WUXI HYATECH CO.,LTD. — Audit Report / Information 2021

Mar 4, 2021

光大证券股份有限公司

关于无锡航亚科技股份有限公司

2021 年日常关联交易情况预计的核查意见

光大证券股份有限公司（以下简称“光大证券”、“保荐机构”）作为无锡 航亚科技股份有限公司（以下简称“航亚科技”、“公司”）首次公开发行股票 并在科创板上市持续督导阶段的保荐机构，根据《上海证券交易所科创板股票上 市规则》 等法律、法规、规章、规范性文件，对航亚科技 2021年日常关联交易 情况预计进行了审慎尽职调查，并出具本核查意见，具体核查情况如下：

一、日常关联交易基本情况

（一）日常关联交易履行的审议程序

公司于2021年3月3日召开的第二届董事会第十五次会议及第二届监事会第 八次会议审议通过了《关于2021年度日常关联交易预计的议案》。关联董事严奇 先生、阮仕海先生、邵燃先生、张敬国先生回避表决，出席会议的非关联董事一 致表决通过。

公司独立董事已就该议案发表了事前认可意见，并在董事会上发表了明确的 独立意见，认为：公司董事会在审议该议案前取得了其事前认可，其同意将该议 案提交至公司董事会进行审议。董事会在审议该议案时，关联董事进行了回避表 决，表决程序符合《公司法》《证券法》等法律法规以及《公司章程》的有关规 定。经过审慎核查，其认为公司预计的关联交易属于公司日常关联交易，是正常 生产经营业务，系公司按照公平、公正、公开原则开展，遵循了市场公允价格作 为定价原则，不会损害公司和全体股东的利益，不会对关联人形成较大的依赖， 且不会影响公司独立性。

公司董事会审计委员会就该议案发表书面意见，关联董事张敬国回避表决， 非关联董事一致认为：公司预计的2021年日常关联交易是公司按照公平、公正、 公开原则开展，不会损害公司和全体股东的利益，不会影响公司的独立性。其同 意将本议案提交董事会审议。

本次预计的日常关联交易需提交股东大会审议，关联股东将在股东大会上对

1

相关议案回避表决。

（二）本次日常关联交易预计金额和类别

		单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元
关联交 易类别	关联人	本次预计 金额	占同 类业 务比 例 （%）	本年年初至 披露日与关 联人累计已 发生的交易 金额	上年实 际发生 金额	占同类 业务比 例（％）	本次预计金额与上 年实际发生金额差 异较大的原因
向关联 人购买 原材料	中国航 发集团 下属院 所工厂	3,000	-	0	50	0.4	生产任务增加以及 可能增加的临时紧 急采购
	小计	3,000	-	0	196	1.56
向关联 人销售 产品、商 品	中国航 发集团 下属院 所工厂	30,000	-	574	17,412	57.82	预计国内业务持续 增加
	小计	30,000	-	574	17,412	57.82
接受关 联人提 供的劳 务	中国航 发集团 下属院 所工厂	250	-	0	-	-	不适用
	无锡市 泛亚精 工有限 公司	250	-	0	66	0.52	不适用
	小计	500	-	0	86	0.68
其他	严奇、周 丽华夫 妇	28,000	-	28,000	28,000	-	2021 年提供不超过 2020 年合作银行授 信额度的担保，2020 年的授信额度到期 后不再提供担保。
合计		61,500	/	28,574	45,694	/	-

注：以上数据未含税价格且未经审计。

（三）前次日常关联交易的预计和执行情况

2

单位：万元

				单位：万元
关联交易 类别	关联人	上年（前次） 预计金额	上年（前次） 实际发生金额	预计金额与实际发生 金额差异较大的原因
向关联人 购买原材 料	中国航发集团下属院 所工厂	3,000	50	未发生较大规模临时 紧急采购所致
	无锡安卡特工具有限 公司	200	146	不适用
	小计	3,200	196
向关联人 销售产 品、商品	中国航发集团下属院 所工厂	20,000	17,412	销售业务未达到预期 数据所致
	无锡市泛亚精工有限 公司	500	-	未发生关联销售
	小计	20,500	17,412	-
接受关联 人提供的 劳务	滨湖区宏利达金属加 工场	50	20	不适用
	无锡市泛亚精工有限 公司	500	66	公司产能充足，外协减 少
	小计	550	86	-
其他	严奇、周丽华夫妇	30,146	28,000	提供不超过合作银行 授信额度的担保
	无锡山丘田休闲农业 发展有限公司	50	23	不适用
	小计	30,196	28,023	-
合计		54,446	45,717	-

注：以上数据为含税价格且未经审计。

二、关联人基本情况和关联关系

（一）关联人的基本情况

1、中国航空发动机集团有限公司

性质：有限责任公司(国有控股)

法定代表人：曹建国

注册资本：5000000万元

成立日期：2016年5月31日

统一社会信用代码：91110000MA005UCQ5P

住所/主要办公地点：北京市海淀区蓝靛厂南路5号

经营范围：军民用飞行器动力装置、第二动力装置、燃气轮机、直升机传动

3

系统的设计、研制、生产、维修、销售和售后服务；航空发动机技术衍生产品的 设计、研制、开发、生产、维修、销售、售后服务；飞机、发动机、直升机及其 他国防科技工业和民用领域先进材料的研制、开发；材料热加工工艺、性能表征 与评价、理化测试技术研究；经营国务院授权范围内的国有资产；技术开发、技 术服务、技术转让、技术咨询；货物进出口、技术进出口、代理进出口；经营国 家授权、委托的其他业务。

主要控股股东及实际控制人：国务院国资委

中国航空发动机集团有限公司2020年9月30日资产总额1613.17亿元，净资产 967.59亿元。2020年1-9月实现营业总收入317.81亿元，净利润17.55亿元。

2、无锡安卡特工具有限公司

性质：有限责任公司（自然人投资或控股） 法定代表人：浦文红 注册资本：50万元 成立日期：2005年12月5日

统一社会信用代码：91320206782073596H

住所/办公地点：无锡市惠山区钱桥恒源祥工业区南区恒祥路8号 经营范围：机械加工刀具的制造和修磨。

主要控股股东及实际控制人：浦文红

无锡安卡特工具有限公司2020年度总资产为961.74万元，净资产为705万元， 实现营业总收入555.64万元，净利润67.09万元。

3、滨湖区宏力达金属加工场

性质：个体工商户 法定代表人：胡裕平 注册资本：5万元 成立日期：2010年3月22日

统一社会信用代码：92320211MA1NAUH63P

住所/办公地点：无锡市滨湖区东绛黄金湾工业园区 经营范围：金属切削加工。

滨湖区宏力达金属加工场2020年度总资产为147.42万元，净资产为110万元，

4

实现营业总收入72万元，净利润15万元。

4、无锡市泛亚精工有限公司

性质：有限责任公司（自然人投资或控股）

法定代表人：谢康伟 注册资本：2000万元 成立日期：2003年12月17日

统一社会信用代码：91320214757302561L

住所/办公地点：无锡市新吴区62号地块(东裕村小区)

经营范围：汽轮机和燃汽轮机配件、机械零部件的加工；精密模具、航空器

零配件（不含螺旋桨）的研发、生产、销售；自营和代理各类商品和技术的进出

• 口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。

• 主要股东及实际控制人：郁晓春、沈稚辉

无锡市泛亚精工有限公司2020年度总资产为5300万元，净资产为2200万元，

实现营业总收入2500万元，净利润200万元。

• 5、无锡山丘田休闲农业发展有限公司

性质：有限责任公司（自然人投资或控股）

法定代表人：胡仰科 注册资本：100万元 成立日期：2017年8月2日

统一社会信用代码：91320211MA1Q15DUXT

住所/办公地点：无锡市滨湖区雪浪街道南泉社区塘绛山

经营范围：农业生态园的开发及观光服务；餐饮服务；住宿服务；生鲜食用 农产品销售。

主要股东及实际控制人：胡仰科、周雨竹、方瑞新、陆奕奕分别持有公司25%、 25%、20%、20%的股权。

• 无锡山丘田休闲农业发展有限公司2020年度总资产为5.61万元，净资产

• -15.17万元，实现营业总收入136.44万元，净利润-7.55万元。

5

（二）与上市公司的关联关系

序号	关联人名称	关联关系
1	中国航空发动机集团有限公司	中国航发资产管理有限公司为公司5%以上股东， 其为中国航空发动机集团有限公司下属子公司
2	无锡安卡特工具有限公司	邵燃胞兄及其配偶控制的企业
3	滨湖区宏力达金属加工场	朱宏大妻兄控制的企业
4	无锡市泛亚精工有限公司	监事沈稚辉持股30.10%
5	无锡山丘田休闲农业发展有限 公司	严奇配偶周丽华原担任执行董事和法人代表的公 司，周丽华于2018 年10 月24 日辞去执行董事和 法人代表职务，目前周丽华持有5%的股份，2020 年公司上市申报过程中出于谨慎考虑将该公司被 认定为关联方，2020 年全年延续。

（三）履约能力分析

上述关联人均依法存续且正常经营，具备良好履约能力。公司将就上述交易 与相关方签署相关合同或协议并严格按照约定执行，双方履约具有法律保障。

三、日常关联交易主要内容

（一）关联交易主要内容

公司本次预计的日常关联交易主要为向关联人采购商品、产品或接受关联人 提供的服务、向关联人销售商品、产品或提供服务，交易价格遵循公允原则，并 结合市场价格进行协商确定。

（二）关联交易协议签署情况

该日常关联交易额度预计事项经董事会和股东大会审议通过后，公司（及子 公司）将根据业务开展情况与相关关联人签署具体的交易合同或协议。

四、日常关联交易目的和对上市公司的影响

（一）关联交易的必要性

上述关联交易是公司业务发展及生产经营的正常所需，属于正常性业务，符 合公司和全体股东的利益，具有一定的必要性。

（二）关联交易定价的公允性、合理性

公司与关联方之间的交易是基于正常的市场交易条件及有关协议的基础上 进行的，符合商业惯例，上述交易遵循公开、公平、公正的原则，定价公允合理，

6

不存在损害公司及公司股东尤其是中小股东利益的情况，不会对公司经营及独立 性产生影响，公司亦不会因上述关联交易而对关联方产生依赖。

• （三）关联交易的持续性

公司与上述关联人保持较为稳定的合作关系，在公司业务稳定发展的情况 下，与上述关联人之间的关联交易将持续存在。

五、保荐机构核查意见

光大证券认为：公司本次 2021 年日常关联交易情况预计的事项已经公司董 事会、监事会审议通过，独立董事已发表了明确的同意意见，符合相关的法律法 规并履行了必要的法律程序；公司本次 2021年日常关联交易情况预计的事项具 有合理性和必要性，符合公司日常经营所需，关联交易定价原则公允，不会损害 公司及股东，特别是中小股东的利益，公司产供销系统完整、独立，不会对关联 人形成较大的依赖。

综上所述，保荐机构对航亚科技 2021 年日常关联交易情况预计的事项无异 议。

（以下无正文）

7

（本页无正文，为《光大证券股份有限公司关于无锡航亚科技股份有限公司 2021 年日常关联交易情况预计的核查意见》签章页）

==> picture [398 x 129] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

保荐代表人：_ __
吕雪岩 林剑云
光大证券股份有限公司
2021 年3 月 日
----- End of picture text -----

8