查。

• 註：王輝賢、林昆成及謝文銓於民國 113 年 5 月 28 日股東常會當選本公司獨立董事，並成為 審計委員會委員，任期自民國 113 年 5 月 28 日起至民國 116 年 5 月 27 日止。

• 15 -

本公司審計委員會由 3 名獨立董事組成，審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在 執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度，成員專業資格與經 驗請參閱第 6-7 頁說明。

本公司審計委員會於 113 年舉行 4 次會議，審議事項如下：

1. 審閱財務報告。

2. 考核內部控制制度之有效性。

3. 評估簽證會計師之獨立性、委任及報酬。

4. 核准重大資產交易、資金貸與及背書保證。

5. 修訂公司治理實務守則等內控法規

6. 董事自身利害關係事項。

7. 通過稽核主管異動案

8. 公司存在或潛在風險之管理。

附表：證券交易法第 14 條之 5 所列事項運作情形：

. 修訂公司治理實務守則等內控法規 . 董事自身利害關係事項。 . 通過稽核主管異動案 . 公司存在或潛在風險之管理。 附表：證券交易法第14條之5所列事項運作情形：	. 修訂公司治理實務守則等內控法規 . 董事自身利害關係事項。 . 通過稽核主管異動案 . 公司存在或潛在風險之管理。 附表：證券交易法第14條之5所列事項運作情形：	. 修訂公司治理實務守則等內控法規 . 董事自身利害關係事項。 . 通過稽核主管異動案 . 公司存在或潛在風險之管理。 附表：證券交易法第14條之5所列事項運作情形：	. 修訂公司治理實務守則等內控法規 . 董事自身利害關係事項。 . 通過稽核主管異動案 . 公司存在或潛在風險之管理。 附表：證券交易法第14條之5所列事項運作情形：
審計委員會 日期/屆次 議案內容 獨立董事持反 對或保留意見 或重大建議項 目內容 審計委員會決 議結果及公司 對審計委員會 意見之處理
113.03.11 第1屆第13 次審計委員 會 1.本公司從事衍生性商品交易情形報告。 2.本公司內部稽核業務報告。 3.本公司112年度營業報告書、合併財務 報告暨個體財務報告審議案。 4.本公司112年度盈虧撥補承認案。 5.本公司112年預算及營業計劃討論案。 6.本公司修訂「董事會議事規則」議案。 7.本公司112年度內部控制聲明書審議案 8.申請資金貸放額度予Xavi Technologies (Thailand)., Ltd.討論案。 9.本公司定期評估簽證會計師獨立性及適 任性議案。 10.本公司110年第一次員工認股權憑證執 行認購發行新股之增資基準日討論案。 11.評估逾3個月之預付款項性質討論案。 無 經全體出席委 員同意通過
113.04.30 第1屆第14 次審計委員 會 1.本公司從事衍生性商品交易情形報告。 2.本公司內部稽核業務報告。 3.本公司113年度第一季合併財務報告審 議案。 4.申請資金貸放額度予Xavi Technologies (Thailand) Co., Ltd.討論案。 5.申請背書保證額度予展達通訊(蘇州)有 限公司討論案。 6.本公司110年第一次員工認股權憑證執 行認購發行新股之增資基準日討論案。 7.本公司稽核主管異動案 無 經全體出席委 員同意通過
113.08.05 第2屆第1 次審計委員 會	1.本公司從事衍生性商品交易情形報告。 2.本公司內部稽核業務報告。 3.本公司113年度第二季合併財務報告審 議案。 4.申請資金貸放額度予Xavi Technologies (Thailand) Co., Ltd.討論案。 5.本公司擬修訂「公司治理實務守則」、 「審計委員會組織規程」、「審計委員會 議事運作管理辦法」及「關係人相互間 財務業務相關作業規範」議案。	無	經全體出席委 員同意通過

• 16 -

==> picture [451 x 63] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

獨立董事持反 審計委員會決
審計委員會 對或保留意見 議結果及公司
議案內容
日期 / 屆次 或重大建議項 對審計委員會
目內容 意見之處理
1. 本公司從事衍生性商品交易情形報告。
----- End of picture text -----

審計委員會 日期/屆次	議案內容	獨立董事持反 對或保留意見 或重大建議項 目內容	審計委員會決 議結果及公司 對審計委員會 意見之處理
	1.本公司從事衍生性商品交易情形報告。
113.11.01 第2屆第2 次審計委員 會	2.本公司內部稽核業務報告。 3.本公司113年度第三季合併財務報告審 議案。 4.擬向金融機構申請授信額度討論案。 5.擬為子公司提供承諾書與金融機構討論 案。 6.擬申請資金貸放額度予Xavi Technologies (Thailand) Co., Ltd.討論 案。 7.本公司稽核主管異動案。 8.本公司110年第一次員工認股權憑證執 行認購發行新股之增資基準日討論案。 9.訂定本公司114年度稽核計畫審議案。 10.本公司擬修訂「取得或處分資產處理 程序」議案。 11.訂定本公司「風險管理政策程序」、 「永續資訊相關管理辦法及內部控制作 業程序」議案	無	經全體出席委 員同意通過

• 17 -

( 三 ) 公司治理運作情形及與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因：

==> picture [774 x 110] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

運作情形 與上市上櫃公司治理實務
評估項目
是 否 摘要說明 守則差異情形及原因
一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂定並  已訂定『公司治理實務守則』並依最新修正之『上市上櫃公司治理實尚無重大差異
揭露公司治理實務守則？ 務守則』進行修訂，並已完成設置公司治理主管一名，為負責公司治
理相關事務之最高主管，目前實務運作皆依據本公司「公司治理實務
守則」運行，並揭露於公開資訊觀測站及公司網站(投資人關係/公司
治理/規章辦法)。
----- End of picture text -----

評估項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務 守則差異情形及原因 是 否 摘要說明	評估項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務 守則差異情形及原因 是 否 摘要說明	評估項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務 守則差異情形及原因 是 否 摘要說明	評估項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務 守則差異情形及原因 是 否 摘要說明	評估項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務 守則差異情形及原因 是 否 摘要說明
一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂定並 揭露公司治理實務守則？  已訂定『公司治理實務守則』並依最新修正之『上市上櫃公司治理實 務守則』進行修訂，並已完成設置公司治理主管一名，為負責公司治 理相關事務之最高主管，目前實務運作皆依據本公司「公司治理實務 守則」運行，並揭露於公開資訊觀測站及公司網站(投資人關係/公司 治理/規章辦法)。 尚無重大差異
二、公司股權結構及股東權益 （一）公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、 糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？ （二）公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股 東之最終控制者名單？ （三）公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防 火牆機制？ （四）公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場 上未公開資訊買賣有價證券？	   		(一)依本公司「股務作業管理辦法」執行，並委由專業股務代理機構 辦理相關作業，本公司並設有發言人、代理發言人等處理股東建 議或糾紛等問題。 (二)本公司主要股東主係集團母公司及經營團隊，本公司股務單位 和股務代理機構保持密切關係，能確實掌握主要股東及主要股 東最終控制者名單。 (三)本公司與關係企業生產、銷售、研發、人事及財務均各自獨立，與 關係企業往來均依法令於本公司內部控制制度及本公司訂定之『關 係企業相互間財務業務相關作業規範』中建立相關控管。 (四)本公司訂有「內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業辦法」，以防範 內線交易之發生，保障投資人及維護本公司權益。 113年度執行情形如下： 1. 為避免內部人違反證券交易法第22 條之2、第25 條規定而遭主管 機關處以行政罰緩，每季將臺灣證券交易所函文所列之常見違規態 樣轉知予內部人共計8名知悉，並提醒其應確實依規辦理。 2. 113年12月25日於展達電子公佈欄系統，發佈予全體員工「內部重大 資訊處理暨防範內線交易管理作業辦法」。 3. 每季以電子郵件通知董事及內部人於各季財務報告公告前之封閉 期間，不得交易其股票，避免誤觸相關規範。 4. 113年5月28日對董事6人及經理人3人及113年11月6日於高階主 管會議，包含經理人3人及其他主管15人共計18人進行相關教育 宣導，內容包含「公司治理實務守則」、「內部重大資訊處理暨 防範內線交易管理作業辦法」、臺灣證券交易所製作之「股權交 易問答集」宣導手冊及相關法令。	(一)尚無重大差異 (二)尚無重大差異 (三)尚無重大差異 (四)尚無重大差異

18

==> picture [774 x 38] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

運作情形 與上市上櫃公司治理實務
評估項目
是 否 摘要說明 守則差異情形及原因
----- End of picture text -----

三、董事會之組成及職責 （一）董事會是否就成員組成擬訂多元化政策、具體管理 目標及落實執行？ （二）公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外， 是否自願設置其他各類功能性委員會？ （三）公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式， 每年並定期進行績效評估，且將績效評估之結果提 報董事會，並運用於個別董事薪資報酬及提名續任 之參考？ （四）公司是否定期評估簽證會計師獨立性？	   		(一)請參閱本年報「貳一、董事、監察人資料－董事會多元化及獨立 性」請參閱第7-8頁說明。 (二)本公司為健全決策功能及強化管理機制，已依法設置薪資報酬委員 會及審計委員會，未來將視實際營運需求設置其他功能性委員會。 (三)本公司依「董事會績效評估辦法」每年至少一次針對整體董事會、 個別董事成員及功能性委員會進行績效評估。 113年評估結果於114年2月27日董事會報告。其評估辦法及評估 結果已揭露於公司網站。 依辦法第九條規定，董事會績效評估結果應作為遴選或提名董事 時之參考依據；並將個別董事績效評估結果作為訂定其個別薪資 報酬之參考依據。 (四)本公司審計委員會每年定期評估簽證會計師之獨立性，經審計委 員會及董事會通過。評估機制如下： 1. 取得會計師事務所出具之「主辦會計師之角色及責任聲明書」及 「查核會計師獨立性聲明書」。 2. 本公司評估簽證會計師之獨立性(評估標準詳附表1)，係透過本公 司股務單位進行查察，確認簽證會計師並未持有本公司任何持 股，且簽證會計師並未兼任本公司之任何職位，故符合獨立性及 適任性之規範。 3. 本公司取得簽證會計師事務所出具之「會計師審計品質指標AQI」文 件，包含專業性、審計品質控管、獨立性、監督及創新能力之評估。 3-1專業性：簽證會計師的查核經驗。 3-2審計品質控管：簽證會計師負荷、查核投入、案件品質管控複核 EQCR。 3-3獨立性：非審計服務公費占比、客戶熟悉度。 3-4監督：外部檢查缺失及處分件數、主管機關缺失改善函文比。 3-5創新能力：簽證會計師事務所提升審計品質承諾、創新能力及規 劃。	(一)尚無重大差異 (二)尚無重大差異 (三)尚無重大差異 (四)尚無重大差異

19

評估項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務 守則差異情形及原因 是 否 摘要說明	評估項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務 守則差異情形及原因 是 否 摘要說明	評估項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務 守則差異情形及原因 是 否 摘要說明	評估項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務 守則差異情形及原因 是 否 摘要說明	評估項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務 守則差異情形及原因 是 否 摘要說明
四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數之公司治理 人員，並指定公司治理主管，負責公司治理相關事務 (包括但不限於提供董事、監察人執行業務所需資 料、協助董事、監察人遵循法令、依法辦理董事會及 股東會之會議相關事宜、製作董事會及股東會議事 錄等)？  本公司經112年3月7日董事會決議通過由財務長林欣泰擔任本公司公 司治理主管，其主要職責如下： 1. 辦理董事會及股東會之會議相關事宜並提供董事執行業務所需 資料，並製作議事錄。(113年共辦理5次董事會及1次股東常會) 2. 協助及督促董事完成董事進修。 3. 公司治理主管本身113年度完成15小時進修並完成申報。 4. 協助董事遵循法令，並修訂「公司治理實務守則」。 尚無重大差異
五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員 工、客戶及供應商等)溝通管道，及於公司網站設置 利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之 重要企業社會責任議題？  本公司已架設網站並設有企業社會責任專區。內含公司政策及宣言、 供應商管理、社會關懷、環境保護，並設立利害關係人專區及建立溝 通管道與申訴回饋機制，以利及時回應利害關係人所關切之重要企業 社會責任議題。 尚無重大差異
六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？  本公司股務作業委由專業股務代辦機構-中國信託商業銀行代理部為 本公司辦理股東會事務。 尚無重大差異
七、資訊公開 （一）公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資 訊？ （二）公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網 站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發 言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？ （三）公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並申報 年度財務報告，及於規定期限前提早公告並申報 第一、二、三季財務報告與各月份營運情形？	  		(一)本公司已架設網站揭露本公司企業願景、行為準則等公司治理資 訊，財務業務資訊並於公開資訊觀測站揭露。 (二)公司已架設英文網站，並已落實發言人及代理發言人制度對外說 明公司營運狀況。本公司並有專人負責公司資訊之蒐集及揭露， 透過公開資訊觀測站、法人說明會等管道對外說明公司營運狀況。 (三)本公司依相關規定公告並申報年度財務報告、季度財務報告與各 月份營運情形： 1.本公司每會計年度終了及每季終了後，於規定期限內公告並 申報年度及季度財務報告資訊。 2.本公司每月10日前公告並申報上月營業收入資訊。	(一)尚無重大差異 (二)尚無重大差異 (三)尚無重大差異

20

運作情形 與上市上櫃公司治理實務守
評估項目 則差異情形及原因 是 否 摘要說明
八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要 資訊（包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、 供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情 形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策 之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形 等）？  (一)本公司已成立職工福利委員會，每年提供三節獎金、旅遊、生日 等補助；人力資源處並舉辦多場教育訓練課程，涵蓋專業、管理 及生活等範疇。 (二)本公司經營團隊一向以永續、誠信、獲利原則經營，為股東創造 長久、穩定之利益，也與客戶、供應商及往來銀行間共同合作， 創造多贏。 (三)投資者關係：本公司除了於公司網站上不定期提供投資人活動 訊息，對於有疑問之投資人亦開闢相關窗口直接提供服務。 (四)供應商關係：本公司與供應商之間維持穩定良好的關係。 (五)利害關係人之權利：本公司有與利害關係人包括往來銀行、其他 債權人、股東、員工、客戶、消費者、供應商、社區等，保持暢 通之溝通管道。 (六)董事及監察人進修之情形：本公司董事113年度已修畢6小時以上之 課程並取得證明文件。 (七)公司為董事及監察人購買責任保險之情形：本公司已為董事購 買責任保險。 尚無重大差異
九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形，及就尚未改善者提出優先加強事項與措施。
1. 本公司已於年報及公司網站揭露禁止內線交易之內部規範及落實之具體情形。
2. 本公司將於本屆董事任期屆滿考量董事會整體配置增加女性董事成員以達成任一性別董事席次不得少於三分之一，健全董事會組成結構。
3. 本公司將落實員工關懷、永續環境之相關措施。

• 21 -

( 四 ) 設置薪資報酬委員會運作情形：

1. 薪資報酬委員會成員資料

==> picture [495 x 133] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

兼任其他公開
條件
發行公司薪資
專業資格與經驗 獨立性情形
報酬委員會成
員家數
身分別 姓名
獨立董事 請參閱：參二 (1) 「董事及監察人專業資格及獨立董事獨立性
王輝賢 3
( 召集人 ) 資訊揭露」。
獨立董事 林昆成 1
獨立董事 謝文銓 2
----- End of picture text -----

2. 薪資報酬委員會運作情形資訊

• (1) 本公司之薪資報酬委員會委員計 3 人。

• (2) 本屆委員會任期：第二屆任期為 113 年 5 月 28 日至 116 年 5 月 27 日，最近年度 (113 年 ) 薪資 報酬委員會開會 3 次，委員資格及出席情形如下：

報酬委員會開會3次，委員資格及出席情形如下：
職稱 姓名 實際出席次數 委託出席次數 實際出席率(%)	備註
召集人 郭宗銘 1 - 100%	舊任
召集人 王輝賢 2 - 100%	新任
委員 林昆成 3 - 100%	連任
委員 謝文銓 3 - 100%	連任
其他應記載事項：
1. 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董
事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理：無，請詳附表。
2. 薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪
資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無。

• 附表：

表：
會議日期	議案內容	薪酬委員會 決議結果	公司對薪酬委員 會意見之處理
113年3月11日 第1屆第7次	1.112年度員工酬勞及董事酬勞分配案，提請審議。 2.本公司112 年給付經理人報酬案，提請審議。	全體委員 同意通過	董事會全體出席 董事同意通過
113年8月5日 第2屆第1次	1.113年度經理人調薪計畫案，提請審議。 2.本公司董事及經理人112年度績效目標達成情形 與實際發放薪資報酬之評估，提請討論。	全體委員 同意通過	董事會全體出席 董事同意通過
113年11月1日 第2屆第2次	1.發放113年度獎金予經理人計劃案，提請討論。 2.發放113年度員工酬勞予經理人計劃案，提請審 議。	全體委員 同意通過	董事會全體出席 董事同意通過

( 五 ) 提名委員會成員資料及運作情形資訊： 本公司未設置提名委員會。

• 22 -

( 六 ) 1. 推動永續發展執行情形及與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因：

==> picture [766 x 450] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

運作情形 與上市上櫃公司永續發展
評估項目
是 否 摘要說明 實務守則差異情形及原因
一、公司是否建立推動永續發展之治理架構，且設置推  已於第十屆第三次董事會通過修訂本公司「永續發展實務守 尚無重大差異
動永續發展專（兼）職單位，並由董事會授權高階 則」，設置人資部門為推動永續發展兼職單位，評估出策
管理階層處理，及董事會督導情形？ 略、營運、職安衛、氣候變遷、財務、資訊安全等六項風
險，並針對各項風險訂出管理方針、策略與目標訂定及檢
討，並定期報告董事會，董事會亦會對其需要時敦促高階管
理階層調整。
113/11/1 向董事會報告執行情形摘要如下：
1.112 年各廠區據點溫室氣體盤查已於 113 年第二季完成，並
委由公正第三方查證機構查證完成取得證書。
2. 本公司與集團共同設定群光集團 119 年 Renewable
Energy(RE)100% 使用、 139 年溫室氣體排放 Net Zero(NZ) 目
標，截至 112 年底本公司目標為 9% ，實際成效為 16% 。
二、公司是否依重大性原則，進行與公司營運相關之環  本公司於 113 年訂定「風險管理政策與程序」，並經 113/11/1 尚無重大差異
境、社會及公司治理議題之風險評估，並訂定相關 通過董事會，作為本公司風險管理之最高指導原則；本公司
風險管理政策或策略？ 定期由各部門管理人員及員工共同進行風險因子鑑別，篩選
出風險管理範疇，並監測潛在風險及實行預防措施。 113 年度
各執行單位依重大性原則針對風險辨識及潛在風險提出管控
策略與作法請參考公司網站 -113 年風險管理運作情形。
本揭露資料涵蓋本公司重要營運據點為主，包含展達台北總
公司 ( 含新竹辦公室 ) 、展達蘇州廠、展達泰國廠之營運相關活
動。
一
三、環境議題 ( ) 公司廠區皆已導入「 ISO 14001 」環境管理系統，並落實 (一)尚無重大差異
（一）公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制  執行，每年度並由工業安全部門進行內部審核，以確保相
度？ 關制度皆確實遵行，並經第三方單位驗證，蘇州廠驗證有
效期限至 116 年 11 月 23 日，泰國廠驗證有限期限至 114
年 5 月 22 日。
----- End of picture text -----

• 23 -

==> picture [766 x 43] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

運作情形 與上市上櫃公司永續發展
評估項目
是 否 摘要說明 實務守則差異情形及原因
----- End of picture text -----

評估項目	是	否	運作情形 摘要說明	與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因
（二）公司是否致力於提升各項資源之利用效率，並使 用對環境負荷衝擊低之再生物料？ （三）公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來的潛在 風險與機會，並採取氣候相關議題之因應措施？ （四）公司是否統計過去兩年溫室氣體排放量、用水量 及廢棄物總重量，並制定節能減碳、溫室氣體減量、 減少用水或其他廢棄物管理之政策？	  		(二)本公司能源使用，主要以外購電力為主。其他燃料有汽 油、柴油。113年度電力使用量為5,325.99Mwh，較112 年度電力使用量5,934.37 Mwh減少608.38 Mwh，能源管 理長期以提高再生能源使用率為目標，中程目標以降低能 源耗用強度（GJ/新臺幣百萬元）進行節能規畫。113年度 能源耗用強度9.04較112年度能源耗用強度9.14下降， 業已達成目標。112~113年展達蘇州廠與泰國廠皆已購買 綠色憑證，並計畫逐年提升購買量，預期119年達到RE 100目標。 公司廠區對於廢棄物進行分類。危險廢棄物於收集後，委 託有處理資格之廠商進行處理，可回收之廢棄物並重新整 理後再予回收或變賣。 (三)統計溫室氣體排放量、用水量及廢棄物總重量，制定節能 減碳、溫室氣體減量、減少用水之政策及目標，且持續推 動環境管理，透過宣導、教育訓練、持續推動設備效能提 升及能源節約措施、稽核與追蹤改善等以提升環境管理。 (四)公司制定節能減碳、溫室氣體減量、減少用水之政策及目 標，透過宣導、教育訓練、設備效能提升及能源節約措 施、稽核與追蹤改善等提升管理，並將節能減碳成效及 ESG貢獻度列入績效考核之指標。 1.溫室氣體 公司依循ISO14064-1：2018藉由盤查過程與結果掌握溫室 氣體之排放狀況，並提出溫室氣體減量的可行方案；且於內 部完成內部查證工作後，再委由公正第三者查驗機構依循進 行外部查證作業，以建立完整的盤查程序並提高數據品質， 113年度溫室氣體排放量預計於114年6月完成驗證。盤查 時以營運控制權法來計算溫室氣體排放量，並引用IPCC第 六次評估報告(2023)的GWP值計算。	(二)尚無重大差異 (三)尚無重大差異 (四)尚無重大差異

• 24 -

==> picture [766 x 43] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

運作情形 與上市上櫃公司永續發展
評估項目
是 否 摘要說明 實務守則差異情形及原因
----- End of picture text -----

評估項目	是	否	運作情形 摘要說明	與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因
			有關本公司溫室氣體最近兩年之統計數據、密集度及資料涵 蓋範圍，請參閱「六2上市上櫃公司氣候相關資訊執行情形 －最近二年度公司溫室氣體盤查及確信情形」（第32頁） 有關本公司溫室氣體減量管理之政策，請參閱「六2上市上 櫃公司氣候相關資訊執行情形－溫室氣體減量目標、策略及 具體行動計畫」（第32-33頁）。 2.廢棄物 展達台北總公司與各廠區皆取得ISO 14001：2015第三方驗 證，蘇州廠驗證有效期限至116年11月23日，泰國廠驗證 有限期限至114年5月22日，各項污染源運作皆依法令制 度規範，定期追蹤及申報廢棄物產生量，並訂定以111年為 基準年規劃廢棄物減量目標，119年降低廢棄物產生量強度 30%。 公司從源頭優先採購對環境衝擊較低之產品及與客戶配合推 動再生料使用，針對部分產品開始導入再生料，每年度亦會 統計廢棄物產出量，對廢棄物也依法進行分類。危險廢棄物 由管理部門進行收集以後，委託有處理資格的廢棄物處理商 進行處理。可回收的廢棄物則分類回收後，變賣或重複利 用。 展達台北總公司113年度廢棄物總量為4.9公噸，較112年 度廢棄物總量5公噸減量2%，公司將持續檢討減量方針， 加強垃圾分類回收、開發綠色產品及包材回收再利用，以達 減量30%目標。 3.用水量 因產業特性，本公司主要用水為員工生活及廠房周邊設備的 用水，尤其是空調用水佔大部分比例。總公司及各廠區無製 程廢水產生，所產生的生活污水皆經適當的污水處理設施處 理，或依各地環保法令接管至污水下水道，不會造成環境汙

• 25 -

==> picture [766 x 137] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

運作情形 與上市上櫃公司永續發展
評估項目
是 否 摘要說明 實務守則差異情形及原因
染。本公司評估用水需求及產能規模，並考量區域水資源供
應緊縮等因素，以 111 年為基準年規劃節水目標，目標 119
年降低水資源取水量強度 30% 。
展達台北總公司及各廠區 113 年總取水量為 144,699.4 度，
較 112 年總取水量 167,210.72 度降低 13% ，公司將持續檢討
用水方針以達減量 30% 目標。
----- End of picture text -----

評估項目 運作情形 與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 是 否 摘要說明	評估項目 運作情形 與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 是 否 摘要說明	評估項目 運作情形 與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 是 否 摘要說明	評估項目 運作情形 與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 是 否 摘要說明	評估項目 運作情形 與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 是 否 摘要說明
染。本公司評估用水需求及產能規模，並考量區域水資源供 應緊縮等因素，以111年為基準年規劃節水目標，目標119 年降低水資源取水量強度30%。 展達台北總公司及各廠區113年總取水量為144,699.4度， 較112年總取水量167,210.72度降低13%，公司將持續檢討 用水方針以達減量30%目標。
四、社會議題 （一）公司是否依照相關法規及國際人權公約，制定相 關之管理政策與程序？ （二）公司是否訂定及實施合理員工福利措施（包括薪 酬、休假及其他福利等），並將經營績效或成果適 當反映於員工薪酬？	 		(一)公司尊重並依循聯合國世界人權宣言、聯合國全球盟約、 工商企業與人權指導原則及國際勞工組織等制定展達通 訊人權政策，並揭露於公司網站。 公司人權管理政策及具體方案摘要如下： 公司除聘僱身心障礙者及於內部設置友愛車位及友愛廁 所，亦會舉辦人權講座向同仁宣導人權(113年參與辦理 之性平講座及環安衛等相關課程，總計參與人次達46 人，訓練總人時達92小時)，未來將持續關注人權保障 議題、推動相關教育訓練，以提高人權保障意識，降低 相關風險發生的可能性。 (二)公司遵循勞動基準法及相關法令訂定各項員工福利措施 (請參閱肆、營運狀況-五、勞資關係)及休假制度，並提供 具市場競爭力之薪資，另發給員工各項獎金及從經營層指 標、部 門工作目標及個人績效給予員工分紅，與同仁共享 盈餘成果。本公司之獎金制度除衡量經營層指標(如各季 EPS)、部門工作目標及個人績效等關鍵衡量指標外，年度 績效考核裡另有10%ESG相關指標項目(如：工安指標、環 保排污、減碳、品質指標…等)，使社會責任持續融入公司 營運，以達永續經營。 公司依本公司章程第廿五條將本公司年度扣除員工酬勞 及董事酬勞前之本期稅前利益提撥不低於12%為員工酬 勞及不高於1.5%為董事酬勞。前述員工酬勞金額中，應	(一)尚無重大差異 (二)尚無重大差異

• 26 -

==> picture [766 x 43] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

運作情形 與上市上櫃公司永續發展
評估項目
是 否 摘要說明 實務守則差異情形及原因
----- End of picture text -----

評估項目	是	否	運作情形 摘要說明	與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因
（三）公司是否提供員工安全與健康之工作環境，並對 員工定期實施安全與健康教育？ （四）公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？	 		提撥不低於3%分派予基層員工。2025年本公司已經董事 會決議提列113年度獲利之12%予所有員工。 本公司實現男女擁有同工同酬的獎酬條件及平等晉升機 會，並維持超過15%的女性主管職位，促進永續共融的 經濟成長。113年度一般職員男女比例約為1:2，女性主 管平均占比為17%。 (三)公司廠區皆通過ISO45001:2018職業安全衛生管理體系認 證，蘇州廠驗證有效期限至116年11月24日，泰國廠驗證有 限期限至114年5月22日。本公司定期實施員工健康檢查， 每年配合群光集團舉辦一次以上之消防與急救相關訓練， 參與對象為新進同仁及3年內未參加過之同仁，113年度本 公司參與人次10人，大樓內各樓層安全幹事每月進行逃生 門、防火門、滅火器及緊急應變箱等巡檢，巡檢紀錄每月 交由工業安全衛生處監督管理，此外針對化學品使用及電 器安全知識除了對基層幹部及重點崗位人員實施教育訓 練，平時亦不定期發送電子信件予全體同仁加強宣導，並 將環安衛相關計畫及辦法置於公司內部電子公布欄，供同 仁隨時查找及瀏覽；113年度針對新進同仁舉辦環安衛講 習，總計6人次受訓，總訓練時數12H。 113年度本公司並未發生職災、火災及其相關情事，累積 無災害工時255,248H。 (四)公司人力資源部門負責建立人才庫及進行人力盤點，並定 期舉辦各項教育訓練以提升員工能力。 公司建立完整之教育訓練體系，並訂定「教育訓練管理 辦法」，根據員工的專業領域與職位，配合公司營運目 標，建立出不同模組的學習藍圖，分為新進人員、專業 能力及管理能力等三大訓練。 113年度舉辦管理課程，總計55人次受訓，訓練人時達 134H；專業培訓課程，總計2人次受訓，訓練人時達	(三)尚無重大差異 (四)尚無重大差異

• 27 -

評估項目 運作情形 與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 是 否 摘要說明	評估項目 運作情形 與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 是 否 摘要說明	評估項目 運作情形 與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 是 否 摘要說明	評估項目 運作情形 與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 是 否 摘要說明	評估項目 運作情形 與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 是 否 摘要說明
（五）針對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、 行銷及標示等議題，公司是否遵循相關法規及國際準 則，並制定相關保護消費者或客戶權益政策及申訴程 序？  12H；淨零碳規劃系列之ESG相關課程，總計5人次受 訓，訓練人時達225H。 (五)公司就研發、採購、生產…等皆有制定標準流程以保障產 品品質與顧客權益，在客戶保護資訊方面，透過個資內部 稽核、外部驗證、危機預防及教育訓練，全面履行及遵守 消費者權益保護法規，並將其視為本公司最重要的資通安 全管理目標；除各業務聯絡窗口外，公司設有展達直訴信 箱管理辦法，並於公司網站投資人關係及企業永續發展項 下均有聯絡資訊，供提問、建議及申訴之管道，公司秉持 誠信原則妥適處理並予以回饋，以保障客戶權益。 (五)尚無重大差異
（六）公司是否訂定供應商管理政策，要求供應商在環 保、職業安全衛生或勞動人權等議題遵循相關規 範，及其實施情形？			(六)公司結合集團統購資源優勢，配合RBA政策進行供應商稽 核、輔導、填寫供應商社會責任自評表以評估供應商有無 違反企業社會責任之情形。依據「環境管理物質標準」提 供供應商與內部採購、品管、研發等團隊對有害物質控管 的準則。在供應鏈的管理流程標準化建立供應商管理程 序，將供應商在勞工權益、環保、安全衛生管理上納入評 選與稽核要件，定期由採購部門實際到供應商廠區進行現 場稽核與教導。113年共計完成92家稽核，執行率為83.6%， 共開立36項缺失，其中36項已結案、0項未結案，並無發現 零容忍項目，如出現童工、非自願勞動、體罰、賄賂、工 資支付不足、偽造檔等重大風險且拒絕立即改善或拒絕接 受審核。	(六)尚無重大差異

• 28 -

==> picture [766 x 243] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

運作情形 與上市上櫃公司永續發展
評估項目
是 否 摘要說明 實務守則差異情形及原因
五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指引，  本公司 113 年度永續報告書已依循 GRI Standards (2021) 新版 尚無重大差異
編製永續報告書等揭露公司非財務資訊之報告 及 SASB 之行業準則要求進行編製，報告資訊揭露方向亦與
書？前揭報告書是否取得第三方驗證單位之確信 「上市上櫃公司永續發展實務守則」、「聯合國永續發展目
或保證意見？ 標 (SDGs) 」等國際標準相呼應。
本公司委託 Bureau Veritas 台灣分公司進行查證，取得
AA1000AS v3/ Type 1/Moderate 的保證等級聲明書，預計於
114 年 6 月完成查證，永續報告書請詳公司網站。
六、公司如依據「上市上櫃公司永續發展實務守則」定有本身之永續發展守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：
本公司於111年3月4日第十屆第三次董事會決議通過修訂「永續發展實務守則」，其運作情形皆與「上市上櫃公司永續發展實務守則」內所規
範之精神及原則一致。
七、其他有助於瞭解推動永續發展執行情形之重要資訊：
本公司網站已建置「企業社會責任」專區，揭露公司企業社會責任政策及永續報告書等相關資訊。網址：http://www.xavi.com.tw/。
----- End of picture text -----

• 29 -

( 六 ) 2. 上市上櫃公司氣候相關資訊執行情形

==> picture [769 x 442] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

項目 執行情形
一、敘明董事會與管理階層對於氣候相關風險與機會之監督及治理。 展達通訊董事會為氣候最高治理單位，督導公司整體氣候變遷相關議題
之決策，並針對主要議題由部門主管組成相關管理小組，協助公司判斷
氣候變遷對於未來的市場機會與公司營運狀況影響規模範圍、密集度。
如何因應可能發生的風險並採取適當的減緩與調適措施。 113 年度討論的
議題包含需完成各廠之溫室氣體盤查、購買 I-REC 憑證等氣候相關議題
討論，並依據推動成果定期向董事會報告。
二、敘明所辨識之氣候風險與機會如何影響企業之業務、策略及財務 短期：符合客戶要求之價值鏈減碳目標。產品若無法符合客戶需求可能
。
( 短期、中期、長期 ) 會衝擊營收表現，因此提高產品應用高環保材質比例符合客戶減碳目
標，但也將增加營運成本與研發費用。
中期：轉型風險：因應當地能源管制法規與公司減量目標，執行因應措
施、購置再生能源，因應減量目標需購置再生能源，將衝擊產品結構，
增加營運成本。實體風險：極端天氣事件衝擊生產設施，部分廠區位於
主要疏洪幹道或地勢較低區域，受淹水衝擊則可能造成停工。
長期：溫室氣體排放管制徵收碳費、碳稅。溫室氣體排放情形或產品碳
、 ， 。
足跡若不符合規定，則將被徵收碳費 碳稅 使營業成本提升
三、敘明極端氣候事件及轉型行動對財務之影響。 極端氣候事件可能造成本公司營運中斷、減少營收，除與政府溝通列為
供水供電優先區，也設置緊急應變措施並定期養護；轉型行動短期因原
物料或研發費用提升造成營運成本增加，然中長期可因符合客戶期待、
達成綠色產品要求，而提升整體營生。
四、敘明氣候風險之辨識、評估及管理流程如何整合於整體風險管理 本公司依循 TCFD 建議，識別各部門因氣候變遷所帶來之風險與機會，
制度。 進而有效因應氣候變遷所衍生的廣泛議題，我們以發生時間區間、發生
可能性、影響程度展開風險辨識，依據各工作小組之專業執掌評估，完
成重大風險與機會鑑別。我們將氣候相關風險納入公司整體風險管理架
構中，由訂定之《風險管理政策與程序》運作，定期依據會議結果呈報
。
董事會
五、若使用情境分析評估面對氣候變遷風險之韌性，應說明所使用之 無
、 。
情境 參數、假設、分析因子及主要財務影響
----- End of picture text -----

• 30 -

==> picture [769 x 362] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

六、若有因應管理氣候相關風險之轉型計畫，說明該計畫內容，及用 無
於辨識及管理實體風險及轉型風險之指標與目標。
七、若使用內部碳定價作為規劃工具，應說明價格制定基礎。 無
八、若有設定氣候相關目標，應說明所涵蓋之活動、溫室氣體排放範 本公司以類別 1 、類別 2 、排放量以及每百萬營收排放強度為溫室氣體減
疇、規劃期程，每年達成進度等資訊；若使用碳抵換或再生能源憑證 量指標，訂定減量目標。
(RECs) 以達成相關目標，應說明所抵換之減碳額度來源及數量或再生 短期目標 :
能源憑證 (RECs) 數量。 2025 年、 2026 年、 2027 年 RE 100 個階段目標分別為 37% 、 50% 、
62% 。
中長期目標 :
1. 加入 RE100 ， 2030 年達成 RE100 目標。
2. 2050 年完成淨零碳排 Net Zero 。
3. 2030 年降低廢棄物產生量強度 30% 。
4. 2030 年降低溫室氣體密集度 30% 。
5. 2030 年降低取水量強度 30% 。
2023 及 2024 年展達蘇州廠與展達泰國廠皆已購買綠色憑證，並計畫逐年
提升購買量。預期 2025 年再生能源使用率達 37% ， 2030 年達到 RE 100
目標。 2023 及 2024 年購買之再生能源憑證數量如下：
2023 年 (16%)(I-REC)
、 。
( 展達蘇州廠 )374,000kwh ( 展達泰國廠 )580,000kwh
2024 年 (20.8%)(I-REC)
( 展達蘇州廠 )372,000kwh 、 ( 展達泰國廠 )738,000kwh 。
九、溫室氣體盤查及確信情形與減量目標、策略及具體行動計畫 ( 另 本公司依循 ISO 14061-1 ： 2018 之標準，透過盤查、查證結果掌握本公司
填於 1-1 及 1-2) 。 整體溫室氣體排放情形，並提出合適減量方案。
----- End of picture text -----

• 31 -

1-1 最近二年度公司溫室氣體盤查及確信情形

1-1-1 溫室氣體盤查資訊暨 1-1-2 溫室氣體確信資訊

112-113 年展達通訊溫室氣體盤查與查證資訊

	112年		113年
	排放量 (tCO2e)	密集度 (tCO2e/百萬元)	排放量 (tCO2e)	密集度 (tCO2e/百萬元)
範疇1	114.1688		117.7085
範疇2	3,180.5641		2,780.4163
範疇3	614.115.3071		400,265.0770
範疇1+2	3,294.7329	1.1485	2,898.1248	1.1328
範疇1+2+3	617,410.0400		403,163.2018
合併營收	2,868.68百萬元		2,558.31百萬元
查證、確信 機構	SGS、CQC		SGS、CQC
查證、確信 情形	依循ISO14064-1查證標 準，完整確信資訊將於 永續報告書揭露。	依循AA1000AS V3查 證標準，完整確信資訊 將於永續報告書揭露。	依循ISO14064-1查證 標準，完整確信資訊將 於永續報告書揭露。	依循AA1000AS V3查 證標準，完整確信資訊 將於永續報告書揭露。

註 1 ：直接排放量 ( 範疇 1 ，即直接來自於公司所擁有或控制之排放源 ) 、能源間接排放量 ( 範疇 2 ，即來自於輸入電力、熱或蒸氣而造成間 接之溫室氣體排放 ) 及其他間接排放量 ( 範疇 3 ，即由公司活動產生之排放，非屬能源間接排放，而係來自於其他公司所擁有或控制之排放 。 源 )

註 2 ：資料範疇涵蓋展達台北總公司及展達泰國及蘇州廠區。

註 3 ： 112 及 113 年溫室氣體尚未完成查證，預計於 114 年 6 月完成驗證，完整確信資訊將於 2023-2024 年永續報告書揭露。

1-2 溫室氣體減量目標、策略及具體行動計畫

1-2-1 溫室氣體減量基準年及減量目標

本公司同步在群光集團的推動下執行 RBA 及 SBTi 相關的準則要求，因應 111 年度納入泰國廠數據，以 111 年為基準年規劃減量 目標，目標 119 年降低溫室氣體密集度 30% 。

1-2-2 減量目標達成情形

==> picture [706 x 82] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

111 年 ( 基準年 ) 112 年 113 年
溫室氣體排放量 (tCO2e) (Lc-b) (Mk-b) (Lc-b) (Mk-b)
範疇 1 、 2 3,639.6662 3,294.7302 2,791.4050 2,898.1248 2,316.9332
碳密集度 (tCO2e/ 百萬元 ) (Lc-b) (Mk-b) (Lc-b) (Mk-b)
範疇 1 、 2 0.6060 1.1485 0.9731 1.1328 0.9056
----- End of picture text -----

• 32 -

113 年展達台北總公司及各廠區溫室氣體排放 (S1+S2) 共計 2,898.12tCO2e ，較 112 年度溫室氣體排放 3,294.73tCO2e ，減少 396.61tCO2e ；較基礎年 (111 年 )3,639.67tCO2e 減少 741.55tCO2e ，減碳達 20% 。

113 年度展達泰國及蘇州廠區，共購買 1,110,000 kwh 國際再生能源憑證 (I-REC) ，占自身電力 21% ，減碳量約 581tCO2e(Mk-b) 。 113 年溫室氣體排放 (S1+S2) 強度分別為 1.1328 tCO2e/ 百萬元 (Lc-b) ， 0.9056 tCO2e/ 百萬元 (Mk-b) ，雖未達成減量 30% 目標，但已 較 112 年降低，未來將持續檢討溫室氣體管理方針以達減量管理目標。

1-2-3 溫室氣體減量策略及具體行動計畫

本公司能源管理長期以提高再生能源使用率為目標，中程目標以降低能源耗用強度（ GJ/ 新臺幣百萬元）進行節能規畫。本公司於 112 年加入 RE100 國際組織，規劃 119 年達成 RE100 目標，預計可有效降低範疇二之碳排放量至 0 。行動計畫包括建置太陽能 板、直購再生能源、購買再生能源憑證等，相關內容可參酌本公司 2023-2024 年永續報告書。

• 33 -

( 七 ) 履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因：

==> picture [774 x 512] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

運作情形
與上市上櫃公司誠信經營
評估項目
是 否 摘要說明 守則差異情形及原因
一、 訂定誠信經營政策及方案 (一)本公司已於第十屆第三次董事會決議通過訂定「誠信經營 (一)尚無重大差異
（一）公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並  守則」與「誠信經營作業程序及行為指南」。
於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作 本公司董事、經理人及受雇人等均落實遵守公司法、證券
法，以及董事會與高階管理階層積極落實經營 交易法、公開發行公司相關規章及有關法令，以做為誠信
政策之承諾？ 經營之基本。
（二）公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期  (二)本公司「誠信經營守則」與「誠信經營作業程序及行為指 (二)尚無重大差異
分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險 南」，內容已訂定防範不誠信行為之相關作業程序，並積
之營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案， 極落實。
且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七 本公司基於公平、誠信原則從事商業活動，為落實誠信經
條第二項各款行為之防範措施？ 營政策，並積極防範不誠信行為，並不定期透過員工教育
訓練等宣導誠信經營之精神。
（三）公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程  (三)本公司「誠信經營作業程序及行為指南」針對較高不誠信 (三)尚無重大差異
序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實 行為風險之營業活動採行必要之防範措施。
執行，並定期檢討修正前揭方案？
一
二、 落實誠信經營 ( ) 本公司制訂『誠信經營作業程序及行為指南』，並透過教
（一）公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往  育訓練及供應商大會明確聲明及落實誠信原則， 113 年共舉 (一)尚無重大差異
來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款？ 行 1 場供應商大會，參加供應商為 24 家；並與新廠商簽訂
『廠商廉潔承諾書』以防範可能的舞弊風險， 113 年新簽訂
家數 1 家。本公司與他人簽訂商業契約時，除會充分瞭解對
方之誠信經營狀況外，並依誠信經營精神履行契約；另於
簽訂契約前如經認定有必要時，將依據契約之類型斟酌修
正後 , 將誠信經營精神納入契約條款中。
（二）公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營 ( 二 ) 本公司由人力資源單位負責推動誠信經營作業程序及行為指
專責單位，並定期(至少一年一次)向董事會報  南之制定及執行，並將相關情事、其處理方式及後續檢討 (二)尚無重大差異
告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監 改善措施，定期每年向董事會報告其執行情形。
督執行情形？ 113/11/1 報告執行情形摘要如下：
1.112 年各廠區據點溫室氣體盤查已於 113 年第二季完成，並
委由公正第三方查證機構查證完成取得證書。
2. 本公司與集團共同設定群光集團 119 年 Renewable
Energy(RE)100% 使用、 139 年溫室氣體排放 Net Zero(NZ) 目
標，截至 112 年底本公司目標為 9% ，實際成效為 16% 。
----- End of picture text -----

• 34 -

評估項目 運作情形 與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 是 否 摘要說明	評估項目 運作情形 與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 是 否 摘要說明	評估項目 運作情形 與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 是 否 摘要說明	評估項目 運作情形 與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 是 否 摘要說明	評估項目 運作情形 與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 是 否 摘要說明
（三）公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳 述管道，並落實執行？ （四）公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制 度、內部控制制度，並由內部稽核單位依不誠信 行為風險之評估結果，擬訂相關稽核計畫，並據 以查核防範不誠信行為方案之遵循情形，或委 託會計師執行查核？ （五）公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部教育訓 練？    (三)本公司制定「誠信經營作業程序及行為指南」均有訂明規 範，業已防止利益衝突政策。 另本公司同仁於執行業務時若有涉及不法情事，內外部人 士均得以匿名或具名方式檢舉，並提供適當陳述管道。 (四)本公司訂定健全之「會計制度」及「內部控制制度」，並隨 時檢討，以確保該制度之設計及執行持續有效。內部稽核 人員依照年度稽核查核計畫定期查核作成稽核報告，提交 審計委員會同意後，並提報董事會決議通過。 (五)本公司之董事與經理人參與外部機構之進修課程；公司所有 新進員工報到當天須簽定『員工利益衝突關係申報表』及 『廉潔承諾書』，簽訂率達100%，並於新人教育訓練時強 調誠信經營之企業文化及其重要性與公司規範；利用每年 的員工年度座談會再次宣導，113年度參與人數達110人以 上(參與率達95%以上)。另於公司內部電子公布欄公告『反 勾結及利益衝突管理辦法』，並定期於員工教育訓練課程 或會議中，透過實例研討應用，共同管理與預防不誠信行 為之產生。 (三)尚無重大差異 (四)尚無重大差異 (五)尚無重大差異
三、公司檢舉制度之運作情形 （一）公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便 利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受 理專責人員？ （二）公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程 序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密 機制？ （三）公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當 處置之措施？	  		(一) 本公司已制定「道德行為準則」，公司內部亦加強宣導道德 觀念，並鼓勵員工於懷疑或發現有違反法令規章或道德行為 準則之行為時，向審計委員會或各獨立董事、經理人、內部 稽核主管或其他適當人員呈報。員工守則訂定有獎懲規則， 由管理單位協同相關主管審議員工之獎懲事宜，並將相關獎 懲內容函知全公司職員。目前並無違反誠信經營或不合法情 事發生。 (二) 本公司設有多元檢舉及申訴管道，受理檢舉事項其作業以保 密及公平為原則，依檢舉事項處理程序辦理。 (三) 本公司設置管理程序及辦法以保護檢舉人身分並對於檢舉項 目之調查內容保密，以落實誠信經營之政策。	(一)尚無重大差異 (二)尚無重大差異 (三)尚無重大差異

• 35 -

==> picture [774 x 162] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

運作情形
與上市上櫃公司誠信經營
評估項目
是 否 摘要說明 守則差異情形及原因
四、加強資訊揭露  本公司已架設網站揭露誠信經營相關資訊及情形， 尚無重大差異
公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所 網址為http://www.xavi.com.tw/。
定誠信經營守則內容及推動成效？
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：
本公司已訂有「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」，以建立誠信經營之企業文化並建全發展，實際運作情形與本公司守則尚
無差異。
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形）：無。
----- End of picture text -----

( 八 ) 其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊：

本公司網站設有「企業社會責任」及「投資人關係」 ( 包括公司治理、財務資訊、股東專欄 ) 等專區供查詢。

• 36 -

( 九 ) 內部控制制度執行狀況

1. 內部控制聲明書： 本公司依相關規定，於每會計年度終了後三個月內於公開資訊觀測站辦理 公告申報。

• 索引路徑 ( 新版 MOPS) 公開資訊觀測站 > 單一公司 > 公司治理 > 公司規章 / 內 部控制 > 內控聲明書公告。

網址 ( 新版 MOPS) ： https://mops.twse.com.tw/mops/#/web/t06sg20

2. 委託會計師專案審查內部控制制度之會計師審查報告：不適用。 ( 十 ) 股東會及董事會之重要決議

1. 113 年 5 月 28 日股東常會重要決議及執行情形：

==> picture [508 x 564] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

項目 重要決議事項 執行情形
1 通過本公司 112 年度營運報告書及合併暨個體財 已於公開資訊觀測站及本公司網站公告營
。 。
務報告及盈虧撥補承認案 運報告書及財務報告
2. 董事會重要決議事項：
董事會日期 重要決議事項
113 年 3 月 11 日 1. 通過本公司 112 年度營業報告書及合併財務報告暨個體財務報告。
第十屆第十三次董事會 2. 通過本公司 112 年度盈虧撥補案。
3. 通過本公司 113 年度預算及營業計劃。
4. 通過本公司 112 年度內部控制制度聲明書案。
5. 通過改選本公司第十一屆董事案。
6. 通過受理董事候選人之提名期間、應選名額及受理處所案。
7. 通過提名暨審查董事會提名之董事 ( 含獨立董事 ) 候選人案。
8. 通過解除本公司新任董事競業禁止限制案。
9. 通過訂定本公司 110 年第一次員工認股權憑證執行認購發行新股之增
資基準日案。
10. 通過資金貸放額度予泰國子公司案。
11. 通過評估逾 3 個月之預付款項性質案。
12. 通過修訂本公司「董事會議事規則」案。
13. 通過評估本公司簽證會計師獨立性及適任性案。
14. 通過本公司 112 年度員工及董事酬勞發放案。
15. 通過本公司 112 年度給付經理人報酬案。
16. 通過訂於 113 年 5 月 28 日上午九時假本公司召開 113 年股東常會
。
案
113 年 4 月 30 日 1. 通過本公司 113 年度第 1 季合併財務報告。
第十屆第十四次董事會 2. 通過訂定本公司 110 年第一次員工認股權憑證執行認購發行新股之增
資基準日案。
3. 通過本公司稽核主管異動案。
4. 通過資金貸放額度予泰國子公司案。
5. 通過申請背書保證額度予蘇州子公司案。
113 年 5 月 28 日 1. 通過推選本公司第十一屆董事長案
第十一屆第一次臨時董 2. 通過委任本公司第二屆薪資報酬委員暨推選召集人案
3. 通過推選本公司第二屆審計委員會召集人案
事會
----- End of picture text -----

• 37 -

董事會日期	重要決議事項
113年8月5日 第十一屆第二次董事會	1.通過本公司113年度第二季合併財務報告。 2.通過修訂「公司治理實務守則」、「審計委員會組織章程」、「審計 委員會議事運作管理辦法」及「關係人相互間財務業務相關租業規 範」案。 3.通過資金貸放額度予泰國子公司案。 4.通過本公司第二屆第一次薪資報酬委員會研議經理人調薪計畫案。
113年11月1日 第十一屆第三次董事會	1.通過本公司113年度第三季合併財務報告。 2.通過向金融機構申請授信額度。 3.通過本公司為子公司提供承諾書與金融機構案。 4.通過訂定本公司110年第一次員工認股權憑證執行認購發行新股之增 資基準日案。 5.通過資金貸放額度予泰國子公司案。 6.通過本公司稽核主管異動案。 7.通過本公司114年度稽核計畫案。 8.通過修訂「取得或處分資產理程序」案。 9.通過本公司訂定「風險管理政策程序」及「永續資訊相關管理辦法及 內部控制作業程序」案。 10.通過本公司第二屆第二次薪資報酬委員會研議發放113年度獎金及 員工酬勞予經理人之計畫案。
114年2月27日 第十一屆第四次董事會	1.通過本公司113年度營業報告書及合併財務報告暨個體財務報告。 2.通過本公司113年度盈餘分派案。 3.通過本公司114年度預算及營業計劃。 4.通過本公司113年度內部控制制度聲明書案。 5.通過訂定本公司110年第一次員工認股權憑證執行認購發行新股之增 資基準日案。 6.通過資金貸放額度予泰國子公司案。 7.通過修訂本公司「章程」案。 8.通過評估本公司簽證會計師獨立性及適任性案。 9.通過113年度員工及董事酬勞分派案。 10.通過113年度獨立董事酬勞發放案 11.通過113年度一般董事酬勞發放案 12.通過本公司113年度給付經理人報酬案。 13.通過訂於114 年5 月27日上午九時假本公司召開114 年股東常會案。

( 十一 ) 最近年度及截至年報刊印日止董事對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明 之情形： 無此情形。

四、簽證會計師公費資訊

一 ( ) 更換會計師事務所且更換年度所支付之公費較更換前一年度之審計公費減少者： 無此情形。 ( 二 ) 審計公費較前一年度減少達百分之十以上者： 無此情形。

( 三 ) 簽證會計師公費資訊

• 38 -

會計師事務所 名稱	會計師 姓名	查核期間	審計公費	非審計公費	合計	備註
資誠聯合 會計師事務所	梁華玲	113.01.01～ 113.12.31	1,815	960	2,775	-
	廖福銘

非審計公費服務內容：稅務簽證、移轉訂價、年度英文財報翻譯、直接扣抵法查核、員工薪資資
訊檢查表。

五、更換會計師資訊

本公司最近二年度及截至刊印日止之財務報告簽證會計師更換情形：
一
()關於前任會計師

==> picture [504 x 205] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

更換日期 民國 112 年 3 月 7 日
更換原因及說明 本公司原簽證會計師為資誠聯合會計師事務所陳晉昌會計師及翁世
榮會計師，因資誠聯合會計師事務所內部行政組織調整，故自民國
112 年度起，會計師調整變更為梁華玲會計師及廖福銘會計師。
說明係委任人或會計師終止 當事人 會計師 委任人
情況
或不接受委任
主動終止委任 不適用 不適用
不再接受(繼續)委任 不適用 不適用
最新兩年內簽發無保留意見以 無
外之查核報告書意見及原因
與發行人有無不同意見 無
其他揭露事項(本準則第十條第 無
六款第一目之4~7 應加以揭露者)
----- End of picture text -----

(二)關於繼任會計師

==> picture [476 x 98] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

事務所名稱 資誠聯合會計師事務所
、
會計師姓名 梁華玲 廖福銘
委任之日期 民國 112 年 3 月 7 日
委任前就特定交易之會計處理方法或會計原則及對財務 無
報告可能簽發之意見諮詢事項及結果
繼任會計師對前任會計師不同意見事項之書面意見 無
----- End of picture text -----

• (三)前任會計師對本準則第 10 條第 6 款第 1 目及第 2 目之 3 事項之復函：無此情形。

• 六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計 師所屬事務所或其關係企業之情形： 無此情形。

• 七、董事、監察人、經理人及持股超過 10% 之大股東股權之大量移轉及股權質押變動情形：

一 ( ) 董事、監察人、經理人及持股超過 10% 之大股東股權變動情形：

索引路徑及網址 ( 新版 MOPS) ：

股權移轉：公開資訊觀測站 > 單一公司 > 股權變動 / 證券發行 > 股權轉讓資料查詢 > 內部人持股異 動事後申報表 (https://mops.twse.com.tw/mops/#/web/query6_1)

股權質押變動情形：公開資訊觀測站 > 單一公司 > 股權變動 / 證券發行 > 內部人設質解質 > 內部人 設質解質公告 (https://mopsov.twse.com.tw/mops/web/STAMAK03_1)

• (二)股權移轉之相對人為關係人之資訊 ： 無此情形。

• (三)股權質押之相對人為關係人之資訊：無此情形。

• 39 -

八、持股比例占前十名之股東，其相互間關係之資訊： 114 年 3 月 31 日

==> picture [507 x 419] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

前十大股東相互間為關係人
配偶、未成年 利用他人名義 或為配偶、二親等以內之親
本人持有股份
子女持有股份 合計持有股份 屬關係者，其名稱或姓名及
姓名 關係 備註
持股 持股 持股
股數 比率 股數 比率 股數 比率 名稱 關係
( 註 ) ( 註 ) ( 註 )
群光電子股份有
31,155,440 40.29% - - - - 許崑泰 為該公司董事長
限公司
林茂村 二親等親屬
李慈靜 5,018,798 6.49% - - - - 林彥里 一親等親屬
林怡青 一親等親屬
群光電子股
許崑泰 3,484,812 4.51% - - - -
份有限公司 [為該公司董事長]
李慈靜 一親等親屬
林彥里 906,459 1.17% - - - -
林怡青 二親等親屬
李慈靜 一親等親屬
林怡青 803,229 1.04% - - - -
林彥里 二親等親屬
連強電子股份有
776,290 1.00% - - - -
限公司
花旗託管柏克萊
資本ＳＢＬ／Ｐ 769,000 0.99% - - - -
Ｂ投資專戶
林茂村 700,000 0.91% - - - - 李慈靜 二親等親屬
何美如 568,000 0.73% - - - -
王愛貴 560,000 0.72% - - - -
----- End of picture text -----

註 1 ：本表所列持股未包含本人、配偶具保留運用決定權信託股數 。

註 2 ：持股比率係按持有股份股數 ÷ 公司已發行流通在外股份總數 77,331,120 股。

九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業

之持股數，並合併計算綜合持股比例。 單位：仟股

==> picture [483 x 150] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

董事、監察人、經理人
本 公 司 投 資 及直接或間接控制事 綜 合 投 資
轉 投 資 事 業
業 之 投 資
股 數 持股比例 股數 持股比例 股 數 持股比例
Directmax International Limited 7,750 100% － － 7,750 100%
Xavi Overseas Ltd. － － 7,500 100% 7,500 100%
Systemax Development Limited － － 250 100% 250 100%
展達通訊 ( 蘇州 ) 有限公司 － － 10,000 100% 10,000 100%
Xavi Technologies (Thailand) Co., Ltd. 8,000 100% － － 8,000 100%
----- End of picture text -----

• 40 -

參、募資情形

一、資本及股份

( 一 ) 股本來源 單位：股 / 新台幣元

==> picture [487 x 544] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

核定股本 實收股本 備註
發行
年月 價格 以現金以外
( 元 ) 股數 ( 股 ) 金額 ( 元 ) 股數 ( 股 ) 金額 ( 元 ) 股本來源 之財產抵充 其他
股款者
－
90.06 10 33,000,000 330,000,000 33,000,000 330,000,000 現金增資 註 1
－
92.07 10 33,000,000 330,000,000 26,400,000 264,000,000 減資彌補虧損 註 2
－
92.07 10 50,000,000 500,000,000 42,800,000 428,000,000 現金增資 註 3
－
99.07 10 50,000,000 500,000,000 15,800,000 158,000,000 減資彌補虧損 註 4
－
99.07 10 50,000,000 500,000,000 30,000,000 300,000,000 現金增資 註 5
－
100.06 10 50,000,000 500,000,000 33,350,000 333,500,000 盈餘轉增資 註 6
－
102.06 10 50,000,000 500,000,000 37,385,000 373,850,000 盈餘轉增資 註 7
－
103.06 10 50,000,000 500,000,000 42,333,500 423,335,000 盈餘轉增資 註 8
－
104.07 10 100,000,000 1,000,000,000 58,746,763 587,467,630 盈餘轉增資 註 9
－
104.09 10 100,000,000 1,000,000,000 63,646,763 636,467,630 現金增資 註 10
－
105.08 10 100,000,000 1,000,000,000 77,690,827 776,908,270 盈餘轉增資 註 11
－
106.01 10 100,000,000 1,000,000,000 82,590,827 825,908,270 現金增資 註 12
－
106.09 10 100,000,000 1,000,000,000 90,714,711 907,147,110 盈餘轉增資 註 13
－
107.09 10 100,000,000 1,000,000,000 99,352,314 993,523,140 資本公積轉增資 註 14
－
109.11 10 100,000,000 1,000,000,000 69,546,620 695,466,200 現金減資 註 15
－
112.01 10 100,000,000 1,000,000,000 76,819,620 768,196,200 現金增資 註 16
－
112.11 10 100,000,000 1,000,000,000 76,995,620 769,956,200 員工認股權轉增資 註 17
－
113.03 10 100,000,000 1,000,000,000 77,053,620 770,536,200 員工認股權轉增資 註 18
－
113.04 10 100,000,000 1,000,000,000 77,084,120 770,841,200 員工認股權轉增資 註 19
－
113.11 10 100,000,000 1,000,000,000 77,310,120 773,101,200 員工認股權轉增資 註 20
－
114.03 10 100,000,000 1,000,000,000 77,331,120 773,311,200 員工認股權轉增資 註 21
----- End of picture text -----

註 1 ： 88 年 11 月 19 日經 ( 八八 ) 中字第 88987297 號

註 2 ： 88 年 12 月 8 日經八八商字第 088145524 號

註 3 ： 89 年 3 月 14 日經 ( ○八九 ) 商字第 089107665 號 註 4 ： 89 年 7 月 4 日經 ( ○八九 ) 商字第 089121490 號 註 1 ： 90 年 10 月 2 日經 ( 九○ ) 商字第 09001388550 號 註 2 ： 92 年 8 月 8 日經授中字第 09232483900 號

~41~

• 註 3 ： 92 年 8 月 8 日經授中字第 09232483900 號

• 註 4 ：金融監督管理委員會 99 年 7 月 14 日金管證發字第 0990034750 號函核准

• 註 5 ：金融監督管理委員會 99 年 7 月 14 日金管證發字第 0990034749 號函核准

• 註 6 ：金融監督管理委員會 100 年 6 月 30 日金管證發字第 1000030152 號函核准

• 註 7 ：金融監督管理委員會 102 年 6 月 28 日金管證發字第 1020025113 號函核准

• 註 8 ：金融監督管理委員會 103 年 7 月 18 日金管證發字第 1030027555 號函核准

• 註 9 ：金融監督管理委員會 104 年 7 月 23 日金管證發字第 1040027971 號函核准 註 10 ：金融監督管理委員會 104 年 9 月 15 日金管證發字第 1040036730 號函核准

• 註 11 ：經濟部商業司 105 年 9 月 19 日經授商字第 10501228910 號函。

• 註 12 ：經濟部 106 年 1 月 23 日經授商字第 10601009730 號函。

• 註 13 ：經濟部 106 年 9 月 20 日經授商字第 10601130180 號函。

• 註 14 ：經濟部 107 年 9 月 5 日經授商字第 10701103280 號函。

• 註 15 ：經濟部 109 年 11 月 20 日經授商字第 10901215640 號函。

• 註 16 ：經濟部 112 年 1 月 4 日經授商字第 11101245280 號函。

• 註 17 ：經濟部 112 年 11 月 24 日經授商字第 11230216670 號函。

• 註 18 ：經濟部 113 年 4 月 9 日經授商字第 11330047620 號函。

• 註 19 ：經濟部 113 年 7 月 12 日經授商字第 11330099150 號函。

• 註 20 ：經濟部 113 年 11 月 20 日經授商字第 11330198220 號函。

• 註 21 ：經濟部 114 年 3 月 24 日經授商字第 11430033000 號函。

註17：經濟部112年11月24日經授商字第11230216670號函。 註18：經濟部113年4月9日經授商字第11330047620號函。 註19：經濟部113年7月12日經授商字第11330099150號函。 註20：經濟部113年11月20日經授商字第11330198220號函。 註21：經濟部114年3月24日經授商字第11430033000號函。	註17：經濟部112年11月24日經授商字第11230216670號函。 註18：經濟部113年4月9日經授商字第11330047620號函。 註19：經濟部113年7月12日經授商字第11330099150號函。 註20：經濟部113年11月20日經授商字第11330198220號函。 註21：經濟部114年3月24日經授商字第11430033000號函。	註17：經濟部112年11月24日經授商字第11230216670號函。 註18：經濟部113年4月9日經授商字第11330047620號函。 註19：經濟部113年7月12日經授商字第11330099150號函。 註20：經濟部113年11月20日經授商字第11330198220號函。 註21：經濟部114年3月24日經授商字第11430033000號函。	註17：經濟部112年11月24日經授商字第11230216670號函。 註18：經濟部113年4月9日經授商字第11330047620號函。 註19：經濟部113年7月12日經授商字第11330099150號函。 註20：經濟部113年11月20日經授商字第11330198220號函。 註21：經濟部114年3月24日經授商字第11430033000號函。	註17：經濟部112年11月24日經授商字第11230216670號函。 註18：經濟部113年4月9日經授商字第11330047620號函。 註19：經濟部113年7月12日經授商字第11330099150號函。 註20：經濟部113年11月20日經授商字第11330198220號函。 註21：經濟部114年3月24日經授商字第11430033000號函。
114 年3 月31日；單位：股
股份種類 核 定 股 本 流通在外股份(註) 未發行股份 合計				備註
普通股	77,331,120	22,668,880	100,000,000	上市公司股票

總括申報制度募集發行有價證券相關資訊 ： 無 。

• 註：第一上市（櫃）公司及興櫃公司應揭露其陸資持股比例；陸資係指大陸地區人民來臺投資許可辦 法第 3 條所規定之大陸地區人民、法人、團體、其他機構或其於第三地區投資之公司 ： 本公司不 適用。

( 二 ) 主要股東名單：股權比例達百分之五以上或股權比例占前十名股東

114 年 3 月 31 日

==> picture [453 x 195] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

主要股東名稱 持有股數 持有比率％
群光電子股份有限公司 31,155,440 40.29%
李慈靜 5,018,798 6.49%
許崑泰 3,484,812 4.51%
林彥里 906,459 1.17%
林怡青 803,229 1.04%
連強電子股份有限公司 776,290 1.00%
花旗託管柏克萊資本ＳＢＬ／ＰＢ投資專戶 769,000 0.99%
林茂村 700,000 0.91%
何美如 568,000 0.73%
王愛貴 560,000 0.72%
----- End of picture text -----

~42~

( 三 ) 公司股利政策及本次股東會擬議股利分配情形 :

1. 股利政策：

2. 為配合公司長期財務規劃，以達永續經營之目的，本公司章程第廿六條明訂股利政 策如下：

本公司處電子業之發展期，股利政策應兼顧新產品資金需求及增加股東投資報酬之 目標，故每年股東股利發放總額不低於可供分配股東股利之盈餘總額的 10% ，且得 以股票股利或現金股利之方式為之，惟現金股利分派比例不得低於股利總額之 10% 。 若可供分配股東股利之總額未達每股 0.5 元時，則不受前項比率之限制。 本公司授權董事會以三分之二以上董事之出席，及出席董事過半數之決議，將股東 股息及紅利、法定盈餘公積或資本公積之全部或一部以發放現金之方式為之，並報 告股東東會；以發行新股方式為之時，應提請股東會決議後分派之。

1. 本次股東會擬議股利分派情形：

2. (1) 現金股利：

3. 經 114 年 2 月 27 日第十一屆第四次董事會決議通過，自 113 年度盈餘分派現金股 利新台幣 61,864,896 元，每股配發 0.8 元，並於股東會報告。

4. (2) 股票股利：本公司未分派 113 年度股票股利

5. 預期股利政策將有重大變動說明 ： 不適用。

6. ( 四 ) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響： 本次股東會並無盈餘轉增資發行新股案，故不適用。

( 五 ) 員工、董事及監察人酬勞：

1. 本公司章程第廿五條所載員工及董事酬勞之成數或範圍：

2. 本公司年度扣除員工酬勞及董事酬勞前之本期稅前利益，應提撥不低於 12% 為員 工酬勞及不高於 1.5% 為董事酬勞。但公司尚有累積虧損 ( 包括調整未分配盈餘金額 ) 時，應預先保留彌補數額，再依上述比例提撥員工酬勞及董事酬勞。

3. 前項員工酬勞得以股票或現金分派發放，其發放對象得包括符合一定條件之控制 或從屬公司員工，該一定條件由董事會訂定；前項董事酬勞僅得以現金發放。

4. 董事會通過分派酬勞情形：

5. 本公司董事會及薪資報酬委員會於 114 年 2 月 27 日通過分派提列員工酬勞 12% 計新台幣 14,943,385 元及董事酬勞 1% 計新台幣 1,245,282 元，並皆以現金發放。 本公司薪資報酬委員會依本公司『薪資報酬委員會組織規程』定期檢討本公司董 事及經理人之績效目標達成情形，並訂定其個別薪資報酬之內容及數額。本公司 113 年度轉虧為盈，經會計師查核簽證財務報表之稅後淨利 92,779 仟元，依公司 獲利績效及實際發放予董事酬勞、與同業績效、薪酬水準綜合比較評估後，並無發 放予董事酬勞有不合理之情形。

6. 以股票分派之員工酬勞金額及占本期個體財務報告稅後純益及員工酬勞總額合計 數比例：不適用。

7. 前一年度員工及董事酬勞之實際分派情形 ( 包括分派股數、金額及股價 ) 、其與認 列員工及董事酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形： 因本公司 112 年度虧損，依章程不發放員工及董事酬勞，與原董事會通過之配發 情形及 112 年度財務報告估列金額相同。

~43~

( 六 ) 公司買回本公司股份情形： 無此情形。

• 二、公司債含海外公司債辦理情形： 本公司並無辦理公司債之發行。

• 三、特別股辦理情形： 本公司並無辦理特別股之發行。

• 四、海外存託憑證辦理情形： 本公司並無辦理海外存託憑證之發行。

五、員工認股權憑證辦理情形：

• 一

• ( ) 公司尚未屆期之員工認股權憑證主管機關申報生效日期、發行日期、發行單位數、發 行得認購股數占已發行股份總數比率、認股存續期間、履約方式、限制認股期間及比 率、截至公開說明書刊印日止已執行取得股數、已執行認股金額、未執行認股數量、 未執行認股者其每股認購價格、未執行認股數量占已發行股份總數比率及對股東權益 影響：

==> picture [438 x 325] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

員工認股權憑證種類 110 年度第一次員工認股權憑證
申報生效日期及總單位數 110 年 7 月 1 日，發行總數 1,000 單位
發行日期 110 年 8 月 31 日 ( 分次發行 )
流通在外 634.5 單位每單位得認購普通股 1,000 股
已發行單位數
( 已發行 910 單位， 280.5 單位失效 )
尚可發行單位數 0 單位
發行得認購股數占已發行股份總數比率
1.31%
( 註 )
認股存續期間 112 年 8 月 31 日起至 114 年 8 月 30 日止
履約方式 發行新股
認股權人自被授予員工認股權憑證後依下列時程
限制認股期間及比率（ % ）
及比例行使認股權：屆滿 2 年 50% ；屆滿 3 年 100%
已執行取得股數 511,500 股
已執行認股金額 6,854,100 元
未執行認股數量 398,500 股
未執行認股者其每股認購價格 新臺幣 13.40 元
未執行認股數量占已發行股份總數比率 (%) 0.57%
本員工認股權憑證之存續期間為 4 年，認股權人
對股東權益影響 自發行日起屆滿 2 年後，分 2 年執行，對原有股東
權益逐年稀釋，故其稀釋效果尚屬有限。
----- End of picture text -----

• 註：係以發行認股權當日之股本計算

• ( 二 ) 累積至年報刊印日止取得員工認股權憑證之經理人及取得認股權憑證可認股數前十 大員工之姓名、取得及認購情形：

~44~

==> picture [527 x 292] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

取得認股 已執行 未執行
取得 數樣占已 認股數量 認股數量
職稱 姓名 認股 發行股份 認股 認股 認股 占已發行 認股 認股 占已發行
認股金額
數量 總數比率 數量 價格 金額 股份總數 數量 價格 股份總數
( 註 ) 比率 ( 註 ) 比率 ( 註 )
總經理 陳秋龍
經
技術長李徽欽 409
理 240 0.35% 30.5 13.4 0.05% 209.5 13.4 2,807 仟元 0.30%
業務主管許毓熙 仟元
人 財務長林欣泰
人資 陳幸心
研發 楊志龍
研發 楊志晟
研發 林永裕
員 研發 廖國河 670 0.96% 481 13.4 [6,445] 0.69% 189 13.4 2,533 仟元 0.27%
工 PM 簡美定 仟元
工程 陳信哲
生產 陳志吉
業務 曾厚才
業務 林義忠
----- End of picture text -----

• 註：係以發行認股權證當日之股本計算。

• ( 三 ) 最近三年度及截至公開說明書刊印日止私募員工認股權憑證辦理情形：無。

• 六、限制員工權利新股辦理情形： 本公司並無辦理限制員工權利新股之發行。

• 七、併購 ( 包括合併、收購及分割 ) 或受讓他公司股份發行新股辦理情形： 本公司並無辦理併購或受讓他公司股份發行新股之業務。

八、資金運用計劃執行情形：

• 一

• ( ) 截至年報刊印日止，前各次發行或私募有價證券尚未完成或最近三年內已完成且計 。

• 劃效益尚未顯現之情形： 無此情形

• ( 二 ) 就前款各次計劃之用途，分析其執行情形及與原預計效益比較： 無此情形。

~45~

肆、營運概況

一、業務內容 一 ( ) 業務範圍

1. 所營業務之主要內容

• A. 寬頻網路應用產品及智慧家庭物聯網產品之設計開發、製造及買賣。

• B. 前項產品之技術諮詢、顧問、檢驗、維護修理業務。

2. 主要商品之營業比重：

單位：新台幣仟元； %

==> picture [393 x 100] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

營收及比重 113 年度
項目 營業收入 營業比重 (%)
寬頻網路應用產品 1,481,096 57.89%
智慧家庭物聯網產品 974,611 38.10%
其他 102,607 4.01%
合計 2,558,314 100.00%
----- End of picture text -----

3. 公司目前之商品及服務項目

• A. 無線閘道器 (Wireless Gateway) 終端設備

• (a) Wifi 7/6/6E,802.11a/b/g/n/ac/ax 2.4G/5G/6GHz 雙或三頻寬頻無線閘道器

• (b) 多媒體閘道器 (Multimedia Gateway)

• (c) VoIP 整合無線閘道器

B. 數位家庭終端設備 (Digital Home Appliance)

• (a) 物聯網閘道器 IoT gateway

• (b) 網路電視機上盒 IPTV Set-Top Box/OTT box ( 支援 wifi 6)

• C. 被動式光纖網路 GPON/XGS-PON 終端設備

• (a) 戶外橋接器 GPON/XGS-PON outdoor ONT

• (b) 戶外家用橋接器 ( 支援網路電話 ) GPON/XGS-PON outdoor ONT SFU

• (c) 戶外商用橋接器 GPON/XGS-PON outdoor ONT SBU

• (d) 室內橋接器 GPON/XGS-PON indoor ONT

• (e) 室內家用橋接器 ( 支援網路電話 ) GPON/XGS-PON indoor ONT SFU

• (f) 室內家用閘道器 ( 支援網路電話 ) GPON/XGS-PON indoor Residential Gateway

• D. 主動式乙太光纖 Active Ethernet Fiber 終端設備

• (a) 室內閘道器

• (b) 室內閘道器 ( 支援網路電話 )

• E. 無線模組 (Wireless Module)

• (a) Wi-Fi 11ac/11ax/11be – 2Tx2R, 3Tx3R, 4Tx4R MU-MIMO

• (b) SOM 系統模組

• (c) 60GHz 雷達模組

• F. 極高速數位用戶迴路 (G.fast 212/106/VDSL2 35b) 終端設備

• (a) G.fast 212/106 /VDSL2 (35b) 橋接器 / 路由器

• (b) G.fast 212/106 /VDSL2 (35b) 無線閘道器 ( 支援網路電話 )

• G. 住家內部傳輸設備

• (a) 無線區域網路模組 802.11n, 802.11ac/ax/be Wireless LAN embedded module

~46~

• (b) 居家安全感測器 ( 包含門窗 / 紅外線 / 淹水等報警功能 )

• (c) 居家安全影像存儲裝置

• (d) 電力線 ( 內建 PLC 之電源供應器 )

• (e) 戶外 LoRa 物聯網閘道

• (f) 電力乙太網路供電功能之交換器

• H. 3D 雷達感測設備

• (a) 家用 3D 雷達感測器 (3D Radar Sensor)

• (b) 家用雷達牆後異物感測器 (3D Radar Wall detector)

• (c) 車用感測器 (Car Radar detector)

• I. FWA 固定無線網路傳輸設備 (Fixed Wireless Access)

• (a) 60GHz 點對點 P-to-P (Point to Point) 、點對多點 P-to-MP (Point to Multi-point) 接取點設備與訂戶端模塊

• (b) 28GHz 點對點、點對多點接取點設備與訂戶端模塊

• J. 人工智慧攝像機 (AI Camera)

• (a) IP Camera (Wire / Wireless)

• (b) 4K Doorbell Camera

• (c) Surveillance Camera

• (d) Nature Camera

4. 計劃開發之新商品、服務

• A. Wifi 7 被動式光纖網路家用閘道器 XGSPON HGU

高階室內家用閘道器 ( 支援 802.11be 三頻 2.4G/5G/6G 網路 ) XGSPON HGU with Tri-Band WiFi 802.11/be (wifi 7)

• B. 主動式乙太光纖 10G Active Ethernet Fiber 終端設備

• (a) 室內閘道器

• (b) 室內閘道器 ( 支援網路電話 )

• C. Wifi 7 乙太網路家用閘道器

• (a) WiFi-7 802.11be 2.4G/5G/6GHz 雙或三頻寬頻無線閘道器

• D. 5G FWA 固定無線網路傳輸設備 (Fixed Wireless Access)

• (a) 5G 毫米波 mmWave 網路介面裝置（轉有線或無線區域網路）

• E. 智慧家庭無線保全感應器 (Smart Home Security Wireless Sensor)

• (a) 二氧化碳感應器 (CO2 Sensor)

• (b) CO 感應器 (CO Sensor)

• (c) 紅外線人體感應器 (PIR Sensor)

• (d) 漏水感測器 (Water Leak Sensor)

• F. 人工智慧物聯網設備 (AI IoT Equipment)

• (a) 智能溫控器 (Thermal State)

• (b) 智能模組 SOM (System on Module)

• (c) 自主、自導的行動輔助設備 (autonomous, self-guided mobility aid)

• G. 乙太網路供電設備 (Power over Ethenet)

• (a) 超高速高瓦數無線路由控制器 (AC, Access point Controller)

• (b) 中小企業安控與資料乙太網路供電高速交換器 (SMB POE 2.5G Switch)

• (c) 智能乙太網路電源注入器 (Smart POE Injector)

• H. 人工智能邊綠算力設備 (Edge AI devices)

• (a) 具有邊緣 AI 算力的家用智慧匣道與無線管理控制器 (Smart Hub/AP Controller)

~47~

• (b) 整合雷達成像與 AI 邊緣運算的雷達偵測器

( 二 ) 產業概況

1. 產業之現況與發展

光纖固網概況

• 全球固定寬頻連接數達到 18.4 億，季度成長率為 1.39% ，但整體成長趨勢放緩。 報告指出，光纖 (FTTH/B) 持續擴張，佔總固定寬頻訂閱的 71.35% ，而衛星和固 定無線連接也呈現增長，其中 Starlink 功不可沒。發展中國家和寬頻普及率低的 市場成長最快，印度在主要市場中表現突出，但歐洲、北美等高普及率地區的成 長則較為溫和。

• 整體而言，全球寬頻市場持續成長，尤其是在光纖技術和新興市場。同時，各家 業者也在積極部署新技術 ( 如 XGS-PON 、 25G/50G PON 和 FTTR) ，以提升服務 品質和擴大市場佔有率。

• 市場成長

• 全球 PON 設備市場：在 2025 年預估表現強勁，此成長部分原因是受到先前 因疫情導致供應鏈緊張而建立的高庫存水位影響逐漸消退。

• 全球固定寬頻用戶增加： 2024 年全球固定寬頻用戶達到 1.84 億， FTTH/B 的 市佔率持續擴大，達到 71.35% 。

• ONT( 光網路終端 ) 出貨量增加： 2024 年的全球 ONT 出貨量較 2023 年增加了 20% 。中國市場的 ONT 出貨量年增 12% ， FTTR 的發展可能在其中扮演重要 角色。

• 拉丁美洲和加勒比地區的部署正在加速。 2024 年該地區 56% 的 OLT 為 XGSPON ，而 2023 年僅為 28% 。

• 中國 FTTR 市場快速成長： 2024 年中國電信、中國聯通和中國移動的 FTTR 用戶總數約為 3000 萬，且預計 2025 年將持續成長。

• 25G PON 技術仍處於早期階段。 Nokia 是目前唯一擁有商用 25G PON OLT 解 決方案的供應商， HKBN 預計在 2025 年推出基於 25G PON 的服務。 25G PON 的主要應用場景是高需求市場。香港是個對頻寬需求高的市場，因 此 HKBN 率先推出 25G PON 服務以滿足用戶需求。

  • 25G PON 有助於運營商在競爭激烈的市場中脫穎而出。透過提供更高的速度 和更佳的服務，運營商可以吸引新用戶、留住現有用戶，並提高 ARPU 。

• 人工智慧、 Wifi 7 、高速小型交換器、綠色物聯網等技術的整合推動產業轉型。 縱觀全球通訊產業， 5G 技術正逐漸普及，而 6G 的發展願景和應用情境已經浮出 水面。人工智慧、第七代超高速無線接取、高速小型交換器、綠色物聯網等技術 的融合，使得網通產業進入一個快速發展的新時代。通訊產業在數位化時代的變 革前沿，將持續引領這個行業邁入新的階段，同時也帶來挑戰和驚喜。

高速無線寬頻接取

• 市調機構 MarketDigits 預測，全球 Wifi 7 市場規模將以年複合成長率 53.6% 快速 成長。相關技術商品應用的市場滲透率預計在 2026 年下半年至 2027 年達到 50% 以上。業界預期， Wifi 7 的滲透率將從 2024 年的 5% 大幅提升，並在 2025 年達 到 10-20% 。

• 北美洲：美國和加拿大等國家擁有龐大的科技市場和高消費能力，預計將成為 Wifi 7 產品和服務的重要市場。

• 歐洲：歐洲各國在無線網路技術的採用方面一直走在前沿，加上 GDPR 等法規對

~48~

網路安全和隱私的重視，將推動 Wifi 7 在企業和公共場所的部署。

• 亞太地區：亞太地區擁有龐大的人口和快速發展的經濟體，特別是中國、日本、 韓國等國家在技術創新和智慧型手機普及率方面居於領先地位，預計將成為 Wifi 7 最大的市場之一。

高速有線交換機與乙太網路供電設備的換代

• Wifi 7 的超高傳輸速度帶動 2.5G 乙太網路需求， NG-LAN 交換機市場前景看 好。

• 企業級無線存取點需求增加， 802.3bt 取代 802.3at 成為供電標準。 Wifi7 的超高傳輸速度正式超過千兆網路的上限，超高速 2.5G 乙太網路的需求開 始浮現，為了不成為最後一公尺 (last meter) 的瓶頸。小量的小 port 數的新一代 (NG-LAN) 交換機市場需求可見其成為新一代的新產品。 而針對企業級無線存取點，其常見的 802.3at 30 瓦供電天花板已不能滿足功耗更 大的 Wifi 7 無線存取點的需求，世代更替為 802.3 bt 的趨勢已可明見。

邊緣 AI 裝置與影像設備

• 隨著深度學習、機器學習等 AI 算法的進步，邊緣 AI 產品的性能將不斷提高，能 夠處理更複雜的任務。多個研究機構預測，全球邊緣 AI 市場將在未來幾年內呈 現指數級增長。例如，有報告指出，邊緣運算市場規模將從 2024 年的 600 億美 元增長到 2029 年的 1106 億美元，複合年均增長率約為 13% 。

• 而邊緣 AI 裝置目前可望最成熟的應用會首見於影像產品，例如目前在雲端作影 像識別之家庭保全的功能已可望在使用者家中的 AI 智慧匣道器上直接完成，大 大減輕雲端運算之需求。

2. 產業上、中、下游之關聯性

• 本公司主要產製之寬頻、數位語音、數位影像等系列產品，廣泛應用於提升數位網通 訊傳輸速度與品質，且以現有之電信網路架構即可達成目的。產品主要可應用於企業 網路專線服務、高速網際網路 (Internet) 服務、即時網路視訊服務 (Video-On-Demand) 以 及整合語音數據服務等。

上游 半導體業：通訊網路 IC 設計、通訊網路晶片製造、 DRAM 製造、 封裝測試業 印刷電路板商、被動元件商、連接器、電源供應器 天線製造、機殼製造、線纜業、其他電子零組件

==> picture [63 x 149] intentionally omitted <==

中游
資訊系統及周邊設備商
      通訊網路設備(研發製造/品牌行銷)
下游
電子通路商、系統整合商、電信及網路服務產業
企業及機構使用者、SOHO 及家庭使用者

~49~

3. 產品之各種發展趨勢

• A. RG 寬頻終端產業發展現況

有關 PON 寬頻市場發展趨勢

目前第 XGS-PON 接取設備的技術已然成熟及普及，自 Wifi 7 、低軌衛星之佈建， 不僅增加原有 XGS-PON 的需求，且進一步推升 25G PON 技術需求的討論與定案 階段，公司除了持續滿足不同客戶於 GPON and XGS- PON 產品需求外，也同時關 注於各式 PON chipset 解決方案，以避免單一方案造成之問題； 主要研究工作與未來發展方向為：

短期

• 為因應成本之考量，持續開發具價格及供貨上有優勢之美系及台系平台

• 搭配各式 Wifi 7 介面模組，提供更多元化的 GPON/XGSPON HUG 類型產品

• 推出更適合海外供應鍊與自動化生產的產品規格

中期

• Combo PON/ONU

• 目前於 OLT( 局端 ) 之光纖接取設備已有 Combo PON module ，公司也在評估 Combo ONU 之可能性，並持續與光元器件廠商連繫與討論，一旦有適合之光元 器件，再進一步做市場需求與產品設計評估。

長期

• 根據最新第三代 PON 技術發展由 Nokia 為主之 25GS-PON MSA group 領導開發 及實測，可相容於原有的 GPON and XGS-PON 網路。

• 50G PON 在北美的呼聲逐日提高。以北美的設備商領頭，在 2024 已成功展示 50G PON 的超高速傳輸。由於 25GPON. 已由 Nokia 獨佔， 50G PON 可望成為歐 美電信商的另一個選擇。

B. 物聯網發展趨勢

物聯網的發展趨勢在 2025 年呈現蓬勃發展的態勢，其中智慧家居的普及與整合將 是重要的趨勢之一。各式物聯網裝置將更加緊密地結合，透過單一平台或語音助理， 使用者可以輕鬆控制家中所有設備，實現真正的智能家居體驗。

智慧城市的建設也將加速進行，物聯網技術將應用於交通、環境監測、公共安全等
各個方面。智慧交通系統能根據交通流量調整號誌，有效緩解塞車問題；環境監測
系統則能監測空氣品質、噪音等，提升城市環境品質。此外，工業物聯網的應用也
將更加深入，感測器和數據分析將幫助企業實現設備的預測性維護、生產流程的優
化，提高生產效率並降低成本。

然而，隨著物聯網裝置數量的增加，網路安全與隱私問題也日益受到重視。駭客可
能利用漏洞入侵裝置，竊取用戶數據，因此各國政府和企業將加強對物聯網安全的
監管，制定相關法規，以保護用戶權益。

綠能 IOT/ 智能電力管理的需求

IOT 產品快速發展，尤其是電動車等能源管理設備需求持續增長。綠色物聯網成 為下一世代 IOT 產品的重要發展方向。 IOT 產品加上電動車等需要電能管理的設 備大幅增加。在目前環保意識高漲的時代，隨處可見的 IOT 設備，如何協助能源 管理以完成所謂綠色 IOT 的進化，實為下一世代 IOT 產品的方向。

~50~

邊緣 AI 裝置

目前的 AI 模型與訓練多為基於雲端大模型大算力的資料中心。此為 AI 發展過程 中的必經過程，但經過初期的訓練的成熟與使用者的增加。已經成熟訓練完成的 模型下放至用戶端設備已是不可擋之趨勢。目前最適合在使用者端建力算力池的 設備大約有已下設備，例如企業的網路交換機使用邊緣 AI 來管理無線存取點。 或是網路影像錄影機 NVR 可直接在 NVR 上直接進行影像分析。或是家用的 AP 無線網關可串聯行動設備協助智能助理與智慧家庭。

這些設備皆為本司成熟產品。該功能的增加可望為現有的網通設備創造出新的需
求市場。

居家安全

在北美，居家安全物聯網正經歷快速發展，目標是打造更智能、安全、便利的居 住環境。智能安全系統逐漸普及，各式安全設備整合至單一平台，透過手機 App 或語音助理即可輕鬆控制。 AI 技術也應用於監控系統中，能分辨人類、動物或車 輛，減少誤報並提供更精準的事件通知。影像資料可儲存於雲端，方便隨時查 看， AI 分析則能提供更深入的事件洞察。

智能門鎖的應用也日益廣泛，生物識別技術如指紋、臉部辨識等提升了安全性與 便利性。用戶可透過手機 App 遠程開鎖、監控門鎖狀態，甚至設定訪客通行權 限。無鑰匙進入也成為可能，手機即是門鑰匙。

感測器的應用也更加多元，門窗感測器監測門窗開關狀態，移動感測器感測室內
人員移動，煙霧、一氧化碳感測器則及早偵測火災或氣體洩漏，全方位保護居家
安全。居家安全系統也與智能家居設備整合，實現聯動控制和自動化情境，例如
感測到入侵時自動開燈、播放警報聲，或設定回家模式、外出模式等，自動調整
安全設備狀態。

在 AI 邊緣運算的新功能加入的時代，可望再有一波新產品的換機潮，而如何搭 順風車以擴大此戰果，如自研現成產品 (Off-the-shelf) 、擴大代工基礎，加強產品 的競爭力、與客戶更高密度的整合等，均為本事業群的工作重點。

IP-Camera

IP 攝影機在過去的幾年中市場經歷了顯著的成長。根據 Grand View Research 的 報告，預計到 2030 年，全球 IP 攝影機市場規模將達到 326.3 億美元，從 2023 年 到 2030 年的年複合成長率 (CAGR) 為 13.9% 。這一成長主要歸因於智慧城市建設 的推進、對高解析度監控需求的增加，以及人工智慧 (AI) 技術在監控系統中的整 合。透過網際網路協議進行資料傳輸的 IP 攝影機，已成為現代監控系統的核心組 成部分。與傳統的類比攝影機相比， IP 攝影機具有解析度更高、安裝靈活、可遠 端存取等優勢。這使得它們在交通監控、家庭安全、城市監控等領域得到了廣泛 應用。

美國、亞太地區、中國、日本、韓國和印度正在引領 IP 攝影機技術的採用。快速 的都市化進程、日益嚴重的安全問題，以及政府對智慧城市計劃的投資，推動了 該地區 IP 攝影機市場的成長。所有的規劃強調了交通、水系統、能源和新型都市 化等基礎設施的建設，這些都需要先進的監控解決方案。人工智慧技術的進步為 IP 攝影機帶來了新的功能和應用。 AI 的引入使攝影機能夠進行即時影像分析、 臉部辨識、物體偵測和行為分析，從而提高了監控系統的效率和準確性。根據 Knowledge Sourcing Intelligence 的報告，全球 AI 攝影機市場預計將從 2025 年的

~51~

65.81 億美元增長到 2030 年的 341.28 億美元，年複合成長率達 22.84% 。

在未來五年內， AI 在 IP 攝影機中的應用將呈現以下趨勢：

1. 智慧家居的普及 ：隨著消費者對智慧家居設備需求的增加，具備 AI 功能的 IP 攝影機將成為家庭安全的重要組成部分。這些攝影機可以與其他智慧設備聯 動，提供更全面的安全解決方案。

2. 商業領域的深入應用 ：零售、醫療、教育等行業將越來越多地採用 AI IP 攝影 機，以實現客流分析、行為監測和安全管理等功能。

3. 技術的持續創新 ： AI 技術的進一步發展，如深度學習和邊緣計算，將使 IP 攝 影機具備更強的自主學習和決策能力，減少對雲端的依賴，提高反應速度和 資料安全性。

4. 資料隱私和安全的關注 ：隨著 AI 攝影機的普及，資料隱私和安全問題將成為 關鍵議題。廠商需要確保資料的安全傳輸和存儲，並遵守相關的法律法規。

5. 市場競爭的加劇 ：隨著市場的擴大，越來越多的企業將進入 AI IP 攝影機領 域，帶來更多的產品選擇和價格競爭。

IP 攝影機市場正處於快速成長階段，特別是在北美與亞太地區。人工智慧技術的 融合為 IP 攝影機帶來了新的功能和應用，預計在未來五年內， AI 在 IP 攝影機中 的應用將持續擴大，並在智慧家居、商業和公共安全等領域發揮重要作用。然 而，隨著技術的進步，資料隱私和安全問題也需要得到足夠的重視，以確保市場 的健康發展。

C. STB 產業發展現況

根據 Grand View Research, Inc. 的最新報告，到 2030 年，全球 Android 機上盒市場 規模預計將達到 89.4 億美元， 2025 年至 2030 年以收益為準的複合年成長率為 4.4% 。 由於個人化和沈浸式娛樂體驗的不斷成長、人工智慧 (AI) 和機器學習 (ML) 等尖端技 術的不斷融合，以及強大的加密技術和內容保護機制的不斷實施，機上盒市場正經 歷穩定成長。

人們對基於網際網路的機上盒的認知不斷提高以及觀眾對高品質音訊視訊內容的 需求不斷成長， Android 機上盒 (STB) 在大眾中獲得了巨大的普及。 Android 驅動的 機上盒配備了 Google Assistant 等功能，可讓用戶發現內容並透過語音命令控制連 接的裝置。此外， Android STB 營運商還為消費者提供線性以及基於訂閱視訊點播 (SVoD) 的模型。這些設備透過穩定一致的中間件架構、高系統完整性以及新功能 的快速部署為營運商帶來了顯著的好處。

強大處理器的創新正在提高高解析度內容 (4K 和 8K) 的品質。與物聯網 (IoT) 設備的 整合、能源效率的提高和內容安全性的增強都是顯著的技術進步。 Grand View Research, Inc. 的最新報告顯示，到 2030 年，全球 4K 機上盒市場規模預計將達到 41.3 億美元，預計 2025 年至 2030 年該市場將以 9.2% 的複合年成長率成長。 4K 電 視的價格正在下降，是該行業的成長動力。超高清 (4K) 機上盒的規格可跟上 4K 電 視所提供的技術進步。由於串流內容的普及， 4K 機上盒預計將在住宅應用領域佔 據主導地位。透過 Netflix 、 Amazon Prime 和 Disney Hotstar 等 OTT 平台提供 4K 內容的趨勢也由 4K 機上盒提供。

網路電視機上盒將朝著更高畫質、更智慧化、更雲端化、更環保、更整合化的方
向發展。

~52~

( 三 ) 技術及研發概況

==> picture [460 x 622] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

1. 最近五年度每年投入之研發費用【合併】 單位：新台幣仟元
年度 \ 項目 109 年度 110 年度 111 年度 112 年度 113 年度
研發費用 (A) 131,677 150,691 165,423 143,293 145,628
營收淨額 (B) 2,823,474 3,524,960 6,006,058 2,868,678 2,558,314
(A)/(B) (%) 4.66% 4.27% 2.75% 5.00% 5.69%
2. 最近五年度每年開發成功之技術或產品
年 度 研 發 成 果
109 年度 [完成] [ G.fast 212 1-port bridge CPE, 1-port DPU] [ 產品的量產導入。]
完成 Wi-Fi 11ax 4x4 RG & Extender 產品的商品化中期開發。
完成 XGS-PON SFU/HGU 量產準備完成。
完成 WiFi 6/WiFi 6E 產品設計與驗證。
完成 網路攝影機 產品設計與驗證。
完成 mmWAVE Radar 產品設計與驗證。
完成泰國廠區 IoT/GPON 產品線量產轉產。
110 年度 [完成] [ Wi-Fi-6/6E 11ax 4x4 AP, Extender & RG] [ 產品的量產。]
完成 XGS-PON SFU/HGU 量產。
完成 XGS-PON + WiFi-6 HGU 量產。
完成 毫米波 (mmWave) Radar 量產。
完成 毫米波 (mmWave) 28GHz & 60GHz Fixed Wireless 量產。
完成 網路攝影機 產品設計與驗證。
完成 智慧居家 / 智慧城市 LoRa 室外基地台產品設計與驗證，並量產整備中。
111 年度 [試產中] [智能無線門鈴。]
試產中 AI 光學智能高抗震防水攝影機。
試產中 UWB 室內高精密定位追蹤器。
完成 AI 智能無人機基地台。
完成 毫米波 (mmWave) Radar 車用模塊。
完成 無線 POS 刷卡機。
112 年度 [試產中] [新一代] [ 8G UWB] [ 室內高精密定位追蹤器。]
試產中 Wifi 7 全系列產品。
量產 智能無線門鈴。
量產 AI 光學智能高抗震防水攝影機。
量產 雙模專業級運動追蹤器。
113 年度 [試產中] [具] [AI] [ 邊緣運算功能的企業級交換機。]
試產中 5G 固定式無線接取與點對點無線。
量產 Wifi 7 全系列產品。
量產 新一代 8G UWB 室內高精密定位追蹤器。
量產 新一代符合歐盟 CRA 安全標準的光纖終端。
量產 無線 AI 生態攝影機。
----- End of picture text -----

3. 未來年度研究與發展計劃

A. 25G PON

• (a) IEEE 25G/50G EPON

• B. 主動式乙太光纖 10G Active Ethernet Fiber 終端設備

• (a) 室內家用閘道器 Residential Gateway

~53~

• (b) 室內家用閘道器 ( 支援網路電話 ) Residential Gateway with integrated VoIP

• C. 無線寬頻 5G, 4G/LTE 接取設備

• (a) WiFi-7, 802.11be 2.4G/5G/6GHz 雙或三頻寬頻無線閘道器

• (b) 無線寬頻閘道器 5G/4G LTE Wireless Gateway

• (c) 無線寬頻閘道器 ( 支援網路電話 ) 5G/4G LTE IAD

• (d) 車載 5G 無線寬頻閘道器

• D. 住家內部傳輸設備

• (a) 電力線 – 內建 PLC 之電源供應器

• (b) 電力線 – 內建 802.11 無線區域網路接取點之 PLC 轉接器

• (c) 低功耗無線模組 –LoRa

• E. 網路電視機上盒

• (a) 5G Broadcast STB

• F. 網路存儲裝置 (NAS ,Network Attached Storage)

• (a) 4K 多媒體播放功能之網路存儲裝置 (4K Media NAS)

• G. 新平台 10G 被動式光纖網路 XGS PON 終端設備

• (a) 新世代室內橋接器 (XGS/NGPON2 ONT)

• (b) 新世代室內家用閘道器 ( 支援網路電話 ) (XGS/NGPON2 HGU)

• H. 無線模組 (Wireless Module)

• (a) SOM(System on Module) 模組

• (b) 60GHz/27GHz mmWave Radar Module

• (c) 4G/5G CPE 用戶端設備

• I. 智慧家庭無線保全感應器 (Smart Home Security Wireless Sensor)

• (a) 窗、門感應器 (Door/Window Sensor)

• (b) 玻璃破碎感應器 (Glass Break Sensor)

• (c) 紅外線人體感應器 (PIR Sensor)

• J. 智慧家庭設備 (Smart Home Equipment)

• (a) 智能溫控器 (Thermal State)

• (b) 網路存儲設備 (NAS)

• K. 乙太網路供電設備 (Power over Ethenet)

• (a) 超高速高瓦數無線路由控制器 (AC, Access point Controller)

• (b) 中小企業安控與資料乙太網路供電高速交換器 (SMB POE 2.5G Switch)

• (c) 智能乙太網路電源注入器 (Smart POE Injector)

• L. AI 邊緣運算裝置 (Power over Ethenet)

• (a) 具 AI 邊緣運算功能之交換器

• (b) 具 AI 邊緣運算功能之網路錄影設備

• (c) 具 AI 邊緣運算功能之無線路由器

• (d) 具 AI 邊緣運算功能之雷達居家安保掃描器

( 四 ) 長、短期業務發展計劃

• (1) 短期業務發展計劃：

• A. 持續加強後續產品研發，滿足客戶多樣化需求，提高附加價值。

• B. 強化現有客戶之支援及服務，積極開拓新產品線，以協助客戶高度成長。

• C. 加強歐美辦公室對客戶服務功能，並聚焦利潤佳之優質客戶。

• D. 積極開發 10G XGSPON 、 Wi-Fi 、 FWA 及 AIoT 物聯網新客戶，以擴大先期 市場佔有率。

• E. 降低成本，提昇毛利。

~54~

• (2) 長期業務發展計劃：

• A. 擴建策略聯盟行銷通路，建立網通產業知名度。

• B. 晉升全球光纖網路通訊、 IPTV STB 、 IP-CAM 網路視訊產業及 Wi-Fi 專業製造廠。

• C. 加強開拓 10G XGSPON 、 GPON 、 IPTV STB 、 Wireless 、 FWA 、 SOM ODM/OEM/EMS 新客戶，以達經濟規模目標。

• D. 積極爭取 EMS 代工業務。

• E. 瞄準 AIoT 智慧物聯網家用安控設備的商機。

二﹑市場及產銷概況

一 ( ) 市場分析

1. 主要商品之銷售地區

本公司主要從事數位用戶迴路傳輸設備、光通訊、無線及微波通訊設備及數據機、網
等產品之研究開發、製造及銷售等業務，最近兩年度主要產品之銷售地區列示如下：

			單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年度 銷售地區	112年度		113年度
	金額	%	金額	%
亞洲、大洋洲	198,605	6.92%	227,151	8.88%
歐 洲	1,030,493	35.92%	632,748	24.73%
美 洲	1,639,580	57.16%	1,698,415	66.39%
合 計	2,868,678	100.00%	2,558,314	100.00%

1. 市場未來之供需狀況、成長性與市場占有率

2. 本公司為寬頻、數位影音、 AIOT 及無線產品供應商，由於 Internet 網際網路、 IPTV 網路電視、智慧手機行動通訊、智慧家庭及雲端應用市場蓬勃發展，帶動消費者對 網路頻寬的大量需求，傳統寬頻網路漸不敷需求，電信及網路服務營運商進而往超 Gigabit/10G (1000/10000Mbps) 超寬頻網路發展， FTTB 、 FTTH 形成未來發展趨勢， 如中國推行�光進銅退�策略， Google 在美國以創新商業模式推展 Fiber City ，提供 Gigabit Internet (1000Mbps) 網際網路服務。

現今 FTTH 技術以 GPON 、 XGS-PON 、 10GE Active Fiber Ethernet 為主，未來朝向 25GPON 發展邁進。在無線寬頻方面，行動通訊業者為與固網業者競爭，也大力投 資建置 5G/FWA 無線寬頻網路，以達到智慧手機整合家用網際網路無接縫服務。 以此網路技術、服務轉換發展趨勢來看，提供相關網通廠的營收成長動能契機。就 區域市場來看，新興市場將是看好 FTTH 顯著成長的區域。歐洲市場因歐債問題， 成長性可能仍是相對趨緩，但新興市場則會發揮相當顯著的成長動能，預計將會有 高於平均成長幅度的表現。相較於其他區域市場成長緩慢，台灣網通廠可望在中南 美市場擁有更多機會及更大發揮空間。

1. 公司競爭利基及影響公司未來發展之有利因素、與不利因素

2. (1) 公司競爭利基：

A. 專業的經營團隊

本公司之經營團隊具有多年累積之經驗及技術，經營管理團隊均為通訊產業之 資深專業人員，對於 XGS-PON 、 GPON 、 G.fast/VDSL 、 Wireless 、 AIoT 、 60G

~55~

Microwave 及 STB 產品之關鍵技術及未來前瞻性均能有效掌握，並具有自行研 發新產品之實力，使本公司位居領導廠商地位。

B. 優異的研發團隊

  - `專業人才為本公司最大的資產，為滿足客戶及市場需求，積極延攬行業中優秀 之研發人才，本公司之研發團隊具有十年以上之經驗，均致力於產品的研究開 發，及時推出新產品，以配合客戶及市場需求，並提供客戶完善的技術支援。`

• C. 與供應商維持良好關係

  • 本公司與各供應商及加工廠均維持良好關係，除能充分掌握原料進貨及產品生 產流程時序外，更能有效降低生產成本並確保產品品質，本公司具有良好供應 商管理，及品質控管、成本撙節與客戶服務之能力。

• (2) 影響公司未來發展之有利因素、不利因素及因應對策：

• A. 有利因素

  • a. 市場對 FTTH 、 FTTdp/FTTB/FTTN 超寬頻服務的需求殷切，終端設備之需求 量將呈爆炸性成長。

  • b. 本公司於東南亞的生產基地已正規化並進入飛躍爬升期，目前已完成第二期 廠區的擴遷計劃，不但可滿足自身客戶的產能要求，更可提供代工生產服務。

  • c. 本公司多年來在無線網路上開發 / 設計 / 生產 / 製造等優良口碑一直廣為客戶認 可，而今在 FWA/WiFi 7 等無線尖端產品上仍有此優勢且已取得客戶訂單。

  • d. 在戶外型接取設備及 IoT Smart Home Gateway 產品方面，本公司也累積相關 研發技術並獲取國際大廠訂單，領先業界。

  • e. 本公司的品質業已得到國際大廠的認可，並已獲得 ISO-9001 認證及 16949 車 用產品最高品質標準認證。

• B. 不利因素

  • a. 重要關鍵零組件只能仰賴進口，原料成本偏高：

  • 目前國內高科技產品之技術發展未臻成熟，部份重要零組件如高階 10G XGSPON 、 G.fast 晶片組仍須仰賴進口廠商供應，原料價格及供貨穩定度缺乏 自主性，致使購料成本不易降低。另產品之快速變化易造成原料的庫存壓力。 因應對策：

為因應此一限制，本公司戮力於與供應商保持密切及良好關係，並成為主要
供應商研發團隊的一員，以協助晶片供應商符合市場及客戶之需求，達到雙
贏結果，確實掌握原料供應資訊，維持生產排程之彈性，避免發生斷料時之
負面衝擊。此外，亦強化巿場企劃，充份掌握巿場變化，並加強產銷協調，
適時調整原物料之庫存壓力。

b. 庫存與存貨壓力：

• 疫情期間供應鍊問題緩解後，電子產業尤其是網通業居高的庫存，造成營收 動能下降。

因應對策：

面對此一態勢，本公司除積極拓展業務，專注利基市場，同時保守提列存貨損
失準備，並積極在新產品的設計上導入共用庫存品方向。同時也力行改善製

~56~

造技術，加強控制成本，並致力開發具高附加價值功能於同等級產品中，以提
昇整體獲利，儘量降低巿場之削價競爭壓力。

( 二 ) 主要產品之重要用途及產製過程

1. 重要用途：

• 本公司產製之寬頻數位用戶迴路數據機、橋接器、路由器等系列產品，廣泛應用 於提昇數位網通訊傳輸速度與品質，且以現有之電信網路架構即可達成目的。產 品主要可應用於企業網路專線服務、高速網際網路 (Internet) 服務、即時網路視 訊服務 (Video-On-Demand) 以及整合語音數據服務等。

2. 產製過程：

產製過程：
材料發工 -- 迴 焊 -- 硬體測試 -- 製程檢驗 -- 最終檢驗 --	物料成形 -- 穿孔插件 -- 製程中檢驗 -- 組 裝 -- 成品入庫	鍚膏網印 -- 錫爐波焊 -- 燒析篩選 -- 功能測試 --	零件置放
最終檢驗	成品入庫

( 三 ) 主要原料之供應狀況

本公司與主要原料及零組件供應商一直維持多年良好合作關係，除充分掌握貨源外，
並在縮短交期及提高進貨品質方面嚴格控管，以求達成公司快速反應客戶需求之目的，
並為分散原料供應商集中之風險，本公司亦積極於國內外尋找各主要原料的替代供應
商，以達貨源多元化的目的；而目前主要往來供應商均具生產規模，品質符合國際標
準、價格合理，且雙方亦建立良好穩定的供需關係。

( 四 ) 主要進銷貨客戶名單

1. 最近二年度佔全年度進貨淨額 10% 以上之供應商資料：無此情形。

2. 最近二年度佔全年度營業收入淨額 10% 以上之客戶資料：

單位 : 新台幣仟元

==> picture [512 x 188] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

112 年度 113 年度
占全年度 占全年度
項 銷貨淨額 與發行人 銷貨淨額 與發行人
名稱 金額 名稱 金額
目 比率 之關係 比率 之關係
〔 % 〕 〔 % 〕
1 A 公司 753,732 26.27% 無 A 公司 911,331 35.62% 無
2 B 公司 363,468 12.67% “ B 公司 412,842 16.14% “
3 C 公司 634,011 22.10% “ C 公司 331,653 12.96% “
4 D 公司 422,183 14.72% “ D 公司 152,989 5.98% “
其 他 695,284 24.24% “ 其 他 749,499 29.30% “
銷貨淨額 2,868,678 100.00% 銷貨淨額 2,558,314 100.00%
----- End of picture text -----

增減變動原因：主係客戶需求減少。

~57~

三﹑從業員工人數、平均服務年資、平均年齡及學歷分佈比率

最近二年度及截至 114 年 3 月 31 日止合併從業員工人數

==> picture [441 x 195] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

年 度 112 年度 113 年度 114 年 3 月 31 日
直接人員 498 857 917
員工
間接人員 278 284 275
人數
合 計 776 1,141 1,192
平 均 年 齡 33.71 31.99 31.86
平 均 服 務 年 資 4.59 3.62 3.51
博 士 0.00% 0.00% 0.00%
學歷 碩 士 5.80% 3.94% 3.78%
分佈
大 專 31.70% 28.84% 31.04%
比率
高 中 21.13% 33.92% 38.67%
(%)
高中以下 41.37% 33.30% 26.51%
----- End of picture text -----

四﹑環保支出資訊

• 1.113 年度及截至年報刊印日止，公司因污染環境所受損失：無。

• 因應對策：

• 本公司主要營業項目為網路通訊產品之研發、製造及銷售，因此並無污染問題，另配合 歐盟全面實施有害物質限用指令 (ROHS) 之規範，本公司海外生產據點除階已完成購置 ICP 可檢驗材質成份之檢驗設備及相關人員訓練，並已取得當地政府認證。

• 目前本公司產品製造所需之原物料均已採用符合國際環保標準，本公司亦高度重視工廠 周遭環境品質之維護，並設有頂箱式風機以增加空氣對流，淨化排放氣體之異味、粉塵 之問題，並維護工作廠所之通風及溫度。

• 預計未來之重大環保資本支出：無。

五﹑勞資關係

1. 列示公司各項員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施狀況，以及勞資間之協議 與各項員工權益維護措施情形：

2. (1) 員工福利措施、進修、訓練：

3. A. 本公司為全體員工投保勞工保險、全民健康保險，另公司亦加投團體保險，保障 員工切身之權益，並視實際需要舉辦教育訓練及安排員工參加各種訓練及講習機 會，以提高專業知識，增進工作效率。

4. B. 本公司設立職工褔利委員會， 113 年提撥同仁福利金新台幣 1,483 仟元，除旅遊 補助、社團活動、慶生會外，並定期發放生日及年節禮券，對員工之急難救助、 結婚及生育也給予各項補助。

5. C. 為鼓勵及獎勵本公司在職員工生育及減輕養育兒女之負擔， 113 年 10 月特修訂 生育獎勵辦法，提高補助獎金額度，正式員工任職滿三年後生育之第 1 名子 女，提供六萬六仟元獎勵金，生育之第 2 名子女，提供八萬八千元獎勵金，生 育之第 3 名子女，十二萬八千元獎勵金，生育之第 4 名 ( 含 ) 以上子女，每名提供 十六萬八千元獎勵金。

6. (2) 退休制度與其實施狀況：

7. A. 本公司每月按精算師評估報告提列退休金費用，並按薪資總額 2% 提退休金準備於 本公司之台灣銀行勞工退休準備金專戶；另 94 年 7 月起，依「勞工退休金條例」

~58~

之規定，就選擇新制之同仁，每月提撥 6% 至勞保局所監管之員工個人帳戶中。 B. 退休金之申請給付標準及給付方式，依勞基法及勞退新制之各項規定辦理。

之規定，就選擇新制之同仁，每月提撥6%至勞保局所監管之員工個人帳戶中。 退休金之申請給付標準及給付方式，依勞基法及勞退新制之各項規定辦理。	之規定，就選擇新制之同仁，每月提撥6%至勞保局所監管之員工個人帳戶中。 退休金之申請給付標準及給付方式，依勞基法及勞退新制之各項規定辦理。	之規定，就選擇新制之同仁，每月提撥6%至勞保局所監管之員工個人帳戶中。 退休金之申請給付標準及給付方式，依勞基法及勞退新制之各項規定辦理。
退休金制度 舊制 新制
適用法源 勞動基準法 勞工退休金條例
如何提撥 按員工每月薪資總額2%提撥， 存入本公司之台灣銀行勞工退 休準備金專戶。 依勞工投保等級提撥6%至勞工 保險局監督管委會所監管之員 工個人帳戶。
提撥金額	截至2024/12/31，淨確定福利資 產11,491仟元。	2024年度提撥新台幣$7,298仟 元。

• (3) 勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形：

• A. 勞資雙方之權利義務係依據本公司工作規則和人事行政規章制度之各項規定辦 理 ( 本公司工作規則和各項人事行政規章制度之內容係依據勞基法及相關法令制 訂 ) 。

• B. 本公司自成立迄今，均維持和諧之勞資關係，故未有因勞資糾紛而造成損失，為 持續和諧之勞資關係，公司各管理階層非常重視勞資雙方溝通管道之順暢，並實 施人性化管理制度，秉持尊重、信任、品質、創新之理念。為落實品質之精進， 新產品之開發，團隊皆戮力達成組織與公司之營運目標，以共創美好之將來。

• 本公司 113 年度及截至刊印日止及未來可能發生因勞資糾紛所遭受之損失及估計金額 與因應措施 ( 包括勞工檢查結果違反勞動基準法事項，應列明處分日期、處分字號、違 反法規條文、違反法規內容、處分內容 ) ：無。

六﹑資通安全管理

1. 敘明資通安全風險管理架構、資通安全政策、具體管理方案及投入資通安全管理之資源等： (1) 資訊安全目的與範圍：

   • 對象：包括公司同仁、客戶、供應商和股東以及營運相關資訊軟硬體設備。

   • 範圍：為確保本公司資訊安全，制定相關規章制度，應用技術和數據安全標準制定， 並納入管理運作體系，以保障公司同仁，供應商和客戶進行業務接洽時之隱 私權保護與資訊安全維護。

2. (2) 資訊安全風險架構：

   • A. 由本公司資訊單位主管召集成立資訊安全管理小組，資訊單位負責主導及規劃， 其他各相關部門配合執行，以確認本公司資訊安全管理運作之有效性。

   • B. 本小組負責制定資訊安全管理政策，定期檢討修正。

   • C. 本小組定期檢討執行情形，並每年定期向總經理報告執行情形與檢討。

3. (3) 資訊安全政策目標：

   • A. 確保本公司營運業務持續運作，且本公司提供的資訊服務可穩定使用。

   • B. 確保本公司所保管的資訊資產之機密性、完整性與可用性，並保障人員資料之隱 私。

   • C. 建立資訊業務永續運作計畫，執行符合相關法令或法規要求之資訊業務活動運作。

~59~

• (4) 資訊安全控制措施：

• A. 本公司所有同仁、委外廠商暨其協力廠商須簽定保密聲明書，已確保使用本公司 資訊以提供資訊服務或執行相關資訊業務者，有責任及義務保護其所取得或使用 本公司之資訊資產，以防止遭未經授權存取、擅改、破壞或不當揭露。

• B. 公司定期執行資訊安全宣導作業，發布資訊安全相關公告，加強公司同仁資訊安 全宣觀念，且新進同仁須簽定資訊保密協定。

• C. 公司同仁帳號、密碼與權限應善盡保管與使用責任並定期換置。制定資訊安全事 件的回應及通報標準程序，以適當對資訊安全事件做即時處理，避免傷害擴大。

• D. 公司同仁應遵守法律規範與資訊安全政策要求，主管人員應督導資訊安全遵行制 度落實情況，強化同仁資訊安全認知及法令觀念。

• E. 建立及定期盤點資訊資產清單，依資訊安全風險評鑑進行風險管理，落實各項管 控措施。

• F. 重要資訊系統或設備應建置適當之備援或監控機制並定期演練，維持其可用性。

• G. 公司同仁使用電腦一律安裝防毒軟體且定期確認病毒碼之更新，並禁止安裝未經 授權軟體。

• H. 公司同仁硬體更換及軟體安裝，一律由資訊部門同仁處理，避免有資訊安全疑慮。

• (5) 資通安全投入資源及達成狀況：

• 本公司與母公司群光集團共用 IT 基礎服務之建置及維護，包含 A. 網路系統，例如 無線網路、網路負載平衡器 ..B. 資訊安全系統，例如防火牆、資安監控服務、弱點掃 描系統 ..C. IT 管理系統， D.VPN 、電話系統等，並配合集團 IT 政策每年通過 ISO27001 資訊安全管理系統外部認證。為了在既有良好的資安管理基礎上，能持續確保客戶 隱私與機密資訊之安全，採取 PDCA 方法，建立可量測的資通安全目標，定期檢視 和評估目標達成的狀況。透過每年定期的內部稽核以及會計師電腦審計，強化資訊 安全事件之應變處理能力，保護公司與客戶之資產安全。

==> picture [466 x 25] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

短期目標 目標達成狀況 中長期目標
----- End of picture text -----

安全事件之應變處理能力，保護公司與客戶之資產安全。	安全事件之應變處理能力，保護公司與客戶之資產安全。	安全事件之應變處理能力，保護公司與客戶之資產安全。
短期目標 目標達成狀況 中長期目標
每年執行弱點掃瞄及系統的 滲透測試。 2025 年起每年執行郵件社交 工程的演練。 2025 年起每年執行員工資通 安全教育訓練。	己完成每年執行弱點掃瞄 已編列2025 年度員工社交工 程郵件演練測試預算。 已安排2025 年至少一場資通 安全線上教育訓練課程。	持續強化本公司之資通安全， 確保資訊的機密性、完整性、 可用性與遵循性，以保障本公 司客戶、股東、員工及供應商 之權益。

113 年辦理資通安全宣導執行情形：

• 本年度已於公司內部網站進行 8 次資通安全觀念公告宣導，內容包含 VPN 認證及 使用規範及個人電腦密碼定期變更宣導等，並採信件向全公司同仁執行宣導。

• 列明最近二年度及截至公開說明書刊印日止，因重大資通安全事件所遭受之損失、可能 影響及因應措施，如無法合理估計者，應說明其無法合理估計之事實：無。

~60~

七﹑重要契約

==> picture [530 x 177] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

契約性質 當事人 契約起迄日期 主要內容 限制條款
新竹市埔頂路 27 號 3 樓之
辦公室租約 南山人壽保險 ( 股 ) 公司 112 年 8 月 1 日 ~115 年 7 月 31 日 無
1 及之 2 辦公室租賃合約
新竹市埔頂路 27 號 8 樓之
辦公室租約 南山人壽保險 ( 股 ) 公司 112 年 8 月 1 日 ~115 年 7 月 31 日 無
2 辦公室租賃合約
新北市三重區光復路二段
辦公室租約 群光電子 ( 股 ) 公司 113 年 10 月 1 日 ~115 年 9 月 30 日 無
69 號 22 樓辦公室租賃合約
吳江經濟技術開發區華鴻
廠房租約 群光電子 ( 蘇州 ) 有限公司 114 年 1 月 1 日 ~114 年 12 月 31 日 無
路 108 號廠房租賃合約
Chicony Electronics
廠房租約 110 年 1 月 15 日 ~113 年 12 月 31 日 泰國春武里廠房租賃合約 無
(Thailand) Co., Ltd.
----- End of picture text -----

~61~

伍、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

一、 財務狀況

一 ( ) 最近二年度合併資產、負債及股東權益變動分析表

單位 : 新台幣仟元

==> picture [464 x 313] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

年度 差異
113 年度 112 年度
項目 金額 % 說明
流動資產 2,856,495 2,238,224 618,271 27.62 註 1
基金及投資 4,590 5,460 (870) (15.93)
不動產、廠房及設備 231,195 249,870 (18,675) (7.47)
無形資產 2,304 2,011 293 14.57
遞延所得稅資產 909 12,656 (11,747) (92.82) 註 2
其他非流動資產 27,805 42,985 (15,180) (35.31) 註 3
資產總額 3,123,298 2,551,206 572,092 22.42 註 4
流動負債 1,883,481 1,446,250 437,231 30.23 註 5
其他非流動負債 10,414 15,522 (5,108) (32.91)
負債總額 1,893,895 1,461,772 432,123 29.56 註 5
股本 773,383 770,734 2,649 0.34
資本公積 186,322 184,807 1,515 0.82
保留盈餘 265,926 166,765 99,161 59.46 註 6
其他權益 3,772 (32,872) 36,644 (111.47) 註 7
權益總額 1,229,403 1,089,434 139,969 12.85
差異分析說明：變動金額達一仟萬且增（減）變動達 20% 以上，加以分析。
----- End of picture text -----

( 二 ) 分析說明如下：

註 1 ：主係本年度應收帳款增加所致。

註 2 ：主係暫時性差異 - 未實現損失減少所致。

註 3 ：主係使用權資產減少所致。

註 4 ：主係流動資產增加所致。

註 5 ：主係本年度應付帳款增加所致。

註 6 ：主係本年度淨利增加所致。

註 7 ：主係本年度其他綜合利益增加所致。

以上差異，對公司財務狀況並無重大影響。

~62~

• 二、財務績效

( 一 ) 合併財務績效比較分析 :

單位 : 新台幣仟元

==> picture [474 x 200] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

年度 變 動 變動
113 年度 112 年度 增 ( 減 ) 金額
項目 比率 (%) 說明
營業收入淨額 2,558,314 2,868,678 (310,364) (10.82)
營業成本 (2,259,136) (2,638,896) 379,760 (14.39)
營業毛利 299,178 229,782 69,396 30.20 註 1
營業費用 (274,525) (320,149) 45,624 (14.25)
營業利益 ( 損失 ) 24,653 (90,367) 115,020 (127.28) 註 2
營業外收入及支出 94,069 45,298 48,771 107.67 註 3
稅前淨利 ( 損 ) 118,722 (45,069) 163,791 (363.42) 註 2
所得稅費用 (25,943) (20,991) (4,952) 23.59
本期淨利 ( 損 ) 92,779 (66,060) 158,839 (240.45) 註 2
差異分析說明：變動金額達一仟萬且增（減）變動達 20% 以上，加以分析。
----- End of picture text -----

• ( 二 ) 分析說明如下：

  • 註 1 ：主係本年度庫存去化，迴轉以前年度備抵存貨損失所致。

  • 註 2 ：主係本年度營業毛利增加，且營業費用減少所致。

  • 註 3 ：主係本年度利息收入及兌換利益增加所致。

  • 以上差異，對公司財務狀況並無重大影響。

• ( 三 ) 預期銷售數量與其依據、對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫 114 年度本公司除持續降低成本，導入自動化增進生產效率並維持穩定成長外，將持續 提高高附加價值、利基型寬頻產品銷售比重；為因應超高速光纖網路通訊及其他寬頻 通訊應用新需求，亦將持續研發超高速光纖終端設備、 5G 及 Wifi 6E/7 應用產品、智 慧家居產品、 IPTV STB 等，滿足客戶多樣化需求。本年度並將擴大泰國廠的規模，以 分散生產風險及引進更多元客戶，預估產品出貨量將持續成長。

• 三、現金流量

• ( 一 ) 最近二年度現金流量變動情形分析 ：

、現金流量 (一)最近二年度現金流量變動情形分析：
	單位:新台幣仟元
年 度 項 目 113年度 112年度	增減金額	變動比例(%)
營業活動之現金流量 440,315 876,586	(436,271)	(49.77)
投資活動之現金流量 (39,558) 12,526	(52,084)	(415.81)
籌資活動之現金流量 (280,903) (343,045)	62,142	(18.11)
最近年度現金流量變動之主要原因如下： 1.營業活動之現金流入減少：主係112年度收回期初之應收帳款金額較高所致。
2.投資活動之現金流出增加：主係112年度年度處分透過損益按公允價值衡量之金融資產，
而113年度無此情形。
3.籌資活動之現金流出減少：主係本年度無發放現金股利。

• ( 二 ) 流動性不足之改善計畫

• 本公司無現金不足額之情形，尚無資金流動性不足之虞。

• ( 三 ) 未來一年現金流動性分析 ：

單位 : 新台幣仟元

~63~

==> picture [476 x 115] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

預計全年度來自營 預計全年來自投資 預計現金剩餘 預計現金不足額之
期初現金餘額
業活動淨現金流量 及籌資活動淨現金 ( 不足 ) 數額 補救措失
(1)
(2) 流量現金流出 (3) (1)+(2)+(3) 投資計劃理財計劃
－ －
881,229 180,000 (281,848) 779,381
現金流量變動情形分析：
1. 營業活動：預計 114 年持續去化庫存，故營業活動為淨現金流入。
2. 投資及理財活動：主係償還貸款所造成之淨現金流出。
----- End of picture text -----

四、最近年度 重大資本支出對財務業務之影響 ：無。

• 五、最近年度轉投資政策及獲利或虧損之主要原因與其改善計劃及未來一年投資計劃

一 ( ) 轉投資政策

本公司轉投資政策如下 :

1. 為降低生產成本、就近服務客戶及享受稅賦優惠的考量下，轉投資設立生產據點 及銷售服務之子公司。

2. 為提升公司整體競爭力及創造最大效益，在可控之風險下，對可發揮綜效之相關 產品做策略性之投資。

( 二 ) 最近年度轉投資獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來投資計畫

(二)最近年度轉投資獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來投資計畫	(二)最近年度轉投資獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來投資計畫	(二)最近年度轉投資獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來投資計畫	(二)最近年度轉投資獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來投資計畫	(二)最近年度轉投資獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來投資計畫	(二)最近年度轉投資獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來投資計畫
單位：新臺幣仟元 被投資公司 直(間)持 股比例 113年度 投資(損)益 獲利或虧損原因 改善 計畫 未來投 資計畫
展達通訊(蘇州) 有限公司 100% 14,975 主係因本年度認列淨外幣兌換利益。不適 用 無
Xavi Technologies (Thailand)Co., Ltd	100%	(1,774)	主係新產品投入初期成本較高所致	不適 用	無

( 三 ) 未來一年投資計畫：無。

六、風險事項之分析及評估

• 一

• ( ) 利率、匯率變動、通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施：

• 利率變動 113 年底公司合併銀行借款金額較 112 年底減少約 262,795 仟元， 113 年度公司合 併淨利息費用較 112 年度減少約為 4,400 仟元， 113 年度平均銀行借款利率為 2.715% 。

本公司將隨時掌握市場利率匯率走勢資訊，調整各幣別之借款組合，向銀行取得最
優惠借款利率條件，並控管公司整體應收帳款、存貨及固定資產週轉率，增加公司
現金流量，使利率上漲對公司影響程度減至最低。

1. 匯率變動

本公司及子公司銷貨主要係以美金報價為主，進貨則隨近期國際貨幣情勢的變化， 亦採美金報價為主，以確保毛利率不致受匯率波動過大。本公司及子公司針對美金 淨資產部位及未來可能產生的流量，將隨時注意國際經濟情勢、參酌銀行分析報告， 再採舉借美金借款、承作遠期外匯、選擇權及換匯交易或直接賣出美金現貨等避險 方式，以降低匯率波動之影響。 113 年度合併匯兌利益為 $64,632 仟元。

1. 通貨膨脹

本公司及子公司之產品大部份為外銷，故國內通貨膨脹對本公司損益影響不大，但
若全球市場發生通貨膨脹時，將會影響到消費者的購買能力及意願，降低對消費產
品的需求，並對公司整體營收及損益會有負面的影響，惟國際間通貨膨脹的影響是

~64~

全面性的，並非只對個別公司會產生影響，各國政府應有能力因應；且本公司隨時
掌握全球政經變化及市場價格之波動，並與供應商及客戶保持良好之互動關係，機
動調整採購與銷售策略以為因應，故截至年報刊印之日止尚未因上述之通貨膨脹或
緊縮之危機而產生立即之重大影響。

本公司將隨時掌握上游原物料價格的變化情形，並供應商及客戶保持良好之互動關
係，以減少因原物料成本變動而對公司損益產生影響，同時也將持續參考國內外各
大經濟研究機構及專業投資機構之研究報告與相關經濟數據，視未來通貨膨脹情形
做適當政策調整，以避免通貨膨脹對本公司之損益產生重大影響。

• ( 二 ) 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利 或虧損之主要原因及未來因應措施：

• 本公司及子公司各項投資及從事衍生性商品交易，皆經謹慎評估，依據「取得或處 、

分資產處理程序」 「從事衍生性商品交易處理程序」暨核決權限規定辦理，截至 年報刊印之日止，本公司除因規避匯率及原物料價格變動風險所從事衍生性商品 、

交易及部份備供出售金融資產投資外，並無從事高風險 高槓桿投資之衍生性商品 交易等業務。

1. 本公司及子公司有從事資金與或背書保證者，皆有制訂「資金貸放作業程序」及「背 書保證施行辦法」。最近年度本公司因有短期融通資金之必要而資金貸放與子公司， 及為協助子公司取得銀行融資額度而為其背書保證，及子公司間因有短期融通資金 之必要而為之資金貸與，皆依本公司或子公司「資金貸放作業程序」及「背書保證 施行辦法」辦理，截至年報刊印之日止，本公司及子公司並無因從事背書保證或資 金貸與而有產生虧損之情事發生。

( 三 ) 未來研發計 畫 及預計投入之研發費用：

1. 未來研發計畫

2. 請詳肆、營運概況 ( 三 ) 技術及研發概況說明。

3. 預計投入之研發費用

4. 本公司預計投入研發費用金額係依新產品及新技術開發進度逐步編列，估計未來 隨營業額成長，將逐步提高年度研發費用，預計 114 年度投入之研發費用佔營業 收入淨額逾 5.1% ，以支持未來研發計畫，增加本公司市場上競爭力。

5. ( 四 ) 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施：

6. 本公司日常營運均遵照國內外相法令規定辦理，亦隨時注意國內外政策發展趨勢及 法規變動情形，蒐集相關資訊提供經營階層決策參考，以採取適當策略因應。

7. ( 五 ) 科技改變 ( 包括資通安全風險 ) 及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施： 本公司將不定期注意市場之變化及相關科技之發展趨勢，且透過與客戶之間的深厚 關係瞭解對於公司未來發展及財務業務有重大影響性之產業技術發展，使本公司之 研發人員能研發符合市場需求之產品。本公司 113 年度及截至年報刊印日止，科技 改變對本公司財務業務並無產生重大影響。

8. ( 六 ) 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施：

9. 113 年度及截至年報刊印日止，本公司並無企業形象改變而產生企業危機之情形。

10. ( 七 ) 進行併購之預期效益、可能風險及因應措施：

11. 113 年度及截至年報刊印日止，本公司並無進行併購之計畫，故不適用。

12. ( 八 ) 擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施：

13. 本公司已於泰國設立子公司以分散生產集中的風險，截至年報刊印日止，本公司持續

~65~

掌握泰國生產的客戶及訂單狀況，並成立專門小組關注生產效能及進度。

( 九 ) 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施：

• 本公司 112 年度及 113 年度前五大銷售客戶占合併營業額已降低至八成，本公司與 前述銷售客戶維持良好合作關係，相關營運風險已作適當之控制。本公司將持續開 發新產品，拓展新市場業務，並持續開發新客戶，以分散營運及銷貨集中之風險； 另產品所需每項原物料之供應商均至少有兩家以上，並持續開發新配合廠商，以避 免進貨集中之風險。

• ( 十 ) 董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影 響、風險及因應措施：

• 113 年度及截至年報刊印日止，本公司尚無董事 、 監察人或持股超過百分之十之大 股東，股權之大量移轉之情事。

• ( 十一 ) 經營權之改變對公司影響、風險及因應措施：

  • 113 年度及截至年報刊印日止，本公司並無經營權改變之情事。

( 十二 ) 訴訟或非訟事件及因應措施：

1. 公司目前尚在繫屬中之重大訴訟 、 非訟或行政爭訟事件：無此情形。

2. 公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及 從屬公司， 113 年度及截至年報刊印日止已判決確定或目前尚在繫屬中之重大 、

訴訟 非訟或行政爭訟事件，其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響 者：無此情形。

( 十三 ) 其他重要風險及因應措施：

1. 資訊安全風險評估分析之說明及因應措施 :

2. 處於網路時代，第三方非法入侵的網路攻擊方式日趨增加，資安防護上亦日趨 、

3. 困難。因此，公司除了建立完整的網路及電腦安全防護系統，如防火牆 防毒 軟體等，並有定期更新。也視情況辦理資訊安全教育訓練及宣導。若有必要須 辦理資訊業務委外作業時，也事前研提資訊安全需求，並要求廠商遵守資訊安 全責任及保密。

4. 資訊安全風險管理架構及資訊安全政策與具體管理方案，請參閱本公司網站。

5. 1. 其他重要風險及因應措施 : 無。

七、其他重要事項： 無。

~66~

陸、特別記載事項

• 一、關係企業合併營業報告書、關係企業合併財務報告及關係報告書

• 本公司依相關規定於公開資訊觀測站辦理公告申報。

• 索引路徑 ( 新版 MOPS) ：公開資訊觀測站 > 單一公司 > 電子文件下載 > 關係企業三書表專 區

• 網址 ( 新版 MOPS) ： https://mopsov.twse.com.tw/mops/web/t57sb01_q10

• 二、最近年度及截至年報印刊日止，私募有價證券辦理情形： 無。

• 。

• 三、其他必要補充說明事項： 無

柒﹑其他重要影響事項

最近年度及截至年報刊印日止，依證券交易法第三十六條第三項第二款規定對股東權
益或證券價格有重大影響之事項：無。

• 67 -

展達通訊股份有限公司

董事長 : 呂 進 宗

發行人：展達通訊股份有限公司 地 址：新北市三重區光復路二段 69 號 22 樓 電 話： (02) 6626-0168