Wuxi Smart Auto-control Engineering Co., Ltd. — Audit Report / Information 2024

Dec 6, 2024

中原证券股份有限公司

关于 无锡智能自控工程股份有限公司 2024 年度定期现场检查报告

保荐机构名称：中原证券股份有限公司 被保荐公司简称：智能自控 保荐代表人姓名：方羊 联系电话：0371-65585033 保荐代表人姓名：刘政 联系电话：0371-65585033 现场检查人员姓名：方羊

现场检查对应期间：2024 年度

现场检查时间：2024 年 11 月 21 日-2024 年 11 月 22 日

2024 年度定期	现场检查报告	现场检查报告	现场检查报告	现场检查报告
保荐机构名称：中原证券股份有限公司	被保荐公司简称：智能自控
保荐代表人姓名：方羊	联系电话：0371-65585033
保荐代表人姓名：刘政	联系电话：0371-65585033
现场检查人员姓名：方羊
现场检查对应期间：2024 年度
现场检查时间：2024 年11 月21 日-2024 年11 月22 日
一、现场检查事项		现场检查意见
（一）公司治理		是	否	不适用
现场检查手段：查阅公司章程、三会会议记录、信息披露文件等相关文件资料；对相 关人员进行访谈。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规		√
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行		√
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内 容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整		√
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认		√
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规 范性文件和本所相关业务规则履行职责		√
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息 披露义务		√
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相 应程序和信息披露义务				√
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立		√
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争		√
（二）内部控制
现场检查手段：查阅公司的内部审计制度、内部审计报告等文件资料；对相关人员进 行访谈。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门 （如适用）		√
2.是否在股票上市后6 个月内建立内部审计制度并设立内部 审计部门（如适用）				√
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）		√
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计 部门提交的工作计划和报告等（如适用）		√

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工 作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）	√
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部 审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等 （如适用）	√
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情 况进行一次审计（如适用）	√
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计 委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）	√
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计 委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）	√
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部 控制评价报告（如适用）	√
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立 了完备、合规的内控制度	√
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司三会资料、信息披露文件等并核对相关基础材料、投资者关 系活动记录表、重大信息传递记录等文件资料；对相关人员进行访谈。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致	√
2.公司已披露的内容是否完整	√
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展	√
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项	√
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信 息披露管理制度的相关规定	√
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载	√
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅公司关联交易管理制度、对外担保管理制度；查阅与关联交易、 对外担保相关的审批文件以及支持性文件；对相关人员进行访谈。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或 者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度	√
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间 接占用上市公司资金或者其他资源的情形	√
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义 务			√
4.关联交易价格是否公允			√
5.是否不存在关联交易非关联化的情形			√
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务			√
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债			√

务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应 的审批程序和披露义务			√
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅募集资金三方监管协议、募集资金专户对账单等资料；与公司相 关人员进行沟通。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议	√
2.募集资金三方监管协议是否有效执行	√
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情 形	√
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时 补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形	√
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变 更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或 者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资	√
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效 益是否与招股说明书等相符		√
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险	√
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司定期报告、相关行业研究报告、同行业公司披露信息；与相 关人员进行访谈。
1.业绩是否存在大幅波动的情况	√
2.业绩大幅波动是否存在合理解释	√
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常	√
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司、股东等相关人员的承诺、公告等文件资料，查阅公司定期 报告、临时报告等信息披露文件。
1.公司是否完全履行了相关承诺	√
2.公司股东是否完全履行了相关承诺	√
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司章程、分红规划等相关公告；抽查资金往来凭证、重大合同 等文件资料；对相关人员进行访谈。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露	√
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露			√
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因	√
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或 者风险	√

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险	√
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相 关要求予以整改			√
二、现场检查发现的问题及说明
1、关于募投项目投资进度不及预期的说明 公司以简易程序向特定对象发行股票募投项目“开关控制阀制造基地项目”投资 进度不及预期，主要系宏观经济环境变化因素影响。保荐机构已提醒公司积极推进募 投项目建设。 2、关于公司前三季度经营业绩发生大幅波动的说明 2024 年1-9 月，公司实现归属于上市公司股东的净利润3,368.19 万元，同比下 降57.13%。经保荐人现场检查以及公司出具的说明，公司业绩发生大幅下滑，主要 系部分产品销售价格下降和产品成本、费用增加所致。具体来看，本期公司营业收入 78,458.37 万元，同比增长2.66%，但受宏观经济环境及市场需求波动的影响，行业 内竞争加剧，公司部分订单产品价格较低，同时因营业成本56,606.10万元，同比增 长6,797.80万元，销售费用增长546.50万元以及财务费用增长409.83万元导致公司 前三季度经营业绩发生大幅下滑。

（以下无正文，为《中原证券股份有限公司关于无锡智能自控工程股份有限 公司 2024 年度定期现场检查报告》之签字盖章页）

保荐代表人：

方 羊 刘 政

中原证券股份有限公司

年 月 日