WSP Global Inc. — Audit Report / Information 2009

Feb 8, 2011

Publication

WSP CBP Consulting Engineers AG

(vormals: CBP Consulting Engineers AG)

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2009 bis zum 31.12.2009

Bilanz zum 31. Dezember 2009

AKTIVA

	31.12.2009 EUR		31.12.2008 EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	15.000,00		15.000,00
		15.000,00	15.000,00
II. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	1.977.001,00		2.037.001,00
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	25.472,75		59.445,00
3. Beteiligungen	86.001,00		36.001,00
4. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00		12.000,00
		2.088.474,75	2.144.447,00
		2.103.474,75	2.159.447,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	183.522,22		83.300,00
2. Forderungen gegen Gesellschafter	1.000.000,00		0,00
3. Sonstige Vermögensgegenstände	367.501,17		397.650,06
		1.551.023,39	480.950,06
II. Schecks, Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten		178.421,64	16.309,33
		1.729.445,03	497.259,39
C. Rechnungsabgrenzungsposten		1.896,57	89.206,28
		3.834.816,35	2.745.912,67
PASSIVA
	31.12.2009 EUR		31.12.2008 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		50.000,00	50.000,00
II. Kapitalrücklage		1.000.000,00	0,00
III. Gewinnrücklagen		455.000,00	5.000,00
IV. Bilanzgewinn/Bilanzverlust		976.399,00	783.946,21
		2.481.399,00	838.946,21
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	15.000,00		15.000,00
2. Sonstige Rückstellungen	115.000,00		97.500,00
		130.000,00	112.500,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00		46.590,06
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	924.141,02		1.336.505,26
3. Sonstige Verbindlichkeiten	10.511,54		7.145,71
		934.652,56	1.390.241,03
D. Rechnungsabgrenzungsposten		288.764,79	404.225,43
		3.834.816,35	2.745.912,67

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2009

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
01.01.2009 EUR	Zugänge EUR	Umgliederungen EUR	Abgänge EUR
---	---	---	---	---
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Markenrechte	15.000,00	0,00	0,00	0,00
II. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	2.109.000,00			60.000,00
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	59.445,00			33.972,25
3. Beteiligungen	53.000,00	50.000,00
4. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	12.000,00			12.000,00
	2.233.445,00	50.000,00	0,00	105.972,25
	2.248.445,00	50.000,00	0,00	105.972,25

	Kumulierte Abschreibungen
31.12.2009 EUR	01.01.2009 EUR	Abschreibungen des Geschäftsjahres EUR	31.12.2009 EUR
---	---	---	---	---
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Markenrechte	15.000,00	0,00	0,00	0,00
II. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	2.049.000,00	71.999,00	0,00	71.999,00
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	25.472,75	0,00	0,00	0,00
3. Beteiligungen	103.000,00	16.999,00	0,00	16.999,00
4. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00	0,00	0,00
	2.177.472,75	88.998,00	0,00	88.998,00
	2.192.472,75	88.998,00	0,00	88.998,00

	Buchwerte
31.12.2009 EUR	31.12.2008 EUR
---	---	---
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Markenrechte	15.000,00	15.000,00
II. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	1.977.001,00	2.027.001,00
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	25.472,75	59.445,00
3. Beteiligungen	86.001,00	97.000,00
4. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00
	2.088.474,75	2.183.446,00
	2.103.474,75	2.198.446,00

Anhang für das Geschäftsjahr 2009

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt worden. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB.

Aufgrund des Verschmelzungsvertrags vom 30. April 2009 und des Beschlusses der Hauptversammmlung vom gleichen Tag wurde die BMC Baumanagement Consultants GmbH, München, auf die WSP Consulting Engineers AG rückwirkend zum 1. Januar 2009 verschmolzen.

Die Hauptversammlung hat am 12. Oktober 2009 die Änderung der Firma (§1 der Satzung) beschlossen. Die CBP Consulting Engineers AG firmiert wurde in WSP CBP Consulting Engineers AG umfirmiert. Die Eintragung in das Handelsregister erfolgte am 21. Oktober 2009.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten oder mit dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Auf Finanzanlagen wurden im Vorjahr außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe von TEUR 17 vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit ihren Nominalbeträgen oder dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und sind in der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Höhe gebildet.

Die Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist im Anlagenspiegel (Anlage zum Anhang) dargestellt.

Die in den Finanzanlagen ausgewiesenen Anteile an Unternehmen, von denen die Gesellschaft mindestens den fünften Teil der Anteile besitzt, betreffen:

	Anteil am gezeichneten Kapital		Eigenkapital TEUR	Jahresüberschuss/-fehlbetrag (-) TEUR	Aus Geschäftsjahr
%	TEUR
---	---	---	---	---	---
Verbundene Unternehmen
WSP CBP Baumanagement GmbH, München	100,0	50	438	88	2009
WSP CBP Ingenieurbau GmbH, München	100,0	50	159	59	2009
WSP CBP Projektmanagement GmbH, München	100,0	50	977	197	2009
WSP CBP Technische Ausrüstung GmbH, München	100,0	50	407	197	2009
WSP CBP Tragwerksplanung GmbH, München	100,0	50	356	136	2009
WSP CBP Generalplanung GmbH, München	100,0	50	61	11	2009
WSP CBP Umwelt GmbH, München	100,0	50	53	2	2009
WSP CBP Services GmbH, München	100,0	50	112	16	2009
WSP CBP Airport GmbH, München	100,0	50	124	65	2009
Münchner Baumanagement GmbH, Oberding	100,0	50	193	143	2009
CAEC Cronauer Almási Engineering		THUF
Consulting Kft., Budapest / Ungarn	74,0	7.700	88	- 17	2008
Beteiligungen
GBM Generalbaumanagement GmbH, München	50,0	50	72	- 30	2008
Ing. Büro PGA Planung Gutachten Analytik GmbH, Altdorf b. Landshut	35,0	35,8	45	- 19	2008
DIRA Immobilien Rating Agentur Aktiengesellschaft, München	33,3	17	15	3	2008
Gebäude-Technik-Dresden GmbH, Dresden	25,0	13,5	512	309	2008
GHG GERMAN HOSPITAL GROUP Design & Consulting GmbH, München	22,2	27	14	- 13	2008

Sämtliche Forderungen und Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr Restlaufzeiten unter einem Jahr.

Das Grundkapital der Gesellschaft in Höhe von EUR 50.000,00 (genehmigtes Kapital) besteht aus 50.000 Stück auf den Namen lautende vinkulierte Stückaktien mit einem Nennbetrag von je 1,00 EUR pro Stück.

Die Hauptversammlung vom 29. September 2009 hat beschlossen, den Bilanzgewinn des Vorjahres in Höhe von EUR 783.946,21 in Höhe von EUR 450.000,00 in die Gewinnrücklagen einzustellen sowie den verbleibenden Betrag von EUR 333.946,21 auf neue Rechnung vorzutragen.

Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 17. Dezember 2009 wurde zugestimmt, dass die WSP Europe AB, Stockholm, einen Betrag von EUR 1 Mio. in die Kapitalrücklage der Gesellschaft gemäß § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB einzahlt.

Haftungsverhältnisse

Die Gesellschaft hat gegenüber der Bayerischen Baubetreuungs-GmbH, München eine Patronatserklärung mit Datum vom 21. Januar 2008 abgegeben. Die Bayerischen Baubetreuungs-GmbH wurde zum 1. Januar 2009 auf die WSP CBP Umwelt GmbH (ehemals: CBP International GmbH) verschmolzen.

Konzernzugehörigkeit

Oberstes Mutterunternehmen der Gesellschaft, das einen Konzernabschluss für den größten Kreis der Unternehmen veröffentlicht, ist die WSP Group plc, London/ Großbritannien. Der Konzernabschluss der WSP Group plc. ist im Registrar of Companies for England an Wales (Companies House), Cardiff / Großbritanien hinterlegt.

Mitteilungen nach § 20 AktG

Die WSP Europe AB, Arenavägen 7, SE 12188 Stockholm-Globen, Königreich Schweden, hat uns im Oktober 2007 gemäß § 20 Abs. 1 und Abs. 4 AktG mitgeteilt, das ihr mehr als der vierte Teil der Aktien der CBP Consulting Engineers AG, und zwar eine Mehrheitsbeteiligung gemäß §16 Abs. 1 AktG unmittelbar gehört.

Sonstige Angaben

Als Vorstände waren im Geschäftsjahr bestellt:

	Herr Dr. Axel Cronauer, München, Vorstand
	Herr Dr. Christian Dietl, München, Vorstand
	Herr Prof. Dr. Jürgen Feix, Germering, Vorstand
	Herr Lutz Hofmann, München, Vorstand
	Herr Prof. Dr. h.c. Martin Schieg, München, Vorstand.

Der Aufsichtsrat besteht laut Satzung aus drei Mitgliedern. Aufsichtsratsmitglieder im Geschäftsjahr waren:

	Herr Rikard Appelgren, Löddeköpinge/Schweden, Mitglied des Vorstands der WSP Sweden AB, Stockholm-Globen, Schweden (Vorsitzender) Herr Kjell Holmgren, Sigtune/Schweden, Mitglied des Vorstands der WSP Sweden AB, Stockholm-Globen, Schweden (stellvertretender Vorsitzender) Frau Dr. Kirsi Hautala, Helsinki/Finnland Managing Director der WSP Finland Ltd., Helsinki, Finnland

Abhängigkeitsbericht

Der Vorstand der Gesellschaft erklärt gemäß § 312 Abs. 3 AktG folgendes:

"Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr mit dem herrschenden oder einem mit ihm verbundenen Unternehmen keine Rechtsgeschäfte getätigt. Durch Maßnahmen auf Veranlassung bzw. im Interesse des herrschenden oder eines mit ihm verbundenen Unternehmens, die uns in dem Zeitpunkt bekannt waren, in dem die Maßnahmen getroffen wurden, sind der Gesellschaft keine Nachteile entstanden."

Vorschlag für die Gewinnverwendung

Der Vorstand wird der Hauptversammlung vorschlagen, den zum 31. Dezember 2009 ausgewiesenen Bilanzgewinn von insgesamt EUR 976.399,00 bestehend aus dem Gewinnvortrag des Vorjahres von EUR333.946,21 und dem Jahresüberschuss des Geschäftsjahres von EUR 642.452,79 in Höhe von EUR 495.000 in die Gewinnrücklagen der Gesellschaft einzustellen und den verbleibenden Betrag von EUR 481.399,00 auf neue Rechnung vorzutragen.

München, 15. Januar 2010

WSP CBP Consulting Engineers AG

Der Vorstand