Wuhan P&S Information Technology Co.,Ltd — Audit Report / Information 2011

Apr 21, 2012

关于武汉力源信息技术股份有限公司 2011年度募集资金存放与实际使用情况的 鉴 证 报 告

大信专审字[2012]第3-0071 号

武汉力源信息技术股份有限公司董事会：

我们接受委托，对后附的武汉力源信息技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2011 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）进行了鉴证。

一、管理层的责任

按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》编制募集资 金存放与实际使用情况专项报告是贵公司管理层的责任。这种责任包括提供真实、合法、完整 的鉴证材料，设计、实施和维护与专项报告编制相关的内部控制，保证专项报告的真实、准确 和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对专项报告发表意见。我们按照《中国注册会计师 其他鉴证业务准则第3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴 证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作，以对专项 报告是否不存在重大错报获取合理保证。合理保证的鉴证工作涉及实施鉴证程序，以获取充分 恰当的证据。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的专项报告 重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与专项报告编制相关的内部控制，以设计 恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。在我们的鉴证工作范围内，我们 实施了解、询问、检查等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提 供了合理的基础。

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三、鉴证意见

我们认为，贵公司管理层编制的专项报告符合深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创 业板上市公司规范运作指引》的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司 2011 年度募集资金 实际存放与使用的实际情况。

四、报告使用范围说明

本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其它目的。我们同意将本鉴证 报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：胡咏华

中 国 · 北 京 中国注册会计师：刘昌柏

二○一二年四月十九日

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武汉力源信息技术股份有限公司 关于2011 年度募集资金实际存放与使用情况的 专项报告

深圳证券交易所：

现根据贵所印发的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定及相关格式指 引，将本公司2011年度募集资金实际存放与使用情况专项说明如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]136 号核准，本公司委托主承销商国信证券股 份有限公司(以下简称“国信证券”)首次公开发行人民币普通股（A 股）1670 万股，每股面 值1 元，发行价格为每股20.00 元，共募集资金人民币33,400.00 万元。扣除承销和保荐费用 2,020.00 万元后的募集资金人民币31,430.00 万元（公司先期支付国信证券保荐费50.00 万 元，实际扣除承销和保荐费用1,970.00 万元），由主承销商国信证券于2011 年2 月15 日汇入 本公司账户。另减除律师费、审计费、法定信息披露等其他发行费用838.63 万元，公司本次 实际募集资金净额为人民币30,541.37 万元，经大信会计师事务有限公司验证，已由其出具大 信验字[2011] 第3-0001 号《验资报告》。

2011 年度，募集资金项目投入募集资金金额合计18,667.67 万元，其中，1、募集资金项 目投入金额合计10,730.60 万元，均系直接投入承诺投资目，其中以募集资金置换预先投入自 筹资金金额116.85 万元（业经大信会计师事务有限公司审核，并由其出具大信专审字[2011] 第3-0008 号《专项鉴证报告》），募集资金到位后投入金额10,613.75 万元；2、使用超募资金 2,800.00 万元用于归还银行贷款； 3、使用超募资金5,000.00 万元投资设立武汉力源信息应 用服务有限公司，用于建设IC 应用服务中心一期项目，截止2011 年12 月31 日，该项目实际 使用超募资金3.81 万元；4、截止2011 年12 月31 日，使用超募资金5,133.26 万元继续扩充 产品种类及数量；5、账户管理手续费等支出4.14 万元。截止2011 年12 月31 日，本公司募 集资金账户余额为12,071.70 万元(含利息收入)，其中活期存款账户余额为10,071.70 万元， 定期存款为2,000.00 万元。

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二、募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的有关规 定，结合公司实际情况，制定了《武汉力源信息技术股份有限公司募集资金管理办法》(以下 简称“《管理办法》”)，该《管理办法》于2010 年1 月16 日经本公司第一届董事会第三次会 议审议通过。同时，公司已与保荐人国信证券股份有限公司、汉口银行股份有限公司洪山支行、 民生银行股份有限公司洪山支行、华夏银行股份有限公司硚口支行、中信银行股份有限公司武 汉经济技术开发区支行于2011 年2 月5 日共同签署了《募集资金三方监管协议》，由本公司在 上述银行开设了4 个专户存储募集资金。

根据公司2011 年度第一次临时股东大会决议，使用超募资金5,000 万元用于设立武汉力 源信息应用服务有限公司并投资建设IC 应用服务中心一期项目，2011 年8 月公司以超募资金 5,000 万元投资设立了武汉力源信息应用服务有限公司（简称“力源应用”），力源应用注册 资本5,000 万元，全部为本公司出资。本公司及力源应用、保荐人国信证券股份有限公司、民 生银行股份有限公司洪山支行于2011 年9 月共同签署了《募集资金四方监管协议》，由力源 应用在该银行开设了1 个专户存储募集资金。

本公司对募集资金的使用实行专人审批，以保证专款专用。

截至2011 年12 月31 日，募集资金具体存放情况如下：

单位：人民币元

开户公司	开户银行	募集资金余额（含利息	账户性质
		收入、手续费支出）
力源信息	汉口银行股份有限公司洪山支行	23,695.95	活期存款
	汉口银行股份有限公司洪山支行	20,000,000.00	定期存款
	民生银行股份有限公司洪山支行	24,981,244.32	活期存款
	华夏银行股份有限公司硚口支行	18,753,072.23	活期存款
	中信银行股份有限公司武汉经济技术开发区支行	6,997,111.38	活期存款
力源应用	民生银行股份有限公司洪山支行	49,961,852.71	活期存款
	合计	120,716,976.59

三、本年度募集资金的实际使用情况

募集资金使用情况表详见本报告附件。

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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

变更募集资金投资项目情况

不存在变更募集资金投资项目情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披 露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。

附件：募集资金使用情况表

武汉力源信息技术股份有限公司

2012 年4 月19 日

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附件：

募集资金使用情况表

编制单位：武汉力源信息技术股份有限公司 单位：万元

编制单位：武汉力源信息技术股份有限公司	编制单位：武汉力源信息技术股份有限公司	编制单位：武汉力源信息技术股份有限公司	编制单位：武汉力源信息技术股份有限公司								单位：万元	单位：万元
募集资金总额				30,541.37		本年度投入募集资金总额					18,667.67
变更用途的募集资金总额						已累计投入募集资金总额					18,667.67
变更用途的募集资金总额比例
承诺投资 项目及超募资 金投资项目	是否已变 更项目 （含部分 变更）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额	截至期末承 诺投入金额 (1)	本年度 投入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末累计投 入金额与承诺投 入金额的差额(3) ＝(2)-(1)	截至期末投入 进度（%）(4) ＝(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实 现的效益	是否达 到预计 效益	项目可行性 是否发生重 大变化
承诺投资项目
仓储及物流中心	否	3,393.40	3,393.40		906.27	906.27		26.71	2013年6月30 日	不适用	不适用	否
研发中心	否	1,526.38	1,526.38		303.44	303.44		19.88	2013年6月30 日	不适用	不适用	否
电子商务平台	否	2,492.78	2,492.78		520.89	520.89		20.90	2013年6月30 日	不适用	不适用	否
扩充产品种类 及数量	否	9,000.00	9,000.00		9,000.00	9,000.00		100.00	2011年12月 31 日	294.67	不适用	否
募集资金投向 小计		16,412.56	16,412.56		10,730.60	10,730.60
超募资金投向
设立全资子公司 暨对外投资一站 式IC应用服务中 心一期项目	否	5,000.00	5,000.00		3.81	3.81		0.08	2014年6月30日	不适用	不适用	否
继续扩充产品 品种和数量	否	6,328.81	6,328.81		5,133.26	5,133.26		81.11	2012年6月30日	不适用	不适用	否

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归还银行贷款		2,800.00	2,800.00		2,800.00	2,800.00		100.00		不适用	不适用	否
超募资金投向 小计		14,128.81	14,128.81		7,937.07	7,937.07
总 计		30,541.37	30,541.37		18,667.67	18,667.67
未达到计划进度原因（分具体项目）				无
项目可行性发生重大变化的情况说明				无
募集资金投资项目实施地点变更情况				无
募集资金投资项目实施方式调整情况				无
募集资金投资项目先期投入及置换情况				经公司一届董事会七次会议决议通过，公司募集资金投资项目以自筹资金先期投入116.85万元，募集资金到位后置换116.85万元。此次 置换已经大信会计师事务有限公司大信专审字[2011]第3-0008 号予以鉴证。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况				无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因				无
募集资金其他使用情况				1.2011年4月6日，公司一届七次董事会通过了《关于使用部分超募资金归还银行贷款的议案》，决议使用2,800万元超募资金用于归还 银行贷款。2011年4月，公司已经使用超募资金2,800万元归还字银行贷款。 2.2011年7月29日，公司一届九次董事会通过了《关于使用超募资金设立全资子公司暨对外投资一站式IC应用服务中心一期建设项目的 议案》，决议使用超募资金5000 万元设立全资子公司，并以该子公司具体实施公司新项目“一站式IC 应用服务中心一期建设项目”。该决 议已经公司2011年第一次临时股东大会通过。截止2011年12月31日，该项目实际投入超募资金3.81万元。 项目原进度计划安排为2011年8月～2011年12月土地的招、拍、挂；2012年1月～2012年12月：规划、设计、场地三通一平、报批； 2013年1月～2014年6月：一期建设，建成后部分投运。 目前由于政府竞拍土地流程发生变化，由之前的先进行招拍挂，然后再进行具体规划设计等程序变化为先进行具体规划、设计、三通一 平然后再进行招拍挂，所以目前公司正在进行招拍挂前期规划设计等工作，整体时间安排上基本没有受到影响。 3.2011年8月15日，公司一届十次董事会通过了《关于使用超募资金继续“扩充产品种类及数量”的议案》，决定使用剩余超募资金6,328.81 万元继续“扩充产品种类及数量”。 该决议已经公司2011年第二次临时股东大会通过。截止2011年12月31日，该项目实际投入超募资金 5,133.26万元。

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