Wuhan P&S Information Technology Co.,Ltd — Audit Report / Information 2016

Mar 18, 2016

武汉力源信息技术股份有限公司 募集资金存放与实际使用情 况审核报告

大信专审字[2016]第3-00076 号

大信会计师事务所（特殊普通合伙）

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

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大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone ： +86 （ 10 ） 82330558 北京市海淀区知春路 1 号 15/F,Xueyuan International Tower 传真 Fax ： +86 （ 10 ） 82327668 学院国际大厦 15 层 1 ZhichunRoad,Haidian 网址 Internet ： www.daxincpa.com.cn 邮编 100083 DisBeijing,China,100083

募集资金存放与实际使用情况审核报告

大信专审字[2016]第3-00076 号

武汉力源信息技术股份有限公司董事会：

我们接受委托，对后附的武汉力源信息技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2015 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了审核。

一、董事会的责任

按照中国证监会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司年度募集资金存放与使用情况发表意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴 证业务》的规定执行了审核工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审核工作，以对年度募集资金存放与使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在审核过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核 程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。

三、审核意见

我们认为，贵公司年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告编制符合相关规定，在 所有重大方面公允反映了2015 年度募集资金实际存放与使用的情况。

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大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone ： +86 （ 10 ） 82330558 北京市海淀区知春路 1 号 15/F,Xueyuan International Tower 传真 Fax ： +86 （ 10 ） 82327668 学院国际大厦 15 层 1 ZhichunRoad,Haidian 网址 Internet ： www.daxincpa.com.cn 邮编 100083 DisBeijing,China,100083

四、其他说明事项

本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵 公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果，与执 行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。

大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：何政

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二○一六年三月十七日

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武汉力源信息技术股份有限公司

募集资金实际存放与使用情况的专项说明

武汉力源信息技术股份有限公司 关于2015 年度募集资金实际存放与使用情况的 专项报告

根据深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定及相关格式 指引，武汉力源信息技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至 2015 年12 月31 日止募集资金年度存放与使用情况的专项报告。

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]136 号核准，本公司委托主承销商国信证券股 份有限公司(以下简称“国信证券”)首次公开发行人民币普通股（A 股）1670 万股，每股面值 1 元，发行价格为每股20.00 元，共募集资金人民币33,400.00 万元。扣除承销和保荐费用 2,020.00 万元后的募集资金人民币31,430.00 万元（公司先期支付国信证券保荐费50.00 万 元，实际扣除承销和保荐费用1,970.00 万元），由主承销商国信证券于2011 年2 月15 日汇入 本公司账户。另减除律师费、审计费、法定信息披露等其他发行费用838.63 万元，公司本次 实际募集资金净额为人民币30,541.37 万元，经大信会计师事务有限公司验证，已由其出具大 信验字[2011]第3-0001 号《验资报告》。

2015 年度，募集资金项目投入金额合计94.56 万元，其中直接投入承诺投资项目94.56 万元。2014 年10 月 25 日，公司第二届董事会第十九次会议及第二届监事会第十三次会议审 议通过了《关于已完工募集资金项目结余资金永久补充流动资金》的议案，“扩充产品种类及 数量”等4 个项目结余资金523.35 万元永久补充流动资金。2015 年9 月10 日召开2015 年第 二次临时股东大会会议，审议通过了《关于募投项目结项并将“电子商务平台”募投项目节余 募集资金永久补充流动资金》的议案，“电子商务平台”募投项目结余资金801.96 万元永久补 充流动资金。截止2015 年12 月31 日，本公司募集资金账户余额为0 元并已注销账户。

二、募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的有关规 定，结合公司实际情况，制定了《武汉力源信息技术股份有限公司募集资金管理办法》(以下

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武汉力源信息技术股份有限公司

募集资金实际存放与使用情况的专项说明

简称“《管理办法》”)，该《管理办法》于2010 年1 月16 日经本公司第一届董事会第三次会 议审议通过。同时，公司已与保荐人国信证券股份有限公司、汉口银行股份有限公司洪山支行、 民生银行股份有限公司洪山支行、华夏银行股份有限公司硚口支行、中信银行股份有限公司武 汉经济技术开发区支行于2011 年2 月5 日共同签署了《募集资金三方监管协议》，由本公司在 上述银行开设了4 个专户存储募集资金。

根据公司2011 年度第一次临时股东大会决议，使用超募资金5,000 万元用于设立武汉力 源信息应用服务有限公司并投资建设IC 应用服务中心一期项目，2011 年8 月公司以超募资金 5,000 万元投资设立了武汉力源信息应用服务有限公司（简称“力源应用”），力源应用注册 资本5,000 万元，全部为本公司出资。本公司及力源应用、保荐人国信证券股份有限公司、民 生银行股份有限公司洪山支行于2011 年9 月共同签署了《募集资金四方监管协议》，由力源 应用在该银行开设了1 个专户存储募集资金。

2013 年05 月09 日，公司2013 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更募投项目“仓 储及物流中心”实施方式、实施地点和实施主体的议案》，公司将“仓储及物流中心项目”并 入“一站式IC 应用服务中心一期建设项目”，由全资子公司力源应用在江夏区大桥新区继续实 施该项目。对于已投资于“仓储及物流中心”的募集资金，公司将用自有资金进行置换，并将 “仓储及物流中心”承诺投资总额3,393.40 万元用于对力源应用进行增资，全部用于建设“一 站式IC 应用服务中心一期建设项目”。

本公司对募集资金的使用实行专人审批，以保证专款专用。

公司首次公开发行募集资金净额30,541.37 万元，已累计投入募集资金总额29,616.80 万元，未使用的募集资金余额924.57 万元，加上募集资金累计利息收入扣除手续费后的净额 533.48 万元和收到政府补助扣税后净额539.68 万元，减去公司投入力源应用募投项目672.42 万元，以及永久补充流动资金1,325.31 万元，截至2015 年12 月31 日募集资金账户实际结存 资金0 元并已注销账户。

三、本年度募集资金的实际使用情况

募集资金使用情况表详见本报告附件。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2013年05月09日，公司2013年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更募投项目“仓

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武汉力源信息技术股份有限公司

募集资金实际存放与使用情况的专项说明

储及物流中心”实施方式、实施地点和实施主体的议案》，公司将“仓储及物流中心项目”并 入“一站式IC应用服务中心一期建设项目”，由全资子公司力源应用在江夏区大桥新区继续实 施该项目。对于已投资于“仓储及物流中心”的募集资金，公司将用自有资金进行置换，并将 “仓储及物流中心”承诺投资总额3,393.40万元用于对力源应用进行增资，全部用于建设“一 站式IC应用服务中心一期建设项目”。2013年10月28日，该笔3,393.40万元已进入力源应用在 民生银行股份有限公司洪山支行开设的募集资金专户，为规范力源应用募集资金管理，保护投 资者的权益，力源应用与中国民生银行股份有限公司武汉分行、国信证券股份有限公司和本公 司重新签署了《募集资金四方监管协议》。

五、使用闲置募集资金投资产品情况

不存在使用闲置募集资金投资产品情况。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披 露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。

附件：募集资金使用情况表

武汉力源信息技术股份有限公司

2016 年3 月17

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募集资金实际存放与使用情况的专项说明

武汉力源信息技术股份有限公司

附件：

募集资金使用情况表

编制单位：武汉力源信息技术股份有限公司 单位：万元

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	30,541.37	30,541.37	本报告期投入募集资金总额	本报告期投入募集资金总额	本报告期投入募集资金总额	本报告期投入募集资金总额	本报告期投入募集资金总额	94.56	94.56
变更用途的募集资金总额				3,393.40		已累计投入募集资金总额					30,541.37
变更用途的募集资金总额比例				11.11%
承诺投资 项目及超募资金投资项目	是否已变 更项目 （含部分 变更）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额(1)	截至期 末承诺 投入金 额	本报告期 投入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末累计 投入金额与承 诺投入金额的 差额(3)＝(2)-(1)	截至期末投 入进度（%） (4)＝(2)/(1)	项目达到预定 可使用状态日 期	本年度 实现的 效益	是否达 到预计 效益	项目可行性 是否发生重 大变化
承诺投资项目
1.仓储及物流中心	是	3,393.40								不适用	不适用	否
2.研发中心	否	1,526.38	1,526.38			1,313.33		86.04	2014年9月30日	不适用	不适用	否
3.电子商务平台	否	2,492.78	2,492.78		94.56	1,781.26		71.46	2015年6月30日	不适用	不适用	否
4.扩充产品种类及数量	否	9,000.00	9,000.00			9,000.00		100.00	2011年12月31日	不适用	不适用	否
5.设立全资子公司暨对外投资 一站式IC应用服务中心一期 项目	是		3,393.40			3,393.40		100.00	2015年3月31日	不适用	不适用	否
承诺投资项目小计		16,412.56	16,412.56		94.56	15,487.99
超募资金投向
1.设立全资子公司暨对外投资一 站式IC应用服务中心一期项目	否	5,000.00	5,000.00			5,000.00		100.00	2015年3月31日	不适用	不适用	否
2.继续扩充产品品种和数量	否	6,328.81	6,328.81			6,328.81		100.00	2012年6月30日	不适用	不适用	否
3.归还银行贷款		2,800.00	2,800.00			2,800.00		100.00		不适用	不适用	否
超募资金投向小计		14,128.81	14,128.81			14,128.81
募集资金补充流动资金小计					711.52	924.57
总计		30,541.37	30,541.37		806.08	30,541.37

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	武汉力源信息技术股份有限公司 募集资金实际存放与使用情况的专项说明	武汉力源信息技术股份有限公司 募集资金实际存放与使用情况的专项说明
未达到计划进度原因（分具体项目）		研发中心项目基建报建时间较长，开工时间推迟到2011 年10 月份，导致该项目达到预定可使用状态日期由2013 年6 月30 日推迟至2014年9月30日；电子商务平台项目基建报建时间较长，开工时间推迟到2011年10月份，导致达到预定可使用 状态日期由2013年6月30日推迟至2015年6月30日；设立全资子公司暨对外投资一站式IC应用服务中心一期项目主体工 程于2014 年11 月份竣工验收并投入使用。
项目可行性发生重大变化的情况说明		无
募集资金投资项目实施地点变更情况		2013 年4 月22 日，公司二届四次董事会通过了《关于变更募投项目“仓储及物流中心”实施方案、实施地点和实施主体的 议案》，决定将“仓储及物流中心项目”并入“一站式IC 应用服务中心一期建设项目”，由全资子公司力源应用在江夏区 大桥新区继续实施该项目。对于已投资于“仓储及物流中心”的募集资金，公司将用自有资金进行置换，并将“仓储及物流 中心”承诺投资总额3,393.40万元用于对力源应用进行增资，全部用于建设“一站式IC应用服务中心一期建设项目”。该决 议已经公司2013 年第一次临时股东大会通过。
募集资金投资项目实施方式调整情况		无
募集资金投资项目先期投入及置换情况		经公司一届董事会七次会议决议通过，公司募集资金投资项目以自筹资金先期投入116.85万元，募集资金到位后置换116.85 万元。此次置换已经大信会计师事务有限公司大信专审字[2011]第3-0008 号予以鉴证。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况		无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因		1．扩充产品种类及数量项目以及继续扩充产品品种和数量项目账户结余46.28万元，系募集资金累计利息收入扣除手续费后 的净额，永久补充流动资金46.28万元。2．仓储及物流中心项目账户结余158.06万元，系募集资金累计利息收入扣除手续费 后的净额，永久补充流动资金158.06万元。3．设立全资子公司暨对外投资一站式IC应用服务中心一期项目账户结余3.21万 元，系募集资金累计利息收入扣除手续费后的净额，永久补充流动资金3.21万元。4．研发中心项目账户结余315.80万元， 系项目完结后剩余募集资金213.05万元以及募集资金累计利息收入扣除手续费后的净额102.75万元，永久补充流动资金315.80 万元。5．电子商务平台项目账户结余801.96 万元，系项目完结后剩余募集资金711.52 万元以及募集资金累计利息收入扣除 手续费后的净额90.44 万元，永久补充流动资金801.96 万元。
募集资金其他使用情况		1、2011年4月6日，公司一届七次董事会通过了《关于使用部分超募资金归还银行贷款的议案》，决议使用2,800万元超募 资金用于归还银行贷款。2011年4月，公司已经使用超募资金2,800万元归还字银行贷款。2、2011年7月29日，公司一届 九次董事会通过了《关于使用超募资金设立全资子公司暨对外投资一站式IC应用服务中心一期建设项目的议案》，决议使用 超募资金5000万元设立全资子公司，并以该子公司具体实施公司新项目“一站式IC应用服务中心一期建设项目”。该决议已 经公司2011年第一次临时股东大会通过。截止2015年6月30日，该项目实际投入超募资金5000万元，目前项目已竣工。3、 2011年8月15日，公司一届十次董事会通过了《关于使用超募资金继续“扩充产品种类及数量”的议案》，决定使用剩余超 募资金6,328.81万元继续“扩充产品种类及数量”。 该决议已经公司2011年第二次临时股东大会通过。截止2012年12月31 日，该项目实际投入超募资金6,328.85万元，已实施完毕。4、2013年5月，武汉力源信息技术股份有限公司变更募投项目“仓 储及物流中心”，2013年11月将原用于建设仓储及物流中心的募集资金3,393.40万元全部用于建设“一站式IC应用服务中心 一期建设项目”，该项目实际投入募集资金3,393.40 万元，目前项目已竣工。5．公司对于仓储及物流中心、研发中心、电子 商务平台三个募投项目前期发生的建安费用是按照投资总额在三个项目之间分配，为更加合理的分配相关费用，2013年6月 份对三个项目累计发生的建安费用按照基建费用总额重新进行了分配，在各项目之间进行了调整。

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