Wuhan P&S Information Technology Co.,Ltd — Audit Report / Information 2011

Apr 21, 2012

国信证券股份有限公司

关于武汉力源信息技术股份有限公司

2011 年度募集资金存放与使用情况的核查意见

国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”）作为武汉力源信息技术股 份有限公司（以下简称“力源信息”或“公司”）首次公开发行并在创业板上市 的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律 法规和规范性文件的要求，对力源信息2011 年度募集资金使用情况进行了核查， 核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金到位情况

经中国证券监督管理委员会（证监许可［2011］136 号）文件《关于核准武 汉力源信息技术股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准， 公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票1,670 万股，每股发行价为人民 币20元，募集资金总额为人民币33,400万元，扣除各项发行费用人民币2,858.63 万元后，募集资金净额为人民币30,541.37 万元。较原16,412.56 万元的募集资 金计划超额募集14,128.81 万元。上述资金已于2011 年2 月15 日全部到位，业 经大信会计师事务有限责任公司大信验字[2011]第3-0001 号验资报告验证。上 述募集资金已经全部存放于募集资金专项账户管理。

（二）2011 年度募集资金使用及结余情况

2011 年度，募集资金项目投入募集资金金额合计18,667.67 万元，其中，1、 募集资金项目投入金额合计10,730.60 万元，均系直接投入承诺投资目，其中以 募集资金置换预先投入自筹资金金额116.85 万元（业经大信会计师事务有限公 司审核，并由其出具大信专审字[2011]第3-0008 号《专项鉴证报告》），募集资 金到位后投入金额10,613.75 万元；2、使用超募资金2,800.00 万元用于归还银 行贷款； 3、使用超募资金5,000.00 万元投资设立武汉力源信息应用服务有限

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公司，用于建设IC 应用服务中心一期项目，截止2011 年12 月31 日，该项目实 际使用超募资金3.81 万元；4、截止2011 年12 月31 日，使用超募资金5,133.26 万元继续扩充产品种类及数量；5、账户管理手续费等支出4.14 万元。截止2011 年12 月31 日，公司募集资金账户余额为12,071.70 万元(含利息收入)，其中活 期存款账户余额为10,071.70 万元，定期存款为2,000.00 万元。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》、 《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司 规范运作指引》的有关规定，结合公司实际情况，制定了《武汉力源信息技术股 份有限公司募集资金管理办法》(以下简称“《管理办法》”)，该《管理办法》于 2010 年1 月16 日经公司第一届董事会第三次会议审议通过。同时，公司已与保 荐人国信证券股份有限公司、汉口银行股份有限公司洪山支行、民生银行股份有 限公司洪山支行、华夏银行股份有限公司硚口支行、中信银行股份有限公司武汉 经济技术开发区支行于2011 年2 月5 日共同签署了《募集资金三方监管协议》， 由本公司在上述银行开设了4 个专户存储募集资金。

根据公司2011 年度第一次临时股东大会决议，使用超募资金5,000 万元用 于设立武汉力源信息应用服务有限公司并投资建设IC 应用服务中心一期项目， 2011 年8 月公司以超募资金5,000 万元投资设立了武汉力源信息应用服务有限 公司（简称“力源应用”），力源应用注册资本5,000 万元，全部为本公司出资。 本公司及力源应用、保荐人国信证券股份有限公司、民生银行股份有限公司洪山 支行于2011 年9 月共同签署了《募集资金四方监管协议》，由力源应用在该银行 开设了1 个专户存储募集资金。

（二）募集资金的存储情况

截至2011 年12 月31 日，募集资金具体存放情况如下：

单位：人民币元

		募集资金余额（含利息 收入、手续费支出）
开户公司	开户银行		账户性质
力源信息	汉口银行股份有限公司洪山支行	23,695.95	活期存款
	汉口银行股份有限公司洪山支行	20,000,000.00	定期存款

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	民生银行股份有限公司洪山支行	24,981,244.32	活期存款
	华夏银行股份有限公司硚口支行	18,753,072.23	活期存款
	中信银行股份有限公司武汉经济技术开发区支行	6,997,111.38	活期存款
力源应用	民生银行股份有限公司洪山支行	49,961,852.71	活期存款
	合计	120,716,976.59

三、募集资金使用情况

截至2011 年12 月31 日，力源信息2011 年度募集资金使用情况具体如下：

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募集资金使用情况表

单位：万元

												单位：万元
募集资金总额					30,541.37		本年度投入募集资金总额					18,667.67
变更用途的募集资金总额							已累计投入募集资金总额					18,667.67
变更用途的募集资金总额比例
承诺投资 项目及超募资金 投资项目	是否已变 更项目（含 部分变更）	募集资金承 诺投资总额	调整后投 资总额	截至期末 承诺投入 金额(1)	本年度 投入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末累计投 入金额与承诺投 入金额的差额 (3)＝(2)-(1)	截至期末投入 进度（%）(4) ＝(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实 现的效益	是否达 到预计 效益	项目可行性 是否发生重 大变化
承诺投资项目
仓储及物流中心	否	3,393.40	3,393.40		906.27	906.27		26.71	2013 年06 月 30 日	不适用	不适用	否
研发中心	否	1,526.38	1,526.38		303.44	303.44		19.88	2013 年06 月 30 日	不适用	不适用	否
电子商务平台	否	2,492.78	2,492.78		520.89	520.89		20.90	2013 年06 月 30 日	不适用	不适用	否
扩充产品种类及 数量	否	9,000.00	9,000.00		9,000.00	9,000.00		100.00	2011 年12 月 31 日	294.67	不适用	否
募集资金投向小 计		16,412.56	16,412.56		10,730.60	10,730.60				294.67
超募资金投向
设立全资子公司 暨对外投资一站 式IC应用服务中	否	5,000.00	5,000.00		3.81	3.81		0.08	2014 年6 月 30 日	不适用	不适用	否

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心一期项目
继续扩充产品种 和数量	否	6,328.81	6,328.81		5,133.26	5,133.26		81.11		不适用	不适用	否
归还银行贷款		2,800.00	2,800.00		2,800.00	2,800.00		100.00		不适用	不适用	否
超募资金投向小 计		14,128.81	14,128.81		7,937.07	7,937.07
总 计		30,541.37	30,541.37		18,667.67	18,667.67				294.67
未达到计划进度原因（分具体项目）				无
项目可行性发生重大变化的情况说明				无
募集资金投资项目实施地点变更情况				无
募集资金投资项目实施方式调整情况				无
募集资金投资项目先期投入及置换情况				经公司一届董事会七次会议决议通过，公司募集资金投资项目以自筹资金先期投入116.85 万元，募集资金到位后置换116.85 万元。 此次置换已经大信会计师事务有限公司大信专审字[2011]第3-0008号予以鉴证。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况				无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因				无
募集资金其他使用情况				1.2011 年4 月6 日，公司一届七次董事会通过了《关于使用部分超募资金归还银行贷款的议案》，决议使用2,800 万元超募资金用于 归还银行贷款。2011 年4 月，公司已经使用超募资金2,800 万元归还字银行贷款。 2.2011 年7 月29 日，公司一届九次董事会通过了《关于使用超募资金设立全资子公司暨对外投资一站式IC 应用服务中心一期建设 项目的议案》，决议使用超募资金5000 万元设立全资子公司，并以该子公司具体实施公司新项目“一站式IC 应用服务中心一期建设 项目”。该决议已经公司2011 年第一次临时股东大会通过。截止2011 年12 月31 日，该项目实际投入超募资金3.81 万元。 项目原进度计划安排为2011 年8 月～2011 年12 月土地的招、拍、挂；2012 年1 月～2012 年12 月：规划、设计、场地三通一平、 报批；2013 年1 月～2014 年6 月：一期建设，建成后部分投运。 目前由于政府竞拍土地流程发生变化，由之前的先进行招拍挂，然后再进行具体规划设计等程序变化为先进行具体规划、设计、三通 一平然后再进行招拍挂，所以目前公司正在进行招拍挂前期规划设计等工作，整体时间安排上基本没有受到影响。 3.2011 年8 月15 日，公司一届十次董事会通过了《关于使用超募资金继续“扩充产品种类及数量”的议案》，决定使用剩余超募资 金6,328.81 万元继续“扩充产品种类及数量”。 该决议已经公司2011 年第二次临时股东大会通过。截止2011 年12 月31 日，该项 目实际投入超募资金5,133.26万元。

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四、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

大信会计师事务有限公司对公司《2011 年度募集资金存放与实际使用情况 的专项报告》进行了专项审核，并出具了编号为大信专审字[2012]第3-0071 号 《关于武汉力源信息技术股份有限公司2011 年度募集资金存放与实际使用情况 的鉴证报告》报告认为：公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不 存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。

五、保荐机构的核查工作

公司持续督导保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式， 对力源信息2011 年度募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行 了核查。主要核查内容包括：定期查阅公司募集资金银行账户对账单、募集资金 使用原始凭证、募集资金使用情况的公告文件、中介机构的审核文件等资料，并 与公司高管、相关负责人员沟通交流等。

六、保荐机构核查意见

经核查，保荐人认为：公司已经按照相关法律、法规、规范性文件以及募集 资金管理的规章制度，签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，设立了募集 资金专户，对募集资金进行专户存储，不存在变更或变相变更募集资金用途、损 害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

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（本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于武汉力源信息技术股份有限公司 2011 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人：___ _____ 刘兴华 王英娜

国信证券股份有限公司 2012 年 月 日

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