WUXI BOTON TECHNOLOGY CO.,LTD. — Audit Report / Information 2012

Mar 27, 2013

天衡审字（2013）00402 号

审 计 报 告

无锡宝通带业股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的无锡宝通带业股份有限公司（以下简称宝通带业公司）财务报表， 包括2012 年12 月31 日的资产负债表，2012 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动 表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是宝通带业公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企 业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部 控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会 计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层 选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见

我们认为，宝通带业公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了宝通带业公司2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和现金流量。

天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：骆竞

中国·南京 中国注册会计师：何玉勤 2013 年3 月27 日

1

资产负债表

2012 年 12 月 31 日

编制单位：无锡宝通带业股份有限公司 单位：人民币元

资 产	注释	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	1	244,752,269.29	262,461,954.69
交易性金融资产
应收票据	2	108,794,345.54	72,134,131.25
应收账款	3	212,071,902.07	151,664,124.77
预付款项	4	15,532,118.39	31,693,047.39
应收利息	5	2,288,753.84	2,610,536.99
应收股利
其他应收款	6	5,363,796.38	2,597,136.87
存货	7	45,060,630.70	51,608,770.58
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		633,863,816.21	574,769,702.54
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产	8	172,774,940.81	183,493,709.91
在建工程	9	59,569,910.14	22,909,630.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	10	25,266,221.89	3,654,797.19
开发支出
商誉
长期待摊费用	11	335,606.58	645,397.02
递延所得税资产	12	2,572,379.10	1,816,443.35
其他非流动资产
非流动资产合计		260,519,058.52	212,519,977.47
资产总计		894,382,874.73	787,289,680.01

公司法定代表人：包志方 主管会计工作负责人：周庆 会计机构负责人：周庆

资产负债表（续）

2012 年 12 月 31 日

编制单位：无锡宝通带业股份有限公司			单位：人民币元 年初余额 14,000,000.00 84,991,763.04 8,130,511.91 2,845,402.48 1,096,777.49 421,075.00 111,485,529.92 111,485,529.92 100,000,000.00 433,922,866.74 15,688,128.34 126,193,155.01 675,804,150.09 787,289,680.01
负债和所有者权益	注释	期末余额	年初余额
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据	14	63,174,678.25	14,000,000.00
应付账款	15	71,894,301.65	84,991,763.04
预收款项	16	3,314,926.98	8,130,511.91
应付职工薪酬	17	1,188,982.80
应交税费	18	8,322,497.29	2,845,402.48
应付利息
应付股利
其他应付款	19	2,655,180.29	1,096,777.49
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	20		421,075.00
流动负债合计		150,550,567.26	111,485,529.92
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款		2,000,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债		4,050,000.00
非流动负债合计		6,050,000.00
负债合计		156,600,567.26	111,485,529.92
所有者权益：
股本	21	150,000,000.00	100,000,000.00
资本公积	22	385,144,297.46	433,922,866.74
减：库存股
专项储备
盈余公积	23	23,763,801.01	15,688,128.34
未分配利润	24	178,874,209.00	126,193,155.01
所有者权益合计		737,782,307.47	675,804,150.09
负债和所有者权益总计		894,382,874.73	787,289,680.01

公司法定代表人：包志方 主管会计工作负责人：周庆 会计机构负责人：周庆

3

利 润 表

2012 年度

编制单位：无锡宝通带业股份有限公司

单位：人民币元

项 目	注释	本年金额	上年金额
	25	553,008,232.03	444,710,016.97
一、营业收入
	25	396,276,086.04	362,000,663.00
减：营业成本
	26	2,475,904.39	827,754.23
营业税金及附加
	27	22,492,947.64	13,944,720.75
销售费用
	28	38,708,460.96	27,063,490.22
管理费用
	29	-6,051,549.90	-6,136,672.81
财务费用
	30	5,465,646.65	4,389,443.38
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
		93,640,736.25	42,620,618.20
二、营业利润（亏损以“-”号填列）
	31	2,638,611.08	1,342,407.39
加：营业外收入
	32	510,674.43	400,600.00
减：营业外支出
		182,181.67
其中：非流动资产处置损失
		95,768,672.90	43,562,425.59
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
	33	15,011,946.24	7,442,545.48
减：所得税费用
		80,756,726.66	36,119,880.11
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
五、每股收益：
	34	0.54	0.24
（一）基本每股收益
		0.54	0.24
（二）稀释每股收益
		357,913.75	-357,913.75
六、其他综合收益
		81,114,640.41	35,761,966.36
七、综合收益总额

公司法定代表人：包志方 主管会计工作负责人：周庆 会计机构负责人：周庆

4

现金流量表 2012 年度

编制单位：无锡宝通带业股份有限公司			单位：人民币元 上期金额 246,932,736.51 731,696.31 7,367,402.10 255,031,834.92 229,208,050.79 15,817,138.15 12,390,876.78 28,111,169.81 285,527,235.53 -30,495,400.61 - - - - - - 99,667,593.15 - - - 99,667,593.15 -99,667,593.15 - 15,000,000.00 - 15,000,000.00 15,000,000.00 54,437.50 - 15,054,437.50 -54,437.50 - -130,217,431.26 374,396,826.56 244,179,395.30
项 目	注释	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		388,979,783.49	246,932,736.51
收到的税费返还		111,379.77	731,696.31
收到其他与经营活动有关的现金	35	11,121,393.93	7,367,402.10
经营活动现金流入小计		400,212,557.19	255,031,834.92
购买商品、接受劳务支付的现金		270,856,234.50	229,208,050.79
支付给职工以及为职工支付的现金		23,628,540.11	15,817,138.15
支付的各项税费		34,693,902.10	12,390,876.78
支付其他与经营活动有关的现金	36	38,843,571.67	28,111,169.81
经营活动现金流出小计		368,022,248.38	285,527,235.53
经营活动产生的现金流量净额		32,190,308.81	-30,495,400.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		-	-
取得投资收益收到的现金		-	-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		2,150,558.69	-
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		-	-
收到其他与投资活动有关的现金		-	-
投资活动现金流入小计		2,150,558.69	-
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		62,723,879.52	99,667,593.15
投资支付的现金		-	-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		-	-
支付其他与投资活动有关的现金		-	-
投资活动现金流出小计		62,723,879.52	99,667,593.15
投资活动产生的现金流量净额		-60,573,320.83	-99,667,593.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		-	-
取得借款收到的现金		-	15,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		2,000,000.00	-
筹资活动现金流入小计		2,000,000.00	15,000,000.00
偿还债务支付的现金		-	15,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		20,000,000.00	54,437.50
支付其他与筹资活动有关的现金		-	-
筹资活动现金流出小计		20,000,000.00	15,054,437.50
筹资活动产生的现金流量净额		-18,000,000.00	-54,437.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-	-
五、现金及现金等价物净增加额		-46,383,012.02	-130,217,431.26
加：期初现金及现金等价物余额		244,179,395.30	374,396,826.56
六、期末现金及现金等价物余额	37	197,796,383.28	244,179,395.30

公司法定代表人：包志方 主管会计工作负责人：周庆 会计机构负责人：周庆

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所有者权益变动表 2012 年度

编制单位：无锡宝通带业股份有限公司							单位：人民币元
				本期金额
项 目
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	100,000,000.00	433,922,866.74			15,688,128.34	126,193,155.01	675,804,150.09
加：会计政策变更							-
前期差错更正							-
其他							-
二、本期年初余额	100,000,000.00	433,922,866.74	-	-	15,688,128.34	126,193,155.01	675,804,150.09
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）	50,000,000.00	-48,778,569.28	-	-	8,075,672.67	52,681,053.99	61,978,157.38
（一）净利润						80,756,726.66	80,756,726.66
（二）其他综合收益		357,913.75					357,913.75
上述（一）和（二）小计	-	357,913.75		-	-	80,756,726.66	81,114,640.41
（三）所有者投入和减少资本	-	863,516.97		-	-	-	863,516.97
1、所有者投入资本							-
2、股份支付计入所有者权益的金额		863,516.97					863,516.97
3、其他							-
（四）利润分配	-	-		-	8,075,672.67	-28,075,672.67	-20,000,000.00
1、提取盈余公积					8,075,672.67	-8,075,672.67	-
2、对所有者（或股东）的分配						-20,000,000.00	-20,000,000.00
3、其他							-
（五）所有者权益内部结转	50,000,000.00	-50,000,000.00		-	-	-	-
1、资本公积转增资本（或股本）	50,000,000.00	-50,000,000.00					-
2、盈余公积转增资本（或股本）							-
3、盈余公积弥补亏损							-
4、其他							-
（六）专项储备	-	-	-	-	-	-	-
1、本期提取							-
2、本期使用							-
（七）其他							-
四、本期期末余额	150,000,000.00	385,144,297.46	-	-	23,763,801.01	178,874,209.00	737,782,307.47
公司法定代表人：包志方		主管会计工作负责人：周庆				会计机构负责人：周庆

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所有者权益变动表（续） 2012 年度

编制单位：无锡宝通带业股份有限公司

单位：人民币元

				上期金额
项 目
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	100,000,000.00	434,280,780.49			12,076,140.33	93,685,262.91	640,042,183.73
加：会计政策变更							-
前期差错更正							-
其他							-
二、本期年初余额	100,000,000.00	434,280,780.49	-	-	12,076,140.33	93,685,262.91	640,042,183.73
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）	-	-357,913.75	-	-	3,611,988.01	32,507,892.10	35,761,966.36
（一）净利润						36,119,880.11	36,119,880.11
（二）其他综合收益		-357,913.75					-357,913.75
上述（一）和（二）小计	-	-357,913.75		-	-	36,119,880.11	35,761,966.36
（三）所有者投入和减少资本	-	-		-	-	-	-
1、所有者投入资本							-
2、股份支付计入所有者权益的金额							-
3、其他							-
（四）利润分配	-	-		-	3,611,988.01	-3,611,988.01	-
1、提取盈余公积					3,611,988.01	-3,611,988.01	-
2、对所有者（或股东）的分配						-	-
3、其他							-
（五）所有者权益内部结转	-	-		-	-	-	-
1、资本公积转增资本（或股本）	-	-					-
2、盈余公积转增资本（或股本）							-
3、盈余公积弥补亏损							-
4、其他							-
（六）专项储备	-	-	-	-	-	-	-
1、本期提取							-
2、本期使用							-
（七）其他							-
四、本期期末余额	100,000,000.00	433,922,866.74	-	-	15,688,128.34	126,193,155.01	675,804,150.09

公司法定代表人：包志方 主管会计工作负责人：周庆 会计机构负责人：周庆

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无锡宝通带业股份有限公司

2012 年度财务报表附注

一、公司基本情况

无锡宝通带业股份有限公司(以下简称公司或本公司)，是经中华人民共和国商务部商资 批[2008]601 号《商务部关于同意无锡市宝通带业有限公司变更为股份有限公司的批复》，由 无锡市宝通带业有限公司整体变更设立的股份有限公司，原注册资本为人民币37,500,000.00 元。

根据公司股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1308 号《关于核 准无锡宝通带业股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，公司于2009 年12 月16 日向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,250 万股（每股面值1.00 元），公司公 开发行股票后注册资本变更为人民币50,000,000.00 元。根据江苏省商务厅苏商资[2010]622 号《关于同意无锡宝通带业股份有限公司增资及变更注册资本的批复》，公司于2010 年9 月3 日增加注册资本人民币50,000,000.00 元，由资本公积转增股本，变更后注册资本为人民币 100,000,000.00 元。

根据江苏省商务厅苏商资[2012]447 号《关于同意无锡宝通带业股份有限公司增资的批 复》，公司于2012 年8 月2 日增加注册资本人民币50,000,000.00 元，由资本公积转增股本， 变更后注册资本为人民币150,000,000.00 元。

公司经营范围：加工制造橡胶产品、普通机械；销售自产产品并提供售后服务。

公司注册资本：15000 万元人民币，企业法人营业执照号320200400026887。公司注册地： 无锡市新区张公路19 号。公司外商投资企业批准证书号 商外资苏府资字[2010]85938 号。

二、主要会计政策、会计估计和前期差错

1、财务报表的编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38 项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则 应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。

3、会计期间

以公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。

1

4、记账本位币

以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，

为同一控制下企业合并。

合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方 取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资 本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方 实际取得对被合并方控制权的日期。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业 合并。

购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及 发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计 入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及 或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况 由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合 并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以 及前期比较报表进行相应调整。

本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买 日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买 日起将被合并子公司纳入合并范围。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公 司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重 大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失， 有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。

2

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润 表中净利润项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的 份额的，其余额应当冲减少数股东权益。

7、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的会计处理

发生外币交易时，采用交易发生日的月初汇率将外币金额折算为人民币金额。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生 的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外 币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。

（2）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东 权益项目除未分配利润项目外，其他项目 采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中 的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益 中单独列示。

9、金融工具

（1）金融资产

①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷 款及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融 资产的持有意图和持有能力。

②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金 融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

③金融资产的后续计量

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允 价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。

贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止 确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。

可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可 供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有

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期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投 资单位宣告发放股利时计入当期损益。

④金融资产减值

本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账 面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提，计入当期损益。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产， 单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值 的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融 资产组合中进行减值测试。

对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值 已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当 期损益。

B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认， 原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。

对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经 恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损 益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 ⑤金融资产终止确认

当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转 移时，本公司终止确认该金融资产。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益： A、所转移金融资产的账面价值；

• B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。 （2）金融负债

①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。

②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始 确认金额。

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③金融负债的后续计量

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变 动形成的利得或损失，计入当期损益。

B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

④金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

①如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 ②如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。

10、应收款项坏账准备

（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准	期末余额100 万元以上（含）
单项金额重大并单项计提坏账准备的 计提方法	单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量 现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备。

（2）按组合计提坏账准备的应收款项

确定组合的依据 账龄分析法组合 按组合计提坏账准备的计提方法
	相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
账龄分析法组合	根据其账龄按公司制定的坏账准备比例计提 坏账准备。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账 龄	应收账款计提比例（%）	其他应收款计提比例（%）
1 年以内	6	6
1 至2 年	10	10
2 至3 年	30	30
3 至4 年	50	50
4 至5 年	80	80
5 年以上	100	100

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（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由	应收款项的未来现金流量现值与以账龄 为信用风险特征的应收款项组合的未来 现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，根据其预计未来现金 流量现值低于其账面价值的差额，确认减 值损失，计提坏账准备。

11、存货

• （1）本公司存货包括原材料、在产品、产成品、周转材料等。

• （2）原材料、产成品发出时采用加权平均法核算。

• （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 以及相关税费后的金额确定。

期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以 前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌 价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类 别计提存货跌价准备。

• （4）本公司存货盘存采用永续盘存制。

• （5）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。

• 12、长期股权投资

• （1）投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益 账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。

B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确 定投资成本：

• A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。

• B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

• C、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为投资成本。

• （2）后续计量及损益确认方法

①对子公司投资

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在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、6 进行处理。

在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股 利或利润时，确认投资收益。

②对合营企业投资和对联营企业投资

对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：

对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额 包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。

取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净 损益的份额，扣除首次执行企业会计准则之前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投资 按原会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损益 并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分， 相应减少长期股权投资的账面价值。

在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位 可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同 的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。 与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部 分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产 减值损失的，则全额确认该损失。

对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权 投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资 企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。

③其他股权投资

其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资 收益。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重 要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。

重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与 其他方一起共同控制这些政策的制定。

（4）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法

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①本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的 长期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其 可收回金额。

可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投 资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时 计提相应的减值准备。

可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净 额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产 组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立 产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决 策方式等。

资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归 属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程 中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额 加以确定。

与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商 誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占 比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产 的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确 定的）和零三者之中最高者。

②本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资发 生减值时，将其他长期股权投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金 流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。

③长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 13、投资性房地产

（1）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值 后按年限平均法计提折旧或进行摊销。

（2）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象， 对存在减值迹象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房地 产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时

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计提相应的减值准备。

• 投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 14、固定资产

• （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一

• 个会计年度的有形资产。

• （2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年

• 折旧率如下：

旧率如下：
类 别	折旧年限（年）	预计净残值率（%）	年折旧率（%）
房屋建筑物	20	10%	4.5%
机器设备	10	10%	9.0%
运输设备	5	10%	18.0%
办公设备	5	10%	18.0%

本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 （3）固定资产减值测试方法及减值准备计提方法

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对存 在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定资产的账面 价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应 的减值准备。

固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

15、在建工程

在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对存 在减值迹象的在建工程进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明在建 工程的可收回金额低于其账面价值的，在建工程的账面价值会减记至可收回金额，减记的金 额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。在建工程减值损失一经 确认，在以后会计期间不得转回。

16、借款费用

（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。

（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状 态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产

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在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资 本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化， 以后发生的借款费用计入当期损益。

（3）借款费用资本化金额的计算方法

①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借 款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金 额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的 利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借 款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。

17、无形资产

• （1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

• （2）无形资产的摊销方法

• ①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。

类 别	使用寿命
土地使用权	50
软件	10

本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无 形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并 按其使用寿命进行摊销。

（3）无形资产减值

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对存 在减值迹象的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象， 本公司至少于每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账面 价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应 的减值准备。

无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 （4）内部研究开发项目

①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准

研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在

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进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产 出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。

②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 予以资本化：

• A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或

• 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

• D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用

• 或出售该无形资产；

• E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

• 18、长期待摊费用

长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益

• 的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

• 19、预计负债

• （1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：

• ①该义务是企业承担的现时义务；

• ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

• ③该义务的金额能够可靠地计量。

• （2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数

按照该范围内的中间值确定。

在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

• ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

• ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

• 20、股份支付及权益工具

• （1）股份支付的种类

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础

确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

• （2）权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。 对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用 的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的

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现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。 在 确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非 可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条 件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳 估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实 际可行权数量一致。

（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的， 在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期 内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权 益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相 关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总 额进行调整。 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算 确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值 计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可 行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估 计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应 的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量， 其变动计入当期损益。 若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性 工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公 积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予 权益工具的取消处理。

21、收入

（1）销售商品收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生 的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。

（2）提供劳务收入

①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量

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的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。

• ②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：

• A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳

• 务收入，并按相同金额结转劳务成本。

• B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，

• 不确认提供劳务收入。

（3）让渡资产使用权收入

在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收

• 入。

22、政府补助

与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递 延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用 或损失的，直接计入当期损益。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 23、所得税

本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费 用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。

当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加 上对以前年度应交所得税的调整。

资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资 产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。

递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确 定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面 价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税 资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产 生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂 时性差异也不产生递延所得税。

资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法 规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账 面金额。

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资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净 额列示：

（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所 得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债 转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、 清偿负债。

24、经营租赁

（1）租入资产

经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租 金在实际发生时计入当期损益。

（2）租出资产

经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资 产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 25、持有待售非流动资产

本公司将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让 将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资 等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售。按账面价值与预计可变现净值孰 低者计量持有待售的非流动资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值 损失。

26、套期会计

本公司以主要原材料作为被套期项目，采用远期合约作为套期工具进行套期保值。 1. 套期保值的确认

本公司对原材料进行的现金流量套期保值业务在满足下列条件时，确认为套期保值： （1） 在套期开始时，本公司对套期关系（即套期工具和被套期项目之间的关系）有正式指定，并 准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件至少载明了套期工 具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评价方法等内容。套期必须与具体可辨 认并被指定的风险有关，且最终影响企业的损益；（2）该套期预期高度有效，且符合企业最 初为该套期关系所确定的风险管理策略；（3）对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很 可能发生，且必须使企业面临最终将影响损益的现金流量变动风险；（4）套期有效性能够可 靠地计量；（5）公司持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计 期间内高度有效。

1. 套期保值的计量

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套期工具以套期交易合同签订当日的公允价值计量，并以其公允价值进行后续计量。现 金流量套期满足运用套期会计方法条件的，应当按照下列规定处理：（1）套期工具利得或损 失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，并单列项目反映。该有效套期部分的金 额，按照套期工具自套期开始的累计利得或损失和套期项目自套期开始的预计未来现金流量 现值的累计变动额中较低者确定。（2）套期工具利得或损失中属于无效套期的部分（即扣除 直接确认为所有者权益后的其他利得或损失），应当计入当期损益。（3）原直接在所有者权益 中确认的相关利得或损失，在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入当 期损益。但是，企业预期原直接在所有者权益中确认的净损失全部或部分在未来会计期间不 能弥补时，应当将不能弥补的部分转出，计入当期损益。

1. 套期工具公允价值确定方法

对存在活跃市场的套期工具，采用活跃市场的报价确认其公允价值，活跃市场中的报价 是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平 交易中实际发生的市场交易的价格。对不存在活跃市场的套期工具，本公司采用估值技术确 定其公允价值。采用估值技术得出的结果，应当反映估值日在公平交易中可能采用的交易价 格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照 实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

4. 套期有效性评价方法

本公司套期工具采用比率分析法来评价其有效性，即通过比较被套期风险引起的套期工 具和被套期项目公允价值或现金流量变动比率来确定套期有效性。当满足下列两个条件时， 确认套期高度有效。 A、 在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期 间被套期项目引起的公允价值或现金流量变动； B、套期的实际抵销结果在80%-125%的范围 内。

27、会计政策、会计估计变更

公司本期无会计政策变更。

28、前期会计差错更正

公司本期无前期会计差错更正。

三、税项

1、增值税：内销产品销项税税率为17%，天然橡胶进项税税率为13%；出口产品销项税 实行零税率，同时按国家规定的免抵退税率享受出口免抵退政策。

2、企业所得税：根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协[2011]13 号 “关于公示江苏省2011 年第一批复审通过高新技术企业名单的通知”，公司被认定为高新技 术企业，2012 年度按应纳税所得额的15%计缴。

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• 3、城建税：按实际缴纳流转税额7%计缴。

• 4、教育费附加：按实际缴纳流转税额5%计缴。

四、财务报表主要项目注释

（以下如无特别说明，均以2012 年12 月31 日为截止日，金额以人民币元为单位）

1、 货币资金

项目	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金
人民币			35,035.86			4,334.61
美元				334.00	6.3009	2,104.50
小计			35,035.86			6,439.11
银行存款
人民币			185,457,428.50			230,571,818.85
美元	1,587,064.02	6.2855	9,975,490.90	1,585,470.	6.3009	9,989,891.14
欧元				5.29	8.1625	43.18
小计			195,432,919.40			240,561,753.17
其他货币资金
人民币			48,214,641.29			18,665,555.02
美元	170,181.01	6.2855	1,069,672.74	512,340.68	6.3009	3,228,207.39
小计			49,284,314.03			21,893,762.41
合计			244,752,269.29			262,461,954.69

货币资金期末余额中除银票保证金44,174,851.88 元、履约保函保证金2,596,396.86 元、 信用证保证金184,637.27 元外，无抵押、冻结等对变现有限制和存放在境外、或有潜在收回 风险的款项。

2、应收票据

（1）分类情况

（1）分类情况
种 类	期末余额	年初余额
银行承兑汇票	108,794,345.54	72,134,131.25
合 计	108,794,345.54	72,134,131.25

（2）期末已质押的应收票据（金额最大的前五项）

出票单位	出票日期	到期日	金额
江苏梅都健康食品有限公司	2012/8/30	2013/2/28	4,000,000.00
营口港务集团有限公司	2012/7/19	2013/1/19	3,000,000.00

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出票单位	出票日期	到期日	金额
唐山市丰润区大成钢铁有限公司	2012/7/23	2013/1/23	2,000,000.00
山东省冶金设计院股份有限公司	2012/8/14	2013/2/14	1,850,000.00
常州顺风光电材料有限公司	2012/9/4	2013/3/4	1,037,544.00
合 计			11,887,544.00

（3）期末已背书转让给他方但尚未到期的应收票据（金额最大的前五项）

出票单位	出票日期	到期日	金额
上海科大重工集团有限公司	2012/7/12	2013/1/12	3,170,000.00
营口港务集团有限公司	2012/7/19	2013/1/19	2,000,000.00
扬州市秦邮特种金属材料有限公司	2012/8/16	2013/2/16	2,000,000.00
常州苏泽金属制品有限公司	2012/10/19	2013/4/19	2,000,000.00
沈阳焦煤鸡西盛隆矿业有限责任公司	2012/8/29	2013/2/28	1,440,000.00
合 计			10,610,000.00

3、应收账款

（1）分类情况

（1）分类情况
类 别	期末余额
	金 额	比例(%)	坏账准备	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合	228,708,611.67	100.00	16,636,709.60	7.27
组合小计	228,708,611.67	100.00	16,636,709.60	7.27
单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收账款
合 计	228,708,611.67	100.00	16,636,709.60	7.27

类 别	年初余额	年初余额	年初余额	年初余额
	金 额	比例(%)	坏账准备	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合	163,126,667.52	100.00	11,462,542.75	7.03
组合小计	163,126,667.52	100.00	11,462,542.75	7.03
单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收账款
合 计	163,126,667.52	100.00	11,462,542.75	7.03

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

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账龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内	201,123,707.92	87.94	12,067,422.48	141,418,489.55	86.68	8,485,109.37
1 至2 年	20,559,363.47	8.99	2,055,936.35	18,378,039.50	11.27	1,837,803.95
2 至3 年	5,743,860.84	2.51	1,723,158.25	2,918,316.51	1.79	875,494.95
3 至4 年	875,232.62	0.38	437,616.31	272,418.20	0.17	136,209.10
4 至5 年	269,353.06	0.12	215,482.45	57,391.91	0.04	45,913.53
5 年以上	137,093.76	0.06	137,093.76	82,011.85	0.05	82,011.85
合计	228,708,611.67	100.00	16,636,709.60	163,126,667.52	100.00	11,462,542.75

（2）本期实际核销的应收账款情况

往来单位名称	款项性质	核销金额	核销原因	是否因关联交 易产生
四川亚东水泥有限公司	货款	5,000.02	零星坏账核销	否
合计		5,000.02

• （3）应收账款余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及关联

• 方款项。

（4）应收账款期末余额前五名单位情况

往来单位名称	与本公司关系	金额	账龄	占应收账款 总额比例
客户A	客户	30,694,445.00	1 年以内	13.42%
客户B	客户	10,814,249.90	1 年以内	4.73%
客户C	客户	8,513,208.43	1 年以内	3.72%
客户D	客户	7,313,381.88	1 年以内	3.20%
客户E	客户	5,993,385.94	1 年以内	2.62%
合计		63,328,671.15		27.69%

（4）应收账款中的外币余额

外币名称	期末余额 外币金额 折算率 人民币金额	期末余额 外币金额 折算率 人民币金额	期末余额 外币金额 折算率 人民币金额	年初余额	年初余额	年初余额
		折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
美元	499,387.84	6.2855	3,138,902.27	375,498.44	6.3009	2,365,978.12
合计	499,387.84		3,138,902.27			2,365,978.12

4、预付款项

（1）账龄分析

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账龄	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1 年以内	15,338,118.38	98.75	29,514,660.38	93.12
1 至2 年	154,900.00	1.00	2,176,287.01	6.87
2 至3 年	37,000.01	0.24	2,100.00	0.01
3 年以上	2,100.00	0.01
合计	15,532,118.39	100.00	31,693,047.39	100.00

期末余额中一年以上预付款项金额为194,000.01 元，主要为尚未与供应商结算的设备 款。

（2）预付款项金额前五名单位情况

往来单位名称	与本公 司关系	金额	预付时间	未结算原因
中国石化化工销售有限公司华东分公司	供应商	3,760,140.00	1 年以内	预付材料款
益阳橡胶塑料机械集团有限公司	供应商	3,053,750.00	1 年以内	预付设备款
江苏省电力公司无锡供电公司(新区)	供应商	1,491,661.98	1 年以内	预付电费
南京市第六建筑安装工程有限公司	供应商	779,210.00	1 年以内	预付工程款
无锡市颂华起重机有限公司	供应商	530,700.00	1 年以内	预付设备款
合计		9,615,461.98

（3）预付账款中的外币余额

外币名称	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
美元	64,423.18	6.2855	404,931.90	78,163.18	6.3009	492,498.38
合计	64,423.18		404,931.90			492,498.38

• （4）预付款项余额中无预付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及关联

• 方款项。

5、应收利息

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
定期存单	2,610,536.99	5,633,244.52	5,955,027.67	2,288,753.84
合计	2,610,536.99	5,633,244.52	5,955,027.67	2,288,753.84

6、其他应收款

（1）分类情况

19

类 别	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
	金 额	比例(%)	坏账准备	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合	5,876,280.79	100.00	512,484.41	8.72
组合小计	5,876,280.79	100.00	512,484.41	8.72
单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款
合 计	5,876,280.79	100.00	512,484.41	8.72

类 别	年初余额	年初余额	年初余额	年初余额
	金 额	比例(%)	坏账准备	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合	2,823,141.50	100.00	226,004.63	8.01
组合小计	2,823,141.50	100.00	226,004.63	8.01
单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款
合 计	2,823,141.50	100.00	226,004.63	8.01

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内	4,570,709.29	77.79	274,242.56	2,235,938.00	79.20	134,156.28
1 至2 年	927,288.00	15.78	92,728.80	429,563.50	15.22	42,956.35
2 至3 年	226,143.50	3.85	67,843.05	154,440.00	5.47	46,332.00
3 至4 年	148,940.00	2.53	74,470.00
4 至5 年				3,200.00	0.11	2,560.00
5 年以上	3,200.00	0.05	3,200.00
合计	5,876,280.79	100.00	512,484.41	2,823,141.50	100.00	226,004.63

（2）其他应收款余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及关 联方款项。

（3）其他应收款金额前五名单位情况

20

往来单位名称	与本公 司关系	金额	年限	占其他应 收款总额 比例（%）
中国神华国际工程有限公司	客户	580,000.00	1 年以内	9.87
武汉钢铁集团矿业有限责任公司	客户	400,000.00	1 年以内	6.81
中招康泰项目管理有限公司	客户	350,000.00	1 年以内	5.96
内蒙古自治区机械设备成套有限责任公司	客户	313,994.00	1 年以内	5.34
神华国际贸易有限责任公司	客户	251,813.00	1 年以内	4.29
合计		1,895,807.00		32.27

7、存货

项 目	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	19,749,395.27		19,749,395.27	21,744,787.08		21,744,787.08
在产品	13,217,195.67		13,217,195.67	15,616,123.81		15,616,123.81
产成品	12,094,039.76		12,094,039.76	14,114,653.31		14,114,653.31
低值易耗品				133,206.38		133,206.38
合 计	45,060,630.70		45,060,630.70	51,608,770.58		51,608,770.58

8、固定资产

（1）分类情况

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、账面原值
房屋及建筑物	77,820,646.43	4,605,337.93		82,425,984.36
机器设备	137,996,090.77	1,619,241.72	1,007,684.70	138,607,647.79
运输设备	3,910,263.53	528,126.39		4,438,389.92
电子设备	3,060,467.94	101,651.53		3,162,119.47
合计	222,787,468.67	6,854,357.57	1,007,684.70	228,634,141.54
二、累计折旧
房屋及建筑物	7,853,639.83	3,573,517.93		11,427,157.76
机器设备	28,280,852.60	12,855,411.87	722,448.41	40,413,816.06
运输设备	1,753,302.24	519,030.95		2,272,333.19
电子设备	1,405,964.09	339,929.63		1,745,893.72
合计	39,293,758.76	17,287,890.38	722,448.41	55,859,200.73
三、账面净值
房屋及建筑物	69,967,006.60			70,998,826.60
机器设备	109,715,238.17			98,193,831.73
运输设备	2,156,961.29			2,166,056.73
电子设备	1,654,503.85			1,416,225.75
合计	183,493,709.91			172,774,940.81
四、减值准备

21

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
房屋及建筑物
机器设备
运输设备
电子设备
合计
五、账面价值
房屋及建筑物	69,967,006.60			70,998,826.60
机器设备	109,715,238.17			98,193,831.73
运输设备	2,156,961.29			2,166,056.73
电子设备	1,654,503.85			1,416,225.75
合计	183,493,709.91			172,774,940.81

本期折旧额为17,287,890.38 元。

• （2）期末公司固定资产不存在需计提减值准备的情况。

（3）无暂时闲置的固定资产情况。

（4）期末尚未办妥产权证书的固定资产情况

项 目	未办妥产权证书的原因及预计办结时间
输送带车间（二期）	在申报办理之中
半成品库	在申报办理之中
变电所	在申报办理之中
空压站	在申报办理之中
水泵房	在申报办理之中

9、在建工程

（1）分类情况

项 目	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额	减值 准备	账面价值	账面余额	减值 准备	账面价值
年产600 万平方米煤 矿用高性能节能叠层 阻燃输送带
年产600 万平方米高 强力高性能钢丝绳芯 输送带项目	47,802,547.97		47,802,547.97	18,538,853.00		18,538,853.00
宝通-高校先进输送带 技术研发中心项目	11,767,362.17		11,767,362.17	4,370,777.00		4,370,777.00
合 计	59,569,910.14		59,569,910.14	22,909,630.00		22,909,630.00

（2）在建工程本期变动情况

22

	预算数	年初余额	本期增加	本期转入 长期资产	本期其他 减少
年产600 万平方米高强力 高性能钢丝绳芯输送带项 目	168,140,000.00	18,538,853.00	47,762,977.97	18,499,283.00
宝通-高校先进输送带技术 研发中心项目	35,000,000.00	4,370,777.00	11,343,167.17	3,946,582.00
合 计	203,140,000.00	22,909,630.00	59,106,145.14	22,445,865.00
（续表）

（续表）
项 目	期末余额	工程投入 占预算比 例（%）	利息资本 化累计金 额	其中：本期 利息资本 化金额	本期利息 资本化率	资金来源
年产600 万平方米高强 力高性能钢丝绳芯输送带 项目	47,802,547.97	39.43%				募集资金
宝通-高校先进输送带技 术研发中心项目	11,767,362.17	44.90%				募集资金
合 计	59,569,910.14

• （3）期末公司在建工程不存在需计提减值准备的情况。

10、无形资产

（1）分类情况

（1）分类情况
项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、账面原值
土地使用权	3,993,752.00	22,445,865.00		26,439,617.00
软件	325,533.98			325,533.98
合计	4,319,285.98	22,445,865.00		26,765,150.98
二、累计摊销
土地使用权	648,187.38	759,379.13		1,407,566.51
软件	16,301.41	75,061.17		91,362.58
合计	664,488.79	834,440.30		1,498,929.09
三、账面净值
土地使用权	3,345,564.62			25,032,050.49
软件	309,232.57			234,171.40
合计	3,654,797.19			25,266,221.89
四、减值准备
土地使用权
软件
合计
五、账面价值
土地使用权	3,345,564.62			25,032,050.49
软件	309,232.57			234,171.40

23

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
合计	3,654,797.19			25,266,221.89

本期由在建工程转入无形资产的原值为22,445,865.00 元。 本期摊销额为834,440.30 元。

• （2）期末公司无形资产不存在需计提减值准备的情况。

11、长期待摊费用

项 目	年初余额	本期增加	本期摊销额	其他减少额	期末余额
外部供电工程	645,397.02		309,790.44		335,606.58
合 计	645,397.02		309,790.44		335,606.58

12、递延所得税资产

（1）已确认的递延所得税资产

（1）已确认的递延所得税资产
项 目	期末余额	年初余额
递延所得税资产
资产减值准备	2,572,379.10	1,753,282.10
套期工具公允价值		63,161.25
小 计	2,572,379.10	1,816,443.35

（2）应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差明细

项 目	期末余额	年初余额
可抵扣暂时性差异
资产减值准备	17,149,194.01	11,688,547.38
套期工具公允价值		421,075.00
小 计	17,149,194.01	12,109,622.38

13、资产减值准备

项 目	年初余额	本期计提	本期减少	本期减少	期末余额
			转回	转销
坏账准备	11,688,547.38	5,465,646.65		5,000.02	17,149,194.01
合 计	11,688,547.38	5,465,646.65		5,000.02	17,149,194.01

14、应付票据

14、应付票据
票据种类	期末余额	年初余额
银行承兑汇票	63,174,678.25	14,000,000.00
合计	63,174,678.25	14,000,000.00

24

下一会计期间将到期的金额为63,174,678.25 元。

15、应付账款

（1）本账户余额中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方 款项。

（2）期末余额中一年以上的应付金额6,524,238.98 元，主要系尚未与供应商结算 的设备尾款。

（3）应付账款中的外币余额

外币名称	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
美元	13,000.00	6.2855	81,711.50	260,031.71	6.6227	1,722,112.01
合计	13,000.00		81,711.50			1,722,112.01

16、预收款项

• （1）本账户余额中无预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的

• 款项。

（2）预收账款中的外币余额

外币名称	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
美元	72,286.76	6.2855	454,358.43	166,282.05	6.3009	1,047,726.57
合计	72,286.76		454,358.43			1,047,726.57

17、应付职工薪酬

（1）分类情况

（1）分类情况
项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、 津贴和补贴		17,373,384.12	16,561,128.32	812,255.80
二、职工福利费		2,646,456.90	2,646,456.90
三、社会保险费		3,817,453.24	3,440,726.24	376,727.00
四、住房公积金		552,928.46	552,928.46
五、工会经费		160,847.37	160,847.37
六、职工教育经费		270,518.04	270,518.04
合计		24,821,588.13	23,632,605.33	1,188,982.80

• （2）应付职工薪酬中无拖欠性质的款项。

25

18、应交税费

18、应交税费
项 目	期末余额	年初余额
增值税	2,757,981.41	-1,118,537.66
企业所得税	4,834,047.20	3,717,882.46
城建税	193,297.60	21,668.97
教育费附加	138,069.70	15,477.83
土地使用税	227,108.10	42,201.00
房产税	140,577.65	62,575.47
其 他	31,415.63	104,134.41
合 计	8,322,497.29	2,845,402.48

19、其他应付款

（1）本账户余额中无应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的 款项。

（2）期末金额较大的其他应付款

往来单位（项目）	金额	内 容
中介机构	640,760.00	尚未支付的股票发行费用
合 计	640,760.00

（3）其他应付款余额中一年以上的应付款项金额为823,122.00 元，其中尚未支付的 股票发行费用640,760.00 元。

20、长期应付款

20、长期应付款
项 目	期末余额	年初余额
信托借款 (注)	2,000,000.00
合 计	2,000,000.00

（注）2012 年9 月江苏省科学技术厅与公司签订《江苏省科技成果转化专项资金项目合 同》，公司承担无卤阻燃橡胶纳米复合材料在煤矿用叠层阻燃输送带中应用的研发与产业化项 目（项目编号：BA2012051）。起止年限：2012 年9 月至2015 年8 月。公司申请有偿资助200 万元。根据2012 年10 月的项目有偿资金使用合作协议，江苏省科学技术厅将财政厅拨出的 资金200 万元人民币委托江苏省国际信托有限责任公司进行管理，委托期限为3 年，从2012 年11 月15 日计起。根据2012 年10 月的项目有偿资金借款合同，公司向江苏省国际信托有 限责任公司借款200 万元，公司借款专项用于无卤阻燃橡胶纳米复合材料在煤矿用叠层阻燃 输送带中应用的研发与产业化项目。借款期限为3 年，即从2012 年11 月15 日至2015 年11 月14 日。贷款年利率为0%。2012 年11 月公司收到江苏省国际信托有限责任公司信托借款200

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万元人民币。

21、其他非流动负债

21、其他非流动负债
项 目	期末余额	年初余额
政府补助	4,050,000.00
其中: 863 计划专项经费 （注1）	550,000.00
政策引导类计划经费 （注2）	500,000.00
科技成果转化专项资金 （注3）	3,000,000.00
合 计	4,050,000.00

（注1）根据2012 年2 月中华人民共和国科学技术部《国家高技术研究发展计划(863 计 划)课题任务书》，中国人民解放军总后勤部军需装备研究所承担863 计划新材料技术领域高 性能纤维及复合材料制备关键技术（一期）项目国产芳纶Ⅱ复合材料制备及应用关键技术研 究课题任务（课题编号：2012AA03A209）。起止年限：2012 年至2015 年。公司作为参加单位 负责耐高温输送带设计制造，并形成示范生产。2012 年6 月公司收到中国人民解放军第62023 部队拨付的国产芳纶Ⅱ复合材料制备及应用关键技术研究课题的专项经费55 万元人民币。该 笔补贴款与收益相关，公司将根据规定，将上述政府扶持资金确认为递延收益，并根据项目 归属期间分期摊入损益，对公司当期损益不会产生重大影响。

（注2）根据2012 年9 月科学技术部国科发财[2012]917 号《科技部关于下达2012 年政 策引导类计划专项项目课题预算的通知》，下达公司经费预算50 万元，专项用于煤矿用高性 能节能叠层阻燃输送带1000SD~~3150SD 项目的相关支出(课题编号：2012GRC10050)。2012 年 9 月公司收到中华人民共和国财政部政策引导类计划2012GRC10050 经费50 万元人民币。该 笔补贴款与收益相关，公司将根据规定，将上述政府扶持资金确认为递延收益，并根据项目 归属期间分期摊入损益，对公司当期损益不会产生重大影响。

（注3）2012 年9 月江苏省科学技术厅与公司签订《江苏省科技成果转化专项资金项目 合同》，公司承担无卤阻燃橡胶纳米复合材料在煤矿用叠层阻燃输送带中应用的研发与产业化 项目（项目编号：BA2012051）。起止年限：2012 年9 月至2015 年8 月。2012 年11 月公司收 到无锡市财政局科技成果转化专项资金300 万元人民币。该笔补贴款与收益相关，公司将根 据规定，将上述政府扶持资金确认为递延收益，并根据项目归属期间分期摊入损益，对公司 当期损益不会产生重大影响。

22、股本

	项 目	年初余额	年初余额	本期增减（+，-）	本期增减（+，-）	本期增减（+，-）	本期增减（+，-）	本期增减（+，-）	期末余额	期末余额
		数 量	比 例	发行 新股	送股	公积金 转股 （注）	其他	小计	数 量	比 例

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项 目	年初余额	年初余额	本期增减（+，-）	本期增减（+，-）	本期增减（+，-）	本期增减（+，-）	本期增减（+，-）	期末余额	期末余额
	数 量	比 例	发行 新股	送股	公积金 转股 （注）	其他	小计	数 量	比 例
一、有限售条件股份	63,405,374	63.41%			28,435,312	-6,534,750	21,900,562	85,305,936	56.87%
二、无限售条件股份	36,594,626	36.59%			21,564,688	6,534,750	28,099,438	64,694,064	43.13%
三、股份总数	100,000,000	100.00%			50,000,000	-	50,000,000	150,000,000	100.00%

（注）根据江苏省商务厅苏商资[2012]447 号《关于同意无锡宝通带业股份有限公司增资 的批复》，公司于2012 年8 月2 日增加注册资本人民币50,000,000.00 元，由资本公积转增 股本，变更后注册资本为人民币150,000,000.00 元。

23、资本公积

项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
股本溢价	434,280,780.49		50,000,000.00	384,280,780.49
其他资本公积 (注)	-357,913.75	1,221,430.72		863,516.97
合 计	433,922,866.74	1,221,430.72	50,000,000.00	385,144,297.46

(注)本期股份支付计入资本公积的金额为863,516.97 元，本期套期工具公允价值变动计 入资本公积的金额为357,913.75 元。

24、盈余公积

项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	15,688,128.34	8,075,672.67		23,763,801.01
合 计	15,688,128.34	8,075,672.67		23,763,801.01

25、未分配利润

25、未分配利润
项 目	金 额
调整前上年年末未分配利润	126,193,155.01
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润	126,193,155.01
加：本期归属于母公司所有者的净利润	80,756,726.66
减：提取法定盈余公积 (注1)	8,075,672.67
提取任意盈余公积
应付普通股股利 (注2)	20,000,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	178,874,209.00

• （注1）根据公司章程的规定，按本期实现净利润的10%提取法定盈余公积。

28

（注2）本期公司实施2011 年度权益分派：以公司现有总股本100,000,000 股为基数， 向全体股东每10 股派2 元人民币现金（含税，扣税后，个人、证券投资基金、合格境外机构 投资者实际每10 股派1.80 元）；同时，以资本公积金向全体股东每10 股转增5 股。

26、营业收入、营业成本

（1）分类情况

项 目	本期金额	本期金额	上年金额	上年金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
主营业务收入	553,008,232.03	396,276,086.04	444,710,016.97	362,000,663.00
其他业务收入
合 计	553,008,232.03	396,276,086.04	444,710,016.97	362,000,663.00

（2）分产品主营业务情况

产品名称	本期金额	本期金额	上年金额	上年金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
耐高温带	154,362,432.21	106,191,494.26	135,252,124.45	99,439,631.23
聚酯带	90,641,836.72	68,303,643.16	101,806,306.00	86,626,871.77
钢丝绳带	198,702,320.28	144,697,188.03	137,320,036.98	114,825,215.02
尼龙带	31,109,057.29	23,071,464.73	34,179,774.41	30,290,214.75
其 他	78,192,585.53	54,012,295.86	36,151,775.13	30,818,730.23
合计	553,008,232.03	396,276,086.04	444,710,016.97	362,000,663.00

（3）主营业务（分地区）

地区名称	本期金额	本期金额	上年金额	上年金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
国 内	514,147,114.38	368,560,744.67	373,859,924.51	304,176,563.25
国 外	38,861,117.65	27,715,341.37	70,850,092.46	57,824,099.75
合 计	553,008,232.03	396,276,086.04	444,710,016.97	362,000,663.00

• （4）前五名客户的销售收入总额为163,357,378.75 元 ，占全部销售收入的29.54%。

27、营业税金及附加

项 目	本期金额	上年金额	计缴标准
营业税		366.10
城建税	1,444,277.56	482,643.09	参见附注三
教育费附加	1,031,626.83	344,745.04	参见附注三
合 计	2,475,904.39	827,754.23

29

28、销售费用

28、销售费用
项 目	本期金额	上年金额
工资	820,076.00	664,690.00
业务招待费	2,230,139.89	1,369,998.17
差旅费	2,490,513.97	1,896,739.20
运输费	13,445,668.50	7,424,696.89
仓储保管费	700,000.00	500,000.00
标书费	1,573,115.92	655,376.62
接头费	1,018,377.40	1,085,934.61
广告费	48,704.91	33,307.70
其 他	166,351.05	313,977.56
合 计	22,492,947.64	13,944,720.75

29、管理费用

29、管理费用
项 目	本期金额	上年金额
工资性费用	10,332,071.31	7,487,691.67
各项税费	1,399,668.95	639,042.77
折旧费	448,589.89	507,776.11
无形资产摊消	834,440.30	84,178.92
长期待摊费用摊消	309,790.44	309,790.44
技术开发费	17,130,462.90	13,360,056.18
业务招待费	2,126,272.16	1,497,233.35
中介机构服务费	1,136,374.53	580,000.00
财产保险费	517,695.31	467,001.49
汽车费用	906,303.11	660,299.63
差旅费	398,771.98	279,324.05
办公费	690,954.90	144,871.55
股份支付费用	863,516.97
其 他	1,613,548.21	1,046,224.06
合 计	38,708,460.96	27,063,490.22

30、财务费用

30、财务费用
项 目	本期金额	上年金额
利息支出		54,437.50
减：利息收入	6,158,503.77	7,175,043.00
汇兑损失	-47,640.47	855,879.96
金融机构手续费	154,594.34	128,052.73
合 计	-6,051,549.90	-6,136,672.81

31、资产减值损失

30

项 目	本期金额	上年金额
应收款项坏账准备	5,465,646.65	4,389,443.38
合 计	5,465,646.65	4,389,443.38

32、营业外收入

（1）分类情况

（1）分类情况
项 目	本期金额	上年金额	计入当期非经常性 损益的金额
政府补助	208,500.00	1,214,842.00	全额计入
非流动资产处置利得	2,047,504.07		全额计入
其 他	382,607.01	127,565.39	全额计入
合 计	2,638,611.08	1,342,407.39

（2）计入当期损益的政府补助

（2）计入当期损益的政府补助
项 目	本期金额	上年金额
无锡新区上市工作奖励		700,000.00
上市配套补贴		210,000.00
科技发展补贴
人才补贴	80,000.00	50,000.00
专利补助	128,500.00	79,960.00
保险补贴		174,882.00
合 计	208,500.00	1,214,842.00

33、营业外支出

33、营业外支出
项 目	本期金额	上年金额	计入当期非经常 性损益的金额
非流动资产处置损失合计	182,181.67		全额计入
其中：固定资产处置损失	182,181.67		全额计入
捐赠支出	200,000.00	400,000.00	全额计入
其 他	128,492.76	600.00	全额计入
合 计	510,674.43	400,600.00

34、所得税费用

34、所得税费用
项 目	本期金额	上年金额
本期所得税费用	15,831,043.24	7,371,051.58
递延所得税费用	-819,097.00	71,493.90
合 计	15,011,946.24	7,442,545.48

35、每股收益计算过程

31

计算公式遵循《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号-净资产收益率和每股收益 的计算和披露》的有关规定。

基本每股收益=P0÷S

S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk

其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转 增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为 报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起 至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

公司存在稀释性潜在普通股的，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发行 在外普通股加权平均数，并据以计算稀释每股收益。

在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益可 参照如下公式计算：

稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转 换债券等增加的普通股加权平均数)

其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。 公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利 润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀 释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。

本期归属于普通股股东的净利润80,993,522.69 元，扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润79,184,776.54 元，发行在外的普通股加权平均数150,000,000.00 股。 本期归属于普通股股东的净利润的基本每股收益=80,756,726.66/ 150,000,000.00 = 0.54 元/股。

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润的基本每股收益=78,947,980.51 / 150,000,000.00 =0.53 元/股。

36、收到其他与经营活动有关的现金

主 要 项 目	本期金额	上年金额
收到的政府补助	4,258,500.00	1,214,842.00
收到的存款利息	6,480,286.92	5,888,559.17

37、支付其他与经营活动有关的现金

主 要 项 目 本期金额 上年金额

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运输费	12,035,896.36	7,424,696.89
业务招待费	4,356,412.05	2,867,231.52
差旅费	2,889,285.95	2,176,063.25
技术开发费	10,034,003.82	9,134,075.25
中介机构服务费	1,136,374.53	580,000.00

38、现金流量表补充资料

38、现金流量表补充资料
项 目	本期金额	上年金额
一、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润	80,756,726.66	36,119,880.11
加：资产减值准备	5,465,646.65	4,389,443.38
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	17,287,890.38	8,829,284.37
无形资产摊销	834,440.30	84,178.92
长期待摊费用摊销	309,790.44	309,790.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“-”号填列）	-1,865,322.40
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列）		54,437.50
投资损失（收益以“-”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）	-755,935.75	71,493.90
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）
存货的减少（增加以“-”号填列）	6,548,139.88	-17,205,065.76
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）	-95,746,328.71	-91,706,635.38
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）	19,355,261.36	28,557,791.91
其他
经营活动产生的现金流量净额	32,190,308.81	-30,495,400.61
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	197,796,383.28	244,179,395.30
减：现金的期初余额	244,179,395.30	374,396,826.56
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-46,383,012.02	-130,217,431.26

（2）现金及现金等价物

（2）现金及现金等价物
项 目	期末余额	年初余额
一、现金	197,796,383.28	244,179,395.30

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项 目	期末余额	年初余额
其中：库存现金	35,035.86	6,439.11
可随时用于支付的银行存款	195,432,919.40	240,561,753.17
可随时用于支付的其他货币资金 （注）	2,328,428.02	3,611,203.02
二、现金等价物
三、现金及现金等价物余额	197,796,383.28	244,179,395.30

（注）可随时用于支付的其他货币资金中，已经扣除银票保证金44,174,851.88 元、履 约保函保证金2,596,396.86 元、信用证保证金184,637.27 元。

六、关联方及关联方交易

1、关联方关系

存在控制关系的关联方个人

存在控制关系的关联方个人
名 称	与本公司的关系
包志方	实际控制人，持有公司31.03%股权

2、关联交易情况

公司无关联交易事项。

3、关联方应收应付款项

公司无关联方往来。

七、股份支付

1、股权激励计划总体

公司2012 年2 月20 日第一次临时股东大会审议通过《A 股股票期权激励计划（草案修订 稿）》。公司拟授予激励对象122 万股股票期权，每份股票期权拥有在激励计划有效期内的 可行权日以行权价格和行权条件购买1 股宝通带业股票的权利。激励计划的股票来源为宝通 带业向激励对象定向增发122 万股。

公司2012 年3 月23 日完成《无锡宝通带业股份有限公司股票期权激励计划（修订稿）》 所涉首次授予110 万份期权的登记工作，期权简称：宝通JLC1，期权代码：036034。授予日 2012 年3 月1 日，行权价格17.51 元。本激励计划有效期为自股票期权授权日起4.5 年。

公司于2012 年4 月9 日实施完成了2011 年度权益分派方案，以资本公积金向全体股东

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每10 股转增5 股。根据公司《A 股股票期权激励计划》，在公司出现除息、资本公积金转增 股本事宜时，需对股票期权激励计划的期权数量和行权价格作调整。

公司2012 年5 月25 日第二届董事会第九次会议审议通过了《关于调整股票期权激励计 划期权数量及行权价格的议案》，调整后的股票期权数量183 万份，其中首次授予数量165 万份，预留数量18 万份。调整后的首期授予股票期权行权价格11.54 元。

2、与股份支付有关的权益工具变动情况

2012 年1 月1 日发 行在外的权益工具	本期授予 的权益工 具	本期行权 的权益工 具	本期失效的 权益工具	2012 年12 月31 日 发行在外的权益工 具	2012 年12 月31 日 可行权的权益工 具
	165 万份		41.25 万份	165 万份	123.75 万份

由于公司第一个行权期首次获受股票期权业绩指标2012 年较2011 年度的营业收入增长 率不低于35%未达到，故第一个行权期41.25 万份股票期权已失效。

授予日	等待期	可行权数量占获授 期权数量比例	行权有效期期
2012 年3 月1 日	18 个月	25%	自首次授权日起18 个月后的首个交 易日起至授权日起30 个月内的最后 一个交易日当日止
	30 个月	35%	自首次授权日起30 个月后的首个交 易日起至授权日起42 个月内的最后 一个交易日当日止
	42 个月	40%	自首次授权日起42 个月后的首个交 易日起至授权日起54 个月内的最后 一个交易日当日止

3、截止2012 年12 月31 日，发行在外的与股份支付有关的权益工具的行权价格、

合同剩余期限和授予日公允价值

合同剩余期限和授予日公允价值
股权激励计划	行权价格	合同剩余期限	授予日公允价值
无锡宝通带业股份有限公司股票 期权激励计划	11.54	44 个月	3.36696

4、授予日权益工具公允价值的确定

根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定， 公司选择国际市场普遍采用的 Black-Scholes 模型（简称“B-S”模型）对公司本次授予的

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股票期权的公允价值进行测算

股票价格	14.11
行权价	17.51
预计波动率	42.7%
期权有效期	4.5 年
无风险利率	以2011 年的国债利率来代替无风险收益率，等待期为1 年的无风险收益 率为：3.85%；等待期为2 年的无风险收益率为：4.72%；等待期为3 年 的无风险收益率为：5.58%。

5、股份支付交易对当期财务状况和经营成果的影响

项 目	2012 年度	2011 年度
以权益结算的股份支付而确认的费用总额	863,516.97
以股份支付换取的职工服务总额	863,516.97
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额	863,516.97

八、或有事项

截止2012 年12 月31 日，公司无需披露的或有事项。

九、承诺事项

截止2012 年12 月31 日，公司无需披露的重大承诺事项。

十、资产负债表日后事项

公司第二届董事会第十四次会议审议通过《无锡宝通带业股份有限公司2012 年度利润分 配的预案》。以公司2012 年12 月31 日的总股本15,000 万股为基数向全体股东每10 股派发 现金股利人民币3 元(含税)，合计派发现金4,500 万元，其余未分配利润结转下年，本次不 进行资本公积金转增股本。

以上预案需提交公司2012 年度股东大会审议。

十一、其他重要事项

公司于2013 年1 月4 日接到公司控股股东包志方先生（持股数为46,537,875 股， 占本 公司总股本的31.03%）的通知，包志方先生将其持有的本公司股份860 万股（占本公司总股 本的5.73%）质押给山东省国际信托有限公司。包志方先生已于2012 年12 月31 日在中国证 券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权质押登记手续，质押登记日为2012 年12 月

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31 日，质押期限为6 个月。

截至报告日，包志方先生累计已质押本公司股份的数量为860 万股， 占本公司总股本的

5.73%。

十二、补充财务资料

1、 本期非经常性损益明细表

1、 本期非经常性损益明细表
项 目	金 额	说 明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	208,500.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,919,436.65
所得税影响金额	-319,190.50
合 计	1,808,746.15

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产 收益率（%）	每股收益（元）	每股收益（元）
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 利润	11.48%	0.54	0.54
扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润	11.22%	0.53	0.53

根据公司2012 年第一次临时股东大会审议批准，公司于2012 年3 月1 日起实行一项股 票期权计划。该期权计划导致存在列报期间不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜 在普通股，详见附注(七) 。

3、主要会计报表项目的异常情况及原因

（1）应收票据期末余额比年初余额增长50.82%，主要原因：随着公司销售规模的扩大， 收到的银行承兑汇票增加。

（2）应收账款期末余额比年初余额增长40.20%，主要原因：公司2012 年销售规模进一 步扩大，应收账款相应增加；此外部分客户由于资金周转遇到暂时困难，延期支付货款，使 得应收账款增加。

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（3）在建工程期末余额比年初余额增长160.02%，主要原因：公司年产600 万平方米高 强力高性能钢丝绳芯输送带项目和宝通-高校先进输送带技术研发中心项目陆续投入，在建工 程增加。

（4）应付票据期末余额比年初余额增长351.25%，主要原因：公司2012 年销售规模进一 步扩大，应付货款相应增加，公司较多的采用了银行承兑汇票付款方式。

（5）销售费用本期比上年增长61.30%，主要原因: 公司2012 年销售规模进一步扩大， 运输费等费用大幅增加。

（6）管理费用本期比上年增长43.03%，主要原因:本期公司加大研发直接投入，技术开 发费用有所增加；另外，本期管理人员有所增长，并适度调整了薪资标准，使得劳动力成本 有所增加。上述因素使得管理费用同比有一定增长。

（7）所得税费用本期比上年增长101.70%，主要原因: 本期利润总额大幅增加，计提的 所得税费用相应增加。

十三、财务报表之批准

本财务报告经2013 年3 月27 日公司第二届董事会第十四次会议批准报出。

无锡宝通带业股份有限公司

2013 年3 月27 日

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