WUXI BOTON TECHNOLOGY CO.,LTD. — Audit Report / Information 2011

Feb 27, 2012

审 计 报 告

天衡审字（ 2012 ） 083 号

无锡宝通带业股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的无锡宝通带业股份有限公司（以下简称宝通带业公司）财 务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的资产负债表， 2011 年度的利润表、现金流 量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是宝通带业公司管理层的责任，这种责任包括：（1） 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否 不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和 公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

1

三、审计意见

我们认为，宝通带业公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定 编制，公允反映了宝通带业公司 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年度 的经营成果和现金流量。

天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：骆竞

中国·南京 中国注册会计师：何玉勤 2012 年 2 月 27 日

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

2

资产负债表

2011 年 12 月 31 日

编制单位：无锡宝通带业股份有限公司 单位：人民币元

资 产	注释	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	1	262,461,954.69	375,087,338.56
交易性金融资产
应收票据	2	72,134,131.25	37,490,417.05
应收账款	3	151,664,124.77	103,738,656.25
预付款项	4	31,693,047.39	15,440,423.93
应收利息	5	2,610,536.99	1,324,053.16
应收股利
其他应收款	6	2,597,136.87	2,179,595.88
存货	7	51,608,770.58	34,403,704.82
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		574,769,702.54	569,664,189.65
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产	8	183,493,709.91	72,151,942.28
在建工程	9	22,909,630.00	48,734,001.20
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	10	3,654,797.19	3,460,976.11
开发支出
商誉
长期待摊费用	11	645,397.02	955,187.46
递延所得税资产	12	1,816,443.35	1,824,776.00
其他非流动资产
非流动资产合计		212,519,977.47	127,126,883.05
资产总计		787,289,680.01	696,791,072.70

公司法定代表人：包志方 主管会计工作负责人：周庆 会计机构负责人：周庆

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

3

资产负债表（续）

2011 年 12 月 31 日

编制单位：无锡宝通带业股份有限公司			单位：人民币元 年初余额 51,214,008.24 6,650,859.70 36,061.70 -2,112,382.62 960,341.95 56,748,888.97 56,748,888.97 100,000,000.00 434,280,780.49 12,076,140.33 93,685,262.91 640,042,183.73 696,791,072.70
负债和所有者权益	注释	期末余额	年初余额
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据	14	14,000,000.00
应付账款	15	84,991,763.04	51,214,008.24
预收款项	16	8,130,511.91	6,650,859.70
应付职工薪酬	17		36,061.70
应交税费	18	2,845,402.48	-2,112,382.62
应付利息
应付股利
其他应付款	19	1,096,777.49	960,341.95
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	20	421,075.00
流动负债合计		111,485,529.92	56,748,888.97
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计		111,485,529.92	56,748,888.97
所有者权益：
股本	21	100,000,000.00	100,000,000.00
资本公积	22	433,922,866.74	434,280,780.49
减：库存股
专项储备
盈余公积	23	15,688,128.34	12,076,140.33
未分配利润	24	126,193,155.01	93,685,262.91
所有者权益合计		675,804,150.09	640,042,183.73
负债和所有者权益总计		787,289,680.01	696,791,072.70

公司法定代表人：包志方 主管会计工作负责人：周庆 会计机构负责人：周庆

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

4

利 润 表

2011 年度

编制单位：无锡宝通带业股份有限公司

单位：人民币元

项 目	注释	本年金额	上年金额
	25	444,710,016.97	334,246,872.89
一、营业收入
	25	362,000,663.00	256,472,376.28
减：营业成本
	26	827,754.23	121,161.27
营业税金及附加
	27	13,944,720.75	10,490,210.11
销售费用
	28	27,063,490.22	20,268,225.36
管理费用
	29	-6,136,672.81	-6,019,157.62
财务费用
	30	4,389,443.38	1,807,196.76
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
		42,620,618.20	51,106,860.73
二、营业利润（亏损以“-”号填列）
	31	1,342,407.39	1,286,562.05
加：营业外收入
	32	400,600.00	317,437.42
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
		43,562,425.59	52,075,985.36
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
	33	7,442,545.48	7,881,939.71
减：所得税费用
		36,119,880.11	44,194,045.65
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
五、每股收益：
	34	0.36	0.44
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
		-357,913.75
六、其他综合收益
		35,761,966.36	44,194,045.65
七、综合收益总额

公司法定代表人：包志方 主管会计工作负责人：周庆 会计机构负责人：周庆

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

5

现金流量表 2011 年度

编制单位：无锡宝通带业股份有限公司			单位：人民币元 上期金额 196,769,124.05 - 7,411,402.04 204,180,526.09 161,592,353.75 11,598,987.09 21,351,997.12 24,810,869.53 219,354,207.49 -15,173,681.40 - - - - - - 51,425,290.77 - - - 51,425,290.77 -51,425,290.77 - - - - 20,000,000.00 15,014,750.00 4,488,000.00 39,502,750.00 -39,502,750.00 - -106,101,722.17 480,498,548.73 374,396,826.56
项 目	注释	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		246,932,736.51	196,769,124.05
收到的税费返还		731,696.31	-
收到其他与经营活动有关的现金	35	7,367,402.10	7,411,402.04
经营活动现金流入小计		255,031,834.92	204,180,526.09
购买商品、接受劳务支付的现金		229,208,050.79	161,592,353.75
支付给职工以及为职工支付的现金		15,817,138.15	11,598,987.09
支付的各项税费		12,390,876.78	21,351,997.12
支付其他与经营活动有关的现金	36	28,111,169.81	24,810,869.53
经营活动现金流出小计		285,527,235.53	219,354,207.49
经营活动产生的现金流量净额		-30,495,400.61	-15,173,681.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		-	-
取得投资收益收到的现金		-	-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		-	-
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		-	-
收到其他与投资活动有关的现金		-	-
投资活动现金流入小计		-	-
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		99,667,593.15	51,425,290.77
投资支付的现金		-	-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		-	-
支付其他与投资活动有关的现金		-	-
投资活动现金流出小计		99,667,593.15	51,425,290.77
投资活动产生的现金流量净额		-99,667,593.15	-51,425,290.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		-	-
取得借款收到的现金		15,000,000.00	-
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		-	-
筹资活动现金流入小计		15,000,000.00	-
偿还债务支付的现金		15,000,000.00	20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		54,437.50	15,014,750.00
支付其他与筹资活动有关的现金		-	4,488,000.00
筹资活动现金流出小计		15,054,437.50	39,502,750.00
筹资活动产生的现金流量净额		-54,437.50	-39,502,750.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-	-
五、现金及现金等价物净增加额		-130,217,431.26	-106,101,722.17
加：期初现金及现金等价物余额		374,396,826.56	480,498,548.73
六、期末现金及现金等价物余额	37	244,179,395.30	374,396,826.56

公司法定代表人：包志方 主管会计工作负责人：周庆 会计机构负责人：周庆

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

6

所有者权益变动表 2011 年度

编制单位：无锡宝通带业股份有限公司							单位：人民币元
				本期金额
项 目
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	100,000,000.00	434,280,780.49			12,076,140.33	93,685,262.91	640,042,183.73
加：会计政策变更							-
前期差错更正							-
其他							-
二、本期年初余额	100,000,000.00	434,280,780.49	-	-	12,076,140.33	93,685,262.91	640,042,183.73
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）	-	-357,913.75	-	-	3,611,988.01	32,507,892.10	35,761,966.36
（一）净利润						36,119,880.11	36,119,880.11
（二）其他综合收益		-357,913.75					-357,913.75
上述（一）和（二）小计	-	-357,913.75		-	-	36,119,880.11	35,761,966.36
（三）所有者投入和减少资本	-	-		-	-	-	-
1、所有者投入资本							-
2、股份支付计入所有者权益的金额							-
3、其他							-
（四）利润分配	-	-		-	3,611,988.01	-3,611,988.01	-
1、提取盈余公积					3,611,988.01	-3,611,988.01	-
2、对所有者（或股东）的分配						-	-
3、其他							-
（五）所有者权益内部结转	-	-		-	-	-	-
1、资本公积转增资本（或股本）	-	-					-
2、盈余公积转增资本（或股本）							-
3、盈余公积弥补亏损							-
4、其他							-
（六）专项储备	-	-	-	-	-	-	-
1、本期提取							-
2、本期使用							-
（七）其他							-
四、本期期末余额	100,000,000.00	433,922,866.74	-	-	15,688,128.34	126,193,155.01	675,804,150.09
公司法定代表人：包志方		主管会计工作负责人：周庆				会计机构负责人：周庆

==> picture [415 x 28] intentionally omitted <==

7

所有者权益变动表（续） 2011 年度

编制单位：无锡宝通带业股份有限公司

单位：人民币元

				上期金额
项 目
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	50,000,000.00	484,280,780.49			7,656,735.76	68,910,621.83	610,848,138.08
加：会计政策变更							-
前期差错更正							-
其他							-
二、本期年初余额	50,000,000.00	484,280,780.49	-	-	7,656,735.76	68,910,621.83	610,848,138.08
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）	50,000,000.00	-50,000,000.00	-	-	4,419,404.57	24,774,641.08	29,194,045.65
（一）净利润						44,194,045.65	44,194,045.65
（二）其他综合收益							-
上述（一）和（二）小计	-	-		-	-	44,194,045.65	44,194,045.65
（三）所有者投入和减少资本	-	-		-	-	-	-
1、所有者投入资本							-
2、股份支付计入所有者权益的金额							-
3、其他							-
（四）利润分配	-	-		-	4,419,404.57	-19,419,404.57	-15,000,000.00
1、提取盈余公积					4,419,404.57	-4,419,404.57	-
2、对所有者（或股东）的分配						-15,000,000.00	-15,000,000.00
3、其他							-
（五）所有者权益内部结转	50,000,000.00	-50,000,000.00		-	-	-	-
1、资本公积转增资本（或股本）	50,000,000.00	-50,000,000.00					-
2、盈余公积转增资本（或股本）							-
3、盈余公积弥补亏损							-
4、其他							-
（六）专项储备	-	-	-	-	-	-	-
1、本期提取							-
2、本期使用							-
（七）其他							-
四、本期期末余额	100,000,000.00	434,280,780.49	-	-	12,076,140.33	93,685,262.91	640,042,183.73

公司法定代表人：包志方 主管会计工作负责人：周庆 会计机构负责人：周庆

==> picture [415 x 28] intentionally omitted <==

8

无锡宝通带业股份有限公司

2011 年度财务报表附注

一、公司基本情况

无锡宝通带业股份有限公司(以下简称公司或本公司)，是经中华人民共和 国商务部商资批 [2008]601 号《商务部关于同意无锡市宝通带业有限公司变更 为股份有限公司的批复》，由无锡市宝通带业有限公司整体变更设立的股份有限 公司，原注册资本为人民币 37,500,000.00 元。

根据公司股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可 [2009]1308 号《关于核准无锡宝通带业股份有限公司首次公开发行股票并在创 业板上市的批复》核准，公司于 2009 年 12 月 16 日向社会公开发行人民币普 通股（A 股） 1,250 万股（每股面值 1.00 元），公司公开发行股票后注册资本变 更为人民币 50,000,000.00 元。根据江苏省商务厅苏商资 [2010]622 号《关于同 意无锡宝通带业股份有限公司增资及变更注册资本的批复》，公司于 2010 年 9 月 3 日增加注册资本人民币 50,000,000.00 元，由资本公积转增股本，变更后 注册资本为人民币 100,000,000.00 元。

公司经营范围：加工制造橡胶产品、普通机械；销售自产产品并提供售后 服务。

公司注册资本： 10000 万元人民币，企业法人营业执照号 320200400026887 。公司注册地：无锡市新区张公路 19 号。公司外商投资企 业批准证书号 商外资苏府资字 [2010]85938 号。

二、主要会计政策、会计估计和前期差错

1 、财务报表的编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则，以及其 后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和 计量，在此基础上编制财务报表。

• 2 、遵循企业会计准则的声明

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

9

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公 司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

3 、会计期间

以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。

4 、记账本位币

以人民币为记账本位币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并 非暂时性的，为同一控制下企业合并。

合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计 量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值 总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减 的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

（ 2 ）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一 控制下企业合并。

购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担 的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与 其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制 权的日期。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资 产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净 资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可 辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

6 、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果 和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

10

时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对 合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。

本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表 时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报 表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报 表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并 范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以 抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的， 则不予抵消。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目 下和合并利润表中净利润项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权 益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。

7 、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限 短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币交易的会计处理

发生外币交易时，采用交易发生日的月初汇率将外币金额折算为人民币金 额。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民 币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期 汇率折算。

（ 2 ）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率 折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目 采用发生时的即期汇率折 算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

11

生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。

9 、金融工具

（ 1 ）金融资产

①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产、贷款及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的 分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。

②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损 益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

③金融资产的后续计量

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续 计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。

贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续 计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。

可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公 积，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出 售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售 权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。

④金融资产减值

本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的 金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减 值损失，计提减值准备。

A 、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流 量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的 金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测 试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金 融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

12

对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金 融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值 损失予以转回，计入当期损益。

B 、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没 有终止确认，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出， 计入当期损益。

对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资 产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失 予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 ⑤金融资产终止确认

当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的 风险和报酬转移时，本公司终止确认该金融资产。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入 当期损益：

A 、所转移金融资产的账面价值；

B 、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之 和。

（ 2 ）金融负债

①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债和其他金融负债。

②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债， 相关交易费用计入初始确认金额。

③金融负债的后续计量

A 、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负 债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进 行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。

B 、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

13

④金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或 其一部分。

（ 3 ）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

①如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其 公允价值。

②如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价 值。

10 、应收款项坏账准备

（ 1 ）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准	期末余额100 万元以上（含）
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，根据其预计未来现金 流量现值低于其账面价值的差额，确认减 值损失，计提坏账准备。

（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项

确定组合的依据
账龄分析法组合	相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合	根据其账龄按公司制定的坏账准备比例计提 坏账准备。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账 龄	应收账款计提比例（%）	其他应收款计提比例（%）
1年以内	6	6
1至2年	10	10
2至3年	30	30
3至4年	50	50
4至5年	80	80
5年以上	100	100

（ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由	应收款项的未来现金流量现值与以账龄 为信用风险特征的应收款项组合的未来 现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，根据其预计未来现金 流量现值低于其账面价值的差额，确认减

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

14

值损失，计提坏账准备。

11 、存货

• （ 1 ）本公司存货包括原材料、在产品、产成品、周转材料等。

• （ 2 ）原材料、产成品发出时采用加权平均法核算。

• （ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用以及相关税费后的金额确定。

期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当 期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复， 并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量 繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。

（ 4 ）本公司存货盘存采用永续盘存制。

• （ 5 ）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行

• 摊销。

12 、长期股权投资

（ 1 ）投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A 、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并 方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。

B 、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为 投资成本。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按 以下方法确定投资成本：

A 、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。 B 、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值 作为投资成本。

C 、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为投资成 本。

（ 2 ）后续计量及损益确认方法

①对子公司投资

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

15

在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、 6 进行处理。

在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分 派的现金股利或利润时，确认投资收益。

②对合营企业投资和对联营企业投资

对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：

对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期 股权投资成本。

取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单 位实现的净损益的份额，扣除首次执行企业会计准则之前已经持有的对合营企业 投资和对联营企业投资按原会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销 期直线摊销的金额后，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投 资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面 价值。

在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时 被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或 会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被 投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的 未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。 内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额 确认该损失。

对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外， 以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏 损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的 账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比 例转入当期损益。

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

16

③其他股权投资

其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润 时，确认投资收益。

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活 动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。

重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（ 4 ）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法

①本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或 联营公司的长期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资 进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的， 长期股权投资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损 失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置 费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资 产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要 考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方 式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。

资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减 去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按 照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的 税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产 组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各 项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的 各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

17

的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。

②本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期 股权投资发生减值时，将其他长期股权投资的账面价值与按照类似金融资产当时 市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入 当期损益。

③长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 13 、投资性房地产

（ 1 ）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣 除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。

（ 2 ）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在 减值的迹象，对存在减值迹象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的， 投资性房地产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损 失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 14 、固定资产

（ 1 ）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使 用寿命超过一个会计年度的有形资产。

（ 2 ）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计 净残值率和年折旧率如下：

类 别	折旧年限（年）	预计净残值率（%）	年折旧率（%）
房屋建筑物	20	10%	4.5%
机器设备	10	10%	9.0%
运输设备	5	10%	18.0%
办公设备	5	10%	18.0%

本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法 进行复核。

（ 3 ）固定资产减值测试方法及减值准备计提方法

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值 的迹象，对存在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

18

可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定 资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当 期损益，同时计提相应的减值准备。

固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

15 、在建工程

在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核 算。

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值 的迹象，对存在减值迹象的在建工程进行减值测试，估计其可收回金额。可收回 金额的估计结果表明在建工程的可收回金额低于其账面价值的，在建工程的账面 价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同 时计提相应的减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

16 、借款费用

（ 1 ）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借 款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的 借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。

（ 2 ）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用 或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本 化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间 连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预 定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入 当期损益。

（ 3 ）借款费用资本化金额的计算方法

①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款 费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息 的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减 去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资 收益后的金额。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

19

费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的 资本化率计算确定。

17 、无形资产

• （ 1 ）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

• （ 2 ）无形资产的摊销方法

• ①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。

类 别	使用寿命
土地使用权	50
软件	10

本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 ②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命 不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的， 则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。

（ 3 ）无形资产减值

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值 的迹象，对存在减值迹象的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外， 无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对使用寿命不确定的无形资 产估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形 资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当 期损益，同时计提相应的减值准备。

无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 （ 4 ）内部研究开发项目

①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准

研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。 开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干 项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工 序等。

②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

20

列条件的，予以资本化：

• A 、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• B 、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• C 、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产

• 品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有

用性；

• D 、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，

• 并有能力使用或出售该无形资产；

• E 、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

18 、长期待摊费用

长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会 计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

19 、预计负债

• （ 1 ）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务；

• ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

③该义务的金额能够可靠地计量。

（ 2 ）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，

最佳估计数按照该范围内的中间值确定。

在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

• ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

20 、收入

（ 1 ）销售商品收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所 有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时， 确认销售商品收入。

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

21

（ 2 ）提供劳务收入

①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生 的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认 提供劳务收入。

确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提 供劳务总量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。

②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：

A 、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金 额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

B 、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计 入当期损益，不确认提供劳务收入。

（ 3 ）让渡资产使用权收入

在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资 产使用权收入。

21 、政府补助

与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失 的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿 本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分 配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 22 、所得税

本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当 期所得税费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。

当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应 交所得税，加上对以前年度应交所得税的调整。

资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结 算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以 抵销后的净额列示。

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

22

递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂 时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异 是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵 扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异 的应纳税所得额为限。

对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合 并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商 誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。

资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已 颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延 所得税资产和负债的账面金额。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以 抵销后的净额列示：

（ 1 ）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权 利；

（ 2 ）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税 主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性 的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所 得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

23 、经营租赁

（ 1 ）租入资产

经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或 费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。

• （ 2 ）租出资产

经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营 租赁租出资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时 计入当期损益。

24 、持有待售非流动资产

本公司将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

23

且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性 房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待 售。按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售的非流动资产，账面价值 高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。

25 、套期会计

本公司以主要原材料作为被套期项目，采用远期合约作为套期工具进行套期 保值。

1. 套期保值的确认

本公司对原材料进行的现金流量套期保值业务在满足下列条件时，确认为套 期保值：（ 1 ）在套期开始时，本公司对套期关系（即套期工具和被套期项目之间 的关系）有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式 书面文件。该文件至少载明了套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套 期有效性评价方法等内容。套期必须与具体可辨认并被指定的风险有关，且最终 影响企业的损益；（ 2 ）该套期预期高度有效，且符合企业最初为该套期关系所确 定的风险管理策略；（ 3 ）对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生， 且必须使企业面临最终将影响损益的现金流量变动风险；（ 4 ）套期有效性能够可 靠地计量；（ 5 ）公司持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被 指定的会计期间内高度有效。

2. 套期保值的计量

套期工具以套期交易合同签订当日的公允价值计量，并以其公允价值进行后 续计量。现金流量套期满足运用套期会计方法条件的，应当按照下列规定处理： （ 1 ）套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，并 单列项目反映。该有效套期部分的金额，按照套期工具自套期开始的累计利得或 损失和套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额中较低者确 定。（ 2 ）套期工具利得或损失中属于无效套期的部分（即扣除直接确认为所有者 权益后的其他利得或损失），应当计入当期损益。（ 3 ）原直接在所有者权益中确 认的相关利得或损失，在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出， 计入当期损益。但是，企业预期原直接在所有者权益中确认的净损失全部或部分 在未来会计期间不能弥补时，应当将不能弥补的部分转出，计入当期损益。

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

24

3. 套期工具公允价值确定方法

对存在活跃市场的套期工具，采用活跃市场的报价确认其公允价值，活跃市 场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的 价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。对不存在活跃市场的 套期工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，应 当反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并 自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融 工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

4. 套期有效性评价方法

本公司套期工具采用比率分析法来评价其有效性，即通过比较被套期风险引 起的套期工具和被套期项目公允价值或现金流量变动比率来确定套期有效性。当 满足下列两个条件时，确认套期高度有效。 A 、在套期开始及以后期间，该套 期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期项目引起的公允价值或现金流量 变动； B 、套期的实际抵销结果在 80%-125% 的范围内。

26 、会计政策、会计估计变更

公司本期无会计政策变更。

27 、前期会计差错更正

公司本期无前期会计差错更正。

三、税项

1 、增值税：内销产品销项税税率为 17% ，天然橡胶进项税税率为 13% ；出 口产品销项税实行零税率，同时按国家规定的免抵退税率享受出口免抵退政策。

2 、企业所得税：根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协 [2011]13 号“关于公示江苏省 2011 年第一批复审通过高新技术企业名单的通 知”，公司被认定为高新技术企业， 2011 年度按应纳税所得额的 15% 计缴。

3 、城建税：按实际缴纳流转税额7%计缴。

3 、教育费附加： 2011 年 2 月 1 日前按实际缴纳流转税额 4% 计缴，自 2011 年 2 月 1 日起按实际缴纳流转税额5%计缴。

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

25

四、财务报表主要项目注释

（以下如无特别说明，均以 2011 年 12 月 31 日为截止日，金额以人民币元为单位）

1、货币资金

项目	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金
人民币			4,334.61			1,705.20
美元	334.00	6.3009	2,104.50
小计			6,439.11			1,705.20
银行存款
人民币			230,571,818.85			373,098,002.40
美元	1,585,470.51	6.3009	9,989,891.14	115,857.24	6.6227	767,287.75
欧元	5.29	8.1625	43.18	0.91	8.8065	8.01
小计			240,561,753.17			373,865,298.16
其他货币资金
人民币			18,665,555.02			1,220,335.20
美元	512,340.68	6.3009	3,228,207.39
小计			21,893,762.41			1,220,335.20
合计			262,461,954.69			375,087,338.56

货币资金期末余额中除银票保证金 14,000,000.00 元、履约保函保证金 1,240,064.75 元、信用证保证金 3,042,494.64 元外，无抵押、冻结等对变现有 限制和存放在境外、或有潜在收回风险的款项。

2 、应收票据

（ 1 ）分类情况

（1）分类情况
种 类	期末余额	年初余额
银行承兑汇票	72,134,131.25	37,490,417.05
商业承兑汇票
合 计	72,134,131.25	37,490,417.05

（ 2 ）期末已背书转让给他方但尚未到期的应收票据（金额最大的前五项）

出票单位	出票日期	到期日	金额
天津德华石油装备制造有限公司	2011-7-15	2012-1-14	2,441,600.00
首钢矿业公司	2011-10-25	2012-4-25	1,779,000.00
长春轨道客车股份有限公司	2011-9-9	2012-3-9	1,489,901.10
上海梅山钢铁股份有限公司	2011-9-28	2012-3-28	1,089,274.17

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

26

出票单位	出票日期	到期日	金额
温州余诗丹国际贸易有限公司	2011-8-19	2012-2-19	1,000,000.00
合 计			7,799,775.27

3 、应收账款

（ 1 ）分类情况

（1）分类情况
类 别	期末余额
	金 额	比例(%)	坏账准备	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合	163,126,667.52	100.00	11,462,542.75	7.03
组合小计	163,126,667.52	100.00	11,462,542.75	7.03
单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收账款
合 计	163,126,667.52	100.00	11,462,542.75	7.03

类 别	年初余额	年初余额	年初余额	年初余额
	金 额	比例(%)	坏账准备	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合	110,887,671.58	100.00	7,149,015.33	6.45
组合小计	110,887,671.58	100.00	7,149,015.33	6.45
单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收账款
合 计	110,887,671.58	100.00	7,149,015.33	6.45

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内	141,418,489.55	86.68	8,485,109.37	106,279,280.26	95.85	6,376,756.82
1至2年	18,378,039.50	11.27	1,837,803.95	3,508,368.83	3.16	350,836.88
2至3年	2,918,316.51	1.79	875,494.95	846,477.73	0.76	253,943.32
3至4年	272,418.20	0.17	136,209.10	171,532.91	0.16	85,766.46
4至5年	57,391.91	0.04	45,913.53	1,500.00	0.00	1,200.00
5年以上	82,011.85	0.05	82,011.85	80,511.85	0.07	80,511.85
合计	163,126,667.52	100.00	11,462,542.75	110,887,671.58	100.00	7,149,015.33

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

27

（ 2 ）应收账款余额中无应收持有本公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股 东单位及关联方款项。

（ 3 ）应收账款期末余额前五名单位情况

往来单位名称	与本公司 关系	金额	账龄	占应收账款 总额比例
客户 A	客户	6,791,745.53	1年以内	4.17
客户 B	客户	6,564,519.03	1年以内	4.02
客户 C	客户	5,859,857.81	1年以内	3.59
客户 D	客户	5,675,375.00	1年以内	3.48
客户 E	客户	4,505,246.07	1年以内	2.76
合计		29,396,743.44		18.02

（ 4 ）应收账款中的外币余额

外币名称	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
美元	375,498.44	6.3009	2,365,978.12	105,771.38	6.6227	700,492.12
合计			2,365,978.12			700,492.12

4 、预付款项

（ 1 ）账龄分析

账龄	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	29,514,660.38	93.12	15,295,923.93	99.06
1至2年	2,176,287.01	6.87	144,500.00	0.94
2至3年	2,100.00	0.01
合计	31,693,047.39	100.00	15,440,423.93	100.00

期末余额中一年以上预付款项金额为 2,178,387.01 元，主要为尚未与供应 商结算的设备款。

（ 2 ）预付款项金额前五名单位情况

往来单位名称	与本公司 关系	金额	预付时间	未结算原因
益阳橡胶塑料机械集团有限公司	供应商	13,453,750.00	1年以内	预付设备款
桂林橡胶设计院有限公司	供应商	6,309,000.00	1年以内	预付设备款

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

28

往来单位名称	与本公司 关系	金额	预付时间	未结算原因
软控股份有限公司	供应商	3,776,000.00	2年以内	预付设备款
江苏省电力公司无锡供电公司	供应商	1,536,208.22	1年以内	预付电费等
常熟市中江建设工程有限公司	供应商	800,000.00	2年以内	预付工程款
合计		25,874,958.22

（ 3 ）预付账款中的外币余额

外币名称	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
美元	78,163.18	6.3009	492,498.38
合计			492,498.38

（ 4 ）预付款项余额中无预付持有本公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股 东单位及关联方款项。

5 、应收利息

5、应收	利息
项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
定期存单	1,324,053.16	7,055,403.49	5,768,919.66	2,610,536.99
合计	1,324,053.16	7,055,403.49	5,768,919.66	2,610,536.99

6 、其他应收款

（ 1 ）分类情况

（1）分类情况
类 别	期末余额
	金 额	比例(%)	坏账准备	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合	2,823,141.50	100.00	226,004.63	8.01
组合小计	2,823,141.50	100.00	226,004.63	8.01
单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款
合 计	2,823,141.50	100.00	226,004.63	8.01

类 别	年初余额	年初余额	年初余额	年初余额
	金 额	比例(%)	坏账准备	比例(%)

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

29

类 别	年初余额	年初余额	年初余额	年初余额
单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合	2,329,684.55	100.00	150,088.67	6.44
组合小计	2,329,684.55	100.00	150,088.67	6.44
单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款
合 计	2,329,684.55	100.00	150,088.67	6.44

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内	2,235,938.00	79.20	134,156.28	2,103,994.55	90.31	126,239.67
1 至2 年	429,563.50	15.22	42,956.35	222,490.00	9.55	22,249.00
2 至3 年	154,440.00	5.47	46,332.00
3 至4 年				3,200.00	0.14	1,600.00
4 至5 年	3,200.00	0.11	2,560.00
合计	2,823,141.50	100.00	226,004.63	2,329,684.55	100.00	150,088.67

（ 2 ）其他应收款余额中无应收持有本公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的 股东单位及关联方款项。

（ 3 ）其他应收款金额前五名单位情况

往来单位名称	与本公司 关系	金额	年限	占其他应收款总 额比例(%)
神华国际贸易有限责任公司	客户	340,000.00	1年以内	12.04
江苏省国际招标有限公司	客户	175,000.00	1年以内	6.20
陕西秦源招标有限责任公司	客户	150,000.00	1年以内	5.31
中国水利电力物资有限公司	客户	146,000.00	1年以内	5.17
周凌生	职工	130,000.00	1年以内	4.60
合计		941,000.00		33.32

7 、存货

7、存	货	货	货
项 目	期末余额			年初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	21,744,787.08		21,744,787.08	17,697,291.09		17,697,291.09
在产品	15,616,123.81		15,616,123.81	8,765,286.23		8,765,286.23

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

30

项 目	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
产成品	14,114,653.31		14,114,653.31	7,941,127.50		7,941,127.50
低值易耗品	133,206.38		133,206.38
合 计	51,608,770.58		51,608,770.58	34,403,704.82		34,403,704.82

8 、固定资产

（ 1 ）分类情况

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、账面原值
房屋及建筑物	26,002,345.21	59,025,780.97		85,028,126.18
机器设备	71,744,203.47	59,044,407.55		130,788,611.02
运输设备	3,007,984.06	902,279.47		3,910,263.53
电子设备	1,861,883.93	1,198,584.01		3,060,467.94
合计	102,616,416.67	120,171,052.00		222,787,468.67
二、累计折旧
房屋及建筑物	6,683,534.35	1,170,105.48		7,853,639.83
机器设备	21,356,025.31	6,924,827.29		28,280,852.60
运输设备	1,182,214.38	571,087.86		1,753,302.24
电子设备	1,242,700.35	163,263.74		1,405,964.09
合计	30,464,474.39	8,829,284.37		39,293,758.76
三、账面净值
房屋及建筑物	19,318,810.86			77,174,486.35
机器设备	50,388,178.16			102,507,758.42
运输设备	1,825,769.68			2,156,961.29
电子设备	619,183.58			1,654,503.85
合计	72,151,942.28			183,493,709.91
四、减值准备
房屋及建筑物
机器设备
运输设备
电子设备
合计
五、账面价值
房屋及建筑物	19,318,810.86			77,174,486.35
机器设备	50,388,178.16			102,507,758.42
运输设备	1,825,769.68			2,156,961.29
电子设备	619,183.58			1,654,503.85
合计	72,151,942.28			183,493,709.91

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

本期折旧额为 8,829,284.37 元。

31

• 本期由在建工程转入固定资产的原值为 115,880,702.54 元。

• （ 2 ）期末公司固定资产不存在需计提减值准备的情况。

• （ 3 ）无暂时闲置的固定资产情况。

（ 4 ）期末尚未办妥产权证书的固定资产情况

项 目	未办妥产权证书的原因及预计办结时间
输送带车间（二期）	在申报办理之中
半成品库	在申报办理之中
变电所	在申报办理之中
空压站	在申报办理之中
水泵房	在申报办理之中

9 、在建工程

（ 1 ）分类情况

项 目	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额	减值 准备	账面价值	账面余额	减值 准备	账面价值
年产600 万平方米煤 矿用高性能节能叠层 阻燃输送带				48,734,001.20		48,734,001.20
年产600 万平方米 高强力高性能钢丝绳 芯输送带项目	18,538,853.00		18,538,853.00
宝通-高校先进输送 带技术研发中心项目	4,370,777.00		4,370,777.00
合 计	22,909,630.00		22,909,630.00	48,734,001.20		48,734,001.20

（ 2 ）在建工程本期变动情况

项 目	预算数	年初余额	本期增加	本期转入 长期资产	本期其他 减少
年产600 万平方米煤矿 用高性能节能叠层阻燃 输送带	206,200,000.00	48,734,001.20	67,424,701.34	116,158,702.54
年产600 万平方米高强 力高性能钢丝绳芯输送 带项目	168,140,000.00		18,538,853.00
宝通-高校先进输送带技 术研发中心项目	35,000,000.00		4,370,777.00
合 计	409,340,000.00	48,734,001.20	90,334,331.34	116,158,702.54

（续表）

项 目	期末余额	工程投入 占预算比 例(%)	利息资本 化累计金 额	其中：本期 利息资本 化金额	本期利息 资本化率	资金来源

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

32

项 目	期末余额	工程投入 占预算比 例(%)	利息资本 化累计金 额	其中：本期 利息资本 化金额	本期利息 资本化率	资金来源
年产600 万平方米煤矿 用高性能节能叠层阻 燃输送带		100.00%				募集资金
年产600 万平方米高 强力高性能钢丝绳芯 输送带项目	18,538,853.00	11.03%				募集资金
宝通-高校先进输送带 技术研发中心项目	4,370,777.00	12.49%				募集资金
合 计	22,909,630.00

• （3）期末公司在建工程不存在需计提减值准备的情况。

10、无形资产

（1）分类情况

（1）分类情况
项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、账面原值
土地使用权	3,993,752.00			3,993,752.00
软件	47,533.98	278,000.00		325,533.98
合计	4,041,285.98	278,000.00		4,319,285.98
二、累计摊销
土地使用权	568,761.90	79,425.48		648,187.38
软件	11,547.97	4,753.44		16,301.41
合计	580,309.87	84,178.92		664,488.79
三、账面净值
土地使用权	3,424,990.10			3,345,564.62
软件	35,986.01			309,232.57
合计	3,460,976.11			3,654,797.19
四、减值准备
土地使用权
软件
合计
五、账面价值
土地使用权	3,424,990.10			3,345,564.62
软件	35,986.01			309,232.57
合计	3,460,976.11			3,654,797.19

本期摊销额为 84,178.92 元。

• （ 2 ）期末公司无形资产不存在需计提减值准备的情况。

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

33

11 、长期待摊费用

11、长期	待摊费用
项 目	年初余额	本期增加	本期摊销额	其他减少额	期末余额
外部供电工程	955,187.46		309,790.44		645,397.02
合 计	955,187.46		309,790.44		645,397.02

12 、递延所得税资产

（ 1 ）已确认的递延所得税资产

（1）已确认的递延所得税资产
项 目	期末余额	年初余额
递延所得税资产
资产减值准备	1,753,282.10	1,824,776.00
套期工具公允价值	63,161.25
小 计	1,816,443.35	1,824,776.00

（ 2 ）应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差明细

项 目	期末余额	年初余额
可抵扣暂时性差异
资产减值准备	11,688,547.38	7,299,104.00
套期工具公允价值	421,075.00
小 计	12,109,622.38	7,299,104.00

13 、资产减值准备

13、资产	减值准备
项 目	年初余额	本期计提	本期减少		期末余额
			转回	转销
坏账准备	7,299,104.00	4,389,443.38			11,688,547.38
合 计	7,299,104.00	4,389,443.38			11,688,547.38

14 、应付票据

票据种类	期末余额	年初余额
银行承兑汇票	14,000,000.00
商业承兑汇票
合计	14,000,000.00

下一会计期间将到期的金额为 14,000,000.00 元。

15 、应付账款

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

34

• （ 1 ）本账户余额中无应付持有公司 5% (含 5% )以上表决权股份的股东

• 单位或关联方款项。

（ 2 ）期末余额中一年以上的应付金额 5,817,717.20 元，主要系尚未与 供应商结算的设备尾款。

（ 3 ）应付账款中的外币余额

外币名称	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
美元				260,031.71	6.6227	1,722,112.01
合计						1,722,112.01

16 、预收款项

（ 1 ）本账户余额中无预收持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东 单位或关联方的款项。

（ 2 ）预收账款中的外币余额

外币名称	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
美元	166,282.05	6.3009	1,047,726.57	42,986.20	6.6227	284,684.71
合计			1,047,726.57			284,684.71

17 、应付职工薪酬

（ 1 ）分类情况

（1）分类情况
项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴 和补贴		10,294,741.97	10,294,741.97
二、职工福利费		1,511,480.20	1,511,480.20
三、社会保险费	36,061.70	3,193,774.90	3,229,836.60
四、住房公积金		485,933.00	485,933.00
五、工会经费		151,698.00	151,698.00
六、职工教育经费		128,684.50	128,684.50
合计	36,061.70	15,766,312.57	15,802,374.27

（ 2 ）应付职工薪酬中无拖欠性质的款项。

18 、应交税费

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

35

项 目	期末余额	年初余额
增值税	-1,118,537.66	-4,225,218.01
企业所得税	3,717,882.46	1,981,455.36
城建税	21,668.97	786.69
教育费附加	15,477.83	449.53
土地使用税	42,201.00	42,201.00
房产税	62,575.47	54,604.92
其 他	104,134.41	33,337.89
合 计	2,845,402.48	-2,112,382.62

19 、其他应付款

（ 1 ）本账户余额中无应付持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东 单位或关联方的款项。

（ 2 ）期末金额较大的其他应付款

往来单位（项目）	金额	内 容
中介机构	640,760.00	尚未支付的股票发行费用
合 计	640,760.00

（ 3 ）其他应付款余额中一年以上的应付款项金额为 762,240.00 元，其 中尚未支付的股票发行费用 640,760.00 元。

20 、其他流动负债

20、其他流动负债
项 目	期末余额	年初余额
套期工具公允价值	421,075.00
合计	421,075.00

21 、股本

21、	股本	股本
项 目	年初余额		本期增减（+，-）					期末余额
	数 量	比 例	发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计	数 量	比 例
一、有限售条件股份	63,399,189	63.40%				6,185	6,185	63,405,374	63.41%
二、无限售条件股份	36,600,811	36.60%				-6,185	-6,185	36,594,626	36.59%
三、股份总数	100,000,000	100.00%						100,000,000	100.00%

22 、资本公积

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

36

项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	434,280,780.49			434,280,780.49
其他资本公积			357,913.75	-357,913.75
合 计	434,280,780.49		357,913.75	433,922,866.74

23 、盈余公积

23、盈余	公积
项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	12,076,140.33	3,611,988.01		15,688,128.34
合 计	12,076,140.33	3,611,988.01		15,688,128.34

24 、未分配利润

24、未分配利润
项 目	金 额
调整前上年年末未分配利润	93,685,262.91
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润	93,685,262.91
加：本期归属于母公司所有者的净利润	36,119,880.11
减：提取法定盈余公积 (注)	3,611,988.01
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	126,193,155.01

• 注：根据公司章程的规定，按本期实现净利润的10%提取法定盈余公积。

25 、营业收入、营业成本

（ 1 ）分类情况

项 目	本期金额	本期金额	上年金额	上年金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
主营业务收入	444,710,016.97	362,000,663.00	334,246,872.89	256,472,376.28
其他业务收入
合 计	444,710,016.97	362,000,663.00	334,246,872.89	256,472,376.28

（ 2 ）分产品主营业务情况

产品名称	本期金额	本期金额	上年金额	上年金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
耐高温带	135,252,124.45	99,439,631.23	116,551,786.41	74,480,548.99
聚酯带	101,806,306.00	86,626,871.77	72,887,008.81	61,090,307.99

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

37

产品名称	本期金额	本期金额	上年金额	上年金额
钢丝绳带	137,320,036.98	114,825,215.02	93,284,259.03	78,214,799.68
尼龙带	34,179,774.41	30,290,214.75	21,516,835.54	17,247,692.11
其 他	36,151,775.13	30,818,730.23	30,006,983.10	25,439,027.51
合计	444,710,016.97	362,000,663.00	334,246,872.89	256,472,376.28

（ 3 ）主营业务（分地区）

地区名称	本期金额	本期金额	上年金额	上年金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
国 内	373,859,924.51	304,176,563.25	324,726,573.23	248,847,855.81
国 外	70,850,092.46	57,824,099.75	9,520,299.66	7,624,520.47
合 计	444,710,016.97	362,000,663.00	334,246,872.89	256,472,376.28

（ 4 ）前五名客户的销售收入总额为 102,799,352.69 元 ，占全部销售收入 的 23.12% 。

26 、营业税金及附加

26、营业税金	及附加
项 目	本期金额	上年金额	计缴标准
营业税	366.10
城建税	482,643.09	786.69	参见附注三
教育费附加	344,745.04	120,374.58	参见附注三
合 计	827,754.23	121,161.27

27 、销售费用

27、销售费用
项 目	本期金额	上年金额
工资	664,690.00	859,653.00
业务招待费	1,369,998.17	1,142,395.80
差旅费	1,896,739.20	1,191,053.26
运输费	7,424,696.89	5,378,672.48
仓储保管费	500,000.00	728,469.00
标书费	655,376.62	586,159.06
接头费	1,085,934.61	493,711.04
广告费	33,307.70	13,500.00
其 他	313,977.56	96,596.47
合 计	13,944,720.75	10,490,210.11

28 、管理费用

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

38

项 目	本期金额	上年金额
工资性费用	7,487,691.67	3,734,660.75
各项税费	639,042.77	530,229.77
折旧费	507,776.11	526,022.12
无形资产摊消	84,178.92	80,541.34
长期待摊费用摊消	309,790.44	490,432.38
技术开发费	13,360,056.18	11,556,491.70
业务招待费	1,497,233.35	1,222,853.57
中介机构服务费	580,000.00	426,000.00
财产保险费	467,001.49	62,263.21
汽车费用	660,299.63	308,214.99
差旅费	279,324.05	284,277.86
其 他	1,191,095.61	1,046,237.67
合 计	27,063,490.22	20,268,225.36

29 、财务费用

29、财务费用
项 目	本期金额	上年金额
利息支出	54,437.50	14,750.00
减：利息收入	7,175,043.00	6,147,730.09
汇兑损失	855,879.96	3,015.29
金融机构手续费	128,052.73	110,807.18
合 计	-6,136,672.81	-6,019,157.62

30 、资产减值损失

30、资产减值损失
项 目	本期金额	上年金额
应收款项坏账准备	4,389,443.38	1,807,196.76
合 计	4,389,443.38	1,807,196.76

31 、营业外收入

（ 1 ）分类情况

（1）分类情况
项 目	本期金额	上年金额	计入当期非经常性损 益的金额
政府补助	1,214,842.00	1,251,019.00	全额计入
其 他	127,565.39	35,543.05	全额计入
合 计	1,342,407.39	1,286,562.05

（ 2 ）计入当期损益的政府补助

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

项 目 本期金额 上年金额

39

项 目	本期金额	上年金额
无锡新区上市工作奖励	700,000.00	600,000.00
上市配套补贴	210,000.00
科技发展补贴		500,000.00
人才补贴	50,000.00
专利补助	79,960.00	45,000.00
保险补贴	174,882.00	106,019.00
合 计	1,214,842.00	1,251,019.00

32 、营业外支出

32、营业外支出
项 目	本期金额	上年金额	计入当期非经常性 损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
捐赠支出	400,000.00		全额计入
其 他	600.00	317,437.42	全额计入
合 计	400,600.00	317,437.42

33 、所得税费用

33、所得税费用
项 目	本期金额	上年金额
本期所得税费用	7,371,051.58	8,333,738.89
递延所得税费用	71,493.90	-451,799.18
合 计	7,442,545.48	7,881,939.71

34 、每股收益计算过程

• 计算公式遵循《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号 净资产收益 率和每股收益的计算和披露》的有关规定。

基本每股收益 =P0÷S

S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk

其中： P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属 于普通股股东的净利润； S 为发行在外的普通股加权平均数； S0 为期初股份 总数； S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； Si 为报 告期因发行新股或债转股等增加股份数； Sj 为报告期因回购等减少股份数； Sk 为报告期缩股数； M0 报告期月份数； Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累 计月数； Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

40

公司存在稀释性潜在普通股的，应当分别调整归属于普通股股东的报告期 净利润和发行在外普通股加权平均数，并据以计算稀释每股收益。

在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀 释每股收益可参照如下公式计算：

稀释每股收益 =P1/(S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+ 认股权证、股份 期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数 )

其中， P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属 于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会 计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释 性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的 顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。

本期归属于普通股股东的净利润 36,119,880.11 元，扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股东的净利润 35,319,343.83 元，发行在外的普通股加权平 均数 100,000,000.00 股。

本期归属于普通股股东的净利润的基本每股收益 =36,119,880.11/ 100,000,000.00 = 0.36 元 / 股。

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润的基本每股收益 =35,319,343.83/ 100,000,000.00 =0.35 元 / 股。

35 、收到其他与经营活动有关的现金

35、收到其他与经营活动有关的	现金
主 要 项 目	本期金额	上年金额
收到的政府补助	1,214,842.00	1,251,019.00
收到的存款利息	5,888,559.17	4,823,676.93
收到的投标保证金		1,172,634.00

36 、支付其他与经营活动有关的现金

36、支付其他与经营活动有关的	现金
主 要 项 目	本期金额	上年金额
运输费	7,424,696.89	5,378,672.48
业务招待费	2,867,231.52	2,365,249.37
差旅费	2,176,063.25	1,538,550.16

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

41

技术开发费	9,134,075.25	9,432,711.81
中介机构服务费	580,000.00	426,000.00
仓储保管费	500,000.00	728,469.00
支付的投标保证金		1,336,100.00

37 、现金流量表补充资料

37、现金流量表补充资料
项 目	本期金额	上年金额
一、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润	36,119,880.11	44,194,045.65
加：资产减值准备	4,389,443.38	1,807,196.76
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	8,829,284.37	8,069,568.23
无形资产摊销	84,178.92	80,541.34
长期待摊费用摊销	309,790.44	490,432.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“-”号填列）
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列）	54,437.50	14,750.00
投资损失（收益以“-”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）	71,493.90	-451,799.18
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）
存货的减少（增加以“-”号填列）	-17,205,065.76	-6,531,085.11
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）	-91,706,635.38	-54,353,733.81
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）	28,557,791.91	-8,493,597.66
其他
经营活动产生的现金流量净额	-30,495,400.61	-15,173,681.40
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	244,179,395.30	374,396,826.56
减：现金的期初余额	374,396,826.56	480,498,548.73
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-130,217,431.26	-106,101,722.17

（ 2 ）现金及现金等价物

（2）现金及现金等价物
项 目	期末余额	年初余额
一、现金	244,179,395.30	374,396,826.56

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

42

项 目	期末余额	年初余额
其中：库存现金	6,439.11	1,705.20
可随时用于支付的银行存款	240,561,753.17	373,865,298.16
可随时用于支付的其他货币资金	3,611,203.02	529,823.20
二、现金等价物
三、现金及现金等价物余额	244,179,395.30	374,396,826.56

六、关联方及关联方交易 关联方关系

存在控制关系的关联方个人

存在控制关系的关联方个人
名 称	与本公司的关系
包志方	实际控制人，持有公司31.02525%股权

七、或有事项

截止 2011 年 12 月 31 日，公司无需披露的或有事项。

八、承诺事项

截止 2011 年 12 月 31 日，公司无需披露的重大承诺事项。

九、资产负债表日后事项

1 、 2012 年 2 月，公司与神华物资集团有限公司签订了《输送带采购合同》 － － － （合同编号： WZ GN NX 120146 ），神华物资集团有限公司采购公司钢丝 绳芯阻燃输送带 63,237,400 元。神华物资集团有限公司为中国神华能源股份有 限公司子公司，主要负责神华集团物资的采购。为开拓煤矿行业客户，尤其是取 得与国内一流煤矿企业的合作， 2011 年公司积极参与了神华集团合格供应商评 选，并以钢丝绳芯输送带、煤矿用钢丝绳芯输送带、分层输送带等产品入围神华 集团合格供应商名录。此外，公司成为 MT830 煤矿井下用叠层阻燃输送带产品 在神华集团内的唯一合格供应商，未来，该产品将在神华集团内推广应用。此次 公司中标“神华集团有限责任公司 2012 年第一批输送带采购”，大幅提高了公 司在煤炭市场的销售比例，对今后继续拓展煤炭市场的业务起到积极的示范作 用。

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

43

2 、公司第二届董事会第六次会议审议通过《关于公司 2011 年度利润分配 及资本公积转增股本预案》。

（ 1 ）以公司 2011 年 12 月 31 日的总股本 10,000 万股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 2.00 元（含税），合计派发现金 2,000 万元，其余未 分配利润结转下年。

（ 2 ）为进一步壮大公司规模，增强公司竞争力和抗风险能力，以公司 2011 年 12 月 31 日总股本 10,000 万股为基数，由资本公积向股东每 10 股转增 5 股， 合计转增 5,000 万股。

以上预案需提交公司 2011 年度股东大会审议。

十、其他重要事项

公司 2012 年 2 月 20 日第一次临时股东大会审议通过《 A 股股票期权激励 计划（草案修订稿）》。公司拟授予激励对象 122 万股股票期权，每份股票期 权拥有在激励计划有效期内的可行权日以行权价格和行权条件购买 1 股宝通带 业股票的权利。激励计划的股票来源为宝通带业向激励对象定向增发 122 万股。

十一、补充财务资料

1 、本期非经常性损益明细表

1、本期非经常性损益明细表
项 目	金 额	说 明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外）	1,214,842.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-273,034.61
所得税影响金额	-141,271.11
合 计	800,536.28

2 、净资产收益率及每股收益

2、净资产收益率及每	股收益
报告期利润	加权平均净资产收 益率(%)	每股收益(元)
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	5.49%	0.36
扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润	5.37%	0.35

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

44

3 、主要会计报表项目的异常情况及原因

（ 1 ）货币资金期末余额比年初余额下降 30.03% ，主要原因：公司募集资 金项目陆续投入，募集资金大幅减少。

（ 2 ）应收票据期末余额比年初余额增长 92.41% ，主要原因：随着公司销 售规模的扩大，收到的银行承兑汇票增加。

（ 3 ）应收账款期末余额比年初余额增长 47.11% ，主要原因：公司 2011 年销售规模进一步扩大，应收账款相应增加；此外部分客户由于资金周转遇到 暂时困难，延期支付货款，使得应收账款增加。

（ 4 ）存货期末余额比年初余额增长 50.01% ，主要原因：公司 2011 年销 售规模进一步扩大，存货储备相应增加；此外主要原材料价格上涨，使得存货 单位成本也相应增加。

（ 5 ）固定资产期末余额比年初余额增长 117.11% ，主要原因：公司年产 600 万平方米煤矿用高性能节能叠层阻燃输送带项目建设完成，结转固定资产。

（ 6 ）应付账款期末余额比年初余额增长 65.95% ，主要原因：公司 2011 年销售规模进一步扩大，存货储备增加，应付账款相应增加；同时公司延期支 付货款，使得应付账款增加。此外，公司募集资金项目陆续投入，应付的工程 款也相应增加。

（ 7 ）营业收入本期比上年增长 33.05% ，营业成本本期比上年增长 41.15% ， 主要原因：本期销售规模扩大，并提高了产品售价，使得本期营业收入较上年 有较大增长；由于销售规模的扩大，以及原材料价格大幅上涨，使得本期营业 成本较上年有更大增长；综上所述，因公司产品售价的涨幅低于原材料的涨幅， 使得营业收入的增幅低于营业成本的增幅，导致本期毛利率略有下降。

（ 8 ）销售费用本期比上年增长 32.93% ，主要原因: 公司 2011 年销售规 模进一步扩大，运输费等费用大幅增加。

（ 9 ）管理费用本期比上年增长 33.53% ，主要原因:本期公司加大研发直 接投入，技术开发费用有所增加；另外，本期管理人员有所增长，并适度调整 了薪资标准，使得劳动力成本有所增加。上述因素使得管理费用同比有一定增 长。

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

45

（ 10 ）资产减值损失本期比上年增长 142.89% ，主要原因: 本期应收款项 大幅增加，计提的坏账准备相应增加。

十二、财务报表之批准

本财务报告经 2012 年 2 月 27 日公司第二届董事会第六次会议批准报出。

无锡宝通带业股份有限公司 2012 年 2 月 27 日

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

46