WUSHANG GROUP CO., LTD. — Audit Report / Information 2002

Apr 12, 2003

2003 284 武众会（ ） 号

审 计 报 告

武汉武商集团股份有限公司全体股东：

2002 12 31 我们接受委托，审计了贵公司 年 月 日的资产负债表及合并资产负 2002 2002 债表， 年度利润表、利润分配表及合并利润表、合并利润分配表， 年度 的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进 行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们 认为必要的审计程序。

我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 2002 12 31 2002 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 年 月 日的财务状况及 年 2002 度的经营成果和 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则。

武汉众环会计师事务所有限责任公司

中国注册会计师

中国注册会计师

B 16 2003 4 10 中国 武汉国际大厦 座 楼 年 月 日

会计报表附注

2002 12 31 （ 年 月 日）

附注1.公司的基本情况

武汉武商集团股份有限公司 ( 以下简称“公司” ) 的前身是武汉商场，创建于 1959 年，是全国十大百货商店之一。公司于 1986 年 12 月改造为股份有限公司， 1992 年 11 20 月 日公司股票在深圳上市，现已发展成为一家集商业零售、房地产、物业管 理及餐饮服务于一体的大型集团公司。 2002 年 12 月 31 日公司总股本为 507,248,590 股。

4201001101833 公司企业法人营业执照注册号为：

公司经营范围包括：百货、五金、交电、家具、其他食品、针纺织品、日用杂 品、酒零售兼批发；烟、金银首饰零售。兼营西药、中成药、医疗器械、零售兼批 发；家用电器维修；彩扩；复印、名片印制；干洗服务；电子游戏、电影、美容美 发；餐饮；蔬菜水果、水产品、肉禽加工、销售；蔬菜、水果、水产品、畜牧产品 收购。粮油制品、房地产综合开发、商品房销售、建筑装饰材料零售兼批发，装饰 材料加工。（国家有专项规定的项目经审批后方可经营）

附注2.公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

1 、会计制度

公司执行《企业会计制度》及有关补充规定。

2 、会计年度

1 1 12 31 公司会计年度为公历 月 日至 月 日。

3 、记帐本位币

公司记帐本位币为人民币。

4 、记帐基础和计价原则

公司会计核算以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。

5 、外币业务核算方法

公司发生涉及外币的业务，按发生当日外汇市场汇率的中间价折合本位币记 账，期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金 额，调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财 务费用”、“在建工程”等科目。

6 、外币会计报表的折算方法：

纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字 （ 1995 ） 11 号文发布的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计 报表。

7 、现金等价物的确定标准

公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险 很小的投资确定为现金等价物。

8 、坏帐损失核算方法

A. 公司坏帐损失的核算方法：

公司采用备抵法核算坏账损失，除合并报表范围内各公司之间往来不计提坏帐 20 % 准备外，年末按应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额的 计提坏帐准 备；若有确凿证据表明收回的可能性不大（如债务单位撤销、破产、资不抵债、现 金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿还债务等， 3 以及应收款项逾期 年以上）的应收款项全额计提坏账准备。

B. 公司坏帐的确认标准：

公司对于确实无法收回的应收款项，经批准确认为坏帐。

9 、存货核算方法

• A. 公司存货分为：在途物资、库存材料、低值易耗品、库存商品、开发成本等。

• B. 存货的计量

• a. 在途物资：取得时按实际成本计价，转入库存时，按库存商品的核算方法入

• 帐。

• b. 库存材料：领用时一次性摊入成本费用。

• c. 低值易耗品：领用时一次性摊入成本费用。

• d. 库存商品：取得时按进价核算，发出时按先进先出法结转成本。

• e. 开发成本：发生时按实际成本计价，发出时按加权平均法计价。

• f. 投资者投入的存货，按投资各方确认的价值作为其实际成本。

• g. 以非现金资产抵偿债务方式取得的存货，按照《债务重组》会计准则的有关 规定确认存货的实际成本。

• h. 以非货币性交易换入的存货，按照《非货币性交易》会计准则的有关规定确

• 认存货的实际成本。

• C. 期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可变现净值低于成本时，按

• 单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。

• 10 、长期投资核算方法

• A. 公司长期股权投资的计价方法及核算方法：

a. 长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相 关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权 投资成本。

b. 以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资 产的账面价值加上应支付的相关税费确定。

c. 以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值加上应 支付的相关税费确定。

d. 短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投 资成本。

• e. 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资

• 采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期

股权投资采用权益法核算。

f. 公司长期股权投资由成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位 控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投 资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权 投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制 和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。

g. 长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规 10 定投资期限的，按 年的期限摊销。

h. 处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投 资损益。

• B. 公司长期债权投资的计价方法及核算方法：

a. 长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相 关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期 债权投资成本。

b. 债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入 时，采用直线法摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经 调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。

c. 其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。

d. 处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当 期投资损益。

C. 长期投资减值准备

a. 公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或 被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，并且这部 分降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则按可收回金额低于长期投资账 面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。

b. 长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。

• 11 、固定资产计价和折旧方法

• A. 固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、运输工具以

及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物 品，单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过二年的。

B. 固定资产按取得时的实际成本入账，包括为使固定资产达到预定可使用状态 前所必要的支出。

投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付 款额的现值两者中较低者，作为入账价值。

以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产或以非货币性交易换入的固 定资产分别按照《债务重组》、《非货币性交易》会计准则的规定确定入帐价值。

C. 固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提折旧。

D. 固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和年折旧率如下：

类 别	使用年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	20-50	5-10	1.80-4.75
机器设备	10	5-10	9.00-9.50
运输设备	8	5-10	11.25-11.88
其他设备	5-10	5-10	9.00-19.00

E. 固定资产减值准备的核算方法

公司于期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值，按单项固定资产可收回金 额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。

12 、在建工程核算方法

A. 在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。所建造的固定资产已达到预定 可使用状态但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程 预算、造价或者工程实际成本等按估计的价值转入固定资产。当资产支出已经发生； 借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个 条件同时具备时，专门借款的借款费用开始利息资本化。当所购建的固定资产达到 预定可使用状态时，停止专门借款利息资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 B. 在建工程减值准备的计提方法： 在建工程期末按可收回金额低于账面价值

的差额计提在建工程减值准备。

存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备：

• a. 3 长期停建并且预计在未来 年内不会重新开工的在建工程。

• b. 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利

• 益具有很大的不确定性。

• c. 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

• 13 、无形资产核算方法

A. 无形资产计价

• a. 购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。

b. 通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付 的相关税费（涉及补价的，按照《企业会计准则—非货币性交易》的有关规定处理） 计价。

• c. 投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投

• 资者投入的无形资产，以无形资产在投资方的帐面价值计价。

• d. 通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值加上应支付的相关税

• 费计价。

e. 接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上 应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃 市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格按估计的金额加上应支付的相关税费 入帐计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计 未来现金流量现值计价。

• f. 自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费

• 等费用计价。

B. 无形资产的摊销方法

无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的， 按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均 摊销。

10 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 年的期限摊销。 C. 无形资产减值准备

a. 公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新 技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超 过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。

b. 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。

14 、长期待摊费用摊销方法

长期待摊费用按实际成本计价，按预期受益年限平均摊销。其中： A. 10 武汉广场租入固定资产改良支出按 年摊销；

B. 5-10 装修费按 年摊销；

C. 5-10 电脑系统按 年摊销；

D. 5-10 电力增容费、电网改造按 年摊销；

• E. 退休人员医改费用按实际发生情况摊销；

F. 112 亚贸广场租金从开业起两年后开始摊销，按 个月摊销；

G. 3 建二商场租金从开业起半年后开始摊销，按 年摊销。

如果长期待摊的费用项目不能使以后的会计期间受益，则该项目尚未摊完的余 值全部转入当期损益。

15 、收入确认原则

商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货 方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时， 确认收入实现。

提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时 确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可 靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定 时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。

他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产，在与交易相关的经济利

益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人 使用公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收 费时间和方法计算确定。

16 、所得税的会计处理方法

公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。

17 、合并会计报表的编制方法

A. 50% 合并范围的确定原则：公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 50% 以上，或虽然占该单位有表决权资本总额不足 ，但具有实际控制权的，该单位 列入合并范围；

B. 合并的方法：公司合并会计报表按照财政部财会字（ 1995 ） 11 号《合并会计 报表暂行规定》编制。纳入合并范围子公司所采用的会计政策与母公司所采用的会 计政策不一致且有重大影响时，合并会计报表按母公司的会计政策进行调整。

附注3.税项

• A. 13%~17% 增值税销项税率为 ，按扣除进项税后的余额缴纳，武汉市顺泰电 6%

• 子有限公司按销售收入的 缴纳。

• B. 5%~20% 营业税税率为 。

• C. 5% 消费税为相关收入的 。

• D. 7% 城市维护建设税为应纳流转税额的 。

• E. 3% 教育费附加为应纳流转税额的 。

• F. 1-2% 堤防工程修建维护管理费为应纳流转税额的 。

• G. 1 地方教育发展费为销售收入的 ‰。

• H. 1 平抑副食品价格基金为销售收入的 ‰。

• I. 33% 所得税：公司企业所得税税率为 。

附注4.控股子公司及合营企业

1 、控股子公司及合营企业

企业名称	注册地址	经营范围	注册资本	实际投资额	所占权 益比例	是否合 并报表
武汉市顺泰电子有 限公司	武汉市江汉区解放大道 万松园路7#	扬声器、计算机、自动化设备、电子产品、电器元件及计 算机耗材批发兼零售	RMB5,000,000.00	RMB 5,000,000.00	100%	是
武汉东舜置业发展 有限公司	武汉市江汉区解放大道 358#	房地产开发、商品房销售、租赁、物业管理、承接室内外 装饰装修工程设计，经营餐饮、娱乐	USD11,200,000.00	RMB52,561,249.42	55%	是
武汉广场管理 有限公司	武汉市江汉区解放大道 358#	物业管理、商品零售、仓储、商品展示促销、餐饮娱乐及 相关的配套服务	USD21,000,000.00	RMB89,358,669.10	51%	是
武汉武商百盛实业 发展有限公司	武汉市江汉区解放大道 358#	房地产开发、商品房销售、租赁、仓储、物业管理、餐饮 娱乐及相关的配套服务	USD15,000,000.00	RMB63,599,029.18	50%	是
武汉长江娱乐发展 有限责任公司	洪山区关山口特1#虹 景花园	负责“武汉长江乐园”项目的组建与经营及其娱乐、餐饮、 酒店、购物中心、旅游、房地产和相关配套服务业的经营 和管理	RMB100,000,000.00	RMB50,000,000.00	50%	是
武汉武商集团股份 有限公司进出口贸 易公司	武汉市江汉区解放大道 358#	主营：自营及代理食品、纺织品、工艺品、仪器仪表等进 出口业务兼营：承办中外合资经营、合作生产、来样加工、 来件装配、补偿贸易、易货贸易及转口贸易业务	RMB5,000,000.00	RMB 5,000,000.00	100%	否
武汉东方快车 食品有限公司	武汉市江汉区解放大道 358#	生产销售快餐、糕点、卤食、冷饮	RMB3,800,000.00	RMB 2,281,347.68	60%	否

• 1

• 注：（ ）武汉武商集团股份有限公司进出口贸易公司、武汉东方快车食品有限公司因所有者权益为负数，不准备持续经营，未纳入合并报表 范围；

• 2

• （ ）本公司对武汉百盛实业发展有限公司及武汉长江娱乐发展有限责任公司的经营拥有实质控制权，故对其合并报表。

附注5.合并会计报表主要项目注释

1 、货币资金

1、货币资金
项 目	期末余额	期初余额
现 金 银行存款 其他货币资金	14,919,406.39 257,645,123.80 35,497,313.83	582,781.85 156,863,755.70 30,061,419.67
合 计	308,061,844.02	187,507,957.22

项 目	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
	原币	汇率	人民币	原币	汇率	人民币
现 金 其中：USD HKD 银行存款 其中：USD HKD	200.30 108,424.10 8,089,587.83 36,257.52	8.2773 1.0611 8.2773 1.0611	1,657.92 115,048.81 66,959,945.39 38,472.86	200.00 22,715.00 3,072,396.69 17,315.32	8.2766 1.0606 8.2766 1.0606	1,655.32 24,091.53 25,428,998.44 18,364.63
合 计			67,115,124.98			25,473,109.92

• (1) 货币资金比上年上升 64.29% ，主要原因为：

A. 公司本年贷款增加；

• B. 12 公司 月份销售比上年同期上升，因货款跨月结算，导致货币资金期末余额

• 增加。

• (2) 公司本年以 800 万美元定期存单质押取得 4,400 万元人民币借款。

2 、应收股利

2、应收股利
项 目	金 额	性质或内容
汉口商业大楼股份有限公司	260,000.00	1998年股利

3 、应收款项（含应收账款和其他应收款）

1 （ ）应收账款按账龄列示如下：

账 龄		期末余额	期末余额			期初余额	期初余额
	金 额	占总额的 比例(%)	坏账准备 计提比例	坏账准备	金 额	占总额的 比例(%)	坏账准备 计提比例	坏账准备
1年以内 1-2年 2-3 年	11,914,518.01 24,417.00 13,870.48	99.68 0.20 0.12			4,375,220.87 13,870.48	99.68 0.32
合 计	11,952,805.49	100.00	20%	2,390,561.10	4,389,091.35	100.00	20%	877,818.27

2 （ ）其它应收款按账龄列示如下：

账 龄		期末余额	期末余额			期初余额	期初余额
	金 额	占总额的 比例(%)	坏账准备 计提比例	坏账准备	金 额	占总额的 比例(%)	坏账准备 计提比例	坏账准备
1年以内 1-2年 2-3年 3 年以上	106,265,432.67 149,817,556.14 30,429,055.76 163,021,011.90	23.64 33.33 6.77 36.26			152,554,607.97 34,939,678.28 32,713,311.01 206,301,951.40	35.77 8.19 7.67 48.37
合 计	449,533,056.47	100.00	20%	98,155,865.20	426,509,548.66	100.00	20%	92,004,665.24

3 （ ）应收款项说明事项

• A. 5 % 5% 应收款项中无持本公司 （含 ）以上股份的股东单位的欠款；

B. 公司应收全资子公司武汉武商集团股份有限公司进出口贸易公司往来款 7,558,796.55 元及应收控股子公司武汉东方快车食品有限公司往来款 2,752,770.81 元， 因债务单位现金流量严重不足，缺乏持续经营能力，因此对该部分款项计提了全额坏 账准备；

C. 金额较大的其他应收款详细情况：

欠款单位名称	欠款金额	欠款时间	性质或内容
武汉华信房地产开发有限公司 德信物业顾问(武汉)有限公司	322,899,759.54 22,833,645.00	1993-2002年 2001-2002 年	借款 借款
D.应收款项欠款金额前五名情况：
项 目	累计总欠款金额	占该项目总额比例
应收账款项目欠款金额前五名 其他应收款项目欠款金额前五名	9,438,557.54 359,721,657.83	78.97% 80.02%

4 、预付账款

1 （ ）预付账款按账龄列示如下：

账 龄	期末余额		期初余额
	金 额	比例(%)	金 额	比例(%)
1年以内 1-2年 2-3年 3 年以上	306,858,318.75 1,133,800.00	99.63 0.37	209,876,105.64 3,698,376.61 2,000.00 1,133,800.00	97.75 1.72 0.00 0.53
合 计	307,992,118.75	100.00	214,710,282.25	100.00

2 43.45% （ ）预付账款比上年上升 ，原因为家电商品销售上升，金额相应增加； 3 1 （ ）账龄超过 年的预付账款未收回的原因：控股子公司武汉东舜置业发展有 限公司预付武汉市供电局等单位的基础设施施工款 1,133,800.00 元，因东舜花园二、 三期工程未全面开工，故该款项一直未结算；

4 5% 5% （ ）预付账款无持公司 （含 ）以上表决权股份的股东单位款项。

5 、存货

（1） 存货	（1） 存货	（1） 存货
类 别	期末余额		期初余额
	金 额	跌价准备	金 额	跌价准备
库存材料 低值易耗品 库存商品 开发成本	379,795.90 1,161,388.67 94,450,015.93 134,695,837.00	315,136.14 28,951,788.00	687,286.70 1,325,529.16 108,066,217.81 134,503,962.90	316,920.94 28,951,788.00
合 计	230,687,037.50	29,266,924.14	244,582,996.57	29,268,708.94
（2） 存货跌价准备增减变动情况
类 别	期初余额	本期增加数	本期减少数	期末余额
库存商品 开发成本	316,920.94 28,951,788.00		1,784.80	315,136.14 28,951,788.00
合 计	29,268,708.94		1,784.80	29,266,924.14

6 、待摊费用

6、待摊费用
费用项目	期末余额	期初余额	期末结存原因
报 刊 费 财产保险费 装 修 费 维 保 费 租 金 期初待抵扣进项税 汽车费用	18,380.59 449,172.22 46,175.00 207,443.01 776,980.64 45,382.44	17,739.95 497,445.06 9,552.06 49,191.98 554,447.31 3,962,935.23 2,306.76	受益期内 受益期内 受益期内 受益期内 受益期内 受益期内
合 计	1,543,533.90	5,093,618.35

7 、长期股权投资

1 （ ） 长期股权投资明细情况

被投资公司名称	期末余额	股份 性质	股票数 量(万股)	占被投资 公司注册 资本比例	初始投 资成本	长期投资减值准备	长期投资减值准备	长期投资减值准备	期末市价
						期末余额	本期增 减变动	计提原因
长期股票投资 金狮自行车(集团)股份有限公司 双虎涂料股份有限公司 诚成文化投资集团股份有限公司 九通实业股份有限公司 汉口商业大楼股份有限公司 武汉钢电股份有限公司 劲松实业股份有限公司 上海华联商厦 亚洲证券有限责任公司 三特企业集团股份有限公司 其他股权投资 武汉华信管理有限公司 武汉华信房地产开发有限公司 武汉市顺泰电子有限公司 武汉武商集团股份有限公司进出口贸 易公司 武汉东方快车食品有限公司 中贸联有限公司 企业家海南开发公司 武汉证券有限责任公司 东湖信用社	100,000.00 338,400.00 240,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 3,000,000.00 100,000.00 1,963,500.00 1,100,000.00 907,191.78 1,170,007.28 1,620,000.00 10,000,000.00 250,000.00 20,000,000.00 80,000.00	法人股 法人股 法人股 法人股 法人股 法人股 法人股 法人股 法人股 个人股	10.00 27.30 22.968 224.70 220.00 334.50 10.00 69.4237 10.00 5.76	0.21 0.11 8.86 7.02 0.33 9.09 0.16 1.25 0.12 49 49 100 100 60 12.99 9.84	100,000.00 338,400.00 240,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 3,000,000.00 100,000.00 1,963,500.00 1,100,000.00 907,191.78 1,470,000.00 21,423,192.03 5,000,000.00 5,000,000.00 2,281,347.68 10,000,000.00 250,000.00 20,000,000.00 80,000.00	400,000.00 100,000.00 250,000.00
合 计	44,869,099.06				77,253,631.49	750,000.00

2 （ ）其中：采用权益法核算的股权投资明细情况

被投资单位名称	初始投资成本	追加投 资额	被投资单位本期权 益增减额	分得的现金红利额	累计权益增减额	会计政策有无 重大差异
武汉华信管理有限公司 武汉华信房地产开发有限公司 武汉东方快车食品有限公司 武汉武商集团股份有限公司进出口贸易公司	1,470,000.00 21,423,192.03 2,281,347.68 5,000,000.00		758,970.17		-299,992.72 -21,423,192.03 -2,281,347.68 -5,000,000.00
合 计	30,174,539.71		758,970.17		-29,004,532.43

3 （ ）其中：长期股权投资差额

被投资单位名称		初始金额	初始金额	形成原因	形成原因	摊销期限	摊销期限		年初余额	年初余额	本期摊销额	摊余价值
武汉市顺泰电子有限公司		2,700,000.00		投资成本与应享有的 权益份额之间的差额		10年			1,890,000.00		270,000.00	1,620,000.00
合 计		2,700,000.00							1,890,000.00		270,000.00	1,620,000.00
8、长期债权投资
债券种类	面 值		年利率	初始投资 成本	到期日	期初余额	期末余额				长期投资减值准备
									期末数		本期增减变动	计提原因
93(五年期)国库券 87电力建设债券	9,600.00 66,960.00		14%	9,600.00 66,960.00	1998 无	9,600.00 66,960.00	9,600.00 66,960.00
合 计	76,560.00			76,560.00		76,560.00	76,560.00

9 、固定资产

1 （ ） 固定资产原值

分 类	期初余额	本期增加	本年减少	期末余额
房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备	1,919,215,572.11 63,667,909.10 8,194,489.76 26,948,406.41	60,311,370.75 29,533,001.11 2,975,927.00 4,777,354.70	79,829.92 1,249,257.86 174,500.00 87,332.00	1,979,447,112.94 91,951,652.35 10,995,916.76 31,638,429.11
合 计	2,018,026,377.38	97,597,653.56	1,590,919.78	2,114,033,111.16

• A 、本期固定资产增加中，有 77,411,847.79 元系百盛量贩店地下室工程完工转入

• 固定资产；

• B 、包括世贸广场在内的五处房产正在办理《房屋所有权证》与《国有土地使用

• 权证》，原值金额 51,256.27 万元；

• C 、公司以房屋及建筑物原值 94,815.62 万元（评估后的抵押权利价值 125,621.68

• 万元），办理抵押贷款 99,656.12 万元。

2 （ ） 累计折旧

固定资产分类	期初余额	本期计提额	本期减少额	期末余额
房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其它设备	149,560,203.71 31,879,229.83 5,934,429.92 14,690,477.84	48,087,314.02 18,235,143.72 2,692,629.96 2,522,238.33	29,080.83 1,151,055.36 167,054.58 42,456.77	197,618,436.90 48,963,318.19 8,460,005.30 17,170,259.40
合 计	202,064,341.30	71,537,326.03	1,389,647.54	272,212,019.79
（3） 固定资产减值准备
项 目	期末余额	本期增减变动额		计提原因
房屋及建筑物	15,483,585.94			部分损坏
合 计	15,483,585.94

10 、在建工程

10、在建工程
工程项目名称	预算数	期初余额	本期增加额	本期转入 固定资产额	其他减少额	期末余额	资金 来源	工程投入占 预算的比例	利息资 本化率
百盛量贩店工程 其中： 借款费用资本化金额 武汉广场夜景照明工程 世贸购物中心正立面装修 其中： 借款费用资本化金额 长江乐园工程 其中： 借款费用资本化金额 超市工程		63,026,921.44 1,386,249.93 793,698.12 1,004,826.25 4,826.25 133,374,461.88 4,720,714.12 821,640.30	35,188,427.70 218,690.00 15,562,280.20 5,264,219.77 17,575.00	77,411,847.79 1,386,249.93	17,343,703.70 793,698.12 923,516.25 4,826.25 839,215.30	3,459,797.65 300,000.00 148,936,742.08 9,984,933.89	贷款 其他 其他 贷款 其他 自筹 贷款 自筹	98% 14%	6.70%
合 计		199,021,547.99	50,986,972.90	77,411,847.79	19,900,133.37	152,696,539.73
其中： 借款费用资本化金额		6,111,790.30	5,264,219.77	1,386,249.93	4,826.25	9,984,933.89

注：在建工程期末比期初减少 46,325,008.26 元，减少比例 23.28% ，主要为百盛量贩店地下室工程完工转入固定资产。

11 、无形资产

11、无形资产
类 别	取得 方式	原 值	期初余额	本期增 加额	本期转 出额	本期摊销额	累计摊销额	期末余额	剩余摊 销期限
百盛量贩店土地使用权 武汉商场机场仓库等土 地使用权 长江乐园土地使用权 武汉商业大厦土地使用 权 商 誉	购买 投资 购买 兼并 兼并	9,466,875.00 19,059,116.00 46,888,500.00 1,088,559.00 50,559,229.37	8,204,624.61 17,915,569.12 45,716,287.75 761,991.30 42,975,344.96			189,337.92 381,182.28 1,172,212.50 217,711.80 5,055,922.92	1,451,588.31 1,524,729.16 2,344,424.75 544,279.50 12,639,807.33	8,015,286.69 17,534,386.84 44,544,075.25 544,279.50 37,919,422.04	508月 552月 456月 30月 90 月
合 计		127,062,279.37	115,573,817.74			7,016,367.42	18,504,829.05	108,557,450.32

注：商誉系公司兼并武汉商业大厦时产生。

12 、长期待摊费用

项 目	期初余额	本期增加额	本期转出额	本期摊销额	期末余额
武汉广场租入固定资产改良支出 量贩门店装修费 亚贸广场装修费 建二商场装修费 集团办公室装修 武广46楼装修 东舜置业装修费 百盛实业装修费 武汉商场装修费 亚贸广场租金 建二商场租金 武商电网改造 退休人员医改费用 世贸正立面霓虹灯 武广夜景照明工程 电脑软件 世贸电脑网络 电力增容费	116,900,999.94 19,928,296.66 14,625,000.00 3,030,425.28 992,873.70 167,867.48 37,925.54 140,000.00 2,784,470.22 1,781,113.99 500,182.20 94,007.31	17,194,015.54 19,651,435.61 31,328.00 130,076.00 38,000,000.00 10,000,000.00 188,123.04 2,347,313.60 923,516.25 773,698.12 41,800.00	821,748.00	23,380,200.00 5,847,808.97 1,377,396.03 1,500,000.00 476,847.29 91,525.44 55,955.76 72,621.25 140,000.00 2,520,000.00 268,771.07 610,244.00 7,695.97 45,132.36 980,595.21 55,575.84 10,743.72	93,520,799.94 31,274,503.23 18,274,039.58 13,125,000.00 2,584,905.99 901,348.26 111,911.72 95,380.29 38,000,000.00 7,480,000.00 1,882,074.19 1,737,069.60 915,820.28 728,565.76 842,318.78 444,606.36 83,263.59
合计	160,983,162.32	89,281,306.16	821,748.00	37,441,112.91	212,001,607.57

1 注：（ ）亚贸广场租金系支付给武汉市亚洲贸易广场股份有限公司的租金，根据租赁 合同规定，公司应预先支付租金人民币 5,000 万元，预付租金从租赁之日两年后 ( 即 2004 年 9 月 ) 开始抵扣，每月抵扣租金 45 万元。截至 2002 年 12 月 31 日，公司已预 付租金人民币 3,800 万元。

（ 2 ）建二商场租金系支付给青山区建二百货商场租金 , 根据租赁合同规定，公司 应预先支付租金人民币 1,000 万元，预付租金从开业半年后 ( 即 2002 年 4 月 ) 开始抵 28 扣，每月抵扣租金 万元。

13 、短期借款

1 （ ）按借款币种列示

借款币种	期末余额	期初余额
人民币 美 元	1,165,500,000.00 107,350,320.00	919,400,000.00 90,630,960.00
合 计	1,272,850,320.00	1,010,030,960.00
（2）短期借款明细情况 借款条件 期末余额 抵押借款 873,350,320.00 保证借款 318,500,000.00 信用借款 37,000,000.00 质押借款 44,000,000.00 合 计 1,272,850,320.00
	期末余额	期初余额
	873,350,320.00 318,500,000.00 37,000,000.00 44,000,000.00	527,630,960.00 420,900,000.00 37,500,000.00 24,000,000.00
	1,272,850,320.00	1,010,030,960.00

质押借款系以 800 万美元定期存单质押取得 4,400 万元人民币借款。

14 、应付票据

14、应付票据
种 类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票 银行承兑汇票	66,331,893.55 80,247,421.45	64,918,054.00 96,267,821.28
合 计	146,579,315.00	161,185,875.28

5% 5% 应付票据期末余额中无欠持本公司 （含 ）以上表决权股份的股东单位的款 项。

15、应付帐款
项 目	期末余额	期初余额
金 额	434,814,687.75	359,653,512.15

• 1 12

• （ ）公司 月份销售比上年同期大幅上升，因货款跨期结算，导致应付账款期

• 末余额大幅增加。

• 2 5% 5%

• （ ）应付账款期末余额中无欠持本公司 （含 ）以上表决权股份的股东单

• 位的款项。

16 、预收帐款

16、预收帐款
项 目	期末余额	期初余额
金 额	61,977,552.63	17,331,760.57

• 1

• （ ）公司预收帐款期末余额大幅增加主要系控股子公司武汉广场管理有限公司

• 团体销售增加，部分客户未提货造成。

• 2 5% 5%

• （ ）预收帐款期末余额中无欠持本公司 （含 ）以上表决权股份的股东单

• 位的款项。

17 、应付工资

17、应付工资
项 目	期末余额	期初余额	性质或原因
工 资	926,554.55	709,793.64	尚未支付

18 、应付股利

期末余额 9,738,251.37 元。

主要投资者	期末余额	期初余额	欠付股利原因
德信国际香港有限公司 工商银行武汉分行天安支行 武汉证券有限责任公司 武汉华中电力实业公司	2,551,915.34 2,504,806.80 1,466,443.28 446,557.44	2,504,806.80 1,466,443.28 446,557.44	未领取 未领取 未领取 未领取

19 、应交税金

19、应交税金
税 种	期末余额	期初余额	执行的法定税率
增 值 税 营 业 税 消 费 税 城市维护建设税 个人所得税 印 花 税 房 产 税 企业所得税 土地增值税	26,079,372.51 2,336,948.84 891,735.94 1,330,867.98 92,543.62 530,625.96 3,399,406.92 8,132,528.13 85,206.86	15,172,248.18 5,629,628.15 749,689.42 1,213,219.17 90,860.39 351,546.69 3,901,560.17 6,482,783.19 3,123,405.48	见附注3税项 见附注3税项 见附注3税项 见附注3税项 见附注3税项
合 计	42,879,236.76	36,714,940.84

20 、其他应交款

20、其他应交款
项 目	期末余额	期初余额	计缴标准
教育费附加 堤防费 平抑基金 地方教育发展费 文化发展基金	576,115.93 486,549.53 480,418.66 719,158.92 1,406.32	545,789.47 400,853.48 -8,318.94 278,275.78	见附注3税项 见附注3税项 见附注3税项 见附注3税项
合 计	2,263,649.36	1,216,599.79

21、其他应付款
项 目	期末余额	期初余额
金 额	214,671,072.54	193,770,085.19
（1）账龄超过3年的其他应付款95,326,683.16元。 金额较大的其他应付款详细情况：
项 目	金 额	性质或内容
马来西亚金狮冠奇有限公司 中贸联有限公司	87,151,824.21 6,000,000.00	借款及利息 借款

2 5% 5% （ ）其他应付款期末余额中无欠持本公司 （含 ）以上表决权股份的股东 单位的款项。

22 、预提费用

22、预提费用
项 目 预提水电费 预提租金 预提销售代理费 预提广告费 预提修理费 物业管理费 商品损耗金 预提保险费 信息披露费 深交所服务费 预提物料消耗费 其他 合 计	期末余额	期初余额	年末结存的原因
	3,560,429.17 874,223.75 1,865,018.49 996,118.56 212,977.92 862,455.01 270,731.60 26,009.30 109,500.00 394,000.00 212,820.18	1,935,637.68 543,038.37 1,925,018.49 346,124.60 563,833.64 114,616.66 270,731.60 1,631.90 200,000.00 109,500.00 263,895.00	未支付 未支付 未支付 未支付 未支付 未支付 未发生 未支付 未支付 未支付 未支付
	9,384,283.98	6,274,027.94

23 、预计负债

23、预计负债
项 目	期末余额	期初余额
预计担保损失	29,983,039.38	29,572,570.64

本公司为下属全资子公司武汉武商集团股份有限公司进出口贸易公司（以下简 称：进出口公司）向银行押汇借款提供不可撤销担保，由于进出口公司现金流量严重 不足，缺乏持续经营能力，而其主要资产为应收货款及其他款项 45,182,896.08 元， 该款项已逾期，在担保期内很有可能无法收回。根据此情况，本公司很可能将履行担 2001 保责任支付押汇贷款本金及利息。因此 年度公司根据银行提供的进出口公司向 其押汇借款本息合计 29,572,570.64 元确认了一项预计负债 29,572,570.64 元，本年末 由于欠息的增加，预计负债增至 29,983,039.38 元。

24、一年内到期的长期负债 （1）按借款币种列示	24、一年内到期的长期负债 （1）按借款币种列示
借款币种	期末余额	期初余额
人 民 币 美元	90,000,000.00 23,210,880.00	196,500,000.00
合 计	113,210,880.00	196,500,000.00
（2）按借款条件列示
借款条件	期末余额	期初余额
抵押借款 担保借款	113,210,880.00	150,000,000.00 46,500,000.00
合 计	113,210,880.00	196,500,000.00

25 、长期借款

（1）按借款币种列示
借款币种	期末余额	期初余额
人民币	10,000,000.00	90,000,000.00
合 计	10,000,000.00	90,000,000.00
（2）按借款条件列示
借款条件	期末余额	期初余额
抵押借款	10,000,000.00	90,000,000.00
合 计	10,000,000.00	90,000,000.00

26 、股 本

26、股 本
项 目	期初余额（股）		本期变动增减(+、-)（股）					期末余额（股）
		配股	送股	公积金 转股	增发	其他	小计
一.未上市流通股份 1.发起人股份 其中:国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计	169,970,625.00 150,927,732.00 19,042,893.00 132,888,113.00 302,858,738.00 204,389,852.00 204,389,852.00							169,970,625.00 150,927,732.00 19,042,893.00 132,888,113.00 302,858,738.00 204,389,852.00 204,389,852.00
三.股份总数	507,248,590.00							507,248,590.00

27 、资本公积

27、资本公积
项 目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
股本溢价 接收捐赠非现金资产准备 接收现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积	528,581,185.27 1,428,773.90 34,792.06 244,090.00	213,838.00 8,199,148.73		528,581,185.27 1,642,611.90 34,792.06 8,443,238.73
合 计	530,288,841.23	8,412,986.73		538,701,827.96

51% 公司控股 的子公司武汉广场管理有限公司（以下简称“武汉广场”）的港方 股东香港德信控股国际管理有限公司（以下简称“德信国际”）拟出让其持有的武汉 广场 49% 的股权， 2002 年 12 月 11 日经公司第三届八次董事会决议通过，并与德信 国际签订协议：由武商集团收购武汉广场 49% 的股权，收购总金额为人民币 1.5 亿元。 2003 年 2 月 7 日，公司又与德信国际签订了《关于终止武汉广场管理有限公司 49% 2002 10 1 2003 1 股权转让协议》，协议第七条规定：德信国际同意 年 月 日至 年 月 31 2002 10 日期间在武汉广场的可分配利润补偿给本公司所有。根据此条规定， 年 月 1 2002 12 31 51% 日至 年 月 日武汉广场全部收益归本公司所有，其中本公司拥有 股 权的收益已纳入合并报表，另 49% 股权的收益 8,199,148.73 元计入本公司资本公积。

28 、盈余公积

28、盈余公积
项 目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
法定盈余公积 公益金 任意盈余公积	12,421,053.92 12,592,969.08 32,964,301.57			12,421,053.92 12,592,969.08 32,964,301.57
合 计	57,978,324.57			57,978,324.57

29 、未分配利润

项 目	金 额
当年净利润转入 调整前年初未分配利润 调整年初未分配利润 调整后年初未分配利润 期末未分配利润	3,084,414.03 -118,622,674.72 -110,431.85 -118,733,106.57 -115,648,692.54

调整减少期初未分配利润 -110,431.85 元。其中：调增 2001 年净利润 1,360,122.91 元；调减 2001 年年初未分配利润 1,470,554.76 元。

元；调减2001 年年初未分配利润1,470,554.76 元。
调整事项	调整金额
根据税务清算报告调整年初未分配利润 母公司收到保险赔款 权益法核算投资单位调整年初未分配利润	-740,596.92 480,980.66 149,184.41
合 计	-110,431.85

30 、主营业务收入

30、主营业务收入
分 部	本年发生数	上年发生数
商 业	2,739,150,958.76	2,224,588,825.08
合 计	2,739,150,958.76	2,224,588,825.08

23.13% 8 主营业务收入比上年同期增长 主要原因为公司本年新开门店 家。

31 、主营业务成本

31、主营业务成本
分 部	本年发生数	上年发生数
商 业	2,302,519,774.65	1,895,260,765.02
合 计	2,302,519,774.65	1,895,260,765.02

主营业务成本比上年同期增长 21.49% 主要原因为主营业务收入上升，相应增加 主营业务成本。

32 、主营业务税金及附加

项 目	本年发生数	计缴标准
营 业 税 消 费 税 城 建 税 教育费附加 地方教育发展费	3,008,279.75 950,485.19 3,796,652.58 1,675,606.67 2,680,803.68	见附注3税项 见附注3税项 见附注3税项 见附注3税项 见附注3 税项
合 计	12,111,827.87

收 入 数	成 本 数	利 润
46,504,289.63 11,037,271.79	6,686,322.28 2,158,702.72	39,817,967.35 8,878,569.07
57,541,561.42	8,845,025.00	48,696,536.42

34、营业费用
类 别	本年发生数	上年发生数
合 计	33,536,771.90	15,860,950.04
营业费用比上年同期增长111.44%,主要原因为：

• 1 8 、公司本年新开门店 家，相应增加营业费用；

• 2 、由于市场竞争激烈，本年促销活动比上年增多。

35 、财务费用

35、财务费用
类 别	本年发生数	上年发生数
利息支出 减：利息收入 汇兑损失 减：汇兑收益 其他	65,098,263.80 7,387,233.90 148,450.10 921.08 1,219,891.45	90,567,484.27 23,175,035.10 11,180.76 13,954.36 639,336.99
合 计	59,078,450.37	68,029,012.56

13.16% 财务费用比上年同期减少 主要原因为本年贷款利率比上年同期下调。

36、投资收益
项 目	本年发生数	上年发生数
股票投资收益 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营或合营公司分来利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 股权投资差额摊销 股权投资转让收益	334,104.72 758,970.17 -270,000.00	695,748.33 -12,306,119.66 -270,000.00
合 计	823,074.89	-11,880,371.33
37、营业外收入
项 目		本年发生数
罚没收入 收银长款 废品收入 员工号牌收入 处置土地使用权及其附着物收益 处置固定资产收益 固定资产盘盈 其他		824,596.15 141,727.04 176,118.32 65,921.20 2,176,176.34 108,961.99 27,200.00 348,770.52
合 计		3,869,471.56

38 、营业外支出

38、营业外支出
项 目	本年发生数
平抑基金 堤防费 罚款支出 收银短款 处置固定资产净损失 捐赠支出 担保损失 其 他	1,455,480.60 1,531,166.98 136,173.71 2,744.09 137,458.06 25,000.00 2,764,835.80 258,397.46
合 计	6,311,256.70

39 、支付的其他与经营活动有关的现金

39、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目	本年发生数
租金 水电费 物业管理费 暂借款 会务费 保洁费 差旅费 广告费 中介费 通讯费 招待费 修理费 定金 仓储费 印刷费 其他	64,496,199.39 40,201,506.74 11,349,472.41 7,975,665.70 6,666,328.57 5,920,665.15 3,838,000.36 3,298,493.76 2,924,330.00 991,434.66 837,559.80 873,352.58 800,000.00 757,114.00 371,054.90 13,414,230.11
合 计	164,715,408.13

附注6.母公司财务报表主要项目附注

1 、应收款项

1 （ ） 应收账款按账龄列示如下：

帐 龄		期末数	期末数			期初数	期初数
	金 额	占总额的 比例(%)	坏帐准备 计提比例	坏帐准备	金 额	占总额的 比例(%)	坏帐准备 计提比例	坏帐准备
1年以内 1-2年 2-3 年	30,207,149.08 13,870.48	99.95 0.05			22,254,300.90 13,870.48	99.94 0.06
合 计	30,221,019.56	100.00	20%	2,385,677.70	22,268,171.38	100.00	20%	851,630.67

2 （ ） 其它应收款按账龄列示如下：

帐 龄		期末数	期末数			期初数	期初数
	金 额	占总额的 比例%	坏帐准备 计提比例	坏帐准备	金 额	占总额的 比例%	坏帐准备 计提比例	坏帐准备
1年以内 1-2年 2-3年 3 年以上	46,451,743.85 177,455,543.91 141,090,027.69 152,603,561.76	8.97 34.28 27.26 29.48			179,455,959.17 143,555,889.18 26,966,620.18 122,970,418.61	37.94 30.35 5.71 26.00
合 计	517,600,877.21	100.00	20%	72,268,153.80	472,948,887.14	100.00	20%	64,929,021.69

3 （ ） 应收款项说明事项

A 5 % 5% 、应收款项中无持本公司 （含 ）以上股份的股东单位的欠款；

B 、根据公司董事会决议：母公司对合并报表子公司的应收款项，不计提坏帐准 备。本期应收账款中应收合并子公司金额 18,292,631.07 元，其他应收款中应收合并 子公司金额 197,506,377.66 元，未计提坏帐准备；

C 、公司应收全资子公司武汉武商集团股份有限公司进出口贸易公司往来款 7,558,796.55 元及应收控股子公司武汉东方快车食品有限公司往来款 2,752,770.81 元， 因债务单位现金流量严重不足 , 缺乏持续经营能力 , 因此对该部分款项计提了全额坏账 准备；

D 、金额较大的其他应收款详细情况

欠款单位名称	欠款金额	欠款时间	性质或内容
武汉华信房地产开发有限公司 武汉武商百盛实业发展有限公司 武汉长江娱乐发展有限责任公司 武汉东舜置业发展有限公司	252,700,151.53 87,098,368.67 81,197,368.97 21,599,764.29	1993-2002年 2000-2002年 2000-2002年 1993-2002 年	借款 借款 借款 借款

E 、应收款项欠款金额前五名情况

项 目	累计总欠款金额	占该项目总额比例
应收账款项目欠款金额前五名 其他应收款项目欠款金额前五名	27,696,813.61 450,154,450.01	91.65% 86.97%

2 、长期股权投资 1 （ ）长期股权投资明细情况

2、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况
被投资公司名称	期末数	股份性质/ 投资期限	股票数 量(万股)	占被投资公司 注册资本比例	初始投资成本	长期投资减值准备			期末 市价
						期末数	本期增减变动	计提原因
长期股票投资 金狮自行车(集团)股份有限公司 双虎涂料股份有限公司 诚成文化投资集团股份有限公司 九通实业股份有限公司 汉口商业大楼股份有限公司 武汉钢电股份有限公司 劲松实业股份有限公司 上海华联商厦 亚洲证券有限责任公司 三特企业集团股份有限公司 其他股权投资 武汉华信管理有限公司 武汉华信房地产开发有限公司 中贸联有限公司 企业家海南开发公司 东湖信用社 武汉证券有限责任公司 武汉武商集团股份有限公司进出口 贸易公司 武汉市顺泰电子有限公司 武汉东方快车食品有限公司 武汉东舜置业发展有限公司 武汉广场管理有限公司 武汉武商百盛实业发展有限公司 武汉长江娱乐发展有限责任公司	100,000.00 338,400.00 240,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 3,000,000.00 100,000.00 1,963,500.00 1,100,000.00 907,191.78 1,170,007.28 10,000,000.00 250,000.00 80,000.00 20,000,000.00 1,620,000.00 39,436,725.06 74,846,756.24 15,597,456.29 49,846,636.72	法人股 法人股 法人股 法人股 法人股 法人股 法人股 法人股 法人股 个人股	10.00 27.30 15.312 224.70 220.00 334.50 10.00 69.4237 10.00 5.76	0.21 0.11 8.86 7.02 0.33 9.09 0.16 1.25 0.12 49 49 12.99 9.84 100 100 60 55 51 50 50	100,000.00 338,400.00 240,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 3,000,000.00 100,000.00 1,963,500.00 1,100,000.00 907,191.78 1,470,000.00 21,423,192.03 10,000,000.00 250,000.00 80,000.00 20,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 2,281,347.68 52,561,249.42 89,358,669.10 63,599,029.18 50,000,000.00	400,000.00 100,000.00 250,000.00
合 计	224,596,673.37				332,772,579.19	750,000.00

2 （ ）其中：采用权益法核算的股权投资明细情况

被投资单位名称	初始投资成本	追加投 资额	被投资单位本期 权益增减额	分得的现金 红利额	累计权益增减额	会计政策有无重大差异
武汉华信管理有限公司 武汉华信房地产开发有限公司 武汉武商集团股份有限公司进出口贸易公司 武汉市顺泰电子有限公司 武汉东方快车食品有限公司 武汉东舜置业发展有限公司 武汉广场管理有限公司 武汉武商百盛实业发展有限公司 武汉长江娱乐发展有限责任公司	1,470,000.00 21,423,192.03 5,000,000.00 5,000,000.00 2,281,347.68 52,561,249.42 89,358,669.10 63,599,029.18 50,000,000.00		758,970.17 -329,641.06 -656,348.00 -10,794,476.28 319,680.80	32,850,541.09	-299,992.72 -21,423,192.03 -5,000,000.00 -5,000,000.00 -2,281,347.68 -13,124,524.36 -14,511,912.86 -48,001,572.89 -153,363.28
合 计	290,693,487.41		-10,701,814.37	32,850,541.09	-109,795,905.82

3 （ ）其中：长期股权投资差额

被投资单位名称	初始金额	形成原因	摊销期限	年初余额	本期摊销额	摊余价值
武汉市顺泰电子有限公司	2,700,000.00	投资成本与应享有的 权益份额之间的差额	10年	1,890,000.00	270,000.00	1,620,000.00
合 计	2,700,000.00			1,890,000.00	270,000.00	1,620,000.00

3、长期债权投资 债券投资
债券种类	面 值	年利率	初始投资成本	到期日	期末余额	期初余额		长期投资减值准备
							期末数	本期增减变动	计提原因
93(五年期)国库券 87电力建设债券	9,600.00 66,960.00	14%	9,600.00 66,960.00	1998 无	9,600.00 66,960.00	9,600.00 66,960.00
合 计	76,560.00		76,560.00		76,560.00	76,560.00

4 、主营业务收入和主营业务成本

主营业务种类	本年发生数	本年发生数	上年发生数	上年发生数
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
商品销售收入	1,851,590,428.47	1,576,713,238.18	1,322,052,203.34	1,148,225,368.41
合 计	1,851,590,428.47	1,576,713,238.18	1,322,052,203.34	1,148,225,368.41

5 、投资收益

5、投资收益
项 目	本年发生数	上年发生数
股票投资收益 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营或合营公司分来利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 股权投资差额摊销 股权投资转让收益	334,104.72 22,148,726.72 -270,000.00	695,748.33 8,832,287.51 -270,000.00
合 计	22,212,831.44	9,258,035.84

附注7.关联方关系及其交易

1 、关联方关系 (1) 存在控制关系的关联方

(1)存在控制关系的关联方
企业名称	注册地址	主营业务	与本企 业关系	经济性质 或类型	法定代表人
武汉国有资产经营公司	武汉市江岸区发展大道168#	授权范围内的国有资产经营管理、国有资产产权交易 信息咨询、代理及中介服务	第一大 股东	国有独资 公司	李勇
武汉市顺泰电子有限公司	武汉市江汉区解放大道万松园路7#	扬声器、计算机、自动化设备、电子产品、电器元件 及计算机耗材批发兼零售	子公司	有限责任 公司	毛冬声
武汉东舜置业发展有限公司	武汉市江汉区解放大道358#	房地产开发、商品房销售、租赁、物业管理、承接室 内外装饰装修工程设计，经营餐饮、娱乐	子公司	合资经营	毛冬声
武汉广场管理有限公司	武汉市江汉区解放大道358#	物业管理、商品零售、仓储、商品展示促销、餐饮娱 乐及相关的配套服务	子公司	合资经营	毛冬声
武汉武商百盛实业发展有限公司	武汉市江汉区解放大道358#	房地产开发、商品房销售、租赁、仓储、物业管理、 餐饮娱乐及相关的配套服务	子公司	合资经营	毛冬声
武汉长江娱乐发展有限责任公司	洪山区关山口特1号虹景花园	负责“武汉长江乐园”项目的组建与经营及其娱乐、 餐饮、酒店、购物中心、旅游、房地产和相关配套服 务业的经营和管理	子公司	有限责任 公司	毛冬声
武汉武商集团股份有限公司进出口 贸易公司	武汉市江汉区解放大道358#	自营及代理食品、纺织品、工艺品、仪器仪表等进出 口业务	子公司	股份制	毛冬声
武汉东方快车食品有限公司	武汉市江汉区解放大道358#	生产销售快餐、糕点、卤食、冷饮	子公司	合资经营	毛冬声

(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

企业名称	年 初 数	本 年 增加数	本 年 减少数	年 末 数
武汉国有资产经营公司	1,238,340,000.00			1,238,340,000.00
武汉市顺泰电子有限公司	5,000,000.00			5,000,000.00
武汉东舜置业发展有限公司	USD11,200,000.00			USD11,200,000.00
武汉市顺泰电子有限公司	5,000,000.00			5,000,000.00
武汉广场管理有限公司	USD21,000,000.00			USD21,000,000.00
武汉武商百盛实业发展有限公司	USD15,000,000.00			USD15,000,000.00
武汉长江娱乐发展有限责任公司	100,000,000.00			100,000,000.00
武汉武商集团股份有限公司进出 口贸易公司	5,000,000.00			5,000,000.00
武汉东方快车食品有限公司	3,800,000.00			3,800,000.00

(3) 存在控制关系关联方所持股份及其变化

企业名称	年 初 数	年 初 数	本期增 加金额	本期减 少金额	期 末 数	期 末 数
	金 额	%			金 额	%
武汉国有资产经营公司	1,238,340,000.00	29.75			1,238,340,000.00	29.75
武汉市顺泰电子有限公司	5,000,000.00	100			5,000,000.00	100
武汉东舜置业发展有限公司	52,561,249.42	55			52,561,249.42	55
武汉广场管理有限公司	89,358,669.10	51			89,358,669.10	51
武汉武商百盛实业发展有限 公司	63,599,029.18	50			63,599,029.18	50
武汉长江娱乐发展有限责任 公司	50,000,000.00	50			50,000,000.00	50
武汉武商集团股份有限公司 进出口贸易公司	5,000,000.00	100			5,000,000.00	100
武汉东方快车食品有限公司	2,281,347.68	60			2,281,347.68	60

(4) 与本公司不存在控制关系的关联方

(4)与本公司不存在控制关系的关联方
企 业 名 称	与本企业关系
武汉华信房地产开发有限公司	联 营 企 业
武汉华信管理有限公司	联 营 企 业

2 、关联方应收应付款项余额

2、关联方应收应付款项余额
项 目	期末余额
	2002 年12 月31 日	2001 年12 月31 日
其他应收款
其中：应收武汉华信房地产开发有限公司	322,899,759.54	344,717,933.00
应收武汉华信管理有限公司	1,860,475.64	3,358,319.10

本公司以前年度为武汉华信房地产开发有限公司武汉广场大厦项目向银行 贷款，至本期为止贷款本金及利息 322,899,759.54 元由武汉华信房地产开发有限 公司承担。

3 、关联方担保情况

1 （ ）母公司为武汉华信房地产开发有限公司贷款提供信用担保，武汉华信 685 房地产开发有限公司因此取得 万元贷款。

2 （ ）母公司为下属武汉武商百盛实业发展有限公司贷款提供信用担保，武 汉武商百盛实业发展有限公司因此取得 5,000 万元贷款。

3 （ ）母公司为下属武汉广场管理有限公司贷款提供信用担保，武汉广场管 理有限公司因此取得 3,000 万元贷款。

4 （ ）公司下属武汉广场管理有限公司为母公司贷款提供信用担保，母公司 因此取得 23,850 万元贷款。

5 （ ）公司下属武汉广场管理有限公司为武汉华信房地产公司贷款提供信用 544 担保，武汉华信房地产开发有限公司因此取得 万元贷款。

附注8.或有事项

: 一、担保情况

• 1 、母公司为黄石百盛贸易有限公司贷款提供信用担保，黄石百盛贸易有限 400

• 公司因此取得 万元贷款。

• 2 、母公司为武汉世界贸易大厦管理有限公司贷款提供信用担保，武汉世界

• 贸易大厦管理有限公司因此取得 2,000 万元贷款。

二、抵押情况

公司以房屋及建筑物原值 94,815.62 万元（评估后的抵押权利价值 125,621.68 万元），办理抵押贷款 99,656.12 万元。

三、诉讼情况

1 、公司持股 49% 的参股公司武汉华信房地产开发有限公司 1999 年前与其部 分客户就是否执行原售房合同发生诉讼案，涉及预收房款 3,064.52 万元，一审已 胜诉，其中部分客户不服上诉至最高人民法院，最高人民法院发回湖北省高级人 民法院重审，目前仍在审理中。

2 50% 、公司控股 的子公司武汉武商百盛实业发展有限公司（以下简称“百 2001 4 18 盛公司”）于 年 月 日与武汉北新我的家居营销管理公司（以下简称“北 新公司”）签订合同，将武商百盛大楼 43,483 平方米的经营面积提供给北新公司 作为家居超市的经营场所，合同约定百盛公司采取租赁分成、销售提成的经营方 2002 12 24 2002 12 26 式。北新公司于 年 月 日退出该经营场所，并于 年 月 日向 武汉仲裁委员会申请仲裁，要求百盛公司承担人民币 2,000 万元的违约赔偿责任。 该案目前正在审理过程中。

附注9.承诺事项

公司本期无重大承诺事项。

附注10.资产负债表日后事项

1 、 2001 年 7 月 13 日，公司与持股 49% 的参股公司武汉华信房地产开发有 51% 限公司（以下简称“华信公司”）、持有华信公司 股权的德信发展（香港）有 限公司（以下简称“德信公司”）三方共同签定了《还款协议书》：由华信公司将 其拥有的 66,000 平方米未出售房产抵押给本公司，以保证其以售房所得现金偿 还对本公司欠款（截至 2001 年 6 月 30 日共计 34,274.25 万元）。 2003 年 2 月 14 2001 7 13 日，公司又与华信公司、德信公司三方共同签定了《关于撤消 年 月 日签订的还款协议书的协议》，协议规定：华信公司收回抵押给本公司的 66,000 2003 1 1 平方米未出售房产，自 年 月 日起华信公司售楼款收入和租金收入扣除 2002 12 31 日常经营费用后全部用于偿还对本公司欠款（截至 年 月 日共计 32,289.98 万元）。

2 51% 、公司控股 的子公司武汉广场管理有限公司（以下简称“武汉广场”） 的港方股东香港德信控股国际管理有限公司（以下简称“德信国际”）拟出让其 持有的武汉广场 49% 的股权， 2002 年 12 月 11 日经公司第三届八次董事会决议 通过，并与德信国际签订协议：由武商集团收购武汉广场 49% 的股权，收购总金 1.5 2003 2 7 额为人民币 亿元。 年 月 日，公司又与德信国际签订了《关于终止武 汉广场管理有限公司 49% 股权转让协议》。 2003 年 2 月 8 日，公司第三届九次董 事会决议通过：取消第三届八次董事会关于收购武汉广场港方股东 49 ％股权的 决议。

3 2002 12 14 50% 、 年 月 日公司控股 的子公司武汉长江娱乐发展有限责任公 342 28 司与华中科技大学签订了转让 亩土地的合同，转让价格为每亩 万元，总 价款 9,576 万元。 2002 年 12 月 31 日以前，武汉长江娱乐发展有限责任公司尚未 收到任何土地转让款。但截至审计报告日，已收到土地转让款 4,700 万元。

附注11.其他重要事项

公司本期无重大承诺事项。

: : 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人：

合并资产负债表

合并资产负债表	合并资产负债表	合并资产负债表	合并资产负债表
编制单位：武汉武商集团股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 流动资产: 货币资金 5.1 308,061,844.02 187,507,957.22 短期投资 应收票据 500,000.00 应收股利 5.2 260,000.00 260,000.00 应收利息 应收账款 5.3（1） 9,562,244.39 3,511,273.08 其他应收款 5.3（2） 351,377,191.27 334,504,883.42 预付账款 5.4 307,992,118.75 214,710,282.25 应收补贴款 存 货 5.5 201,420,113.36 215,314,287.63 待摊费用 5.6 1,543,533.90 5,093,618.35 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,180,217,045.69 961,402,301.95 长期投资: 长期股权投资 5.7 44,119,099.06 43,630,128.88 长期债权投资 5.8 76,560.00 76,560.00 长期投资合计 44,195,659.06 43,706,688.88 固定资产: 固定资产原价 5.9（1） 2,114,033,111.16 2,018,026,377.38 减:累计折旧 5.9（2） 272,212,019.79 202,064,341.30 固定资产净值 1,841,821,091.37 1,815,962,036.08 减:固定资产减值准备 15,483,585.94 15,483,585.94 固定资产净额 1,826,337,505.43 1,800,478,450.14 工程物资 在建工程 5.10 152,696,539.73 199,021,547.99 固定资产清理 -7,404.02 固定资产合计 1,979,034,045.16 1,999,492,594.11 无形资产及其他资产: 无形资产 5.11 108,557,450.32 115,573,817.74 长期待摊费用 5.12 212,001,607.57 160,983,162.32 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 320,559,057.89 276,556,980.06 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 3,524,005,807.80 3,281,158,565.00
资 产	附注	2002 年12 月31 日	2001 年12 月31 日
流动资产: 货币资金 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 预付账款 应收补贴款 存 货 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资: 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 固定资产: 固定资产原价 减:累计折旧 固定资产净值 减:固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计	5.1 5.2 5.3（1） 5.3（2） 5.4 5.5 5.6 5.7 5.8 5.9（1） 5.9（2） 5.10 5.11 5.12	308,061,844.02 260,000.00 9,562,244.39 351,377,191.27 307,992,118.75 201,420,113.36 1,543,533.90 1,180,217,045.69 44,119,099.06 76,560.00 44,195,659.06 2,114,033,111.16 272,212,019.79 1,841,821,091.37 15,483,585.94 1,826,337,505.43 152,696,539.73 1,979,034,045.16 108,557,450.32 212,001,607.57 320,559,057.89 3,524,005,807.80	187,507,957.22 500,000.00 260,000.00 3,511,273.08 334,504,883.42 214,710,282.25 215,314,287.63 5,093,618.35 961,402,301.95 43,630,128.88 76,560.00 43,706,688.88 2,018,026,377.38 202,064,341.30 1,815,962,036.08 15,483,585.94 1,800,478,450.14 199,021,547.99 -7,404.02 1,999,492,594.11 115,573,817.74 160,983,162.32 276,556,980.06 3,281,158,565.00

法定代表人 : 主管会计工作负责人 : 会计机构负责人 :

合并资产负债表(续表)

合并资产负债表(续表)	合并资产负债表(续表)	合并资产负债表(续表)	合并资产负债表(续表)
编制单位：武汉武商集团股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 附注 2002年12月31日 2001年12月31日 流动负债: 短期借款 5.13 1,272,850,320.00 1,010,030,960.00 应付票据 5.14 146,579,315.00 161,185,875.28 应付账款 5.15 434,814,687.75 359,653,512.15 预收账款 5.16 61,977,552.63 17,331,760.57 应付工资 5.17 926,554.55 709,793.64 应付福利费 2,281,893.10 1,184,356.21 应付股利 5.18 9,738,251.37 8,379,468.06 应交税金 5.19 42,879,236.76 36,714,940.84 其他应交款 5.20 2,263,649.36 1,216,599.79 其他应付款 5.21 214,671,072.54 193,770,085.19 预提费用 5.22 9,384,283.98 6,274,027.94 预计负债 5.23 29,983,039.38 29,572,570.64 一年内到期的长期负债 5.24 113,210,880.00 196,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,341,560,736.42 2,022,523,950.31 长期负债: 长期借款 5.25 10,000,000.00 90,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 10,000,000.00 90,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 2,351,560,736.42 2,112,523,950.31 少数股权 185,053,829.79 192,580,811.10 股东权益: 股 本 5.26 507,248,590.00 507,248,590.00 减：已归还投资 股本净额 507,248,590.00 507,248,590.00 资本公积 5.27 538,701,827.96 530,288,841.23 盈余公积 5.28 57,978,324.57 57,978,324.57 其中:法定公益金 12,592,969.08 12,592,969.08 未确认的投资损失 -888,808.40 -728,845.64 未分配利润 5.29 -115,648,692.54 -118,733,106.57 外币报表折算差额 股东权益合计 987,391,241.59 976,053,803.59 负债与股东权益总计 3,524,005,807.80 3,281,158,565.00
负债与股东权益	附注	2002年12月31日	2001年12月31日
流动负债: 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 其他应交款 其他应付款 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 少数股权 股东权益: 股 本 减：已归还投资 股本净额 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金 未确认的投资损失 未分配利润 外币报表折算差额 股东权益合计 负债与股东权益总计	5.13 5.14 5.15 5.16 5.17 5.18 5.19 5.20 5.21 5.22 5.23 5.24 5.25 5.26 5.27 5.28 5.29	1,272,850,320.00 146,579,315.00 434,814,687.75 61,977,552.63 926,554.55 2,281,893.10 9,738,251.37 42,879,236.76 2,263,649.36 214,671,072.54 9,384,283.98 29,983,039.38 113,210,880.00 2,341,560,736.42 10,000,000.00 10,000,000.00 2,351,560,736.42 185,053,829.79 507,248,590.00 507,248,590.00 538,701,827.96 57,978,324.57 12,592,969.08 -888,808.40 -115,648,692.54 987,391,241.59 3,524,005,807.80	1,010,030,960.00 161,185,875.28 359,653,512.15 17,331,760.57 709,793.64 1,184,356.21 8,379,468.06 36,714,940.84 1,216,599.79 193,770,085.19 6,274,027.94 29,572,570.64 196,500,000.00 2,022,523,950.31 90,000,000.00 90,000,000.00 2,112,523,950.31 192,580,811.10 507,248,590.00 507,248,590.00 530,288,841.23 57,978,324.57 12,592,969.08 -728,845.64 -118,733,106.57 976,053,803.59 3,281,158,565.00

法定代表人 : 主管会计工作负责人 : 会计机构负责人 :

合并利润表

编制单位：武汉武商集团股份有限公司

单位 : 人民币元

编制单位：武汉武商集团股份有限公司			单位:人民币元
项 目	附注	2002 年度	2001 年度
一、主营业务收入 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 加：其他业务利润 减：营业费用 管理费用 财务费用 三、营业利润 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额 减：所得税 少数股东本期收益 本期未确认的投资损失 五、净利润	5.30 5.31 5.32 5.33 5.34 5.35 5.36 5.37 5.38	2,739,150,958.76 2,302,519,774.65 12,111,827.87 424,519,356.24 48,696,536.42 33,536,771.90 319,149,175.71 59,078,450.37 61,451,494.68 823,074.89 3,869,471.56 6,311,256.70 59,832,784.43 32,873,029.92 24,035,303.24 -159,962.76 3,084,414.03	2,224,588,825.08 1,895,260,765.02 10,641,575.93 318,686,484.13 47,775,382.37 15,860,950.04 289,077,961.70 68,029,012.56 -6,506,057.80 -11,880,371.33 9,317,059.41 31,879,021.54 -40,948,391.26 29,299,934.58 26,882,150.88 -180,522.44 -96,949,954.28
补充资料：
项 目		本年累计数	上年实际数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失
6、其他
法定代表人:主管会计工作负责人:		会计机构负责人:

合并利润分配表

合并利润分配表	合并利润分配表	合并利润分配表	合并利润分配表
编制单位：武汉武商集团股份有限公司 单位:人民币元
项 目	附注	2002 年度	2001 年度
一、净利润 加：年初未分配利润 其他转入数 二、可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润		3,084,414.03 -118,733,106.57 -115,648,692.54 -115,648,692.54 -115,648,692.54	-96,949,954.28 -21,783,152.29 -118,733,106.57 -118,733,106.57 -118,733,106.57

法定代表人 : 主管会计工作负责人 : 会计机构负责人 :

52

合并现金流量表 编制单位：武汉武商集团股份有限公司

单位：人民币元

项 目

金 额

一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额

3,271,031,870.47 2,244,244.98 3,273,276,115.45 2,738,783,256.62 84,763,173.32 154,128,161.45 164,715,408.13 3,142,389,999.52 130,886,115.93 334,104.72 14,844,240.86 15,178,345.58 55,747,544.84 55,747,544.84 -40,569,199.26 1,257,783,355.00 1,257,783,355.00 1,158,253,115.00 69,145,740.85 1,227,398,855.85 30,384,499.15 -147,529.02 120,553,886.80

法定代表人 : 主管会计工作负责人 : 会计机构负责人 :

[53]

补 充 资 料	金 额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 加：少数股东本期权益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减增加） 预提费用的增加（减减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （减收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减收益） 递延税款贷款（减借项） 存货的减少（减增加） 经营性应收项目的减少（减增加） 经营性应付项目的增加（减减少） 其他 经营活动产生现金流量净额 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额	3,084,414.03 24,035,303.24 7,662,157.99 59,226,632.79 5,844,154.92 37,441,112.91 3,550,084.45 3,195,256.04 -2,147,680.27 65,098,263.80 -823,074.89 13,895,959.07 -78,155,295.00 -11,012,167.75 -9,005.40 130,886,115.93 308,061,844.02 187,507,957.22 120,553,886.80

法定代表人 : 主管会计工作负责人 : 会计机构负责人 :

54

合并资产减值准备明细表

合并资产减值准备明细表	合并资产减值准备明细表	合并资产减值准备明细表	合并资产减值准备明细表	合并资产减值准备明细表
编制单位：武汉武商集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 92,882,483.51 7,663,942.79 100,546,426.30 其中：应收账款 877,818.27 1,512,742.83 2,390,561.10 其他应收款 92,004,665.24 6,151,199.96 98,155,865.20 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 29,268,708.94 1,784.80 29,266,924.14 其中：库存商品 316,920.94 1,784.80 315,136.14 开发成本 28,951,788.00 28,951,788.00 四、长期投资减值准备合计 750,000.00 750,000.00 其中：长期股权投资 750,000.00 750,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 15,483,585.94 15,483,585.94 其中：房屋、建筑物 15,483,585.94 15,483,585.94 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备
项 目	年初余额	本年增加数	本年转回数	年末余额
一、坏账准备合计 其中：应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 开发成本 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备	92,882,483.51 877,818.27 92,004,665.24 29,268,708.94 316,920.94 28,951,788.00 750,000.00 750,000.00 15,483,585.94 15,483,585.94	7,663,942.79 1,512,742.83 6,151,199.96	1,784.80 1,784.80	100,546,426.30 2,390,561.10 98,155,865.20 29,266,924.14 315,136.14 28,951,788.00 750,000.00 750,000.00 15,483,585.94 15,483,585.94

法定代表人 : 主管会计工作负责人 : 会计机构负责人 :

55

资产负债表

资产负债表	资产负债表	资产负债表	资产负债表
编制单位：武汉武商集团股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2002年12月31日 2001年12月31日 流动资产: 货币资金 199,819,957.69 120,499,756.03 短期投资 应收票据 500,000.00 应收股利 11,503,266.67 260,000.00 应收利息 应收账款 6.1（1） 27,835,341.86 21,416,540.71 其他应收款 6.1（2） 445,332,723.41 408,019,865.45 预付账款 282,976,804.56 190,893,405.74 应收补贴款 存 货 80,215,904.27 88,797,553.46 待摊费用 1,532,695.42 5,089,942.90 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,049,216,693.88 835,477,064.29 长期投资: 长期股权投资 6.2 223,846,673.37 234,818,487.74 长期债权投资 6.3 76,560.00 76,560.00 长期投资合计 223,923,233.37 234,895,047.74 固定资产: 固定资产原价 1,767,137,767.10 1,723,263,949.17 减:累计折旧 216,451,474.08 163,221,423.78 固定资产净值 1,550,686,293.02 1,560,042,525.39 减:固定资产减值准备 15,483,585.94 15,483,585.94 固定资产净额 1,535,202,707.08 1,544,558,939.45 工程物资 在建工程 300,000.00 2,620,164.67 固定资产清理 -7,404.02 固定资产合计 1,535,502,707.08 1,547,171,700.10 无形资产及其他资产: 无形资产 55,998,088.38 61,652,905.38 长期待摊费用 118,124,593.65 43,677,805.36 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 174,122,682.03 105,330,710.74 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 2,982,765,316.36 2,722,874,522.87
资 产	附注	2002年12月31日	2001年12月31日
流动资产: 货币资金 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 预付账款 应收补贴款 存 货 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资: 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 固定资产: 固定资产原价 减:累计折旧 固定资产净值 减:固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计	6.1（1） 6.1（2） 6.2 6.3	199,819,957.69 11,503,266.67 27,835,341.86 445,332,723.41 282,976,804.56 80,215,904.27 1,532,695.42 1,049,216,693.88 223,846,673.37 76,560.00 223,923,233.37 1,767,137,767.10 216,451,474.08 1,550,686,293.02 15,483,585.94 1,535,202,707.08 300,000.00 1,535,502,707.08 55,998,088.38 118,124,593.65 174,122,682.03 2,982,765,316.36	120,499,756.03 500,000.00 260,000.00 21,416,540.71 408,019,865.45 190,893,405.74 88,797,553.46 5,089,942.90 835,477,064.29 234,818,487.74 76,560.00 234,895,047.74 1,723,263,949.17 163,221,423.78 1,560,042,525.39 15,483,585.94 1,544,558,939.45 2,620,164.67 -7,404.02 1,547,171,700.10 61,652,905.38 43,677,805.36 105,330,710.74 2,722,874,522.87

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资产负债表(续表) 编制单位：武汉武商集团股份有限公司

单位 : 人民币元

负债与股东权益	附注	2002年12月31日	2001年12月31日
流动负债: 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 其他应交款 其他应付款 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 股东权益: 股 本 减：已归还投资 股本净额 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金 未确认的投资损失 未分配利润 外币报表折算差额 股东权益合计 负债与股东权益总计		1,192,850,320.00 145,279,315.00 325,537,220.62 14,378,621.82 390,544.00 455,818.23 7,186,336.03 27,043,840.81 1,812,564.73 133,714,203.69 6,749,494.13 29,983,039.38 113,210,880.00 1,998,592,198.44 10,000,000.00 10,000,000.00 2,008,592,198.44 507,248,590.00 507,248,590.00 538,701,827.96 77,716,697.21 15,736,723.40 -149,493,997.25 974,173,117.92 2,982,765,316.36	920,030,960.00 145,418,054.00 228,209,821.79 10,936,691.34 21,150.00 -1,345,420.68 8,379,468.06 25,198,987.73 837,140.27 98,287,472.70 3,358,783.85 29,572,570.64 196,500,000.00 1,665,405,679.70 90,000,000.00 90,000,000.00 1,755,405,679.70 507,248,590.00 507,248,590.00 530,288,841.23 77,716,697.21 15,736,723.40 -147,785,285.27 967,468,843.17 2,722,874,522.87

法定代表人 : 主管会计工作负责人 : 会计机构负责人 :

57

利 润 表

编制单位：武汉武商集团股份有限公司

单位 : 人民币元

项 目	附注	2002年度	2001年度
一、主营业务收入 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 加：其他业务利润 减：营业费用 管理费用 财务费用 三、营业利润 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额 减：所得税 五、净利润	6.4 6.4 6.5	1,851,590,428.47 1,576,713,238.18 10,439,325.86 264,437,864.43 24,761,480.37 24,302,603.07 225,379,842.38 58,769,299.73 -19,252,400.38 22,212,831.44 1,172,910.42 5,778,073.31 -1,644,731.83 63,980.15 -1,708,711.98	1,322,052,203.34 1,148,225,368.41 8,671,265.38 165,155,569.55 25,459,923.81 14,060,365.80 199,575,634.58 58,880,251.06 -81,900,758.08 9,258,035.84 6,211,428.89 31,433,848.32 -97,865,141.67 -97,865,141.67

补充资料：

补充资料：
项 目	本年累计数	上年实际数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他

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58

利润分配表

编制单位：武汉武商集团股份有限公司

单位 : 人民币元

项 目	附注	2002年度	2001年度
一、净利润 加：年初未分配利润 其他转入数 二、可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润		-1,708,711.98 -147,785,285.27 -149,493,997.25 -149,493,997.25 -149,493,997.25	-97,865,141.67 -49,920,143.60 -147,785,285.27 -147,785,285.27 -147,785,285.27

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59

现金流量表

2002 年度

编制单位：武汉武商集团股份有限公司

单位：人民币元

项 目	金 额
一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额	2,138,119,170.26 6,169,214.37 2,144,288,384.63 1,847,565,318.74 62,209,066.39 82,255,710.58 117,207,483.47 2,109,237,579.18 35,050,805.45 16,332,173.10 131,692.60 16,463,865.70 21,053,724.75 21,053,724.75 -4,589,859.05 1,227,783,355.00 1,227,783,355.00 1,118,253,115.00 60,523,872.60 1,178,776,987.60 49,006,367.40 -147,112.14 79,320,201.66
法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:

60

1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -1,708,711.98 加：计提的资产减值准备 8,873,179.14 固定资产折旧 42,408,929.97 无形资产摊销 5,654,817.00 长期待摊费用摊销 13,882,693.87 待摊费用的减少（减增加） 3,557,247.48 预提费用的增加（减减少） 3,390,710.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（减收益） 17,780.38 固定资产报废损失 财务费用 59,530,791.79 投资损失（减收益） -22,212,831.44 递延税款贷款（减借项） 存货的减少（减增加） 8,581,649.19 经营性应收项目的减少（减增加） -79,480,154.82 经营性应付项目的增加（减减少） -7,595,835.89 其他 150,540.48 经营活动产生现金流量净额 35,050,805.45 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 199,819,957.69 减：现金的期初余额 120,499,756.03 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 79,320,201.66

法定代表人 : 主管会计工作负责人 : 会计机构负责人 :

61

资产减值准备明细表

资产减值准备明细表	资产减值准备明细表	资产减值准备明细表	资产减值准备明细表
2002年12月31日 编制单位：武汉武商集团股份有限公司 元				会企01表附表 1 单位：人民币 年末余额 74,653,831.50 2,385,677.70 72,268,153.80 750,000.00 750,000.00 15,483,585.94 15,483,585.94
项	年初余额	本年增加数	本年转回数	年末余额
~~目~~ 一、坏账准备合计 其中：应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备	65,780,652.36 851,630.67 64,929,021.69 750,000.00 750,000.00 15,483,585.94 15,483,585.94	8,873,179.14 1,534,047.03 7,339,132.11		74,653,831.50 2,385,677.70 72,268,153.80 750,000.00 750,000.00 15,483,585.94 15,483,585.94

法定代表人 : 主管会计工作负责人 : 会计机构负责人 :

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