WUXI BOTON TECHNOLOGY CO.,LTD. — Audit Report / Information 2013

Apr 14, 2014

无锡宝通带业股份有限公司

2013 年度财务报表审计报告

天衡审字（2014）00696 号

天衡会计师事务所（特殊普通合伙）

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审 计 报 告

天衡审字（2014）00696 号

无锡宝通带业股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的无锡宝通带业股份有限公司（以下简称宝通带业公司）财务报表， 包括2013 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2013 年度的合并及母公司利润表、合 并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是宝通带业公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企 业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部 控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会 计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层 选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见

我们认为，宝通带业公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了宝通带业公司2013 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及2013 年度的合并及 母公司经营成果和现金流量。

天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国·南京 中国注册会计师： 2014 年4 月14 日

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合并资产负债表 2013 年 12 月 31 日

资 产	注释	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	五、1	223,080,691.21	244,752,269.29
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	五、2	93,196,270.98	108,794,345.54
应收账款	五、3	253,954,461.33	212,071,902.07
预付款项	五、4	8,795,618.51	15,532,118.39
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	五、5	332,569.08	2,288,753.84
应收股利		-	-
其他应收款	五、6	6,944,960.27	5,363,796.38
买入返售金融资产
存货	五、7	59,612,593.65	45,060,630.70
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		645,917,165.03	633,863,816.21
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产	五、8	323,768,359.14	172,774,940.81
在建工程	五、9	898,795.90	59,569,910.14
工程物资		-
固定资产清理		-
生产性生物资产		-
油气资产		-
无形资产	五、10	24,700,602.65	25,266,221.89
开发支出		-
商誉		-
长期待摊费用	五、11	25,816.14	335,606.58
递延所得税资产	五、12	3,385,632.23	2,572,379.10
其他非流动资产
非流动资产合计		352,779,206.06	260,519,058.52
资产总计		998,696,371.09	894,382,874.73

合并资产负债表（续）

2013 年 12 月 31 日

负债和所有者权益	注释	期末余额	年初余额
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	五、14	59,872,483.78	63,174,678.25
应付账款	五、15	93,694,356.22	71,894,301.65
预收款项	五、16	1,159,885.79	3,314,926.98
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	五、17	2,312,910.20	1,188,982.80
应交税费	五、18	35,203,063.05	8,322,497.29
应付利息		-
应付股利		-
其他应付款	五、19	3,060,174.47	2,655,180.29
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		195,302,873.51	150,550,567.26
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款	五、20	2,000,000.00	2,000,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	五、21	6,465,000.92	4,050,000.00
非流动负债合计		8,465,000.92	6,050,000.00
负债合计		203,767,874.43	156,600,567.26
所有者权益：
股本	五、22	150,000,000.00	150,000,000.00
资本公积	五、23	385,144,297.46	385,144,297.46
减：库存股
专项储备
盈余公积	五、24	33,978,419.93	23,763,801.01
一般风险准备
未分配利润	五、25	225,805,779.27	178,874,209.00
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计		794,928,496.66	737,782,307.47
少数股东权益
所有者权益合计		794,928,496.66	737,782,307.47
负债和所有者权益总计		998,696,371.09	894,382,874.73

合 并 利 润 表

2013 年度

编制单位：无锡宝通带业股份有限公司	编制单位：无锡宝通带业股份有限公司	编制单位：无锡宝通带业股份有限公司	编制单位：无锡宝通带业股份有限公司
项 目	注释	本期金额	上期金额
一、营业总收入		561,008,964.62	553,008,232.03
其中：营业收入	五、26	561,008,964.62	553,008,232.03
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		444,345,910.58	459,367,495.78
其中：营业成本	五、26	378,228,396.74	396,276,086.04
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	五、27	2,612,189.70	2,475,904.39
销售费用	五、28	25,339,240.66	22,492,947.64
管理费用	五、29	38,453,536.81	38,708,460.96
财务费用	五、30	-3,999,156.49	-6,051,549.90
资产减值损失	五、31	3,711,703.16	5,465,646.65
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）			-
投资收益（损失以“-”号填列）			-
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）		116,663,054.04	93,640,736.25
加：营业外收入	五、32	31,458,221.58	2,638,611.08
减：营业外支出	五、33	817,585.66	510,674.43
其中：非流动资产处置损失		935.62	182,181.67
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		147,303,689.96	95,768,672.90
减：所得税费用	五、34	45,157,500.77	15,011,946.24
五、净利润（净亏损以“-”号填列）		102,146,189.19	80,756,726.66
归属于母公司所有者的净利润		102,146,189.19	80,756,726.66
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益	五、35	0.6810	0.5400
（二）稀释每股收益
七、其他综合收益			357,913.75
八、综合收益总额		102,146,189.19	81,114,640.41
归属于母公司所有者的综合收益总额		102,146,189.19	81,114,640.41
归属于少数股东的综合收益总额		-	-

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合并现金流量表

2013 年度

编制单位：无锡宝通带业股份有限公司
项 目	注释	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		469,084,482.87	388,979,783.49
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		93,027.99	111,379.77
收到其他与经营活动有关的现金	五、36	40,500,584.30	11,121,393.93
经营活动现金流入小计		509,678,095.16	400,212,557.19
购买商品、接受劳务支付的现金		246,433,662.28	270,856,234.50
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		29,355,672.78	23,628,540.11
支付的各项税费		42,046,814.07	34,693,902.10
支付其他与经营活动有关的现金	五、37	38,478,759.52	38,843,571.67
经营活动现金流出小计		356,314,908.65	368,022,248.38
经营活动产生的现金流量净额		153,363,186.51	32,190,308.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			-
取得投资收益收到的现金			-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净		30,371.41	2,150,558.69
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额			-
收到其他与投资活动有关的现金			-
投资活动现金流入小计		30,371.41	2,150,558.69
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		114,416,576.40	62,723,879.52
投资支付的现金		-	-
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		114,416,576.40	62,723,879.52
投资活动产生的现金流量净额		-114,386,204.99	-60,573,320.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		15,071,760.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金			2,000,000.00
筹资活动现金流入小计		15,071,760.00	2,000,000.00
偿还债务支付的现金		15,071,760.00	-
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		45,132,506.75	20,000,000.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		-
支付其他与筹资活动有关的现金		-
筹资活动现金流出小计		60,204,266.75	20,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额		-45,132,506.75	-18,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-6,155,525.23	-46,383,012.02
加：期初现金及现金等价物余额		197,796,383.28	244,179,395.30
六、期末现金及现金等价物余额	五、38	191,640,858.05	197,796,383.28

合并所有者权益变动表

2013 年度

编制单位：无锡宝通带业股份有限公司

单位：人民币元

项 目				本期金额	本期金额	本期金额
				归属于母公司所有者权益					少数股东 权益
										所有者权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准	未分配利润	其他
一、上年年末余额	150,000,000.00	385,144,297.46	-	-	23,763,801.01	-	178,874,209.00	-	-	737,782,307.47
加：会计政策变更										-
前期差错更正										-
其他										-
二、本期年初余额	150,000,000.00	385,144,297.46	-	-	23,763,801.01	-	178,874,209.00	-	-	737,782,307.47
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）	-	-	-	-	10,214,618.92	-	46,931,570.27	-	-	57,146,189.19
（一）净利润							102,146,189.19		-	102,146,189.19
（二）其他综合收益										-
上述（一）和（二）小计	-	-		-	-	-	102,146,189.19	-	-	102,146,189.19
（三）所有者投入和减少资本	-	-		-	-	-	-	-	-	-
1、所有者投入资本										-
2、股份支付计入所有者权益的金额										-
3、其他							-			-
（四）利润分配	-	-		-	10,214,618.92	-	-55,214,618.92	-	-	-45,000,000.00
1、提取盈余公积					10,214,618.92		-10,214,618.92			-
2、提取一般风险准备										-
3、对所有者（或股东）的分配							-45,000,000.00			-45,000,000.00
4、其他										-
（五）所有者权益内部结转	-	-		-	-	-	-	-	-	-
1、资本公积转增资本（或股本）										-
2、盈余公积转增资本（或股本）										-
3、盈余公积弥补亏损										-
4、其他										-
（六）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1、本期提取										-
2、本期使用										-
（七）其他										-
	150,000,000.00	385,144,297.46	-	-	33,978,419.93	-	225,805,779.27	-	-	794,928,496.66
四、本期期末余额

合并所有者权益变动表 （续）

2013 年度

编制单位：无锡宝通带业股份有限公司

单位：人民币元

项 目				本期金额	本期金额	本期金额
				归属于母公司所有者权益					少数股东 权益
										所有者权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准	未分配利润	其他
一、上年年末余额	100,000,000.00	433,922,866.74			15,688,128.34		126,193,155.01			675,804,150.09
加：会计政策变更										-
前期差错更正										-
其他										-
二、本期年初余额	100,000,000.00	433,922,866.74	-	-	15,688,128.34	-	126,193,155.01	-	-	675,804,150.09
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）	50,000,000.00	-48,778,569.28	-	-	8,075,672.67	-	52,681,053.99	-	-	61,978,157.38
（一）净利润							80,756,726.66			80,756,726.66
（二）其他综合收益		357,913.75								357,913.75
上述（一）和（二）小计	-	357,913.75		-	-	-	80,756,726.66	-	-	81,114,640.41
（三）所有者投入和减少资本	-	863,516.97		-	-	-	-	-	-	863,516.97
1、所有者投入资本										-
2、股份支付计入所有者权益的金额		863,516.97								863,516.97
3、其他										-
（四）利润分配	-	-		-	8,075,672.67	-	-28,075,672.67	-	-	-20,000,000.00
1、提取盈余公积					8,075,672.67		-8,075,672.67			-
2、提取一般风险准备										-
3、对所有者（或股东）的分配							-20,000,000.00			-20,000,000.00
4、其他										-
（五）所有者权益内部结转	50,000,000.00	-50,000,000.00		-	-	-	-	-	-	-
1、资本公积转增资本（或股本）	50,000,000.00	-50,000,000.00								-
2、盈余公积转增资本（或股本）										-
3、盈余公积弥补亏损										-
4、其他										-
（六）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1、本期提取										-
2、本期使用										-
（七）其他										-
	150,000,000.00	385,144,297.46	-	-	23,763,801.01	-	178,874,209.00	-	-	737,782,307.47
四、本期期末余额

资产负债表

2013 年 12 月 31 日

编制单位：无锡宝通带业股份有限公司 单位：人民币元

资 产	注释	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		193,080,691.21	244,752,269.29
交易性金融资产		-	-
应收票据		93,196,270.98	108,794,345.54
应收账款	十二、1	253,954,461.33	212,071,902.07
预付款项		8,795,618.51	15,532,118.39
应收利息		332,569.08	2,288,753.84
应收股利		-	-
其他应收款	十二、2	6,944,960.27	5,363,796.38
存货		59,612,593.65	45,060,630.70
一年内到期的非流动资产		-	-
其他流动资产		-	-
流动资产合计		615,917,165.03	633,863,816.21
非流动资产：
可供出售金融资产		-	-
持有至到期投资		-	-
长期应收款		-	-
长期股权投资	十二、3	30,000,000.00	-
投资性房地产		-	-
固定资产		323,768,359.14	172,774,940.81
在建工程		898,795.90	59,569,910.14
工程物资		-	-
固定资产清理		-	-
生产性生物资产		-	-
油气资产		-	-
无形资产		24,700,602.65	25,266,221.89
开发支出		-	-
商誉		-	-
长期待摊费用		25,816.14	335,606.58
递延所得税资产		3,385,632.23	2,572,379.10
其他非流动资产		-	-
非流动资产合计		382,779,206.06	260,519,058.52
资产总计		998,696,371.09	894,382,874.73

公司法定代表人：包志方 主管会计工作负责人：周庆 会计机构负责人：周庆

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资产负债表（续）

2013 年 12 月 31 日

编制单位：无锡宝通带业股份有限公司
负债和所有者权益	注释	期末余额	年初余额
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据		59,872,483.78	63,174,678.25
应付账款		93,694,356.22	71,894,301.65
预收款项		1,159,885.79	3,314,926.98
应付职工薪酬		2,312,910.20	1,188,982.80
应交税费		35,203,063.05	8,322,497.29
应付利息		-	-
应付股利		-	-
其他应付款		3,060,174.47	2,655,180.29
一年内到期的非流动负债		-	-
其他流动负债		-	-
流动负债合计		195,302,873.51	150,550,567.26
非流动负债：
长期借款		-	-
应付债券		-	-
长期应付款		2,000,000.00	2,000,000.00
专项应付款		-	-
预计负债		-	-
递延所得税负债		-	-
其他非流动负债		6,465,000.92	4,050,000.00
非流动负债合计		8,465,000.92	6,050,000.00
负债合计		203,767,874.43	156,600,567.26
所有者权益：
股本		150,000,000.00	150,000,000.00
资本公积		385,144,297.46	385,144,297.46
减：库存股		-	-
专项储备		-	-
盈余公积		33,978,419.93	23,763,801.01
未分配利润		225,805,779.27	178,874,209.00
所有者权益合计		794,928,496.66	737,782,307.47
负债和所有者权益总计		998,696,371.09	894,382,874.73

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利 润 表

2013 年度

编制单位：无锡宝通带业股份有限公司	单位：人民币元 注释 本年金额 上年金额 十二、4 561,008,964.62 553,008,232.03 十二、4 378,228,396.74 396,276,086.04 2,612,189.70 2,475,904.39 25,339,240.66 22,492,947.64 38,453,536.81 38,708,460.96 -3,999,156.49 -6,051,549.90 3,711,703.16 5,465,646.65 - - - - - - 116,663,054.04 93,640,736.25 31,458,221.58 2,638,611.08 817,585.66 510,674.43 935.62 182,181.67 147,303,689.96 95,768,672.90 45,157,500.77 15,011,946.24 102,146,189.19 80,756,726.66 - 357,913.7500 102,146,189.19 81,114,640.41	单位：人民币元 注释 本年金额 上年金额 十二、4 561,008,964.62 553,008,232.03 十二、4 378,228,396.74 396,276,086.04 2,612,189.70 2,475,904.39 25,339,240.66 22,492,947.64 38,453,536.81 38,708,460.96 -3,999,156.49 -6,051,549.90 3,711,703.16 5,465,646.65 - - - - - - 116,663,054.04 93,640,736.25 31,458,221.58 2,638,611.08 817,585.66 510,674.43 935.62 182,181.67 147,303,689.96 95,768,672.90 45,157,500.77 15,011,946.24 102,146,189.19 80,756,726.66 - 357,913.7500 102,146,189.19 81,114,640.41	单位：人民币元 注释 本年金额 上年金额 十二、4 561,008,964.62 553,008,232.03 十二、4 378,228,396.74 396,276,086.04 2,612,189.70 2,475,904.39 25,339,240.66 22,492,947.64 38,453,536.81 38,708,460.96 -3,999,156.49 -6,051,549.90 3,711,703.16 5,465,646.65 - - - - - - 116,663,054.04 93,640,736.25 31,458,221.58 2,638,611.08 817,585.66 510,674.43 935.62 182,181.67 147,303,689.96 95,768,672.90 45,157,500.77 15,011,946.24 102,146,189.19 80,756,726.66 - 357,913.7500 102,146,189.19 81,114,640.41
项 目	注释	本年金额	上年金额
	十二、4	561,008,964.62	553,008,232.03
一、营业收入
	十二、4	378,228,396.74	396,276,086.04
减：营业成本
		2,612,189.70	2,475,904.39
营业税金及附加
		25,339,240.66	22,492,947.64
销售费用
		38,453,536.81	38,708,460.96
管理费用
		-3,999,156.49	-6,051,549.90
财务费用
		3,711,703.16	5,465,646.65
资产减值损失
		-	-
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
		-	-
投资收益（损失以“-”号填列）
		-	-
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
		116,663,054.04	93,640,736.25
二、营业利润（亏损以“-”号填列）
		31,458,221.58	2,638,611.08
加：营业外收入
		817,585.66	510,674.43
减：营业外支出
		935.62	182,181.67
其中：非流动资产处置损失
		147,303,689.96	95,768,672.90
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
		45,157,500.77	15,011,946.24
减：所得税费用
		102,146,189.19	80,756,726.66
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
		-	357,913.7500
六、其他综合收益
		102,146,189.19	81,114,640.41
七、综合收益总额

公司法定代表人：包志方 主管会计工作负责人：周庆 会计机构负责人：周庆

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现金流量表 2013 年度

编制单位：无锡宝通带业股份有限公司			单位：人民币元 上期金额 388,979,783.49 111,379.77 11,121,393.93 400,212,557.19 270,856,234.50 23,628,540.11 34,693,902.10 38,843,571.67 368,022,248.38 32,190,308.81 - - 2,150,558.69 - - 2,150,558.69 62,723,879.52 - - - 62,723,879.52 -60,573,320.83 - - - 2,000,000.00 2,000,000.00 - 20,000,000.00 - 20,000,000.00 -18,000,000.00 - -46,383,012.02 244,179,395.30 197,796,383.28
项 目	注释	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		469,084,482.87	388,979,783.49
收到的税费返还		93,027.99	111,379.77
收到其他与经营活动有关的现金	35	40,500,584.30	11,121,393.93
经营活动现金流入小计		509,678,095.16	400,212,557.19
购买商品、接受劳务支付的现金		246,433,662.28	270,856,234.50
支付给职工以及为职工支付的现金		28,744,101.66	23,628,540.11
支付的各项税费		42,046,814.07	34,693,902.10
支付其他与经营活动有关的现金	36	39,090,330.64	38,843,571.67
经营活动现金流出小计		356,314,908.65	368,022,248.38
经营活动产生的现金流量净额		153,363,186.51	32,190,308.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		-	-
取得投资收益收到的现金		-	-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		30,371.41	2,150,558.69
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		-	-
收到其他与投资活动有关的现金		-	-
投资活动现金流入小计		30,371.41	2,150,558.69
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		114,416,576.40	62,723,879.52
投资支付的现金		30,000,000.00	-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		-	-
支付其他与投资活动有关的现金		-	-
投资活动现金流出小计		144,416,576.40	62,723,879.52
投资活动产生的现金流量净额		-144,386,204.99	-60,573,320.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		-	-
取得借款收到的现金		15,071,760.00	-
发行债券收到的现金		-	-
收到其他与筹资活动有关的现金		-	2,000,000.00
筹资活动现金流入小计		15,071,760.00	2,000,000.00
偿还债务支付的现金		15,071,760.00	-
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		45,132,506.75	20,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金		-	-
筹资活动现金流出小计		60,204,266.75	20,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额		-45,132,506.75	-18,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-	-
五、现金及现金等价物净增加额		-36,155,525.23	-46,383,012.02
加：期初现金及现金等价物余额		197,796,383.28	244,179,395.30
六、期末现金及现金等价物余额	37	161,640,858.05	197,796,383.28

公司法定代表人：包志方 主管会计工作负责人：周庆 会计机构负责人：周庆

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所有者权益变动表 2013 年度

编制单位：无锡宝通带业股份有限公司

单位：人民币元

				本期金额	本期金额
项 目
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	150,000,000.00	385,144,297.46	-	-	23,763,801.01	178,874,209.00	737,782,307.47
加：会计政策变更							-
前期差错更正							-
其他							-
二、本期年初余额	150,000,000.00	385,144,297.46	-	-	23,763,801.01	178,874,209.00	737,782,307.47
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）	-	-	-	-	10,214,618.92	46,931,570.27	57,146,189.19
（一）净利润						102,146,189.19	102,146,189.19
（二）其他综合收益							-
上述（一）和（二）小计	-	-		-	-	102,146,189.19	102,146,189.19
（三）所有者投入和减少资本	-	-		-	-	-	-
1、所有者投入资本							-
2、股份支付计入所有者权益的金额							-
3、其他						-	-
（四）利润分配	-	-		-	10,214,618.92	-55,214,618.92	-45,000,000.00
1、提取盈余公积					10,214,618.92	-10,214,618.92	-
2、对所有者（或股东）的分配						-45,000,000.00	-45,000,000.00
3、其他							-
（五）所有者权益内部结转	-	-		-	-	-	-
1、资本公积转增资本（或股本）							-
2、盈余公积转增资本（或股本）							-
3、盈余公积弥补亏损							-
4、其他							-
（六）专项储备	-	-	-	-	-	-	-
1、本期提取							-
2、本期使用							-
（七）其他							-
四、本期期末余额	150,000,000.00	385,144,297.46	-	-	33,978,419.93	225,805,779.27	794,928,496.66
公司法定代表人：包志方		主管会计工作负责人：周庆				会计机构负责人：周庆

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所有者权益变动表（续） 2013 年度

编制单位：无锡宝通带业股份有限公司							单位：人民币元
				上期金额
项 目
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	100,000,000.00	433,922,866.74	-	-	15,688,128.34	126,193,155.01	675,804,150.09
加：会计政策变更							-
前期差错更正							-
其他							-
二、本期年初余额	100,000,000.00	433,922,866.74	-	-	15,688,128.34	126,193,155.01	675,804,150.09
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）	50,000,000.00	-48,778,569.28	-	-	8,075,672.67	52,681,053.99	61,978,157.38
（一）净利润						80,756,726.66	80,756,726.66
（二）其他综合收益		357,913.75					357,913.75
上述（一）和（二）小计	-	357,913.75		-	-	80,756,726.66	81,114,640.41
（三）所有者投入和减少资本	-	863,516.97		-	-	-	863,516.97
1、所有者投入资本							-
2、股份支付计入所有者权益的金额		863,516.97					863,516.97
3、其他							-
（四）利润分配	-	-		-	8,075,672.67	-28,075,672.67	-20,000,000.00
1、提取盈余公积					8,075,672.67	-8,075,672.67	-
2、对所有者（或股东）的分配						-20,000,000.00	-20,000,000.00
3、其他							-
（五）所有者权益内部结转	50,000,000.00	-50,000,000.00		-	-	-	-
1、资本公积转增资本（或股本）	50,000,000.00	-50,000,000.00					-
2、盈余公积转增资本（或股本）							-
3、盈余公积弥补亏损							-
4、其他							-
（六）专项储备	-	-	-	-	-	-	-
1、本期提取							-
2、本期使用							-
（七）其他							-
四、本期期末余额	150,000,000.00	385,144,297.46	-	-	23,763,801.01	178,874,209.00	737,782,307.47

公司法定代表人：包志方 主管会计工作负责人：周庆 会计机构负责人：周庆

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无锡宝通带业股份有限公司

2013 年度财务报表附注

一、公司基本情况

无锡宝通带业股份有限公司(以下简称公司或本公司)，是经中华人民共和国商务部商资 批[2008]601 号《商务部关于同意无锡市宝通带业有限公司变更为股份有限公司的批复》，由 无锡市宝通带业有限公司整体变更设立的股份有限公司，原注册资本为37,500,000.00 元。

根据公司股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1308 号《关于核 准无锡宝通带业股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，公司于2009 年12 月16 日向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,250 万股（每股面值1.00 元），公司公 开发行股票后注册资本变更为50,000,000.00 元。根据江苏省商务厅苏商资[2010]622 号《关 于同意无锡宝通带业股份有限公司增资及变更注册资本的批复》，公司于2010 年9 月3 日增 加注册资本50,000,000.00 元，由资本公积转增股本，变更后注册资本为100,000,000.00 元。

根据江苏省商务厅苏商资[2012]447 号《关于同意无锡宝通带业股份有限公司增资的批 复》，公司于2012 年8 月2 日增加注册资本50,000,000.00 元，由资本公积转增股本，变更 后注册资本为150,000,000.00 元。

公司经营范围：加工制造橡胶产品、普通机械；销售自产产品并提供售后服务。

公司注册资本：15,000 万元，企业法人营业执照号320200400026887。公司注册地：无 锡市新区张公路19 号。公司外商投资企业批准证书号：商外资苏府资字[2010]85938 号。

二、主要会计政策、会计估计和前期差错

1、财务报表的编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38 项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则 应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。

3、会计期间

以公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。

4、记账本位币

以人民币为记账本位币。

1

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 为同一控制下企业合并。

合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方 取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资 本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方 实际取得对被合并方控制权的日期。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业 合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以 及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额， 计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及 或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，在个别财务报表中，以购买日之前所 持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成 本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关 的其他综合收益转入当期投资收益。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的 股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当 期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合 收益转为购买日所属当期投资收益。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况 由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合 并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以 及前期比较报表进行相应调整。

本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买 日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买 日起将被合并子公司纳入合并范围。

2

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公 司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重 大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失， 有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润 表中净利润项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的 份额的，其余额应当冲减少数股东权益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在个别财务报表中，对 于处置的股权，按照《企业会计准则第2 号——长期股权投资》的规定进行会计处理；同时， 对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权 能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会 计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计 量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公 司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与 原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成 一揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或 多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者 在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和 其他交易一并考虑时是经济的。

不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于 一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是， 在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合 并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

• （1）外币交易的会计处理

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发生外币交易时，采用交易发生日的月初汇率将外币金额折算为人民币金额。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生 的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外 币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。

（2）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东 权益项目除未分配利润项目外，其他项目 采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中 的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益 中单独列示。

9、金融工具

（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。 金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报 价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公 平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确 定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的 价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（2）金融资产

①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷 款及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融 资产的持有意图和持有能力。

②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金 融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

③金融资产的后续计量

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允 价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。

贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止 确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。

可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可 供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有 期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投 资单位宣告发放股利时计入当期损益。

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④金融资产减值

本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账 面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提，计入当期损益。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产， 单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值 的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融 资产组合中进行减值测试。

对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值 已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当 期损益。

B、可供出售金融资产减值：

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表 明该可供出售权益工具投资发生减值。

可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原 直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。

对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经 恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损 益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

⑤金融资产终止确认

当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转 移时，本公司终止确认该金融资产。

• 金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益： A、所转移金融资产的账面价值；

• B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。 （3）金融负债

①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。

②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始

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确认金额。

③金融负债的后续计量

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变 动形成的利得或损失，计入当期损益。

• B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 ④金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。 10、应收款项坏账准备

• （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额100 万元以上（含） 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量 单项金额重大并单项计提坏账准备的 现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提方法 计提坏账准备。

（2）按组合计提坏账准备的应收款项

确定组合的依据 账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 根据其账龄按公司制定的坏账准备比例计提 坏账准备。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账 龄	应收账款计提比例（%）	其他应收款计提比例（%）
1 年以内	6	6
1 至2 年	10	10
2 至3 年	30	30
3 至4 年	50	50
4 至5 年	80	80
5 年以上	100	100

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特 单项计提坏账准备的理由 征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于 坏账准备的计提方法 其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

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11、存货

• （1）本公司存货包括原材料、在产品、产成品、周转材料等。

• （2）原材料、产成品发出时采用加权平均法核算。

• （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用

以及相关税费后的金额确定。

期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以 前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌 价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类 别计提存货跌价准备。

• （4）本公司存货盘存采用永续盘存制。

• （5）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。

• 12、长期股权投资

• （1）投资成本确定

• ①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

• A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益

• 账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。

• B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。

• ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确

定投资成本：

• A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。

• B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

• C、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为投资成本。

• （2）后续计量及损益确认方法

• ①对子公司投资

在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、6 进行处理。

在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股

利或利润时，确认投资收益。

• ②对合营企业投资和对联营企业投资

对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：

对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额

包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。

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取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净 损益的份额，扣除首次执行企业会计准则之前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投资 按原会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损益 并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分， 相应减少长期股权投资的账面价值。

在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位 可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同 的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。 与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部 分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产 减值损失的，则全额确认该损失。

对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权 投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资 企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。

③其他股权投资

其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资 收益。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重 要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。

重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与 其他方一起共同控制这些政策的制定。

（4）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法

①本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的 长期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其 可收回金额。

可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投 资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时 计提相应的减值准备。

可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净 额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

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资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产 组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立 产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决 策方式等。

资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归 属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程 中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额 加以确定。

与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商 誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占 比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产 的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确 定的）和零三者之中最高者。

②本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资发 生减值时，将其他长期股权投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金 流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。

③长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

13、投资性房地产

（1）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值 后按年限平均法计提折旧或进行摊销。

（2）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象， 对存在减值迹象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房地 产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时 计提相应的减值准备。

投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 14、固定资产

（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一 个会计年度的有形资产。

（2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年 折旧率如下：

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类 别	折旧年限（年）	预计净残值率（%）	年折旧率（%）
房屋建筑物	20	10%	4.5%
机器设备	10	10%	9.0%
运输设备	5	10%	18.0%
办公设备	5	10%	18.0%

本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 （3）固定资产减值测试方法及减值准备计提方法

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对存 在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定资产的账面 价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应 的减值准备。

固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

15、在建工程

在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对存 在减值迹象的在建工程进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明在建 工程的可收回金额低于其账面价值的，在建工程的账面价值会减记至可收回金额，减记的金 额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。在建工程减值损失一经 确认，在以后会计期间不得转回。

16、借款费用

（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。

（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状 态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产 在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资 本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化， 以后发生的借款费用计入当期损益。

（3）借款费用资本化金额的计算方法

①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借 款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金 额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的

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利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借 款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。

17、无形资产

• （1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

• （2）无形资产的摊销方法

• ①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。

类 别	使用寿命
土地使用权	50
软件	10

本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无 形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并 按其使用寿命进行摊销。

（3）无形资产减值

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对存 在减值迹象的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象， 本公司至少于每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账面 价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应 的减值准备。

无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

（4）内部研究开发项目

• ①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准

研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在 进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产 出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。

②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 予以资本化：

• A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或

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无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产；

E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

18、长期待摊费用

长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益

的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

19、预计负债

（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：

①该义务是企业承担的现时义务；

②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

③该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数

按照该范围内的中间值确定。

在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

20、股份支付

（1）股份支付的种类

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础 确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。 对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用 的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的 现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。 在 确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非 可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条 件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳 估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实

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际可行权数量一致。

（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的， 在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期 内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权 益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相 关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总 额进行调整。以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算 确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值 计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可 行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估 计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应 的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量， 其变动计入当期损益。若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性 工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公 积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予 权益工具的取消处理。

21、收入

（1）销售商品收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生 的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。

本公司输送带采取订单式生产，在产品发运并经客户验收后确认销售收入。 （2）提供劳务收入

①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量 的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。

• ②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：

A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳 务收入，并按相同金额结转劳务成本。

B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。

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（3）让渡资产使用权收入

在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收

入。

22、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有 者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所 取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余 政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式 将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助 所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金 额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2） 政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。

政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2） 企业能够收到政府补助。

与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递 延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用 或损失的，直接计入当期损益。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 23、所得税

本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费 用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。

当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加 上对以前年度应交所得税的调整。

资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资 产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。

递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确 定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面 价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税 资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

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对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产 生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂 时性差异也不产生递延所得税。

资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法 规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账 面金额。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净 额列示：

（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所 得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债 转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、 清偿负债。

24、经营租赁

（1）租入资产

经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租 金在实际发生时计入当期损益。

（2）租出资产

经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资 产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

25、持有待售非流动资产

本公司将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让 将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资 等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售。按账面价值与预计可变现净值孰 低者计量持有待售的非流动资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值 损失。

26、套期会计

为规避某些风险，本公司把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期， 本公司采用套期会计方法进行处理。本公司的套期包括公允价值套期和现金流量套期。

本公司在套期开始时，记录套期工具与被套期项目之间的关系，以及风险管理目标和进 行不同套期交易的策略。此外，在套期开始及之后，本公司会持续地对套期有效性进行评价， 以检查有关套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。

（1）公允价值套期

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被指定为公允价值套期且符合条件的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失计入 当期损益。被套期项目因被套期风险形成的利得或损失也计入当期损益，同时调整被套期项 目的账面价值。本公司采用比率分析法评价套期有效性。

当本公司撤销对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止或已行使、或不 再符合运用套期会计的条件时，终止运用套期会计。

（2）现金流量套期

被指定为现金流量套期且符合条件的衍生工具，其公允价值的变动属于有效套期的部分 确认为其他综合收益并计入资本公积，无效套期部分计入当期损益。本公司采用比率分析法 评价套期有效性。

如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项金融资产或金融负债的，原计入资本公积 的金额将在该项资产或债务影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益；如果本公司预期 原计入资本公积的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补，则将不能弥补的部分转出， 计入当期损益。

如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项非金融资产或非金融负债，则将原计入资 本公积的金额在该项非金融资产或非金融债务影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益。 如果预期原计入资本公积的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补的，则将不能弥补的 部分转出，计入当期损益。

除上述情况外，原计入资本公积的金额在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计 入当期损益。

当本公司撤销了对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止、已行使或不 再符合套期会计条件时，终止运用套期会计。套期会计终止时，已计入资本公积的累计利得 或损失，将在预期交易发生并计入损益时，自资本公积转出计入损益。如果预期交易不会发 生，则将计入资本公积的累计利得或损失立即转出，计入当期损益。

27、会计政策、会计估计变更

公司本期无会计政策变更。

28、前期会计差错更正

公司本期无前期会计差错更正。

三、税项

1、增值税：内销产品销项税税率为17%，天然橡胶进项税税率为13%；出口产品销项税 实行零税率，同时按国家规定的免抵退税率享受出口免抵退政策。

2、企业所得税：根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协[2011]13 号

• “关于公示江苏省2011 年第一批复审通过高新技术企业名单的通知”，公司被认定为高新技

16

术企业，2013 年度按应纳税所得额的15%计缴。

• 3、城建税：按实际缴纳流转税额7%计缴。

• 4、教育费附加：按实际缴纳流转税额5%计缴。

四、企业合并及合并财务报表

1、子公司情况

通过设立或投资等方式取得的子公司

子公司全称	子公司类型	注册地	业务 性质	注册资本	经营范围	期末实 际出资 额	持股比 例(%)	表决权 比例(%)	是否合 并报表
无锡宝通新材料 技术有限公司	有限公司（法 人独资）内资	无锡新 区	研发、 技术 服务	3000 万元	高分子材 料的研发 和销售	3000 万元	100.00	100.00	是

2、本期新纳入合并范围的主体

名 称	类型	期末净资产	本期净利润
无锡宝通新材料技术有限公司	新设公司	30,000,000.00	-

五、合并财务报表主要项目注释

• （以下如无特别说明，均以2013 年12 月31 日为截止日，金额以人民币元为单位）

1、 货币资金

项目	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金
人民币			4,588.46			35,035.86
小计			4,588.46			35,035.86
银行存款
人民币			184,198,898.65			185,457,428.5
美元	573,678.47	6.0969	3,497,660.26	1,587,064.	6.285	9,975,490.90
小计			187,696,558.91			195,432,919.4
其他货币资金
人民币			35,379,543.84			48,214,641.29
美元				170,181.01	6.285	1,069,672.74
小计			35,379,543.84			49,284,314.03
合计			223,080,691.21			244,752,269.2

17

货币资金期末余额中除银票保证金30,391,212.13 元、保函保证金1,048,621.03 元外， 无抵押、冻结等对变现有限制和存放在境外、或有潜在收回风险的款项。

2、应收票据

（1）分类情况

期末余额	年初余额 108,794,345.54 108,794,345.54
93,196,270.98
93,196,270.98

• （2）期末为开具银行承兑汇票质押的应收票据金额17,249,289.51 元，金额最大的前五

• 项情况：

项情况：
出票单位	出票日期	到期日	金额
出票人A	2013-8-19	2014-2-19	3,170,000.00
出票人B	2013-9-27	2014-1-14	2,309,259.81
出票人C	2013-8-1	2014-2-1	2,000,000.00
出票人D	2013-7-8	2014-1-8	1,170,000.00
出票人E	2013-7-9	2014-1-9	1,000,000.00
合 计			9,649,259.81

（3）期末已背书转让给他方但尚未到期的应收票据（金额最大的前五项）

出票单位	出票日期	到期日	金额
出票人A	2013-10-25	2014-4-25	2,000,000.00
出票人B	2013-9-24	2014-3-24	1,830,000.00
出票人C	2013-10-10	2014-4-10	1,600,000.00
出票人D	2013-10-9	2014-4-9	1,458,000.00
出票人E	2013-8-28	2014-2-28	1,390,000.00
合 计			8,278,000.00

3、应收账款

（1）分类情况

（1）分类情况
类 别	期末余额
	金 额	比例(%)	坏账准备	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合	274,084,181.45	100.00	20,129,720.12	7.34
组合小计	274,084,181.45	100.00	20,129,720.12	7.34

18

类 别 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收账款 合 计 （续） 类 别 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析法组合 组合小计 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收账款 合 计	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
	274,084,181.45	100.00	20,129,720.12	7.34
	年初余额
	金 额	比例(%)	坏账准备	比例(%)
	228,708,611.67	100.00	16,636,709.60	7.27
	228,708,611.67	100.00	16,636,709.60	7.27
	228,708,611.67	100.00	16,636,709.60	7.27

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内	239,293,592.64	87.31	14,357,615.56	201,123,707.92	87.94	12,067,422.48
1 至2 年	25,922,027.86	9.46	2,592,202.79	20,559,363.47	8.99	2,055,936.35
2 至3 年	7,092,938.86	2.59	2,127,881.66	5,743,860.84	2.51	1,723,158.25
3 至4 年	1,305,682.39	0.48	652,841.20	875,232.62	0.38	437,616.31
4 至5 年	353,803.93	0.13	283,043.14	269,353.06	0.12	215,482.45
5 年以上	116,135.77	0.03	116,135.77	137,093.76	0.06	137,093.76
合计	274,084,181.45	100.00	20,129,720.12	228,708,611.67	100.00	16,636,709.60

（2）本期实际核销的应收账款情况

往来单位名称	款项性质	核销金额	核销原因	是否因关联交 易产生
成都恒友输送工程有限公司	货款	31,076.00	无法收回	否
云南省富源矿厂沾益钢铁厂	货款	10,511.85	无法收回	否
江阴博帆机械制造有限公司	货款	17,766.00	无法收回	否
合计		59,353.85

（3）应收账款余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及关联 方款项。

（4）应收账款期末余额前五名单位情况

19

往来单位名称	与本公司关系	金额	账龄	占应收账款总额 比例（%）
客户A	客户	43,936,705.70	1 年以内	16.03
客户B	客户	15,293,778.44	1 年以内	5.58
客户C	客户	15,090,644.80	1 年以内	5.51
客户D	客户	9,077,320.05	1 年以内	3.31
客户E	客户	8,878,185.63	1 年以内	3.24
合计		92,276,634.62		33.67

（5）应收账款中的外币余额

外币名称	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
美元	1,009,245.51	6.0969	6,153,268.95	499,387.84	6.2855	3,138,902.27
合计	1,009,245.51		6,153,268.95	499,387.84		3,138,902.27

4、预付款项

（1）账龄分析

账龄	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1 年以内	8,698,519.61	98.90	15,338,118.38	98.75
1 至2 年	49,094.90	0.56	154,900.00	1.00
2 至3 年	8,904.00	0.10	37,000.01	0.24
3 年以上	39,100.00	0.44	2,100.00	0.01
合计	8,795,618.51	100.00	15,532,118.39	100.00

期末余额中一年以上预付款项金额为97,098.90 元，主要为尚未与供应商结算的材料款。 （2）预付款项金额前五名单位情况

往来单位名称	与本公司 关系	金额	预付时间	未结算原因
供应商A	供应商	2,168,900.00	1 年以内	预付设备款
供应商B	供应商	1,945,507.66	1 年以内	预付电费
供应商C	供应商	1,400,000.00	1 年以内	预付设备款
供应商D	供应商	751,842.00	1 年以内	预付货款
供应商E	供应商	496,000.00	1 年以内	预付设备款
合计		6,762,249.66

• （3）预付款项余额中无预付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及关联

• 方款项。

20

5、应收利息

收利息
项目	期末余额	年初余额
定期存款	332,569.08	2,288,753.84
合计	332,569.08	2,288,753.84

6、其他应收款

（1）分类情况

（1）分类情况
类 别	期末余额
	金 额	比例(%)	坏账准备	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合	7,616,783.47	100.00	671,823.20	8.82
组合小计	7,616,783.47	100.00	671,823.20	8.82
单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款
合 计	7,616,783.47	100.00	671,823.20	8.82

类 别	年初余额	年初余额	年初余额	年初余额
	金 额	比例(%)	坏账准备	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合	5,876,280.79	100.00	512,484.41	8.72
组合小计	5,876,280.79	100.00	512,484.41	8.72
单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款
合 计	5,876,280.79	100.00	512,484.41	8.72

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内	5,574,263.79	73.18	334,455.83	4,570,709.29	77.79	274,242.56
1 至2 年	1,738,936.18	22.83	173,893.62	927,288.00	15.78	92,728.80
2 至3 年	90,000.00	1.18	27,000.00	226,143.50	3.85	67,843.05
3 至4 年	114,643.50	1.51	57,321.75	148,940.00	2.53	74,470.00
4 至5 年	98,940.00	1.30	79,152.00
5 年以上				3,200.00	0.05	3,200.00
合计	7,616,783.47	100.00	671,823.20	5,876,280.79	100.00	512,484.41

21

• （2）其他应收款余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及关

• 联方款项。

（3）其他应收款金额前五名单位情况

往来单位名称	与本公司 关系	金额	年限	占其他应收款 总额比例（%）
客户A	客户	970,000.00	1 年以内	12.74
客户B	客户	900,000.00	1 年以内	11.82
客户C	客户	900,000.00	1 年以内	11.82
客户D	客户	100,000.00	1 年以内	6.56
		400,000.00	1-2 年
客户E	客户	450,000.00	1 年以内	5.91
合计		3,720,000.00		48.85

7、存货

7、存货
项 目	期末余额			年初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	29,901,407.66		29,901,407.66	19,749,395.27		19,749,395.27
在产品	15,120,769.61		15,120,769.61	13,217,195.67		13,217,195.67
产成品	14,590,416.38		14,590,416.38	12,094,039.76		12,094,039.76
低值易耗品
合 计	59,612,593.65		59,612,593.65	45,060,630.70		45,060,630.70

期末公司存货不存在需计提跌价准备的情况。

8、固定资产

（1）分类情况

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、账面原值
房屋及建筑物	82,425,984.36	73,297,280.05		155,723,264.41
机器设备	138,607,647.79	90,757,348.31		229,364,996.10
运输设备	4,438,389.92	1,161,261.39	298,100.00	5,301,551.31
电子设备	3,162,119.47	3,543,256.55	7,438.55	6,697,937.47
合计	228,634,141.54	168,759,146.30	305,538.55	397,087,749.29
二、累计折旧
房屋及建筑物	11,427,157.76	4,126,312.48		15,553,470.24
机器设备	40,413,816.06	12,598,926.92		53,012,742.98
运输设备	2,272,333.19	581,128.27	268,290.00	2,585,171.46
电子设备	1,745,893.72	428,053.27	5,941.52	2,168,005.47
合计	55,859,200.73	17,734,420.94	274,231.52	73,319,390.15
三、账面净值
房屋及建筑物	70,998,826.60			140,169,794.17

22

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
机器设备	98,193,831.73			176,352,253.12
运输设备	2,166,056.73			2,716,379.85
电子设备	1,416,225.75			4,529,932.00
合计	172,774,940.81			323,768,359.14
四、减值准备
房屋及建筑物
机器设备
运输设备
电子设备
合计
五、账面价值
房屋及建筑物	70,998,826.60			140,169,794.17
机器设备	98,193,831.73			176,352,253.12
运输设备	2,166,056.73			2,716,379.85
电子设备	1,416,225.75			4,529,932.00
合计	172,774,940.81			323,768,359.14

本期折旧额为17,734,420.94 元。

• （2）期末公司固定资产不存在需计提减值准备的情况。

• （3）无暂时闲置的固定资产情况。

• （4）本期由在建工程转入固定资产的原值为160,714,520.74 元。

（5）期末尚未办妥产权证书的固定资产情况

项 目	未办妥产权证书的原因及预计办结时间
输送带车间（二期）	在申报办理之中
半成品库	在申报办理之中
科研大楼	正在办理综合验收
梅育路厂区钢丝绳输送带车间	正在办理综合验收
变电所	在申报办理之中
空压站	在申报办理之中
水泵房	在申报办理之中

9、在建工程

（1）分类情况

（1）分类情况
项 目	期末余额			年初余额
	账面余额	减值 准备	账面价值	账面余额	减值 准备	账面价值
物联网项目	898,795.90		898,795.90
年产600 万平方米高强力高 性能钢丝绳芯输送带项目				47,802,547.97		47,802,547.97

23

项 目	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额	减值 准备	账面价值	账面余额	减值 准备	账面价值
宝通-高校先进输送带技术研 发中心项目				11,767,362.17		11,767,362.17
合 计	898,795.90		898,795.90	59,569,910.14		59,569,910.14

（2）在建工程本期变动情况

	预算数	年初余额	本期增加	本期转入 长期资产	本期其他 减少
物联网项目	6,170,600.00		898,795.90
年产600 万平方米高强力高 性能钢丝绳芯输送带项目	168,140,000.00	47,802,547.97	76,037,067.84	123,839,615.81
宝通-高校先进输送带技术 研发中心项目	45,000,000.00	11,767,362.17	25,107,542.76	36,874,904.93
合 计	219,310,600.00	59,569,910.14	102,043,406.50	160,714,520.74

（续表）

（续表）
项 目	期末余额	工程投入 占预算比 例（%）	利息资本化 累计金额	其中：本期 利息资本 化金额	本期利息 资本化率	资金来源
物联网项目	898,795.90	14.57				自筹+补贴
年产600 万平方米高强力高 性能钢丝绳芯输送带项目		73.65				募集资金
宝通-高校先进输送带技术研 发中心项目		81.94				募集资金
合 计	898,795.90

（3）期末公司在建工程不存在需计提减值准备的情况。

10、无形资产

（1）分类情况

（1）分类情况
项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、账面原值
土地使用权	26,439,617.00		9,446.00	26,430,171.00
软件	325,533.98			325,533.98
合计	26,765,150.98		9,446.00	26,755,704.98
二、累计摊销
土地使用权	1,407,566.51	528,342.92		1,935,909.43
软件	91,362.58	27,830.32		119,192.90
合计	1,498,929.09	556,173.24		2,055,102.33
三、账面净值
土地使用权	25,032,050.49			24,494,261.57

24

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
软件	234,171.40			206,341.08
合计	25,266,221.89			24,700,602.65
四、减值准备
土地使用权
软件
合计
五、账面价值
土地使用权	25,032,050.49			24,494,261.57
软件	234,171.40			206,341.08
合计	25,266,221.89			24,700,602.65

本期摊销额为556,173.24 元。

• （2）期末公司无形资产不存在需计提减值准备的情况。

11、长期待摊费用

项 目	年初余额	本期增加	本期摊销额	其他减少额	期末余额
外部供电工程	335,606.58		309,790.44		25,816.14
合 计	335,606.58	-	309,790.44	-	25,816.14

12、递延所得税资产

（1）已确认的递延所得税资产

	项	目	期末余额	年初余额
递延所得税资产
资产减值准备			3,120,231.50	2,572,379.10
其他			265,400.73
	小	计	3,385,632.23	2,572,379.10

（2）应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差明细

项	目	期末余额	年初余额
可抵扣暂时性差异
资产减值准备		20,801,543.32	17,149,194.01
其他		1,769,338.19
小	计	22,570,881.51	17,149,194.01

13、资产减值准备

项 目	年初余额	本期计提	本期减少	本期减少	期末余额
			转回	转销
坏账准备	17,149,194.01	3,711,703.16		59,353.85	20,801,543.32
合 计	17,149,194.01	3,711,703.16		59,353.85	20,801,543.32

25

14、应付票据

14、应付票据
票据种类	期末余额	年初余额
银行承兑汇票	59,872,483.78	63,174,678.25
合计	59,872,483.78	63,174,678.25

下一会计期间将到期的金额为59,872,483.78 元。

15、应付账款

• （1）本账户余额中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方

• 款项。

• （2）期末余额中一年以上的应付金额10,481,658.65 元，主要系尚未与供应商和施

• 工方结算的材料、设备款及工程款。

（3）应付账款中的外币余额

外币名称	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
美元	49,747.50	6.0969	303,305.53	13,000.00	6.2855	81,711.50
合计	49,747.50		303,305.53	13,000.00		81,711.50

16、预收款项

本账户余额中无预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

17、应付职工薪酬

（1）分类情况

（1）分类情况
项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	812,255.80	21,943,960.75	20,806,216.55	1,950,000.00
二、职工福利费		2,780,507.18	2,780,507.18
三、社会保险费	376,727.00	4,190,464.48	4,204,281.28	362,910.20
四、住房公积金		653,113.81	653,113.81
五、工会经费		218,928.80	218,928.80
六、职工教育经费		132,651.36	132,651.36
合计	1,188,982.80	29,919,626.38	28,795,698.98	2,312,910.20

• （2）应付职工薪酬中无拖欠性质的款项。

18、应交税费

26

项 目	期末余额	年初余额
增值税	1,116,615.11	2,757,981.41
企业所得税	33,318,786.01	4,834,047.20
城建税	172,807.87	193,297.60
教育费附加	123,434.20	138,069.70
土地使用税	78,067.60	227,108.10
房产税	196,963.09	140,577.65
其 他	196,389.17	31,415.63
合 计	35,203,063.05	8,322,497.29

19、其他应付款

（1）本账户余额中无应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的 款项。

（2）期末金额较大的其他应付款

（2）期末金额较大的其他应付款
往来单位（项目）	金额	内 容
恒安标准人寿保险有限公司江苏分公司无锡营销部	424,290.00	补充养老保险
合 计	424,290.00

20、长期应付款

20、长期应付款
项 目	期末余额	年初余额
信托借款 (注)	2,000,000.00	2,000,000.00
合 计	2,000,000.00	2,000,000.00

（注）2012 年9 月江苏省科学技术厅与公司签订《江苏省科技成果转化专项资金项目合 同》，公司承担无卤阻燃橡胶纳米复合材料在煤矿用叠层阻燃输送带中应用的研发与产业化项 目（项目编号：BA2012051）。起止年限：2012 年9 月至2015 年8 月。公司申请有偿资助200 万元。根据2012 年10 月的项目有偿资金使用合作协议，江苏省科学技术厅将财政厅拨出的 资金200 万元人民币委托江苏省国际信托有限责任公司进行管理，委托期限为3 年，从2012 年11 月15 日计起。根据2012 年10 月的项目有偿资金借款合同，江苏省国际信托有限责任 公司向公司借款200 万元，公司借款专项用于无卤阻燃橡胶纳米复合材料在煤矿用叠层阻燃 输送带中应用的研发与产业化项目。借款期限为3 年，即从2012 年11 月15 日至2015 年11 月14 日。贷款年利率为0%。2012 年11 月公司收到江苏省国际信托有限责任公司信托借款200 万元。

21、其他非流动负债

（1）分类情况

27

项 目	期末余额	年初余额
政府补助	6,465,000.92	4,050,000.00
其中: 863 计划专项经费		550,000.00
政策引导类计划经费		500,000.00
科技成果转化专项资金	5,320,000.92	3,000,000.00
物联网应用示范项目资助	1,145,000.00
合 计	6,465,000.92	4,050,000.00

（2）政府补助明细如下：

负债项目	年初余额	本期新增补助 金额	本期计入营业 外收入金额	年末 余额	与资产相关/与收益相关
863 计划专项经费 注1	550,000.00	500,000.00	1,050,000.00		与收益相关
政策引导类计划经费 注2	500,000.00		500,000.00		与收益相关
科技成果转化专项资金 注3	3,000,000.00	3,450,000.00	1,129,999.08	5,320,000.92	与资产/收益相关
物联网应用示范项目资助 注4		1,145,000.00		1,145,000.00	与资产相关
合计	4,050,000.00	5,095,000.00	2,679,999.08	6,465,000.92

注1：根据2012 年2 月中华人民共和国科学技术部《国家高技术研究发展计划(863 计划) 课题任务书》， 公司作为863 计划新材料技术领域高性能纤维及复合材料制备关键技术（一 期）项目国产芳纶Ⅱ复合材料制备及应用关键技术研究课题任务的参加单位,负责芳纶输送带 设计制造，并形成示范生产(起止年限：2012 年至2015 年), 公司于2012 年和2013 年分别收 到国产芳纶Ⅱ复合材料制备及应用关键技术研究课题的专项经费分别为55 万元、50 万元。本 年全部用于购买原材料，结转至当期损益 105 万元。

注2：根据2012 年9 月科学技术部国科发财[2012]917 号《科技部关于下达2012 年政策 引导类计划专项项目课题预算的通知》， 公司于2012 年9 月收到政策引导类计划经费50 万 元，专项用于煤矿用高性能节能叠层阻燃输送带1000SD~~3150SD 项目支出。本年全部用于购 买原材料，结转至当期损益 50 万元。

注3：2012 年9 月江苏省科学技术厅与公司签订《江苏省科技成果转化专项资金项目合 同》，公司承担无卤阻燃橡胶纳米复合材料在煤矿用叠层阻燃输送带中应用的研发与产业化项 目（起止年限：2012 年9 月至2015 年8 月）。公司于2012 年和2013 年分别收到科技成果转 化专项资金300 万元、345 万元，合计645 万元。本年用于购买原材料和支付技术开发费 等1,110,914.51 元，用于购买试验机等资产956,286.00 元，该部分资产本年所得折旧为 19,084.57 元，将费用支出部分和形成资产对应的折旧合计金额1,129,999.08 元结转至 当期损益。

注4：根据无锡市政府锡政发〔2013〕117 号《关于加快全市物联网发展的若干政策 意见》，公司于2013 年10 月收到无锡市人民政府新区管理委员会财政局无锡（太湖）国 际科技园财政拨付的无锡市物联网发展专项资金114.50 万元，已用于购买资产

28

832,136.76 元，但相关资产在本年度尚未投入使用，对公司当期损益无影响。。

22、股本

项 目	年初余额	年初余额	本期增减（+，-）	本期增减（+，-）	本期增减（+，-）	本期增减（+，-）	本期增减（+，-）	期末余额	期末余额
	数 量	比 例	发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计	数 量	比 例
一、有限售条件股份	85,305,936	56.87%				-40,130,268	-40,130,268	45,175,668	30.12%
二、无限售条件股份	64,694,064	43.13%				40,130,268	40,130,268	104,824,332	69.88%
三、股份总数	150,000,000	100.00%						150,000,000	100.00%

23、资本公积

23、资本公积
项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
股本溢价	384,280,780.49			384,280,780.49
其他资本公积	863,516.97			863,516.97
合 计	385,144,297.46	-	-	385,144,297.46

24、盈余公积

24、盈余公积
项 目 法定盈余公积 合 计	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
	23,763,801.01	10,214,618.92		33,978,419.93
	23,763,801.01	10,214,618.92		33,978,419.93

25、未分配利润

25、未分配利润
项 目	金 额
调整前上年年末未分配利润	178,874,209.00
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润	178,874,209.00
加：本期归属于母公司所有者的净利润	102,146,189.19
减：提取法定盈余公积 (注1)	10,214,618.92
提取任意盈余公积
应付普通股股利 (注2)	45,000,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	225,805,779.27

• （注1）根据公司章程的规定，按本期实现净利润的10%提取法定盈余公积。

• （注2）本期公司实施2012 年度权益分派：以总股本150,000,000 股为基数， 向全体

• 股东每10 股派3 元人民币。

26、营业收入、营业成本

（1）分类情况

29

项 目	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
主营业务收入	561,008,964.62	378,228,396.74	553,008,232.03	396,276,086.04
其他业务收入
合 计	561,008,964.62	378,228,396.74	553,008,232.03	396,276,086.04

（2）分产品主营业务情况

产品名称 耐高温带 聚酯带 钢丝绳带 尼龙带 其 他 合计	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
	132,989,133.63	84,298,496.38	154,362,432.21	106,191,494.26
	95,176,237.91	71,123,996.52	90,641,836.72	68,303,643.16
	221,851,396.43	140,611,432.19	198,702,320.28	144,697,188.03
	41,996,247.45	30,100,803.43	31,109,057.29	23,071,464.73
	68,995,949.20	52,093,668.22	78,192,585.53	54,012,295.86
	561,008,964.62	378,228,396.74	553,008,232.03	396,276,086.04

（3）主营业务（分地区）

地区名称	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
国 内	510,217,548.89	343,184,046.66	514,147,114.38	368,560,744.67
国 外	50,791,415.73	35,044,350.08	38,861,117.65	27,715,341.37
合 计	561,008,964.62	378,228,396.74	553,008,232.03	396,276,086.04

• （4）前五名客户的销售收入总额为 185,230,096.96 元 ，占全部销售收入的33.02%。

27、营业税金及附加

项 目	本期金额	上期金额	计缴标准
城建税	1,523,777.32	1,444,277.56	参见附注三
教育费附加	1,088,412.38	1,031,626.83	参见附注三
合 计	2,612,189.70	2,475,904.39

28、销售费用

28、销售费用
项 目	本期金额	上期金额
工资	1,437,072.00	820,076.00
业务招待费	1,985,292.59	2,230,139.89
差旅费	2,970,269.43	2,490,513.97
运输费	16,186,156.70	13,445,668.50
仓储保管费	275,715.00	700,000.00
招标费	1,107,799.08	1,573,115.92
接头费	565,041.03	1,018,377.40

30

项 目	本期金额	上期金额
广告费	105,000.00	48,704.91
其 他	706,894.83	166,351.05
合 计	25,339,240.66	22,492,947.64

29、管理费用

29、管理费用
项 目	本期金额	上期金额
工资性费用	10,939,634.63	10,332,071.31
各项税费	1,369,309.95	1,399,668.95
折旧费	538,563.85	448,589.89
无形资产摊消	352,266.40	834,440.30
长期待摊费用摊消	309,790.44	309,790.44
技术开发费	18,545,268.51	17,130,462.90
业务招待费	2,103,913.75	2,126,272.16
中介机构服务费	701,490.56	1,136,374.53
财产保险费	597,149.53	517,695.31
汽车费用	909,441.90	906,303.11
差旅费	264,497.98	398,771.98
办公费	762,179.31	690,954.90
股份支付费用		863,516.97
其 他	1,060,030.00	1,613,548.21
合 计	38,453,536.81	38,708,460.96

30、财务费用

30、财务费用
项 目	本期金额	上期金额
利息支出	132,506.75
减：利息收入	4,671,177.04	6,158,503.77
汇兑损失	350,720.78	-47,640.47
金融机构手续费	188,793.02	154,594.34
合 计	-3,999,156.49	-6,051,549.90

31、资产减值损失

31、资产减值损失
项 目	本期金额	上期金额
应收款项坏账准备	3,711,703.16	5,465,646.65
合 计	3,711,703.16	5,465,646.65

32、营业外收入

（1）分类情况

31

本期金额	上期金额	计入当期非经常性损 益的金额
	2,047,504.07
4,537,071.19	208,500.00	4,537,071.19
134,788.00	382,607.01	134,788.00
26,786,362.39		26,786,362.39
31,458,221.58	2,638,611.08	31,458,221.58

注：世纪导航投资有限公司（以下简称世纪导航）原持有公司20.23%股份，系公司第二 大股东。根据世纪导航2006 年3 月6 日签署的《股权并购之承诺书》承诺，世纪导航将在公 司经主管税务机关批准享受“二免三减半”所得税优惠之日起10 年内，根据中国法律的规定 维持公司外商投资企业的企业性质，如世纪导航违反该约定，导致公司补缴已享受外商投资 企业所得税优惠，世纪导航将全额赔偿由此给公司及公司其他股东带来的直接及间接损失。

公司于2013 年8 月29 日接到了世纪导航已通过二级市场大宗交易的方式减持其持有的 公司股份的通知。世纪导航根据《股权并购之承诺书》的承诺，向公司赔偿相关的全部损失。 世纪导航于2013 年12 月30 日向公司支付了26,786,362.39 元的补偿款项，其中包括承担公 司在2006-2009 年所享受的所得税优惠政策需补缴的企业所得税22,768,408.03 元，另承担 本次补偿所需另外缴纳的企业所得税4,017,954.36 元。

（2）政府补助明细如下：

项目	本期金额	上期金额	与资产相关/与收 益相关	计入当期非经常性 损益的金额
递延收益摊销	2,679,999.08			2,679,999.08
人才补贴	3,600.00	80,000.00	与收益相关	3,600.00
财政扶持资金	1,194,172.11		与收益相关	1,194,172.11
成长型企业培育补助	391,000.00		与收益相关	391,000.00
专利补助等	182,000.00	128,500.00	与收益相关	182,000.00
出口信用保险补贴	86,300.00		与收益相关	86,300.00
合 计	4,537,071.19	208,500.00		4,537,071.19

33、营业外支出

33、营业外支出
项 目	本期金额	上期金额	计入当期非经常性 损益的金额
非流动资产处置损失合计	935.62	182,181.67	935.62
其中：固定资产处置损失	935.62	182,181.67	935.62
捐赠支出	200,000.00	200,000.00	200,000.00
其 他	616,650.04	128,492.76	616,650.04
合 计	817,585.66	510,674.43	817,585.66

32

34、所得税费用

34、所得税费用
项 目	本期金额	上期金额
本期所得税费用	45,970,753.90	15,831,043.24
递延所得税费用	-813,253.13	-819,097.00
合 计	45,157,500.77	15,011,946.24

35、每股收益计算过程

计算公式遵循《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号-净资产收益率和每股收益 的计算和披露》的有关规定。

基本每股收益=P0÷S

S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk

其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转 增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为 报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起 至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

公司存在稀释性潜在普通股的，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发行 在外普通股加权平均数，并据以计算稀释每股收益。

在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益可 参照如下公式计算：

稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转 换债券等增加的普通股加权平均数)

其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。 公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利 润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀 释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。

本期归属于普通股股东的净利润102,146,189.19 元，扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 98,177,437.53 元，发行在外的普通股加权平均数150,000,000.00 股。 本期归属于普通股股东的净利润的基本每股收益=102,146,189.19/150,000,000.00 = 0.6810 元/股。

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润的基本每股收益= 98,870,327.29 / 150,000,000.00 =0.6591 元/股。

33

36、收到其他与经营活动有关的现金

主 要 项 目	本期金额	上年金额
收到的政府补助	6,952,072.11	4,258,500.00
收到的存款利息	6,627,361.80	6,480,286.92
收到的补偿金	26,786,362.39

37、支付其他与经营活动有关的现金

37、支付其他与经营活动有关的现金
主 要 项 目	本期金额	上年金额
运输费	16,186,156.70	12,035,896.36
业务招待费	4,089,206.34	4,356,412.05
差旅费	3,234,767.41	2,889,285.95
技术开发费	9,903,860.96	10,034,003.82
中介机构服务费	701,490.56	1,136,374.53

38、现金流量表补充资料

38、现金流量表补充资料
项 目	本期金额	上期金额
一、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润	102,146,189.19	80,756,726.66
加：资产减值准备	3,711,703.16	5,465,646.65
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	17,734,420.94	17,287,890.38
无形资产摊销	556,173.24	834,440.30
长期待摊费用摊销	309,790.44	309,790.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“-”号填列）	935.62	-1,865,322.40
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列）	132,506.75
投资损失（收益以“-”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）	-813,253.13	-755,935.75
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）
存货的减少（增加以“-”号填列）	-14,551,962.95	6,548,139.88
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）	-24,559,420.28	-95,746,328.71
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）	68,696,103.53	19,355,261.36
其他
经营活动产生的现金流量净额	153,363,186.51	32,190,308.81
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	191,640,858.05	197,796,383.28

34

减：现金的期初余额	197,796,383.28	244,179,395.30
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-6,155,525.23	-46,383,012.02

（2）现金及现金等价物

（2）现金及现金等价物
项 目	期末余额	年初余额
一、现金	191,640,858.05	197,796,383.28
其中：库存现金	4,588.46	35,035.86
可随时用于支付的银行存款	187,696,558.91	195,432,919.40
可随时用于支付的其他货币资金	3,939,710.68	2,328,428.02
二、现金等价物
三、现金及现金等价物余额	191,640,858.05	197,796,383.28

六、关联方及关联方交易

1、关联方关系

（1）存在控制关系的关联方

（1）存在控制关系的关联方
名 称	与本公司的关系
包志方	实际控制人，持有公司32.67%股权

（2）本公司的子公司情况

子公司名称	企业类型	注册 地	法定代 表人	业务性质	注册 资本	本公司合计 持股比例	本公司合 计表决权 比例	组织机构代 码
无锡宝通新材料 技术有限公司	有限公司 （法人独 资）内资	无锡 新区	包志方	高分子材 料研发、销 售	3000 万元	100%	100%	08697994-1

2、关联交易情况

公司无关联交易事项。

3、关联方应收应付款项

公司无关联方往来。

七 、 股份支付

35

（一）股权激励计划

本公司股票期权激励计划已于2012 年2 月20 日召开的公司2012 年第一次临时股东大会 审议通过。计划拟向激励对象授予122 万份股票期权，涉及的标的股票种类为人民币A 股普 通股，其中首次授予110 万股。本计划的股票期权有效期为自股票期权授权日起4.5 年，股 票期权有效期过后，已授出但尚未行权的股票期权不得行权。激励对象可在股票期权自授予 日起18 个月后，在本计划规定的可行权日按获授的股票期权总量的25%、35%、40%分三期行 权，具体行权期安排如下：

行权期	行权有效期	可行权数量占获授期 权数量比例
第一个行权期	自首次授权日起18 个月后的首个交易日起至授权 日起30 个月内的最后一个交易日当日止	25%
第二个行权期	自首次授权日起30 个月后的首个交易日起至授权 日起42 个月内的最后一个交易日当日止	35%
第三个行权期	自首次授权日起42 个月后的首个交易日起至授权 日起54 个月内的最后一个交易日当日止	40%

预留部分股票期权自该部分股票授予日起满18 个月后，激励对象应在本计划规定的可行 权日内分二期行权。

本计划的行权日所在的会计年度中，对公司财务业绩指标进行考核，以达到公司财务业 绩考核目标作为激励对象当年度的行权条件。财务业绩考核的指标主要包括：营业收入增长 率、净利润增长率。其中，净利润的指标以扣除非经常性损益的净利润与不扣除非经常性损 益的净利润二者孰低者作为计算依据。股票期权成本应计入公司管理费用，并在经常性损益 中列支。

列支。
行权期	首次获受股票期权业绩指标
第一个行权期	该行权期上一年度（2012年）较2011年度的营业收入增长率不低 于35%；净利润增长率不低于35%。
第二个行权期	该行权期上一年度（2013 年）较2011 年度的营业收入增长率不低 于85%；净利润增长率不低于80%。
第三个行权期	该行权期上一年度（2014年）较2011年度的营业收入增长率不低 于130%；净利润增长率不低于130%。

2012 年3 月1 日召开的第二届董事会第七次会议审议通过《无锡宝通带业股份有限公司 股票期权激励计划之首期行权授予事项的议案》，首次授予20 名激励对象110 万份股票期权， 行权价格为17.51 元，计划有效期为自股票期权授权日起4.5 年。首次股票期权授予日为2012 年3 月1 日。

1、股份支付总体情况

1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额	-

36

公司本期失效的各项权益工具总额	57.75 万
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限	11.54 元/股，合同剩余期限32 个月
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限

公司于2012 年4 月9 日实施完成了2011 年度权益分派方案，以股本100,000,000 股为

基数，向全体股东每10 股派2 元（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10 股转增5 股。 根据公司股票期权激励计划，在公司出现除息、资本公积金转增股本事宜时，需对股票期权 激励计划的期权数量和行权价格作调整，调整后的股票期权数量183 万份，其中首次授予数 量165 万份，预留数量18 万份；调整后的首期授予股票期权行权价格11.54 元/股。

2、以权益结算的股份支付情况

2、以权益结算的股份支付情况
授予日权益工具公允价值的确定方法	布莱克-舒尔茨（Black-Scholes）模型
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法	以历史离职率为基础的可行权权益工具数量的期望值
本期估计与上期估计有重大差异的原因
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额
以权益结算的股份支付确认的费用总额

3、以股份支付服务情况

3、以股份支付服务情况
以股份支付换取的职工服务总额 以股份支付换取的其他服务总额	-

4、股份支付的修改、终止情况

无。

八、或有事项

截止2013 年12 月31 日，公司无需披露的或有事项。

九、承诺事项

截止2013 年12 月31 日，公司无需披露的重大承诺事项。

十、资产负债表日后事项

1、公司第二届董事会第二十次会议审议通过《关于公司2013 年度利润分配及资本公积 转增股本预案》，拟以公司2013 年12 月31 日的总股本15,000 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金股利人民币 3 元(含税)，合计派发现金4,500 万元，同时，以资本公积金向全体

37

股东每 10 股转增10 股。以上预案需提交公司2013 年度股东大会审议。

2、公司2014 年1 月28 日取得了无锡工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。公 司经营范围变更为：“橡胶制品、普通机械、物料搬运设备的加工制造、设计、安装；上述产 品及高分子材料的研究、开发、咨询及服务。（上述不含限制、禁止类项目，涉及行政许可的 凭有效许可证明经营）”

十一、其他重要事项

公司于 2013 年 7 月 22 日接到公司控股股东包志方先生通知，包志方先生将持有的本 公司股份 2,000 万股（占本公司股份总数的 13.33%）质押给华泰证券股份有限公司用于股 票质押式回购交易业务，初始交易日为 2013 年 7 月 19 日，购回交易日为 2014 年 7 月 19 日。

截止 2013 年12 月31 日，包志方先生已累计质押本公司股份的数量为 2,000 万股，占 公司股份总数的 13.33%。

十二、母公司财务报表主要项目注释

（以下如无特别说明，均以2013 年12 月31 日为截止日，金额以人民币元为单位）

1、应收账款

（1）分类情况

（1）分类情况
类 别	期末余额
	金 额	比例(%)	坏账准备	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合	274,084,181.45	100.00	20,129,720.12	7.34
组合小计
单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收账款
合 计	274,084,181.45	100.00	20,129,720.12	7.34

类 别	年初余额	年初余额	年初余额	年初余额
	金 额	比例(%)	坏账准备	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合	228,708,611.67	100.00	16,636,709.60	7.27

38

年初余额	年初余额	年初余额	年初余额
金 额	比例(%)	坏账准备	比例(%)
228,708,611.67	100.00	16,636,709.60	7.27
228,708,611.67	100.00	16,636,709.60	7.27

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内	239,293,592.64	87.31	14,357,615.56	201,123,707.92	87.94	12,067,422.48
1 至2 年	25,922,027.86	9.46	2,592,202.79	20,559,363.47	8.99	2,055,936.35
2 至3 年	7,092,938.86	2.59	2,127,881.66	5,743,860.84	2.51	1,723,158.25
3 至4 年	1,305,682.39	0.48	652,841.20	875,232.62	0.38	437,616.31
4 至5 年	353,803.93	0.13	283,043.14	269,353.06	0.12	215,482.45
5 年以上	116,135.77	0.03	116,135.77	137,093.76	0.06	137,093.76
合计	274,084,181.45	100.00	20,129,720.12	228,708,611.67	100.00	16,636,709.60

（2）本期实际核销的应收账款情况

往来单位名称	款项性质	核销金额	核销原因	是否因关联交易 产生
成都恒友输送工程有限公司	货款	31,076.00	无法收回	否
云南省富源矿厂沾益钢铁厂	货款	10,511.85	无法收回	否
江阴博帆机械制造有限公司	货款	17,766.00	无法收回	否
合计		59,353.85

• （3）应收账款余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及关联

• 方款项。

（4）应收账款期末余额前五名单位情况

往来单位名称	与本公司关系	金额	账龄	占应收账款总额 比例（%）
客户A	客户	43,936,705.70	1 年以内	16.03
客户B	客户	15,293,778.44	1 年以内	5.58
客户C	客户	15,090,644.80	1 年以内	5.51
客户D	客户	9,077,320.05	1 年以内	3.31
客户E	客户	8,878,185.63	1 年以内	3.24
合计		92,276,634.62		33.67

• （5）应收账款中的外币余额

39

外币名称	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额 外币金额 折算率 人民币金额 499,387.84 6.2855 3,138,902.27 499,387.84 3,138,902.27	年初余额 外币金额 折算率 人民币金额 499,387.84 6.2855 3,138,902.27 499,387.84 3,138,902.27
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率
美元	1,009,245.51	6.0969	6,153,268.95	499,387.84	6.2855
合计	1,009,245.51		6,153,268.95	499,387.84

2、其他应收款

（1）分类情况

（1）分类情况
类 别	期末余额
	金 额	比例(%)	坏账准备	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合	7,616,783.47	100.00	671,823.20	8.82
组合小计	7,616,783.47	100.00	671,823.20	8.82
单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款
合 计	7,616,783.47	100.00	671,823.20	8.82

类 别	年初余额	年初余额	年初余额	年初余额
	金 额	比例(%)	坏账准备	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合	5,876,280.79	100.00	512,484.41	8.72
组合小计	5,876,280.79	100.00	512,484.41	8.72
单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款
合 计	5,876,280.79	100.00	512,484.41	8.72

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内	5,574,263.79	73.18	334,455.83	4,570,709.29	77.79	274,242.56
1 至2 年	1,738,936.18	22.83	173,893.62	927,288.00	15.78	92,728.80
2 至3 年	90,000.00	1.18	27,000.00	226,143.50	3.85	67,843.05
3 至4 年	114,643.50	1.51	57,321.75	148,940.00	2.53	74,470.00
4 至5 年	98,940.00	1.30	79,152.00
5 年以上				3,200.00	0.05	3,200.00
合计	7,616,783.47	100.00	671,823.20	5,876,280.79	100.00	512,484.41

40

• （2）其他应收款余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及关

• 联方款项。

（3）其他应收款金额前五名单位情况

往来单位名称	与本公司 关系	金额	年限	占其他应收 款总额比例 （%）
客户A	客户	970,000.00	1 年以内	12.74
客户B	客户	900,000.00	1 年以内	11.82
客户C	客户	900,000.00	1 年以内	11.82
客户D	客户	100,000.00	1 年以内	6.56
		400,000.00	1-2 年
客户E	客户	450,000.00	1 年以内	5.91
合计		3,720,000.00		48.85

3、长期股权投资

（1）分类情况

项 目	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
按成本法核算的长期股权投资	30,000,000.00		30,000,000.00
按权益法核算的长期股权投资
合计	30,000,000.00		30,000,000.00

（2）按成本法核算的长期股权投资

被投资单位名称	持股比例	表决权 比例	投资成 本	年初余 额	本期增加	本期 减少	期末余额	本期现金 红利
无锡宝通新材料 技术有限公司	100%	100%	3,000 万元		30,000,000.00		30,000,000.00
合计					30,000,000.00		30,000,000.00

4、营业收入、营业成本

（1）分类情况

项 目 主营业务收入 其他业务收入 合 计	本期金额	本期金额	上年金额	上年金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
	561,008,964.62	378,228,396.74	553,008,232.03	396,276,086.04
	561,008,964.62	378,228,396.74	553,008,232.03	396,276,086.04

（2）分产品主营业务情况

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产品名称	本期金额	本期金额	上年金额	上年金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
耐高温带	132,989,133.63	84,298,496.38	154,362,432.21	106,191,494.26
聚酯带	95,176,237.91	71,123,996.52	90,641,836.72	68,303,643.16
钢丝绳带	221,851,396.43	140,611,432.19	198,702,320.28	144,697,188.03
尼龙带	41,996,247.45	30,100,803.43	31,109,057.29	23,071,464.73
其 他	68,995,949.20	52,093,668.22	78,192,585.53	54,012,295.86
合计	561,008,964.62	378,228,396.74	553,008,232.03	396,276,086.04

（3）主营业务（分地区）

地区名称	本期金额	本期金额	上年金额	上年金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
国 内	510,217,548.89	343,184,046.66	514,147,114.38	368,560,744.67
国 外	50,791,415.73	35,044,350.08	38,861,117.65	27,715,341.37
合 计	561,008,964.62	378,228,396.74	553,008,232.03	396,276,086.04

• （4）前五名客户的销售收入总额为 185,230,096.96 元 ，占全部销售收入的33.02%。

5、现金流量表补充资料

5、现金流量表补充资料
项 目	本期金额	上年金额
一、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润	102,146,189.19	80,756,726.66
加：资产减值准备	3,711,703.16	5,465,646.65
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	17,734,420.94	17,287,890.38
无形资产摊销	556,173.24	834,440.30
长期待摊费用摊销	309,790.44	309,790.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“-”号填列）	935.62	-1,865,322.40
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列）	132,506.75
投资损失（收益以“-”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）	-813,253.13	-755,935.75
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）
存货的减少（增加以“-”号填列）	-14,551,962.95	6,548,139.88
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）	-24,559,420.28	-95,746,328.71
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）	68,696,103.53	19,355,261.36
其他
经营活动产生的现金流量净额	153,363,186.51	32,190,308.81
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本

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项 目	本期金额	上年金额
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	161,640,858.05	197,796,383.28
减：现金的期初余额	197,796,383.28	244,179,395.30
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-36,155,525.23	-46,383,012.02

十三、补充财务资料

1、 本期非经常性损益明细表

1、 本期非经常性损益明细表
项 目	金 额	说 明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外）	4,537,071.19
世纪导航投资有限公司补偿款	26,786,362.39	[注]
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-682,797.66
补缴的企业所得税	-26,786,362.39	[注]
所得税影响金额	-578,411.63
合 计	3,275,861.90

注：如财务报表附注五、32 所述，世纪导航于2013 年12 月30 日向公司支付了 26,786,362.39 元的补偿款项，其中包括承担公司在2006-2009 年所享受的所得税优惠政策需 补缴的企业所得税22,768,408.03 元，另承担本次补偿所需另外缴纳的企业所得税 4,017,954.36 元。公司补缴的上述企业所得税款及世纪导航补偿款均作为非经常性损益。

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收 益率（%）	每股收益（元）	每股收益（元）
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	13.46	0.6810
扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润	13.03	0.6591

3、主要会计报表项目的异常情况及原因

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• 1、存货期末余额比年初余额增长32.29%，主要由于报告期公司生产所需主要原材料 橡

• 胶价格走低，公司增加存货储备所致。

• 2、固定资产期末余额比年初余额增长73.68%，主要原因系公司年产600 万平方米高强

• 力高性能钢丝绳芯输送带项目和宝通-高校先进输送带技术研发中心项目建设完成，结转固定 资产所致。

3、在建工程期末余额比年初余额减少98.49%，主要原因：公司年产600 万平方米高强 力高性能钢丝绳芯输送带项目和宝通-高校先进输送带技术研发中心项目建设完成，减少在建 工程。

• 4、应付账款期末余额比年初余额增长30.32%，主要由于报告期公司生产所需主要原材

• —

• 料 橡胶价格走低，公司增加了存货储备，应付账款相应增加；同时公司按工程进度暂估了部 分尚未支付的工程款，使得应付账款增加。

• 5、应交税费期末余额比年初余额增长322.99%，主要原因如财务报表附注五、32 所述，

• 公司补缴2006-2009 年原享受的所得税优惠税款所致。

• 6、营业外收入本期金额比上期金额增长1092.23%，主要原因如财务报表附注五、32 所

• 述，公司收到股东世纪导航投资有限公司补偿款26,786,362.39 元所致。

7、所得税费用本期金额比上期金额增长200.81%，主要原因如财务报表附注五、32 所 述，公司补缴2006-2009 年原享受的所得税优惠税款所致。

十四、财务报表之批准

本财务报告经2014 年4 月14 日公司第二届董事会第二十次会议批准报出。

无锡宝通带业股份有限公司

2014 年4 月14 日

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