WUSHANG GROUP CO., LTD. — Audit Report / Information 2016

Apr 6, 2016

中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) UNION POWER CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)

地址: 武汉市武昌区东湖路 169号 邮编: 430077 电话: 027 86770549 传真: 027 85424329

验资报告

众环验字(2016)010033 号

武汉武商集团股份有限公司:

我们接受委托,审验了武汉武商集团股份有限公司(以下简称"贵公司")截至 2016 年 3 月 23 日止非公开发行股票实际募集资金情况。按照国家相关法律、法规的规定非公开发行股票 募集资金,提供真实、合法、完整的验资资料,保护非公开发行股票募集资金的安全、完整是 贵公司的责任。我们的责任是对截至 2016 年 3 月 23 日止的贵公司非公开发行普通股实际募集 资金情况发表审验意见。我们的审验是依据《中国注册会计师审计准则第1602号——验资》的 要求讲行的。在审验过程中,我们结合本次审验的实际情况,实施了检查等必要的审验程序。

根据武汉武商集团股份有限公司(以下简称"武商集团") 2015年1月15日召开的第七届董 事会第八次(临时)会议决议、2015年10月13日召开的第七届十二次(临时)董事会决议、 2015年4月9日召开的2014年度股东大会决议,经中国证券监督管理委员会《关于核准武汉武 商集团股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2015]2983 号)核准,本次非公开发 行股票的发行数量为不超过 80,731,265 股。贵公司截至 2016 年 3 月 23 日止完成了向境内特定 投资者非公开发行 62,808,780 股普通股的工作。

贵公司本次变更前的注册资本和股本均为人民币 529,025,590.00 元, 根据贵公司第七届董 事会第八次(临时)会议决议、第七届十二次(临时)董事会决议和第七届十二次(临时)董 事会决议,经中国证券监督管理委员会《关于核准武汉武商集团股份有限公司非公开发行股票 的批复》(证监许可[2015]2983号) 核准, 贵公司于 2016年3月 23日采取网下向询价对象非公 开发行人民币普通股(A股)62,808,780.00股,每股面值1元,每股发行价13.17元。经我们审 验,截至2016年3月23日止,贵公司已收到特定投资者缴入出资款人民币827.191.632.60元, 实收金额人民币 814,783,758.11 元(扣除承销保荐费用人民币 12,407,874.49 元), 扣除其他发行 费用后实际募集资金净额 812,707,353.51 元,其中新增注册资本 62,808,780.00 元,余额人民币 749,898,573.51 元转入资本公积。

本验资报告仅供贵公司根据有关规定申请非公开股票发行及向有关部门报送资料时使用, 不应将其视为是对验资报告日后资本保全、偿债能力和持续经营能力等的保证。因使用不当造 成的后果, 与执行本验资业务的注册会计师及本会计师事务所无关。

附件: 1、武汉武商集团股份有限公司新增注册资本实收情况明细表 2、武汉武商集团股份有限公司注册资本及股本变更前后对照表

截至 2016年3月23日

武汉武商集团股份有限公司新增注册资本实收情况明细表

被审验单位名称: 武汉武商集团股份有限公司

货币单位: 人民币元

占变更后注册 10.61% 资本比例 2.61% 0.73% 7.27% 其中:货币出资 62,808,780 15,455,580 43,053,200 4,300,000 金额 其中:股本 资本总额比例 占变更后注册 10.61% $0.73\%$ 2.61% 7.27% 62,808,780 15,455,580 43,053,200 4,300,000 新增注册资本的实际出资情况 金额 203,549,988.60 567,010,644.00 56,631,000.00 合计 他 其 使用权 书 知识 产权 实物 203,549,988.60 567,010,644.00 56,631,000.00 货币 62 808 780 15,455,580 43,053,200 认缴新增注 4,300,000 册资本	気干前十月7日 ・・・マーク
		827.191.632.60			827,191,632.60

附件1

附件2

武汉武商集团股份有限公司注册资本及股本变更前后对照表

截至 2016年3月23日

				占注册	资本总	额比例	85.70%	14.30%	100%
货币单位: 人民币元			其中:货币出资			金额	507,199,303.00	84,635,067.00	591,834,370.00
		变更后		占注册	资本总	额比例	85.70%	14.30%	100%
	股本				金额		507,199,303.00	84,635,067.00	591,834,370.00
				本次增加额				62,808,780.00	62,808,780.00
				占注册	资本总	额比例	95.87%	4.13%	100%
		变更前			金额		507,199,303.00	21,826,287.00	529,025,590.00
					出资	比例	85.70%	14.30%	100%
		变更后			金额		507,199,303.00	84,635,067.00	591,834,370.00
	认缴注册资本				出资	比例	95.87%	4.13%	100%
被审验单位名称: 武汉武商集团股份有限公司		变更前			金额		507,199,303.00	21,826,287.00	529,025,590.00
				股东名称			无限售流通股	限售流通股	$\ddot{+}$ ∜

附件3

验资事项说明

一、申请非公开发行股票的有关情况

根据武汉武商集团股份有限公司(以下简称"武商集团")2015年1月15日召开的第七届董 事会第八次(临时)会议决议、2015年10月13日召开的第七届十二次(临时)董事会决议、 2015年4月9日召开的2014年度股东大会决议,经中国证券监督管理委员会《关于核准武汉武 商集团股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2015]2983号)核准,本次非公开发行 股票的发行数量为不超过 80.731.265 股。贵公司截至 2016 年 3 月 23 日止完成了向境内合格投 资者非公开发行 62.808.780 股普通股的工作。

截至 2016年3月23日止,贵公司已收到特定投资者缴入出资款人民币 827,191,632.60元, 实收金额人民币 814,783,758.11 元(扣除承销保荐费用人民币 12,407,874.49 元), 扣除其他发行 费用后实际募集资金净额 812,707,353.51 元,其中新增注册资本 62,808,780.00 元,余额人民币 749,898,573.51 元转入资本公积。

根据武商集团本次非公开发行方案,本次发行的发行对象为前海开源基金管理有限公司拟 成立"前海开源定增9号资产管理计划"、周志聪以及武汉武商集团股份有限公司 2015 年度员 工持股计划。最终发行对象应及时全额缴付认购款,应缴认购款应于 2016年 3月 23日 14:00 前,以现金方式一次性将全部认购价款划入武商集团本次非公开发行股票的保荐机构为本次发 行专门开立的银行账户, 以上实收资本(股本)已经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 审验,并己于 2016年3月23日出具众环验字(2016)010032 验资报告, 扣除承销保荐费用后募 集资金已于2016年3月23日划入武商集团募集资金专项存储账户。

二、审验结果

经我们审验, 截至 2016 年 3 月 23 日止, 公司采用非公开的方式, 实际已发行股票 827,191,632.60 元。本次非公开发行股票募集资金总额为 827,191,632.60 元, 扣除按合同需于发 行后支付的承销保荐费用共计人民币 12,407,874.49 元后, 主承销商中信证券股份有限公司于 2016年3月23日将款项 814,783,758.11 元划入贵公司募集资金专项存储账户中国工商银行股份 有限公司武汉航空路支行 3202002729200322414 号账户。

贵公司实际收到非公开发行股票资金 827,191,632.60 元, 扣除承销保荐费用、审计验资费、 律师费等发行费用合计人民币 14,484,279.09 元后的实际募集资金净额为人民币 812,707,353.51 元。

ICBC 23 中国工商银行

资信证明书(正本)

Certificate of Creditworthiness (original)

鄂B 00100083 编号:

日期: Date:

2016 03 23

致: 中宙众环会计师事务所(特殊普通合伙)

经确认, 截至北京时间2016年03月23日15时03分16秒止, 我行开户单位名称名为武汉武商集团股份有限公司的账 户中收到中信证券股份有限公司的缴资情况如下:

缴款人	第入日期	银行账号	币种	金额	款项用途	备注
公司		中信证券股份有限 2016-03-23 3202002729200322414 人民币(本	位币	814,783,758.11 募集资金

注:银行对款项用途不负有核实责任。

仅此证明,下无正文。

$200\times270\text{nm}$ 通宝印制承印

银行签章 Bank's Seal

有权签字人 Authorized Signature

提示: 阅读本证明书时请同时阅知证明书背面"声明"。

Note: Please read this certificate in conjunction with "Statement" on the back of the certificate.

批准设立日期:	批准设立文号:	注册资本(出资额):	会计师事务所编号:	出 [ 织形式:		チ 公场所	主任会计师:		X
									P.
2013年10月28日	鄂财会发[2013] 25号		42010005	特殊普通合伙	$2-9$	湖北省武汉市武昌区东湖路 169号	来立文	合伙)	中审众环会计师事务所(特殊普通	纵业址 ۳	公计师事务 $\overline{z}$

证书序号: NO. 0233999

X 逗

• 1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 fill. 部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的
• $\ddot{\phantom{0}}$ 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的。
• 应当向财政部门申请换发
• $\tilde{\omega}$ 《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出 租、出借、转让
• d 会计师事务所终止,应当向财政部门交回《会计 师事务所执业证书》

JD

学校百二八

中华人民共和国财政部制

National Coloration

年度检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经检验合格、继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.

证书编号:
No. of Certificate

札准注册协会:
Authorized Institute of CPAs

发证日期:
Date of Issuance

湖北省注册会计师协会

420100051358

1995

$\begin{array}{cc} \mathbb{H} & 27 \end{array}$ $\mathop{{A}}\limits^{{\mathop{\boldsymbol{\beta}}}}\nolimits_{\mathop{\boldsymbol{\mathsf{m}}}}\mathbf{6}$

年度检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经检验合格、继续有效一年 This certificate is valid for another year after this renewal.

注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPA

同意调出 Agree the holder to be transferred from

$\frac{1}{2}$

事务所

转出协会盖章 Stamp of the transfer-out Institute of CPAs $\frac{\mu}{\hbar}$ 年 $\mathcal{A}$ $i\overline{y}$ $\overline{u}$

同意调入
Agree the holder to be transferred to 根据广东省 时政开油的开学 47号公告 务 所
CPAs 转制为众环境华全升师 ń (特殊普通合伙)十余钱所 Signey of the mass to the Institute of CPAs

2014 $\frac{1}{\sqrt{2}}$ $\frac{1}{m}$ $\frac{1}{\sqrt{2}}$ $\frac{1}{4}$

注意事项

• 一, 注册会计师执行业务, 必要时领向委托方出 示本证书
• 二、本证书只限于本人使用,不得转让、涂改。 三、注册会计师停止执行法定业务时,应将本证 书墩还主管注册会计师协会。
• 四、本证书如道失。应立即向主管注册会计师协会 报告, 登报声明作废后、办理补发手续。

NOTES

• 1. When practising, the CPA shall show the client this certificate when necessary.
• 1. This certificate shall be exclusively used by the holder. No transfer or alteration shall be allowed.
• 1. The CPA shall return the certificate to the competent Institute of CPAs when the CPA stops conducting statutory business.
• 1. In case of loss, the CPA shall report to the competent Institute of CPAs immediately and go through the procedure of reissue after making an announcement of loss on the newspaper.

年度检验登记
Annual Renewal Registration

本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.

420100050075

证书 3的 亏: No. of Certificate
批准注册协会: Authorized Institute of CPAs		潮北省注册会计师协会
	2015	11	O6
发证日期:		М	8
Date of Issuance		/m	hđ

年 $\begin{array}{c} H \ \hline \end{array}$ $\frac{E}{d}$