Wuxi DK Electronic Materials Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2021

Dec 31, 2021

无锡帝科电子材料股份有限公司

错误

前次募集资金使用情况鉴证报告

截至 2021年6月30日止

中天运[2021]核字第 90473 号

中天运会计师事务所 (特殊普通合伙)

JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

體天

1、前次募集资金使用情况鉴证报告1
2、事务所营业执照复印件
3、事务所执业证书复印件
4、签字注册会计师资质证明复印件 14

无锡帝科电子材料股份有限公司

前次募集资金使用情况鉴证报告

中天运会计师事务所(特殊普通合伙)

中天运[2021核字第90478号^章

无锡帝科电子材料股份有限公司全体股东:

我们审核了后附的无锡帝科电子材料股份有限公司(以下简称"贵公司")董事会编制的 截至2021年6月30日止的《前次募集资金使用情况报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供贵公司申请重大资产重组之目的使用,不得用作任何其他目的。我们同 意将本鉴证报告作为贵公司申请重大资产重组的必备文件,随同其他申报文件一起上报。

二、董事会的责任

贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照中国证监会《关于前次 募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字[2007]500号)编制截至2021年6月30日止的《前 次募集资金使用情况报告》,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴 证结论。

四、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外 的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作, 以对鉴证对象 信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括核查会计记录等我 们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为, 贵公司董事会编制的截至 2021 年 6 月 30 日止的 《前次募集资金使用情况报 告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字[2007]500号)

中天运会计师事务所(特殊普通合伙)JONTEN CPAS

的规定,在所有重大方面如实反映了贵公司截至2021年6月30日止的前次募集资金使用情 况。

无锡帝科电子材料股份有限公司

前次募集资金使用情况报告

根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字 [2007]500号)的规定,无锡帝科电子材料股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")将截 至2021年6月30日止的前次募集资金使用情况报告如下:

一、前次募集资金基本情况

(一) 前次募集资金的数额、资金到账时间

1、2020年6月首次公开发行股票募集资金

经中国证券监督管理委员会《关于核准无锡帝科电子材料股份有限公司首次公开发行股 票的批复》(证监许可【2020】830号)核准,无锡帝科电子材料股份有限公司向社会公开 发行人民币普通股(A股)2,500.00万股,每股面值为人民币1.00元,发行价格为每股人民币 15.96元/股, 募集资金总额为人民币399,000,000.00元, 扣除承销费等发行费用(不含本次公 开发行股票发行费用可抵扣增值税进项税额)总额人民币48.437.400.00元后,公司实际募集 资金净额为人民币350.562.600.00元。

$\mathbf{\hat{z}}$

2020年6月15日, 光大证券股份有限公司将扣除尚未支付的承销保荐费(不含税 28,397,307.54元)后的余额370,602,692.46元分别汇入公司在江苏银行股份有限公司无锡科技 支行账户(账号: 21910188000188129) 216.001.692.46元、招商银行股份有限公司官兴支行 账户(账号610902269810708) 50.000.000.00元、宁波银行股份有限公司官兴支行账户(账 号 78050122000221462 ) 54.601.000.00 元、交通银行宜兴东山支行账户(账号: 394000696013000084783) 50,000,000.00元。上述募集资金实收情况已经中天运会计师事务 所(特殊普通合伙)中天运【2020】验字第90029号报告验证。

公司对募集资金采取了专户存储管理,并与江苏银行股份有限公司无锡分行、招商银行 股份有限公司宜兴支行、宁波银行股份有限公司宜兴支行、交通银行股份有限公司无锡分行 及保荐机构光大证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。

$-3-$

(二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况

公司名称	募集资金存储银行名称	银行账号	类型	初始存放金额	期末余额	备注
无锡帝科电子材	江苏银行股份有限公司	21910188000188129	一般户			活期
料股份有限公司	无锡科技支行			216,001,692.46	10,966,923.64
无锡帝科电子材	招商银行股份有限公司		一般户			活期
料股份有限公司	宜兴支行	610902269810708		50,000,000.00	16,887,725.67
无锡帝科电子材	宁波银行股份有限公司	78050122000221462	一般户
料股份有限公司	宜兴支行			54,601,000.00	1,929,563.57	活期
无锡帝科电子材		39400069601300008	一般户			已销户
料股份有限公司	交通银行宜兴东山支行	4783		50,000,000.00
	计 合			370,602,692.46	29,784,212.88

截至2021年6月30日, 公司首次公开发行股票募集资金存储情况列示如下:

注1: 交通银行宜兴东山支行 (394000696013000084783) 募集资金账户的使用用途系补充流 动资金项目,该账户募集资金已经使用完毕,于2020年12月17日进行了销户,节余募集资金利息 2,730.01元已转入公司基本户。

注2: 截止2021年6月30日, 公司使用闲置募集资金购买的保本型人民币理财产品尚未到期的 金额为人民币134,000,000.00元, 购买单位定期存款的金额为人民币20,000,000.00元。

二、前次募集资金的实际使用情况

(一) 募集资金使用情况

1、2020年6月首次公开发行股票募集资金

单位: 人民币元

、
そ

$\frac{1}{2}$

	一一 ニュー ノキレマリビノロ
项目	金额
2020年6月实际募集资金净额	350,562,600.00
减: 2020年度直接投入募投项目总额	125, 127, 483.06
减: 2020年度以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金	21,074,900.60
2020年度注销募集资金账户节余募集资金利息 减:	2,730.01
2020年度闲置募集资金购买理财产品及定期存款 减:	320,000,000.00
加: 2020年度理财产品及定期存款到期赎回	120,000,000.00
加:2020 年度收到利息收入扣除手续费净额	862,403.40
加:2020 年度收到闲置募集资金理财收益	371,488.59
2020年12月31日募集资金活期存款余额	5,591,378.32
减: 2021年1-6月直接投入募投项目总额	24,551,173.78
2021年1-6月闲置募集资金购买理财产品及定期存款 减:	211,000,000.00
加: 2021年1-6月理财产品及定期存款到期赎回	257,000,000.00
2021年1-6月收到利息收入扣除手续费净额 加:	213,919.55
加: 2021年1-6月收到闲置募集资金理财收益	2,530,088.79
2021 年 6 月 30 日募集资金活期存款余额	29,784,212.88

(二) 前次募集资金实际投资项目变更情况

截止 2021年6月30日, 公司前次募集资金项目不存在实际投资项目变更的情况。

(三) 前次募集资金项目实施地点和实施方式变更情况

1、公司2020年10月16日第一届董事会第二十一次会议和第一届监事会第十次会议分别 审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点和实施方式的议案》,同意公司变更 募集资金投资项目"研发中心建设项目"的实施地点和实施方式,具体如下:

单位: 人民币万元

$\mathbf{x}_i$ $\zeta$

	变更前				变更后
实施地点	实施主体	实施方式	拟投入募 集资金	实施地点	实施主体	实施方式	拟投入募 集资金
宜兴市屺亭				宜兴市屺亭街道杏 里路	公司	自建
街道杏里路	公司	自建	10,460.10	上海市松江区中辰 路188号11幢	上海分公司	购置 房屋	10,460.10

2、公司2020年12月8日第一届董事会第二十四次会议和第一届监事会第十二次会议分别 审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议案》,同意公司变更募集资金投 资项目"研发中心建设项目"的部分实施地点,具体如下:

单位: 人民币万元

	变更前		变更后
实施主体	实施地点	拟投入募集资金	实施地点	拟投入募集资金
公司	宜兴市屺亭街道杏里路		宜兴市屺亭街道杏里路
上海分公司	上海市松江区中辰路188 号 11 幢	10,460.10	上海市松江区中辰路 188 号 12 幢	10,460.10

(四) 前次募集资金项目的实际投资总额与承诺存在的差异及原因说明

公司前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异参见附表1: 前次募集资金使 用情况对照表。

(五) 前次募集资金项目结余资金使用情况

报告期内, 公司尚不存在结余募集资金使用情况。

(六) 暂时闲置募集资金使用情况

1、2020年6月首次公开发行股票募集资金

2020年8月4日召开的第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第七次会议, 2020年8 月21日召开的2020年第二次临时股东大会,分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进 行现金管理的议案》,同意公司在确保不影响募集资金投资项目正常进行的前提下,对最高 额度不超过人民币26,000.00万元(含本数)的闲置募集资金进行现金管理,用于购买安全性 高、流动性好、低风险的短期理财产品。上述资金额度自股东大会审议通过之日起12个月内 可以循环滚动使用。公司授权董事长在额度范围内行使该项投资决策权并签署相关合同文 件, 公司财务部门组织实施。

截止2021年6月30日, 公司使用闲置募集资金购买的保本型人民币理财产品尚未到期的 金额为13.400.00万元, 购买单位定期存款的金额为2.000.00万元。

(七) 前次募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金情况

1、2020年6月首次公开发行股票募集资金

公司于2020年8月4日召开第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第七次会议,审议 通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》, 同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金, 合计金额为 2,546.06万元。中天运会计师事务所(特殊普通合伙)对公司截至2020年7月31日以自筹资金 预先投入募投项目及已支付发行费用情况进行了鉴证,并出具了中天运【2020】核字第90378 号《关于无锡帝科电子材料股份有限公司以募集资金置换预先投入资金的鉴证报告》。

本次以募集资金置换预先投入自筹资金的具体情况如下:

单位, 人民币万元

$\frac{8}{3}$

$\vec{s}$

序号	项目名称	计划使用募集资金金额	自筹资金预先投入额
	年产 500 吨正面银浆搬迁及扩能建 设项目	19,596.16	1,303.01
2	研发中心建设项目	10,460.10	804.48
3	补充流动资金项目	5,000.00
	计	35,056.26	2,107.49

根据中天运会计师事务所(特殊普通合伙)出具的中天运【2020】验字第90029号《验

$-6-$

证报告》,公司本次募集资金各项发行费用合计人民币 4.843.74 万元(不含税)。截至 2020 年 7 月 31 日, 公司已用自筹资金支付的不含税发行费用为人民币 438.57 万元, 本次拟置换 438.57 万元, 具体金额明细如下:

单位: 人民币万元

$\mathbf{M} = \mathbf{M} \mathbf{M}$

Service

序号	项目	截止 2020年7月31日自筹 资金预先投入金额	本次置换金额
	保荐费	188.68	188.68
$\overline{2}$	审计、验资费用	183.96	183.96
3	律师费用	55.00	55.00
$\overline{4}$	发行手续费及材料制作费	10.93	10.93
	计 合	438.57	438.57

(八) 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况

截至 2021年6月30日止,公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换情 况。

(九) 前次募集资金未使用完毕的情况说明

公司 2020年6月首次公开发行股票募集资金净额为人民币 35.056.26 万元, 截至 2021 年6月30日, 募投项目累计使用17,075.36 万元, 注销募集资金账户节余募集资金利息转 入基本户 0.27 万元, 使用闲置募集资金进行现金管理的余额为 15,400.00 万元, 募集资金 活期存款余额为 2,978.42 万元(包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费和使用闲置 募集资金购买理财产品取得投资收益的净额397.79 万元)。前次募集资金未使用完毕的主 要原因系项目尚未建设完毕, 公司将按照项目的进度, 合理使用募集资金。

三、前次募集资金投资项目产生的经济效益情况

1、2020年6月首次公开发行股票募集资金

截至 2021 年 6 月 30 日, 公司首次公开发行股票募集资金投资项目年产 500 吨正面银浆 搬迁及扩能建设项目、研发中心建设项目尚未建设完毕。

公司前次募集资金投资项目实现效益情况详见附表2前次募集资金投资项目实现效益 情况对照表。

四、前次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况

本公司募集资金实际使用情况与公司对外信息披露文件中披露的有关内容不存在差

五、报告的批准报出

本报告业经公司董事会于2021年12月30日批准报出。

附表1: 前次募集资金使用情况对照表

附表 2: 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

入行

$\approx 8$ $\approx$

异。

编制单位: 无锡密科电子材料覆份有限公司 附表 1:		《西南				截至 2021年6月 30日	前次募集资金使用情况对照表				单位:人民币万元
报告期内变更用途的避難资金总额 苏集资金总额:						35,056.26 F,	报告期投入募集资金总额				2,455.12
累计变更用途的募集资金总额比例 累计变更用途的募集资金总额						0.00% ٠	己累计投入募集资金总额				17,075.36
利起募资金投 承诺投资项目 $\overline{\mathbb{E}}$	是否已变 (含部分 更项目 变更)	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额 $\widehat{\in}$	票 投入金额 本报告	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末投 资进度(3)= (2)(1)	项目达到预定 可使用状态日 斯	本报告期实现的 效益	累计实现的效 截止报告期末 緝	是否达到预计 效益	项目可行性是否 发生重大变化
						旗 牧 撫 顺	皿 匿
年产500吨正 面银浆嫩迁及 扩能建设项目	ĶЕ	19,596.16	19,596.16	20 919	6,348.55	32.40%	2022-12-31	不适用	不适用	不适用	否
研发中心建设 項目	ΚД	10,460.10	10,460.10	$\ddot{\theta}$ 1,535.	5,726.81	54.75%	2022-12-31	不适用	不适用	不适用	КI
补充流动资金 项目	石	5,000.00	5,000.00	ł	5,000.00	100.00%	不适用	不适用	不适用	不适用	阳
合计		35,056.26	35,056.26	2,455.12	17,075.36	$\left \cdot \right $	ŕ,	ī.	$\mathbf{1}$	$\bullet$	ï
未达到计划进度或预计收 益的情况和原因		不适用
项目可行性发生重大变化 的情况说明		未发生重大变化
超募资金的金额、用途及使		不适用

$-9-$

$\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\sum_{i=1}^{n}$ 是七、

用进展情况
募集资金投资项目实施地	《关于变更部分募集资金投资项目实施地点和实施方 投资项目"研发中心建设项目"的实施地点由江苏省宜兴市屺亭街道杏里路变更为江苏省宜兴市屺亭街道杏里路以及 事会第二十一次会议和第一届监事会第十次会议分别审议通过了 一届董 式的议案》,同意公司变更募集资金 上海市松江区中辰路 188号11幢。 1、公司 2020年10月16日第
点变更情况	2、公司 2020年12月8日第一届董事会第二十四次会议和第一届监事会第十二次会议分别审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议案》
	同意公司变更募集资金投资项目"研发中心建设项目"的实施地点由江苏省宜兴市屺亭街道杏里路以及上海市松江区中辰路188号11 幢变更为江苏省宜兴
	中辰路 188号 12幢。 市屺亭街道杏里路以及上海市松江区
	公司 2020年10月16日第一届董事会第二十一次会议和第一届监事会第十次会议分别审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点和实施方式的
募集资金投资项目实施方	项目"研发中心建设项目"的实施方式由公司在宜兴购置土地自建研发中心变更为公司在宜兴购置土地自建研发中心 议案》,同意公司变更募集资金投资
式调整情况	同意公司投资不超过4,000.00万元购买建筑面积2,194.40平方米的办公用房用于研发办公所需,由在上海设立的分公 以及在上海设立的分公司购买房产;
	才并开展研发活动。 司购买房产、招聘部分技术及研发人
	在本次首次公开发行股票募集资金到位前, 公司根据项目进展的实际情况以自筹资金预先投入募投项目。公司使用 为保证募集资金投资项目的顺利进行
募集资金投资项目先期投	入募集资金投资项目自筹资金2,107.49万元、置换已预先支付发行费用自有资金438.57万元, 上述募集资金置换经中 募集资金2,546.06 万元置换已预先投
入及置换情况	验证,并由其出具中天运【2020】核字第90378号《关于无锡帝科电子材料股份有限公司以募集资金置换预先投入资 天运会计师事务所(特殊普通合伙)
	金的鉴证报告》
用闲置赛集资金暂时补充	不适用
流动资金情况
项目实施出现募集资金结 余的金额及原因	不适用
	根据 2020年8月4日召开的第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第七次会议, 2020年8月21日召开的 2020 $\circ$ 公司承诺按计划投入募集资金项目
尚未使用的募集资金用途	年第二次临时股东大会,同意公司在确保不影响募集资金投资项目正常进行的前提下,使用不超过26,000.00 万元的闲置募集资金进行现金管理,用于购买
及去向	理财产品。截至 2021年6月 30日,公司使用闲置募集资金购买的保本型理财产品尚未到期的金额为人民币13,400.00 安全性高、流动性好、低风险的短期
	尚未使用的其它募集资金存放在公司募集资金专用账户上。 民币 2,000.00 万元, 万元, 购买单位定期存款的金额为人
募集资金使用及披露中存	不适用
在的问题或其他情况

$-10-$

附表 2:

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

截至 2021年6月30日

(1) 2020年6月直次公开发行股票募集资金投资项目实现效益情况对照表

编制单位: 无锡帝科里子材料股份有限公司

单位:人民币万元

	实际投资项目 ¢	脈 血 截止日投资项目 计产能利用3	承诺效益		实际效益情况(净利润)	截止日累计 实现效益	是否达到预计效益
序号		器		2020年度	2021年1-6月
	年产 500 吨正面银浆救迁及扩能建设项目	田 不适	不适用		f,	ł.	不适用
$\mathbf{\tilde{c}}$	研发中心建设项目	田 不适	不适用		j.	1	不适用
	台

注 1: 年产 500 吨正面银浆搬迁及扩能建设项目还在持续投入建设中, 未达产。

注 2: 研发中心建设项目还在持续投入建设中,未达产。

$\frac{1}{4}$

Allen School

证书序号: 0000004 e e e	E 说	准予执行法删金计辩法定业务的 《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 部门依法审批, ÷,	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的、 凭证。 $\mathbb{N}^{'}$	应当向财政部门申请换发	丑 涂改. 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 转让 出借、 粗 $\alpha_3$	会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财 政部门交回《会计师事务所执业证书》 $\preccurlyeq$ $^{'}$		发证机关:	专和国业政部制 高 巨十 m, 一定年本 中华人 $\begin{array}{c} \begin{array}{c} \text{if } \ \text{if } \ \text{if } \end{array} \end{array}$	10000000000000000000000
中天运会	10102020	题 务 $\frac{\zeta_{\rm min}}{\ \omega_{\rm s}\ ^{2}}$ 计师 $\frac{1}{4}$ 為通台游,	刘业业		(特殊普通合伙) 耕天运会计师事务所 名	席合伙规卫 $\pm$ $\pm$ 会计师 1 緬 $\frac{1}{l+1}$	场 所: 北京市西城区车公庄大街9号院1号楼1门701 脚 经	组织形 特殊普通合伙	0079목 批准执业日期: # 机业证书编号:00204 批准执业文号:	经过短期的过去分词 医白色的白色的复数

VISSON

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注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPA	注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPA
同意调出 Agree the holder to be transferred from	简意调出 Agree the holder's: he transferred from
	嘉 科 CrAs
	转出协会显重 Statisty of the transfer cost Institute of CPAs 月 ${$
同意调入 Agres the holder to be transferred to	疏 $33 - 12 = 12$ 同意调入 Agree the holder to be transferred to
	$2 - 67$ CPAA
the experience institute of CEAs	精人仍会盖者 Stamp of the transfer in Institute of CPAs 鑫 $\frac{\partial \mathcal{L}}{\partial \mathbf{p}n}$ 司马 Suga $\chi{\rm R}$