Wuhan P&S Information Technology Co.,Ltd — Governance Information 2011

Apr 8, 2011

武汉力源信息技术股份有限公司 独立董事年报工作制度

第一条 为进一步完善公司治理机制，建立健全内部控制制度，明确独立董事的职责， 充分发挥独立董事在年报信息披露工作中的作用，根据证券监管机构和证券交易所 的相关规定以及《公司章程》等有关规定，结合公司年度报告编制和信息披露工作 的实际情况，特制定本制度。

第二条 独立董事应在公司年报编制和披露过程中切实履行独立董事的职责，勤勉尽 责，顺利完成公司年度报告的编制与披露工作，确保公司年度报告真实、完整、准 确，不存在任何虚假记载或误导性陈述。

第三条 公司应建立健全关于年报工作的汇报和沟通机制，为独立董事履行职责提供 必要的便利条件。公司有关人员应当积极配合，不得拒绝、阻碍或隐瞒，不得干预 独立董事独立行使职权。公司指定董事会秘书负责协调独立董事与公司管理层的沟 通，积极为独立董事在年报编制过程中履行职责创造必要的条件。

第四条 独立董事应及时听取公司管理层对公司本年度的生产经营情况和投、融资活 动等重大事项的情况汇报，并要求公司安排对有关重大问题的实地考察。 第五条 对于独立董事在听取经营层汇报、实地考察、审计计划、与年度审计见面会 等环节中提出的问题或疑义，公司应予以解答并对存在的相关问题提供整改方案。 第六条 独立董事应当对公司拟聘的会计师事务所（以下简称“年审注册会计师”） 的从业资格进行检查。

第七条 在为公司提供年度审计的注册会计师进场之前，公司财务负责人应向独立董 事书面提交本年度审计工作安排、内部审计报告等相关资料。

第八条 公司应在年度审计会计师出具初步审计意见后、召开董事会审议年报前，根 据独立董事的要求安排与年度审计会计师的见面会，沟通审计过程中发现的问题。 见面会应有书面记录及独立董事签署。沟通包括但不限于以下内容：

（1）公司经营业绩情况，包括主营业务收入、主营业务利润、净利润的同比变动情 况及引起变动的原因、非经常性损益的构成情况；

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• （2）公司的资产构成及发生的重大变动情况；

• （3）公司各项费用、所得税等财务数据发生的重大变动；

• （4）公司主要控股公司及参股公司的经营和业绩情况；

• （5）公司资产的完整性、独立性情况；

• （6）募集资金使用、管理情况，是否与计划进度和收益相符；

• （7）重大投资项目的执行情况，是否达到预期进度和收益；

• （8）公司内部控制的运行情况；

• （9）关联交易的执行情况；

• （10）收购、出售资产交易的实施情况；

• （11）审计中发现的问题；

• （12）其他重大事项的进展情况。

第九条 独立董事应审查董事会召开的程序、必备文件以及能够做出合理准确判断的 资料信息的充分性，如发现与召开董事会相关规定不符或判断依据不足的情形，独 立董事应提出补充、整改和延期召开董事会的意见。

第十条 公司应当在董事会决议公告中披露独立董事未出席董事会的情况及原因。 第十一条 独立董事应当在年报中就年度内公司对外担保、关联方资金往来及关联交 易等重大事项出具专项说明和发表独立意见。

第十二条 独立董事应当对年度报告签署书面确认意见。独立董事对年度报告内容的 真实性、准确性、完整性无法保证或者存在异议的，应当陈述理由和发表意见，并 予以披露。

第十三条 独立董事应密切关注公司年报编制过程中的信息保密情况，严防内幕信息 泄露和内幕交易发生等违法违规行为。

第十四条 独立董事有权对上述第九条相关问题的整改情况进行监督，并就整改方案 的进展情况向公司管理层提出建议。

第十五条 独立董事对公司年报具体事项具有异议的，经全体独立董事同意后可独立 聘请外部审计机构和咨询机构，对公司具体事项进行审计和咨询，相关费用由公司 承担。

第十六条 独立董事应高度关注上市公司年审期间发生改聘会计师事务所的情形，一

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旦发生改聘情形，独立董事应当发表意见并及时向证监局和交易所报告。

第十七条 本工作制度自董事会决议通过之日起施行，修改时亦同。

第十八条 本工作制度未尽事宜，按国家有关法律、法规和公司章程的规定执行；本 工作制度如与国家日后颁布的法律、法规、规章或经合法程序修改后的公司章程相 抵触时，按国家有关法律、法规、规章和公司章程的规定执行，并立即对本工作制 度进行修订，报董事会审议通过。

第十九条 本制度由公司董事会负责制定、修改并解释。

武汉力源信息技术股份有限公司

2011年4月6日

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