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Audit Report / Information • Apr 8, 2021

우리로/감사보고서 제출/(2021.04.08)감사보고서 제출(2019사업연도)

정정신고(보고)

정정일자	2021-04-08

1. 정정관련 공시서류	감사보고서 제출
2. 정정관련 공시서류제출일	2020.03.19
3. 정정사유	2019 사업연도 감사보고서 의견 정정
4. 정정사항
정정항목	정정전	정정후
[지배회사 또는 지주회사의 연결재무제표 기준 감사의견 및 재무요건] 1. 연결 감사의견 등     - 당해년도 감사의견 [개별/별도재무제표 관련 감사의견 및 재무내용] 1. 감사의견 및 재무내용     - 당해년도 감사의견	적정 적정	감사범위 제한으로 인한 한정 감사범위 제한으로 인한 한정

감사인의 감사의견 한정의견근거

2021년 3월 중 발견된 회사의 경영기획실장에 의한 자금횡령사건이 회사의 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 그 이전 회계연도의 재무제표에 영향을 미칠 수 있는 것으로 파악되었던 바, 동 부정사건의 규모 및 발생기간과 관련 회계처리에 대하여는 본 보고서일 현재 관할 기관에 의한 수사와 회사가 의뢰한 외부전문가에 의한디지털포렌식 등 절차가 진행 중에 있습니다. 따라서 동 부정사건으로 인하여 회사의2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도 및 그 이전 회계연도의 재무제표에 미치는 효과와 그에 따른 수정사항에 대한 감사절차를 적용할 수 없었습니다.

감사보고서 제출

[지배회사 또는 지주회사의 연결재무제표 기준 감사의견 및 재무요건]

구분	당해 사업연도	직전 사업연도
1. 연결 감사의견 등
-감사의견	감사범위제한으로 인한 한정	적정
-계속기업 존속불확실성 사유 해당여부	미해당	미해당
2. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부	미기재	미기재
3. 연결 재무내용(원)
-자산총계	78,164,267,346	80,290,458,379
-부채총계	50,412,501,417	46,100,968,363
-자본총계	27,751,765,929	34,189,490,016
-자본금	13,202,382,000	12,395,559,500
4. 연결 손익내용(원)
-매출액(재화의 판매 및 용역의 제공에 따른 수익액에 한함)	115,364,637,833	55,853,880,834
-영업이익	-2,003,953,927	2,700,915,824
-법인세비용차감전계속사업이익	-9,951,567,795	-1,573,270,507
-당기순이익	-9,744,528,713	-1,557,036,458
-지배기업 소유주지분 순이익	-8,378,855,084	-1,177,715,574
5. 연결대상 종속회사 수(단위 : 사)	2	2
6. 주요종속회사 수(단위 : 사)	1	1

[개별/별도재무제표 관련 감사의견 및 재무내용]

1. 감사의견 및 재무내용	당해사업연도	직전사업연도
가. 감사의견 등
-감사의견	감사범위제한으로 인한 한정	적정
-계속기업 존속불확실성 사유 해당여부	미해당	미해당
-내부회계관리제도 검토의견 비적정 등 여부	미해당	미해당
나. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부	미기재	미기재
다. 주요 재무내용(단위 : 원)
-자산총계	73,836,181,989	72,007,701,985
-부채총계	43,681,098,503	37,379,791,709
-자본총계	30,155,083,486	34,627,910,276
-자본금	13,202,382,000	12,395,559,500
-매출액(재화의 판매 및 용역의 제공에 따른 수익액에 한함)	101,536,210,762	31,974,403,193
-영업이익	232,377,059	2,718,326,206
-법인세비용차감전계속사업이익	-8,293,489,738	-355,418,189
-당기순이익	-8,067,287,556	-339,184,140
2. 회계감사인명	참회계법인
3. 감사보고서 수령일자	2020-03-19
4. 연결재무제표 제출대상 해당여부	예
5. 기타 투자판단에 참고할 사항	- 상기 사업연도별 재무내용은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. - 2021년 3월 중 발견된 회사의 경영기획실장에 의한 자금횡령사건이 회사의 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 그 이전 회계연도의 재무제표에 영향을 미칠 수 있는 것으로 파악되어 감사의견이 적정에서 감사범위제한으로 인한 한정으로 변경되었습니다.
※관련공시	-

[자본잠식률] (단위 : %, 원)

구분	당해사업연도	당해사업연도 반기
자본잠식률(%) =〔(자본금-자기자본)/자본금〕×100	-	-
자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 제외]	-	34,167,186,702
자본금	-	12,395,559,500

[최근 3사업연도의 법인세비용차감전계속사업손실률] (단위 : %, 원)

구분	당해사업연도	직전사업연도	전전사업연도
(법인세비용차감전계속사업손실/자기자본)×100(%)	-	4.6	32.4
-	-	-
법인세비용차감전계속사업손실	-	1,573,270,507	10,544,195,508
자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 포함]	-	34,189,490,016	32,585,059,309

[최근 4사업연도의 영업손실] (단위 : 원)

구분	당해사업연도	직전사업연도	전전사업연도	전전전사업연도
영업손실(지배회사인 경우에는 별도재무제표, 지주회사인 경우에는 연결재무제표)	-	-	4,860,090,480	2,176,382,108

[손상차손비율 50%이상 해당여부]

손상차손비율 50%이상 여부 ※손상차손비율(%) = [해당사업연도 매출채권이외의 채권에서 발생한 손상차손 누계액/자기자본]x100	아니오