Woori Technology Investment Co., Ltd

Quarterly Report • May 15, 2025

분기보고서 6.1 우리기술투자(주) 1 Y 160111-0058887

분 기 보 고 서

(제 30 기)

2025년 01월 01일2025년 03월 31일

사업연도	부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2025년 5월 15일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :

회 사 명 :	우리기술투자 주식회사
대 표 이 사 :	이정훈
본 점 소 재 지 :	서울특별시 강남구 테헤란로 528, 12층(대치동, 슈페리어타워)
	(전 화) 02-2008-3100
	(홈페이지) http://www.wooricapital.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 전무 (성 명) 김태성
	(전 화) 02-2008-3100

목 차

【 대표이사 등의 확인 】	-----------------------	1
I. 회사의 개요	-----------------------	2
1. 회사의 개요	-----------------------	2
2. 회사의 연혁	-----------------------	2
3. 자본금 변동사항	-----------------------	2
4. 주식의 총수 등	-----------------------	2
5. 정관에 관한 사항	-----------------------	2
II. 사업의 내용	-----------------------	3
1. 사업의 개요	-----------------------	3
2. 영업의 현황	-----------------------	8
3. 파생상품거래 현황	-----------------------	9
4. 영업설비	-----------------------	9
5. 재무건전성 등 기타 참고사항	-----------------------	10
III. 재무에 관한 사항	-----------------------	12
1. 요약재무정보	-----------------------	12
2. 연결재무제표	-----------------------	14
3. 연결재무제표 주석	-----------------------	20
4. 재무제표	-----------------------	77
5. 재무제표 주석	-----------------------	82
6. 배당에 관한 사항	-----------------------	138
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항	-----------------------	139
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적	-----------------------	139
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적	-----------------------	140
8. 기타 재무에 관한 사항	-----------------------	141
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견	-----------------------	155
V. 회계감사인의 감사의견 등	-----------------------	156
1. 외부감사에 관한 사항	-----------------------	156
2. 내부통제에 관한 사항	-----------------------	157
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항	-----------------------	158
1. 이사회에 관한 사항	-----------------------	158
2. 감사제도에 관한 사항	-----------------------	158
3. 주주총회 등에 관한 사항	-----------------------	158
VII. 주주에 관한 사항	-----------------------	161
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항	-----------------------	163
1. 임원 및 직원 등의 현황	-----------------------	163
2. 임원의 보수 등	-----------------------	164
IX. 계열회사 등에 관한 사항	-----------------------	165
X. 대주주 등과의 거래내용	-----------------------	166
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항	-----------------------	167
1. 공시내용 진행 및 변경사항	-----------------------	167
2. 우발부채 등에 관한 사항	-----------------------	167
3. 제재 등과 관련된 사항	-----------------------	167
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항	-----------------------	167
XII. 상세표	-----------------------	169
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)	-----------------------	169
2. 계열회사 현황(상세)	-----------------------	169
3. 타법인출자 현황(상세)	-----------------------	169
【 전문가의 확인 】	-----------------------	170
1. 전문가의 확인	-----------------------	170
2. 전문가와의 이해관계	-----------------------	170

【 대표이사 등의 확인 】 확인서.jpg 확인서 I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

회사의 개요는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

2. 회사의 연혁

회사의 연혁은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

3. 자본금 변동사항

자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

5. 정관에 관한 사항

정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다 .

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

우리나라의 벤처캐피탈은 여신전문금융업법에 의하여 설립되는 신기술사업금융업자와 벤처투자 촉진에관한 법률에 의하여 설립되는 벤처투자회사, 이들이 설립하는 신기술사업투자조합과 벤처투자조합으로 크게 구분됩니다. 여신전문금융업이란 신용카드업, 시설대여업, 할부금융업 또는 신기술금융업을 말하며, 신기술금융업자란, 신기술사업자에 대한 투자ㆍ융자, 경영 및 기술의 지도, 신기술사업투자조합의 설립, 신기술사업투자조합 자금의 관리ㆍ운용을 종합적으로 행하는 여신전문금융업법상의 여신전문금융업자 중의 하나이며, 금융감독원의 감독을 받는 제도권 금융기관입니다. 상대적으로 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문가적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 높은 투자이익을 추구하는 금융활동을 근간으로 하고 있습니다.사업영역의 관점에서 벤처기업지원을 전문으로 하는 벤처캐피탈에 대응되는 개념으로 탄생한 신기술사업금융업계는 제도화 당시 일반의 인식 정도 등 국내 상황을 감안하여 영업대상의 개념을 '벤처기업'이라 칭하지 않고 '신기술사업자'라고 규정하게 되었으나, 두 개념은 근본취지가 상이한 것은 아니며, 경제적 상황과 정책목적상의 약간의 상이성에 따라 외형상으로 달리 표현된 면이 있습니다. 벤처투자회사와 신기술사업금융업자는 설립에 대한 근거법률, 감독당국, 자금조달측면, 자금운용, 규제 및 지원의 내용 등에서 아래표와 같은 차이가 있습니다. <신기술사업금융회사와 벤처투자회사 비교>

구분		신기술금융회사	벤처투자회사
설립근거		여신전문금융업법	벤처투자 촉진에 관한 법률
감독소관		금융위원회(금융감독원)	중소벤처기업부
설립요건및운영요건	자본금요건	200억원*신기술금융전문회사: 100억원	20억원차입금이 납입자본금의 20% 미만
투자대상	신기술사업자	중소·벤처기업
투자의무	없음	벤처투자회사 등록 후 3년이 지난 날까지 운용 중인 총자산(자본금과 운용 중인 모든벤처투자조합의 출자금액의 합)의 50% 이내에서 대통령령으로 정하는 비율이상을 창업자 및 벤처기업 등에 투자할 의무
업무범위및업무방법	가능업무	-신기술사업자에 투·융자 및 경영지도-여신전문금융사 부수업무(자문서비스 등)	-중소·벤처기업 등에 대한 투자
투자방법	-신주·구주, 타조합 지분인수-무형자산(IP 등) 인수 및 해외투자	-주로 신주투자-해외투자(의무비율 등 충족 후)
운영조합	-신기술투자조합-벤처투자조합-PEF	-벤처투자조합-PEF

(1) 신기술사업금융업여신전문금융업종은 97년 8월 여신전문금융업법 제정 및 98년 1월 동법 개정으로 기존의 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업등 4개 업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 채권 발행을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 영위하고 있으며, 카드업종을 제외한 기타업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 상태입니다.신기술사업금융업자는 여신전문금융업법에 의하여 설립되며 금융위원회에 등록하는 금융기관입니다. 해당 업무는 아래표와 같습니다. <신기술사업금융업자의 업무범위>

구 분	업무범위
여신전문금융업법 제41조제1항	- 신기술사업자에 대한 투자 - 신기술사업자에 대한 융자 - 신기술사업자에 대한 경영 및 기술지도 - 신기술사업투자조합의 설립 - 신기술사업투자조합 자금의 관리, 운용
여신전문금융업법 제46조제1항	- 기업이 물품 및 용역의 제공에 의하여 취득한 매출채권의 양수,관리,회수업무 - 대출(어음할인 포함) - 여신전문금융업에 부수하는 업무로서 소유하고 있는 인력ㆍ자산 또는 설비를 활용하는 업무 등
여신전문금융업법시행령 제16조	- 다른 금융회사가 보유한 채권 또는 이를 근거로 하여 발행한 유가증권의 매입업무 - 지급보증업무 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 집합투자업, 투자자문업, 신탁업 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 집합투자증권에 대한 투자중개업 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 기관전용 사모집합투자기구의 업무집행사원 업무 - 보험업법에 따른 보험대리점 업무 - 외국환거래법에 따른 외국환업무 - 자산유동화에 관한 법률에 따른 유동화자산관리업무 - 전자금융거래법에 따른 전자금융업 - 산업발전법 제 20조에 따른 기업구조개선 기관전용 사모집합투자기구의 업무집행사원 업무 - 대출의 중개 또는 주선 - 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률에 따른 본인신용정보관리업, 개인사업자신용평가업, 기업신용조회업
여신전문금융업 감독규정 제7조	- 기술신용보증기금법 시행령 제3조 제1항 각호의 사업을 영위하는 외국기업에 대한 투자 - 업무용 부동산의 임대 - 상품권, 복권 등의 판매대행 및 소유설비 등을 활용한 광고대행업무 - 업무와 관련된 전산시스템 및 소프트웨어 판매,대여 - 업무와 관련된 교육, 간행물 및 도서출판 - 리스대상 물건에 대한 렌탈업 - 기업의 경영지도 등에 관한 용역 및 경영관리업무 - 업무와 관련하여 취득한 디자인권 및 상표권에 대한 실시권 또는 사용권의 설정 - 업무와 관련하여 취득한 정보의 분석·제공 및 이를 활용한 자문업무

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황 우리기술투자(주)는 1996년 12월 중소 ·벤처기업창업지원을 목적으로 설립되었습니다. 당사는 설립후 국내 벤처산업 전반(정보통신, 반도체, 소프트웨어, 바이오, 환경등)에 걸친 꾸준한 투자활동으로 1998년부터 2007년까지 평균 납입자본수익률이 25%를 상회하며 성장해왔으며, 정통 벤처캐피탈로서 입지를 구축하여 왔습니다. 2006년 11월에는 금융감독원에 신기술사업금융업을 등록하였으며, 2007년도에는 보다 큰 금융회사의 면모를 갖추고자 여신전문금융업법에 따라 자본금 400억원으로 증자를 완료하여 시설대여업과 할부금융업을 추가로 등록하였습니다.(등록일자 : 2007년 4월19일) 2008년에는 2/4분기 대두된 미국 주택금융시장의 부실화와 이로 인한 세계 금융시스템 붕괴는 심리적 공황상태와 함께 실물 경기 전반에 악영향을미치게 되고, 이러한 상황은 초기 시장진입을 위해 적극적인 영업전략을 구사했던 여신금융사업부문 뿐만 아니라, 주식시장 침체로 이어져 신기술금융부문의 회수 전략에 차질을 초래하였습니다.이후 여신금융부문이 점차 안정을 찾아가며 회수에 전념하였고, 기존의 전문분야인 신기술금융투자부문에 역량을 집중해, 2013년 흑자 전환 이후 지속적인 성장율을 보이고 있습니다. 2021년에는 투자주식 회수 및 신기술금융자산 평가익 증가로 인해 당기순이익 6,194억으로 괄목할만한 성과를 보였으나, 2022년에는 급격한 글로벌 경기의 변동성으로 인해 신기술금융자산의 평가금액이 하락하여 3,278억원의 당기순손실을 기록하였습니다. 2023년에는 신기술금융자산 평가익 증가로 인해 흑자전환하였고, 2024년에도 당기순이익 1,477억원의 흑자기조를 유지하고 있습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분

당사가 영위하는 주요사업부문의 영업실적은 다음과 같습니다.

- 신기술투자 부문 (단위:백만원)

구 분	기초 잔액(2025.01.01)	취 득	처 분	평가손익/기타	당기말잔액(2025.03.31)
직접투자	711,078	1,583	(1,547)	(3,505)	707,609
간접투자	45,111	2,017	-	(106)	47,022
계	756,189	3,600	(1,547)	(3,611)	754,631

*간접투자는 신기술조합, PEF 등을 통한 투자를 의미합니다.

(2) 시장점유율

신기술금융업으로의 전환 및 여신금융업 겸업 등으로 등록회사가 꾸준히 증가하고 있는 추세입니다. 연도별 신기술사업금융업자의 투자실적은 아래 표와 같습니다.

- 연도별 신기술사업금융 투자실적 (단위: 개, 억원)

구 분		2020년	2021년	2022년	2023년	2024년
신규투자	금액 (업체수)	37,917(1,652)	82,569(2,151)	57,066(1,528)	55,156(1,745)	53,142(2,203)
투자잔액	금액 (업체수)	88,566(3,665)	139,911(4,689)	178,087(5,497)	205,848(6,102)	216,204(6,863)

* 출처 : 여신금융협회

(3) 시장의 특성 신기술사업금융업은 일반적으로 벤처캐피탈(VentureCapital)로 알려진 위험부담자본을 운용하는 금융업으로 여신전문금융업법상 신기술사업금융업은 신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도,신기술사업투자조합의 설립, 신기술사업투자조합 자금의 관리·운용 업무를 종합적으로 행하는 것을 의미합니다. 여 기서 신기술사업자는 「기술보증기금법」 에 따른 신기술사업자와 기술 및 저작권ㆍ지적재산권 등과 관련된 연구ㆍ개발ㆍ개량ㆍ제품화 또는 이를 응용하여 사업화하는 사업을 영위하는 중소기업, 중견기업 및 「외국환거래법」 에 따른 비거주자를 말합 니다. 자본과 경영기반이 취약한 신기술사업자에 대한 투자는 높은 위험에 노출되는 반면 높은 수익률을 기대할 수 있지만, 경기변동 및 증시 변화에 민감하기 때문에 거시경제 및 정부정책 등이 영업수익 변동에 큰영향을 끼칠 수 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

- 해당사항이 없습니다. (5) 조직도

조직도.jpg 조직도 2. 영업의 현황

가. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류	영 업 수 익			비 고
제30기(2025년 3월)	제29기(2024년 12월)	제28기(2023년 12월)
---	---	---	---	---
1. 신기술금융수익	22,223	188,557	166,189	-
2. 투자조합수익	131	1,708	613	-
3. 기타영업수익	332	1,986	2,877	-
4. 비지배지분금융수익	17	-	1,062	-
합 계	22,703	192,251	170,741	-

나. 자금조달

(단위 :백만원 )

구 분	조달항목	제30기(2025년 3월)		제29기(2024년 12월)		제28기(2023년 12월)
기말잔액	구성비(%)	기말잔액	구성비(%)	기말잔액	구성비(%)
---	---	---	---	---	---	---	---
조 달	1. 자기자본	680,972	100.00	666,204	100.00	521,128	100.00
<지배기업 소유주 지분>	680,972	100.00	666,204	100.00	521,128	100.00
- 자본금	42,000	6.17	42,000	6.30	42,000	8.06
- 자본잉여금	11,242	1.65	11,242	1.69	11,242	2.16
- 자본조정	(3,032)	(0.45)	(3,032)	(0.46)	(3,032)	(0.58)
- 기타포괄손익누계액	1,703	0.25	1,773	0.27	851	0.16
- 이익잉여금	629,059	92.38	614,221	92.20	470,067	90.20
<비지배지분>	-	-	-	-	-	-
2. 차입금	-	-	-	-	-	-
합 계		680,972	100.00	666,204	100.00	521,128	100.00

다. 영업종류별 현황

(단위 : 백만원 )

구 분		제30기(2025년 3월)	제29기(2024년 12월)	제28기(2023년 12월)
신기술금융	투자주식잔액	754,631	756,189	585,477
-신기술금융수익	22,223	188,557	166,189
투자조합	조합출자금액	5,429	5,431	5,129
-투자조합수익	131	1,708	613
기타영업	기타영업수익	332	1,986	2,877
비지배지분	비지배지분금융수익	17	-	1,062
합 계	투자잔액	760,060	761,620	590,606
­운용수익	22,703	192,251	170,741

- 신기술 투자 및 회수 실적

	(단위 :백만원 )

구 분		기초 잔액(2025.01.01)	취 득	처 분	평가손익/기타	당기말잔액(2025.03.31)
회사	직접투자	711,078	1,583	(1,547)	(3,505)	707,609
간접투자	45,111	2,017	-	(106)	47,022
계	756,189	3,600	(1,547)	(3,611)	754,631
조합	직접투자	50,360	-	-	80	50,440
간접투자	7,864	-	-	(19)	7,845
계	58,224	-	-	61	58,285

*간접투자는 신기술조합, PEF 등을 통한 투자를 의미합니다.

3. 파생상품거래 현황

- 해당사항 없습니다.

4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황

(2025.03.31현재)

지 역	본점	지 점	출 장 소	해외법인	합 계
서울	1	-	-	-	1
미국	-	-	-	1	1
중국	-	-	-	1	1
계	1	-	-	2	3

나. 영업설비 등 현황 - 해당사항 없습니다.

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 대손충당금

(단위 : 백만원 )

구 분		제30(당)분기	제29(당)기	제28(전)기
대손충당금	일반	-	-	-
특별	-	-	-
합 계	-	-	-

나. 최근 3년간 신용등급

- 당사는 최근 3년간 신용평가회사로부터 신용등급을 평가받지 아니하여 등급을 알 수 없습니다.

다. 기타 중요한 사항 (1) 여신건전성 및 연체율 현황 1) 총여신 및 건전성 분류 현황

(단위 : 백만원, % )

구 분		제30기(2025년 3월)	제29기(2024년 12월)	제28기(2023년 12월)
여신현황	총여신(A)	-	-	-
신기술	-	-	-
대출	-	-	-
기타	-	-	-
건전성분류	정상	-	-	-
충당금적립액	-	-	-
적립율	-	-	-
요주의	-	-	-
충당금적립액	-	-	-
적립율	-	-	-
고정	-	-	-
충당금적립액	-	-	-
적립율	-	-	-
회수의문	-	-	-
충당금적립액	-	-	-
적립율	-	-	-
추정손실	-	-	-
충당금적립액	-	-	-
적립율	-	-	-
합 계	-	-	-
충당금적립액	-	-	-
적립율	-	-	-
연체현황	연체금액(B)	-	-	-
1개월미만	-	-	-
1개월이상	-	-	-
연체율(B/A)	-	-	-
1개월미만	-	-	-
1개월이상	-	-	-

* 여신현황의 신기술자산에는 신기술대출금(채권)만 포함. * 여신현황의 기타에는 투자주식 매각으로 인한 미수금 및 여신성 선급금 등의 금액.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보

(단위 : 백만원)

구 분	제30기 (2025년 3월말)	제29기 (2024년 12월말)	제28기 (2023년 12월말)
[유동자산]	55,700	38,716	35,967
1.현금및예금등자산	32,160	37,888	35,207
2.기타유동자산	23,540	828	760
[비유동자산]	763,615	765,078	595,459
1.신기술금융자산	760,060	761,620	590,606
2.기타포괄손익-공정가치측정지분상품	1,502	1,552	2,704
3.유형자산	1,427	1,329	1,593
4.무형자산	334	337	350
5.기타비유동자산	292	240	206
자산총계	819,315	803,794	631,426
[유동부채]	5,506	4,677	1,035
[비유동부채]	132,837	132,913	109,263
부채총계	138,343	137,590	110,298
[지배기업 소유주지분]	680,972	666,204	521,128
1.자본금	42,000	42,000	42,000
2.주식발행초과금	11,242	11,242	11,242
3.기타자본항목	(3,032)	(3,032)	(3,032)
4.기타포괄손익누계액	1,703	1,773	851
5.이익잉여금	629,059	614,221	470,067
[비지배지분]		-	-
자본총계	680,972	666,204	521,128
	2025년 1월~3월	2024년 1월~12월	2023년 1월~12월
영업수익	22,703	192,251	170,741
영업비용	7,327	16,568	16,811
영업손익	15,376	175,683	153,930
연결총당기순손익	14,838	147,738	121,984
- 지배기업 소유주지분	14,838	147,738	121,984
- 비지배지분	-	-	-
기본주당손익 (단위:원)	191	1,897	1,566
희석주당손익 (단위:원)	191	1,897	1,566
연결에 포함된 회사수	3	3	3

* 상기 요약 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.

나. 요약 재무정보

(단위 : 백만원)

구 분	제30기 (2025년 3월말)	제29기 (2024년 12월말)	제28기 (2023년 12월말)
[유동자산]	46,644	28,998	25,999
1.현금및예금등자산	23,070	28,171	25,274
2.기타유동자산	23,574	827	725
[비유동자산]	767,616	769,584	603,047
1.신기술금융자산	750,877	752,971	585,405
2.종속기업투자	13,339	13,339	13,036
3.기타포괄손익-공정가치측정지분상품	1,502	1,552	2,704
5.유형자산	1,295	1,168	1,363
6.무형자산	333	337	350
7.기타비유동자산	270	217	189
자산총계	814,260	798,582	629,046
[유동부채]	1,719	871	968
[비유동부채]	132,922	132,965	105,902
부채총계	134,641	133,836	106,870
1.자본금	42,000	42,000	42,000
2.주식발행초과금	11,242	11,242	11,242
3.기타자본항목	(3,032)	(3,032)	(3,032)
4.기타포괄손익누계액	(69)	(29)	882
5.이익잉여금	629,478	614,565	471,084
자본총계	679,619	664,746	522,176
종속ㆍ관계기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
	2025년 1월~3월	2024년 1월~12월	2023년 1월~12월
영업수익	22,625	190,289	169,651
영업비용	7,173	15,544	15,090
영업손익	15,452	174,745	154,561
당기순손익	14,913	147,065	122,488
기본주당손익 (단위:원)	192	1,889	1,573
희석주당손익 (단위:원)	192	1,889	1,573

* 상기 요약 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 30 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 29 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

Ⅰ.유동자산

55,700,262,054

38,715,878,553

1.현금및현금성자산

9,406,348,652

18,170,322,356

2.단기금융상품

22,754,041,461

19,718,228,862

3.단기매매금융자산

862,282,725

12,525,800

4.기타유동자산

22,677,589,216

814,801,535

Ⅱ.비유동자산

763,614,785,280

765,078,237,125

1.신기술금융자산

760,059,956,079

761,619,559,966

당기손익-공정가치측정금융자산

754,630,823,155

756,188,942,315

관계기업투자

5,429,132,924

5,430,617,651

2.기타포괄손익-공정가치측정지분증권

1,501,964,849

1,552,339,663

3.유형자산

1,426,995,599

1,329,988,946

4.무형자산

333,470,900

336,770,900

5.기타비유동자산

292,397,853

239,577,650

자산총계

819,315,047,334

803,794,115,678

자본과 부채

부채　　　　Ⅰ.유동부채

5,506,286,786

4,676,554,429

1.기타유동부채

484,064,856

660,266,571

2.유동성리스부채

409,272,244

345,647,220

3.당기법인세부채

958,804,045

0

4.비지배지분부채

3,654,145,641

3,670,640,638

Ⅱ.비유동부채

132,836,454,287

132,913,207,469

1.순확정급여부채

974,039,751

648,156,447

2.리스부채

907,862,454

868,290,836

3.복구충당부채

38,984,691

38,734,317

4.장기미지급비용

679,622,091

679,622,091

5.이연법인세부채

130,235,945,300

130,678,403,778

부채총계

138,342,741,073

137,589,761,898

자본　　　　Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

680,972,306,261

666,204,353,780

1.자본금

42,000,000,000

42,000,000,000

2.자본잉여금

11,242,071,695

11,242,071,695

3.기타자본항목

(3,031,748,221)

(3,031,748,221)

4.기타포괄손익누계액

1,702,942,196

1,773,085,391

5.이익잉여금

629,059,040,591

614,220,944,915

Ⅱ.비지배지분

0

0

자본총계

680,972,306,261

666,204,353,780

자본과부채총계

819,315,047,334

803,794,115,678

	제 30 기 1분기말	제 29 기말

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

Ⅰ.영업수익

22,702,736,897

22,702,736,897

12,228,023,955

12,228,023,955

Ⅱ.영업비용

7,326,838,150

7,326,838,150

2,442,892,159

2,442,892,159

투자비용

4,815,360,823

4,815,360,823

424,760,205

424,760,205

일반관리비

2,511,477,327

2,511,477,327

2,018,131,954

2,018,131,954

Ⅲ.영업활동으로부터의 이익(손실)

15,375,898,747

15,375,898,747

9,785,131,796

9,785,131,796

Ⅳ.영업외손익

(11,498,666)

(11,498,666)

(2,973,663)

(2,973,663)

기타수익

2,500,936

2,500,936

409,147

409,147

기타비용

13,999,602

13,999,602

3,382,810

3,382,810

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실)

15,364,400,081

15,364,400,081

9,782,158,133

9,782,158,133

Ⅵ.법인세비용(수익)

526,304,405

526,304,405

959,827,528

959,827,528

Ⅶ.당기순이익(손실)

14,838,095,676

14,838,095,676

8,822,330,605

8,822,330,605

Ⅷ.기타포괄손익

(70,143,195)

(70,143,195)

1,015,241,112

1,015,241,112

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목　　　　　　해외사업환산차손익

(30,296,717)

(30,296,717)

564,346,757

564,346,757

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목　　　　　　확정급여제도의재측정요소

0

0

0

0

기타포괄-공정가치측정지분상품평가손익

(39,846,478)

(39,846,478)

450,894,355

450,894,355

Ⅸ.총포괄손익

14,767,952,481

14,767,952,481

9,837,571,717

9,837,571,717

Ⅹ.당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분

14,838,095,676

14,838,095,676

8,822,330,605

8,822,330,605

비지배지분

0

0

0

0

XI.총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분

14,767,952,481

14,767,952,481

9,837,571,717

9,837,571,717

비지배지분

0

0

0

0

XII.주당손익

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)

191

191

113

113

보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)

191

191

113

113

| | 제 30 기 1분기 | | 제 29 기 1분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

2024.01.01 (기초자본)

42,000,000,000

11,242,071,695

(3,031,748,221)

850,937,563

470,066,417,333

521,127,678,370

0

521,127,678,370

자본의 변동

포괄손익　　　　　　　　　　당기순이익(손실)

0

0

0

0

8,822,330,605

8,822,330,605

0

8,822,330,605

기타포괄손익　　　　　　　　　　　해외사업환산이익

0

0

0

564,346,757

0

564,346,757

0

564,346,757

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익

0

0

0

450,894,355

0

450,894,355

0

450,894,355

2024.03.31 (기말자본)

42,000,000,000

11,242,071,695

(3,031,748,221)

1,866,178,675

478,888,747,938

530,965,250,087

0

530,965,250,087

2025.01.01 (기초자본)

42,000,000,000

11,242,071,695

(3,031,748,221)

1,773,085,391

614,220,944,915

666,204,353,780

0

666,204,353,780

자본의 변동

포괄손익　　　　　　　　　　당기순이익(손실)

0

0

0

0

14,838,095,676

14,838,095,676

0

14,838,095,676

기타포괄손익　　　　　　　　　　　해외사업환산이익

0

0

0

(30,296,717)

0

(30,296,717)

0

(30,296,717)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익

0

0

0

(39,846,478)

0

(39,846,478)

0

(39,846,478)

2025.03.31 (기말자본)

42,000,000,000

11,242,071,695

(3,031,748,221)

1,702,842,196

629,059,040,591

680,972,306,261

0

680,972,306,261

| | 자본 | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | | | | | | 비지배지분 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 연결자본잉여금 | 자본조정 | 연결기타포괄손익누적액 | 연결이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

Ⅰ.영업활동현금흐름

영업활동순현금흐름

(5,624,004,365)

1,579,467,130

1.영업에서 창출된 현금흐름

(5,764,518,892)

1,314,634,784

가.당기순이익(손실)

14,838,095,676

8,822,330,605

나.비용 및 수익의 조정

(17,534,306,955)

(8,382,827,813)

다.영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(3,068,307,613)

875,131,992

2.이자수취

149,690,937

275,728,250

3.이자지급

(9,176,410)

(10,895,904)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름

투자활동순현금흐름

(3,038,551,086)

(5,057,246,008)

1.단기금융상품의 감소

0

5,000,000

2.단기금융상품의 증가

(3,046,437,386)

(5,042,004,008)

3.집기비품의 취득

(9,144,700)

(3,211,000)

4.보증금의 감소

17,031,000

0

5.보증금의 증가

0

(17,031,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름

재무활동순현금흐름

(84,531,529)

(84,315,344)

1.리스부채의 감소

(84,531,529)

(84,315,344)

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동효과

현금및현금성자산의 환율변동효과

(16,886,724)

273,001,353

Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소)

(8,763,973,704)

(3,289,092,869)

Ⅵ.기초의 현금및현금성자산

18,170,322,356

29,778,797,687

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산

9,406,348,652

26,489,704,818

	제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

3. 연결재무제표 주석

제30(당)기 1분기 2025년 1월 1일부터 2025년 3월 31일까지
제29(전)기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지
우리기술투자 주식회사와 그 종속기업

1. 연결대상기업의 개요(1) 지배기업의 개요우리기술투자 주식회사(이하 "지배기업")는 1996년 12월에 설립되어 2000년 6월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 본사소재지는 서울시 강남구 테헤란로 528입니다.지배기업은 여신전문금융업법상 신기술사업금융업, 시설대여업 및 할부금융업 등 여신전문금융업법에 의한 금융업을 주요 영업내용으로 하고 있습니다.

2025년 3월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 그 종속기업(이하 "연결실체"), 연결실체의 관계기업 및 공동지배기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.

(2) 종속기업의 개요① 당분기말과 전기말 현재 연결재무제표 작성대상에 속한 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업	소재지	결산월	업종	지배지분율(%)	비지배지분율(%)
우리글로벌 블록체인 투자조합15호(*)	대한민국	12월	투자조합	28.57	71.43
Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD	중국 상해	12월	컨설팅	100.00	-
WTIC USA INC.	미국 LA	12월	투자업	100.00	-

(*) 지배기업의 지분율이 50%이하이나 단독업무집행조합원으로 조합규약 상 변동이익의 노출정도와 해임권의 강도를 고려하여 지배하는 것으로 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다.② 당분기 및 전분기 중 연결범위의 변동은 없습니다.③ 종속기업의 요약재무정보1) 당분기말

(단위:원)
회사명	자산총계	부채총계	영업수익	분기순손익	총포괄손익
우리글로벌 블록체인 투자조합15호	5,178,666,375	62,862,476	484,422	(23,092,996)	(23,092,996)
Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD	334,022,577	3,361,878	364,632	(63,133,566)	(63,075,810)
WTIC USA INC.	14,878,323,602	141,894,347	70,738,223	(5,010,603)	(35,365,076)

2) 전기말

(단위:원)
회사명	자산총계	부채총계	영업수익	당기순손익	총포괄손익
우리글로벌 블록체인 투자조합15호	5,183,322,968	44,426,073	319,377,621	108,876,079	108,876,079
Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD	397,426,866	3,690,357	12,872,235	(230,499,167)	(193,510,700)
WTIC USA INC.	14,943,802,426	172,008,095	554,985,853	305,030,094	2,105,455,308

④ 당분기말 및 전기말 현재 주요 종속기업의 비지배지분에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	우리글로벌 블록체인 투자조합15호
당분기말	전기말
비지배지분율	71.43%	71.43%
순자산	5,115,803,899	5,138,896,895
비지배지분의 장부금액	3,654,145,641	3,670,640,638
당기순손익	(23,092,996)	108,876,079
비지배지분에 배분된 당기순손익	(16,494,997)	77,768,628
영업활동현금흐름	(4,065,033)	(4,313,984)
투자활동현금흐름	-	10,000,000
재무활동현금흐름	-	-
현금및현금성자산의 순증감	(4,065,033)	5,686,016

2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경

(1) 재무제표 작성기준연결실체는 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도에 시행되는 기준서와 개정사항을 최초 적용하였습니다. 연결실체는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

연결실체의 재무제표는 '주식회사등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2025년1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

① 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결실체는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

가. 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

② 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

가. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토중에 있습니다.

- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

나. 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법

3. 중요한 판단과 추정 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.

중간재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

4. 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위:원)
구분	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 지분상품	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가측정금융부채	합계
금융자산 :
현금및현금성자산	-	9,406,348,652	-	-	-	9,406,348,652
단기금융상품	-	22,754,041,461	-	-	-	22,754,041,461
단기매매금융자산	862,282,725	-	-	-	-	862,282,725
기타유동자산	-	22,383,434,703	-	-	-	22,383,434,703
당기손익-공정가치측정금융자산	754,630,823,155	-	-	-	-	754,630,823,155
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	-	-	1,501,964,849	-	-	1,501,964,849
기타비유동자산	-	292,397,853	-	-	-	292,397,853
합계	755,493,105,880	54,836,222,669	1,501,964,849	-	-	811,831,293,398
금융부채 :
기타유동부채	-	-	-	-	164,011,733	164,011,733
유동성리스부채	-	-	-	-	409,272,244	409,272,244
비유동리스부채	-	-	-	-	907,862,454	907,862,454
비지배지분부채		-	-	3,654,145,641	-	3,654,145,641
합계	-	-	-	3,654,145,641	1,481,146,431	5,135,292,072

② 전기말

(단위:원)
구분	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 지분상품	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가측정금융부채	합계
금융자산 :
현금및현금성자산	-	18,170,322,356	-	-	-	18,170,322,356
단기금융상품	-	19,718,228,862	-	-	-	19,718,228,862
단기매매금융자산	12,525,800	-	-	-	-	12,525,800
기타유동자산	-	296,953,624	-	-	-	296,953,624
당기손익-공정가치측정금융자산	756,188,942,315	-	-	-	-	756,188,942,315
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	-	-	1,552,339,663	-	-	1,552,339,663
기타비유동자산	-	239,577,650	-	-	-	239,577,650
합계	756,201,468,115	38,425,082,492	1,552,339,663	-	-	796,178,890,270
금융부채 :
기타유동부채	-	-	-	-	230,444,913	230,444,913
유동성리스부채	-	-	-	-	345,647,220	345,647,220
비유동성리스부채	-	-	-	-	868,290,836	868,290,836
비지배지분부채	-	-	-	3,670,640,638	-	3,670,640,638
합계	-	-	-	3,670,640,638	1,444,382,969	5,115,023,607

(2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 세전포괄손익의 내용은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위:원)
구분	처분손익	평가손익	기타포괄손익(*)	이자수익(비용)	배당수익	손상(차손)환입	기타
금융자산:
당기손익-공정가치측정금융자산	(508,080,864)	(3,821,586,526)	-	-	22,032,745,114	-	-
상각후원가측정금융자산	-	-	-	277,486,639	-	-	(379,116)
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	-	-	(50,374,814)	-	-	-	-
합계	(508,080,864)	(3,821,586,526)	(50,374,814)	277,486,639	22,032,745,114	-	(379,116)
금융부채:
리스부채	-	-	-	(9,176,400)	-	-	-
당기손익-공정가치측정금융부채	-	-	-	-	-	-	16,494,997
합계	-	-	-	(9,176,400)	-	-	16,494,997

(*) 법인세 차감 전 금액입니다.

② 전분기

(단위:원)
구분	처분손익	평가손익	기타포괄손익(*)	이자수익(비용)	배당수익	손상(차손)환입	기타
금융자산:
당기손익-공정가치측정금융자산	2,181,264,205	2,003,687,490	-	-	7,372,698,234	-	-
상각후원가측정금융자산	-	-	-	252,495,981	-	-	16,855,040
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	-	-	570,030,790	-	-	-	-
합계	2,181,264,205	2,003,687,490	570,030,790	252,495,981	7,372,698,234	-	16,855,040
금융부채:
리스부채	-	-	-	(10,895,908)	-	-	-
당기손익-공정가치측정금융부채	-	-	-	-	-	-	17,443,171
합계	-	-	-	(10,895,908)	-	-	17,443,171

(*) 법인세 차감 전 금액입니다.

5. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
보유현금	399,660	146,580
MMDA 등	9,405,948,992	18,170,175,776
합계	9,406,348,652	18,170,322,356

6. 단기금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 단기금융상품의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
정기예금	22,754,041,461	19,718,228,862

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 단기금융상품은 없습니다.

7. 단기매매금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
지분증권	862,282,725	12,525,800

(2) 당분기와 전분기 중 단기매매금융자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
기초금액	12,525,800	1,445,445,000
취득	1,131,461,450	423,676,500
처분	(57,832,450)	(1,582,301,500)
평가(*)	(223,872,075)	-
분기말금액	862,282,725	286,820,000

(*) 단기매매금융자산의 공정가치변동은 연결포괄손익계산서상 영업수익(비용)으로 표시하고 있습니다

(3) 당분기말과 전기말 현재 단기매매금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위:주,원)
구 분	주식수/좌수	취득원가	공정가치	장부가액
㈜에스켐	1,945	19,450,000	9,579,125	9,579,125
㈜LG씨엔에스	17,126	1,060,099,400	839,174,000	839,174,000
㈜에이유브랜즈	539	8,624,000	8,624,000	8,624,000
한국피아이엠㈜	438	4,905,600	4,905,600	4,905,600
합 계		1,093,079,000	862,282,725	862,282,725

② 전기말

(단위:주,원)
구 분	주식수/좌수	취득원가	공정가치	장부가액
에스켐	1,945	19,450,000	12,525,800	12,525,800

8. 기타자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
미수수익	22,351,806,447	-	193,043,426	-
선급비용	294,154,513	-	517,847,911	-
보증금	31,628,256	292,397,853	103,910,198	239,577,650
합계	22,677,589,216	292,397,853	814,801,535	239,577,650

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 연령별 구성내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위:원)
구분	만기미도래채권	만기경과채권				대손충당금	장부가액
3개월 이하	4~6개월	7~12개월	12개월초과
미수수익	22,351,806,447	-	-	-	-	-	22,351,806,447
보증금	324,026,109	-	-	-	-	-	324,026,109
합계	22,675,832,556	-	-	-	-	-	22,675,832,556

② 전기말

(단위:원)
구분	만기미도래채권	만기경과채권				대손충당금	장부가액
3개월 이하	4~6개월	7~12개월	12개월초과
미수수익	193,043,426	-	-	-	-	-	193,043,426
보증금	343,487,848	-	-	-	-	-	343,487,848
합계	536,531,274	-	-	-	-	-	536,531,274

(3) 당분기 및 전분기 중 대손충당금의 변동내용은 없습니다.

9. 신기술금융자산(1) 당기손익-공정가치측정금융자산

① 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
---	---	---
시장성 있는 유가증권	3,528,788,280	-
시장성 없는 유가증권	751,102,034,875	756,188,942,315
합계	754,630,823,155	756,188,942,315

② 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다 .

(단위:원)
구분	당분기	전분기
기초	756,188,942,315	585,476,763,015
취득	3,594,349,240	1,666,066,250
처분	(1,546,900,054)	(1,503,881,987)
평가손익	(3,597,714,451)	2,003,687,490
환산손익	(7,853,895)	130,008,750
분기말	754,630,823,155	587,772,643,518

③ 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:주,원)
구 분	당분기말					전기말
주식수	지분율(%)	취득원가	공정가치	장부금액	장부금액
㈜아이지넷(*)	900,094	4.94	849,365,753	2,808,293,280	2,808,293,280	-
㈜데이원컴퍼니(*)	121,500	1.00	875,166,282	720,495,000	720,495,000	-
합 계	1,021,594	-	1,724,532,035	3,528,788,280	3,528,788,280	-

(*) 당분기 중 코스피에 상장되었습니다.

④ 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위:원)
구분(*1)	주식수	지분율(%)	취득원가	공정가치	장부금액
---	---	---	---	---	---
에스엠신용정보㈜	60,000	4.84	900,000,000	2,146,560,000	2,146,560,000
두나무㈜	2,510,282	7.20	5,544,372,207	667,629,580,156	667,629,580,156
네오사피엔스㈜	14,950	7.66	1,347,289,717	2,105,299,470	2,105,299,470
Survios Inc.	606,568	1.29	4,257,862,533	436,728,960	436,728,960
람다256㈜	166,667	4.71	5,000,010,000	7,498,014,996	7,498,014,996
에이티유 이스포츠 그로쓰1호	940	4.95	940,000,000	1,018,117,821	1,018,117,821
㈜엔라이즈	78,182	13.93	3,123,730,306	8,879,991,341	8,879,991,341
Argonautic Benson Hill SP Fund	10,000	2.60	1,208,680,000	2,692,494	2,692,494
㈜엔큐라젠	68,138	1.36	1,000,061,426	18,942,364	18,942,364
㈜이노션테크	6,000	4.44	750,000,000	1,283,240,760	1,283,240,760
에이티유 이스포츠 그로쓰2호	3,000	12.93	3,000,000,000	1,837,735,992	1,837,735,992
Comunix Ltd	3,344	1.33	2,232,441,144	1,295,071,008	1,295,071,008
오아㈜	17,446	0.38	261,690,000	274,477,918	274,477,918
미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호	3,500	17.50	3,500,000,000	5,329,568,605	5,329,568,605
1939 Games	234,267	6.93	1,766,400,000	1,926,143,274	1,926,143,274
Argonautic Ventures Exit+ Fund I SP (*2)	200,000	54.78	23,096,000,000	31,132,085,061	31,132,085,061
㈜펀블	678	2.58	1,001,406,000	325,681,402	325,681,402
팩트블록㈜	698	1.03	499,749,154	427,418,206	427,418,206
KEK Entertainment	2,679	4.68	2,039,549,999	1,610,695,170	1,610,695,170
에이티유컬쳐테크엠앤에이PEF	500,000,000	2.38	1,000,000,000	954,000,000	954,000,000
㈜인투셀	90,910	0.68	1,000,010,000	1,215,375,790	1,215,375,790
딥세일즈㈜ (*3)	-	-	500,000,000	500,000,000	500,000,000
Hypersonic Laboratories,Inc. (*4)	128,814	2.86	1,368,903,444	1,416,353,253	1,416,353,253
㈜닷 (*4)	166,667	1.32	2,000,004,000	2,000,004,000	2,000,004,000
㈜안다르 (*4)	36,996	0.72	1,012,892,000	1,012,892,000	1,012,892,000
퍼시픽브릿지 실크로드 일반 사모투자신탁 1호(*2)(*4) (*5)	1,466,900,000	23.95	1,466,900,000	1,466,900,000	1,466,900,000
VNX FL AG(*4) (*6)	1,302	-	1,582,701,740	1,582,701,740	1,582,701,740
aXiomatic	151,343	0.38	1,209,978,746	493,680,866	493,680,866
1AM Gaming Fund	-	4.46	2,495,112,500	3,196,855,613	3,196,855,613
Quiet Venture III	-	1.18	1,482,081,709	2,085,226,615	2,085,226,615
합계			76,587,826,625	751,102,034,875	751,102,034,875

(*1) 회사가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산 중 장부금액이 전기말 이전부터 "0"인 피투자회사는 제외하였습니다. (*2) 유한책임 조합원(LP)으로 자본이익을 목적으로 의결권이 없는 수익증권 형태의 참여주식을 취득하였고 이에 따라 소유지분율이 20%를 초과하나 피투자회사에 대한 지배력 및 유의적인 영향력이 없는 것으로 판단하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 회계처리하였습니다

(*3) SAFE투자 건으로 주식수와 지분율이 확정되지 않았습니다. (*4) 취득일로부터 1년 이상 경과하지 아니하였으므로 취득원가를 공정가치로 사용하였습니다.(*5) 당분기 기준 출자좌수를 주식수로 기재하고, 회사가 출자한 금액을 신탁재산 총계로 나누어 지분율을 산출하였습니다. (*6) 투자라운드 진행중인 건으로 지분율이 확정되지 않았습니다.

2)전기말

(단위:원)
구분(*1)	주식수	지분율(%)	취득원가	공정가치	장부금액
---	---	---	---	---	---
에스엠신용정보㈜	60,000	4.84	900,000,000	2,146,560,000	2,146,560,000
두나무㈜	2,510,282	7.20	5,522,616,051	667,629,580,156	667,629,580,156
네오사피엔스㈜	14,950	7.66	1,347,289,717	2,105,299,470	2,105,299,470
㈜아이지넷(*2)	1,109,600	6.78	1,047,064,240	6,944,986,400	6,944,986,400
Xian life Limited(*5)	291,718	1.39	3,420,000,000	-	-
Survios Inc.	606,568	0.96	4,257,862,533	436,728,960	436,728,960
㈜데이원컴퍼니	139,500	1.14	1,004,820,546	1,825,915,500	1,825,915,500
람다256㈜	166,667	4.71	5,000,010,000	7,498,014,996	7,498,014,996
에이티유 이스포츠 그로쓰1호(*3)	940	4.95	940,000,000	1,018,117,821	1,018,117,821
㈜엔라이즈	78,182	13.93	3,123,730,306	8,879,991,341	8,879,991,341
㈜네오엔비즈(*5)	54,383	7.93	14,465,878	-	-
Argonautic Benson Hill SP Fund	10,000	2.60	1,208,680,000	21,353,220	21,353,220
㈜엔큐라젠	68,138	1.36	1,000,061,426	18,942,364	18,942,364
㈜이노션테크	6,000	5.05	750,000,000	1,092,780,000	1,092,780,000
에이티유 이스포츠 그로쓰2호	3,000	12.93	3,000,000,000	1,837,735,992	1,837,735,992
Comunix Ltd	3,344	1.33	2,232,441,144	1,295,071,008	1,295,071,008
오아㈜	17,446	0.38	261,690,000	274,477,918	274,477,918
미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호	3,500	17.50	3,500,000,000	5,329,568,605	5,329,568,605
1939 Games	234,267	6.93	1,766,400,000	1,926,143,274	1,926,143,274
Argonautic Ventures Exit+ Fund I SP(*4)	200,000	54.78	23,096,000,000	31,206,385,980	31,206,385,980
㈜펀블	678	2.69	1,001,406,000	325,681,402	325,681,402
팩트블록㈜	698	1.03	499,749,154	427,418,206	427,418,206
Reasoned Art(*6)	111,931	5.88	703,000,000	-	-
KEK Entertainment(*7)	2,679	4.68	2,039,549,999	1,610,695,170	1,610,695,170
에이티유컬쳐테크엠앤에이PEF(*7)	500,000,000	2.38	1,000,000,000	954,000,000	954,000,000
㈜인투셀	90,910	0.68	1,000,010,000	1,215,375,790	1,215,375,790
딥세일즈㈜(*7)(*8)	-	-	500,000,000	500,000,000	500,000,000
Hypersonic Laboratories,Inc.(*7)	64,407	1.43	683,106,215	683,106,215	683,106,215
㈜닷(*7)	166,667	1.33	2,000,004,000	2,000,004,000	2,000,004,000
㈜안다르(*7)	36,996	0.72	1,012,892,000	1,012,892,000	1,012,892,000
aXiomatic	151,343	0.38	1,209,978,746	493,680,866	493,680,866
1AM Gaming Fund(*6)	-	4.46	2,495,112,500	3,204,485,340	3,204,485,340
Quiet Venture III(*6)	-	1.18	1,482,081,709	1,538,953,290	1,538,953,290
Hypersonic Laboratories,Inc.(*6)	64,407	1.43	685,797,229	734,997,031	734,997,031
합계			79,705,819,393	756,188,942,315	756,188,942,315

(*1) 회사가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산 중 장부금액이 전기말 이전부터 "0"인 피투자회사는 제외하였습니다.(*2) 전기 중 1:2로 액면분할 되었습니다.(*3) 전기 중 일부 원금 회수하였습니다. (*4) 유한책인 조합원(LP)으로 자본이익을 목적으로 의결권이 없는 수익증권 형태의 참여주식을 취득하였고 이에 따라 소유지분율이 20%를 초과하나 피투자회사에 대한 지배력 및 유의적인 영향력이 없는 것으로 판단하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 회계처리하였습니다.(*5) 전기 중 전액 감액되었습니다.(*6) 취득시점으로부터 1년이 경과하지 않아 피투자회사의 경영성과나 영업에 중요한 변동이 없어 취득원가가 공정가치의 최선의 추정치로 판단되어 취득원가로 측정하였습니다.(*7) SAFE투자 건으로 주식수와 지분율이 확정되지 않았습니다. (*8) 보고기간 후 2025년 1분기 중 코스닥시장에 상장되었습니다.

(2) 관계기업투자① 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
회사명	소재지	업종	사용재무제표일	당분기말		전기말
지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호(*1)	한국	신기술사업 투자	3월31일	9.85	3,256,647,634	9.85	3,256,680,668
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호(*1)	한국	신기술사업 투자	3월31일	9.49	655,638,640	9.49	655,735,393
우리-모노 고성장 투자조합18호(*1)	한국	신기술사업 투자	3월31일	14.37	336,040,862	14.37	324,348,229
우리글로벌 블록체인 투자조합19호(*2)	한국	신기술사업 투자	3월31일	9.46	1,180,805,788	9.46	1,193,853,361
합계	,				5,429,132,924		5,430,617,651

(*1) 연결실체는 지분율이 20%미만이나 공동업무집행조합원으로 조합규약 상 의사결정기구 및 정책결정과정에 참여하므로, 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 연결실체는 지분율이 20%미만이나 단독업무집행조합원으로 조합규약 상 의사결정기구 및 정책결정과정에 참여하므로, 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.② 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 지분법 평가내역 및 기타변동은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위:원)
회사명	기초	취득	배분	지분법손익	분기말
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호	3,256,680,668	-	-	(33,034)	3,256,647,634
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호	655,735,393	-	-	(96,753)	655,638,640
우리-모노 고성장 투자조합18호	324,348,229	-	-	11,692,633	336,040,862
우리글로벌 블록체인 투자조합19호	1,193,853,361	-	-	(13,047,573)	1,180,805,788
합계	5,430,617,651	-	-	(1,484,727)	5,429,132,924

2) 전분기

(단위:원)
회사명	기초	취득	배분	지분법손익	분기말
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호	2,487,457,662	-	-	(7,271)	2,487,450,391
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호	505,518,340	-	-	(95,387)	505,422,953
우리고성장 신기술 투자조합16호	77,501,626	-	-	(332,295)	77,169,331
우리노틱 신기술 투자조합	2,058,777,417	-	-	20,398,745	2,079,176,162
합계	5,129,255,045	-	-	19,963,792	5,149,218,837

③ 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위:원)
회사명	자산총계	부채총계	영업수익	당기순손익	총포괄손익
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호	33,076,444,460	2,780,653	2,529,863	(335,490)	(335,490)
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호	6,907,673,870	1,176,433	229,837	(1,019,196)	(1,019,196)
우리-모노 고성장 투자조합18호	2,339,883,596	2,114,530	83,520,544	81,343,314	81,343,314
우리글로벌 블록체인 투자조합19호	12,486,082,797	3,278,753	3,797,362	(137,931,490)	(137,931,490)

2) 전기말

(단위:원)
회사명	자산총계	부채총계	영업수익	당기순손익	총포괄손익
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호	33,081,394,460	7,395,163	7,823,366,383	7,812,028,179	7,812,028,179
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호	6,911,101,704	3,585,071	1,587,233,926	1,582,386,448	1,582,386,448
우리-모노 고성장 투자조합18호	2,261,923,470	5,497,718	1,729,985,571	1,721,380,889	1,721,380,889
우리글로벌 블록체인 투자조합19호	12,629,742,369	9,006,835	1,131,732,364	(5,643,930,604)	(5,643,930,604)

④ 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위:원)
회사명	기말순자산(a)	연결실체지분율(b)	순자산지분금액(a×b)	장부금액
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호	33,073,663,807	9.85%	3,256,647,634	3,256,647,634
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호	6,906,497,437	9.49%	655,638,640	655,638,640
우리-모노 고성장 투자조합18호	2,337,769,066	14.37%	336,040,863	336,040,862
우리글로벌 블록체인 투자조합19호	12,482,804,044	9.46%	1,180,805,788	1,180,805,788

2) 전기말

(단위:원)
회사명	기말순자산(a)	연결실체지분율(b)	순자산지분금액(a×b)	장부금액
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호	33,073,999,297	9.85%	3,256,680,668	3,256,680,668
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호	6,907,516,633	9.49%	655,735,393	655,735,393
우리-모노 고성장 투자조합18호	2,256,425,752	14.37%	324,348,229	324,348,229
우리글로벌 블록체인 투자조합19호	12,620,735,534	9.46%	1,193,853,361	1,193,853,361

(3) 조합출자금① 조합출자금은 업무집행조합원으로 출자한 출자금으로서 그 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	최초 회사출자액(*1)	조합출자총액(*1)	전기말회사출자액	당분기말회사출자액	결성일	존속기간	비고
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호(*2)	2,300,000,000	23,358,200,000	2,300,000,000	2,300,000,000	2018.03.05	4년	신기술금융자산
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호(*2)	500,000,000	5,267,000,000	500,000,000	500,000,000	2018.05.29	4년	신기술금융자산
우리-모노 고성장 투자조합18호	2,000,000,000	13,913,600,000	2,000,000,000	2,000,000,000	2021.04.28	5년	신기술금융자산
우리글로벌 블록체인 투자조합19호	2,800,000,000	29,600,000,000	2,468,918,917	2,468,918,917	2021.07.09	5년	신기술금융자산

(*1)연결실체출자액과 조합출자총액은 최초 출자액이며 당분기말 현재 미이행 출자약정액은 존재하지 않습니다.(*2) 해산 후 청산기간 입니다.

② 상기 조합은 규약에 의거, 조합의 청산시까지 조합원에게 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금이 조합의 납입출자금 총액에 미달할 경우에는 손실금 충당에 대한 규정을 두고 있으며, 조합에 대한 손실금 충당규정은 다음과 같습니다.

구분	충당우선순위	내용
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호	1순위	조합원 납입출자비율에 따라 충당
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호	1순위	조합원 납입출자비율에 따라 충당
우리-모노 고성장 투자조합18호	1순위	조합원 납입출자비율에 따라 충당
우리글로벌 블록체인 투자조합19호	1순위	조합원 납입출자비율에 따라 충당

③ 업무집행조합원은 조합의 업무전반을 집행하고 그 대가로서 관리보수 및 성과보수를 지급받는 바, 당분기 및 전분기 중 조합으로부터 수령한 관리보수 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
우리글로벌 블록체인 투자조합19호	119,662,399	147,191,257

10. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품(1) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
기초	1,552,339,663	2,704,332,120
평가	(50,374,814)	570,030,790
분기말	1,501,964,849	3,274,362,910

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 중 시장성 있는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위:원)
구분	주식수(주)	지분율	취득원가	공정가치	장부금액	기타포괄손익누계액(*)
㈜신성이엔지	1,325,653	0.64%	1,589,185,240	1,501,964,849	1,501,964,849	(87,220,391)

(*) 법인세 차감 전 금액입니다.② 전기말

(단위:원)
구분	주식수(주)	지분율	취득원가	공정가치	장부금액	기타포괄손익누계액(*)
㈜신성이엔지	1,325,653	0.64%	1,589,185,240	1,552,339,663	1,552,339,663	(36,845,577)

(*) 법인세 차감 전 금액입니다.

11. 유형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말

(단위:원)
구분	취득가액	감가상각누계액	순장부금액
---	---	---	---
집기비품	356,961,613	(249,936,462)	107,025,151
사용권자산	2,189,053,250	(869,082,802)	1,319,970,448
합계	2,546,014,863	(1,119,019,264)	1,426,995,599

② 전기말

(단위:원)
구분	취득가액	감가상각누계액	순장부금액
---	---	---	---
집기비품	347,816,913	(233,759,322)	114,057,591
사용권자산	2,049,283,667	(833,352,312)	1,215,931,355
합계	2,397,100,580	(1,067,111,634)	1,329,988,946

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위:원)
구분	기초	취득	처분	환율조정	감가상각	분기말	취득가액	감가상각누계액
---	---	---	---	---	---	---	---	---
집기비품	114,057,591	9,144,700	-	-	(16,177,140)	107,025,151	356,961,613	(249,936,462)
사용권자산	1,215,931,355	218,566,576	(25,270,544)	(666,243)	(88,590,696)	1,319,970,448	2,189,053,250	(869,082,802)
합계	1,329,988,946	227,711,276	(25,270,544)	(666,243)	(104,767,836)	1,426,995,599	2,546,014,863	(1,119,019,264)

② 전분기

(단위:원)
구분	기초	취득	환율조정	감가상각	분기말	취득가액	감가상각누계액
---	---	---	---	---	---	---	---
차량	-	-	-	-	-	79,396,714	(79,396,714)
집기비품	170,263,805	3,211,000	-	(15,846,507)	157,628,298	343,147,723	(185,519,425)
사용권자산	1,422,418,302	38,574,536	24,624,250	(86,272,008)	1,399,345,080	1,998,272,053	(598,926,973)
합계	1,592,682,107	41,785,536	24,624,250	(102,118,515)	1,556,973,378	2,420,816,490	(863,843,112)

12. 무형자산

당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위:원)
구분	기초	취득	상각	분기말
---	---	---	---	---
회원권	332,370,900	-	-	332,370,900
소프트웨어	4,400,000	-	(3,300,000)	1,100,000
합계	336,770,900	-	(3,300,000)	333,470,900

② 전분기

(단위:원)
구분	기초	취득	상각	분기말
---	---	---	---	---
회원권	332,370,900	-	-	332,370,900
소프트웨어	17,600,000	-	(3,300,000)	14,300,000
합계	349,970,900	-	(3,300,000)	346,670,900

13. 리스(1) 사용권자산당분기와 전분기 중 사용권자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기			전분기
---	---	---	---	---	---	---
건물	차량	합계	건물	차량	합계
---	---	---	---	---	---	---
기초	1,088,758,176	127,173,179	1,215,931,355	1,301,207,913	121,210,389	1,422,418,302
취득	-	218,566,576	218,566,576	-	38,574,536	38,574,536
처분	-	(25,270,544)	(25,270,544)	-	-	-
환율조정	(666,243)	-	(666,243)	24,624,250	-	24,624,250
감가상각	(65,521,069)	(23,069,627)	(88,590,696)	(62,031,673)	(24,240,335)	(86,272,008)
분기말	1,022,570,864	297,399,584	1,319,970,448	1,263,800,490	135,544,590	1,399,345,080
취득원가	1,818,323,331	370,729,919	2,189,053,250	1,788,762,240	209,509,813	1,998,272,053
감가상각누계액	(795,752,467)	(73,330,335)	(869,082,802)	(524,961,750)	(73,965,223)	(598,926,973)

(2) 리스부채① 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
---	---	---
유동부채	409,272,244	345,647,220
비유동부채	907,862,454	868,290,836
합계	1,317,134,698	1,213,938,056

② 당분기말과 전기말 현재 리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치는 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	리스료		이자비용		현재가치
---	---	---	---	---	---	---
당분기말	전기말	당분기말	전기말	당분기말	전기말
---	---	---	---	---	---	---
1년 이내	417,163,146	353,834,232	7,890,909	8,187,013	409,272,237	345,647,219
1년 ~ 5년 이내	807,303,110	729,366,786	56,889,552	51,648,909	750,413,558	677,717,877
5년 초과	182,000,000	221,000,000	24,551,097	30,427,040	157,448,903	190,572,960
합계	1,406,466,256	1,304,201,018	89,331,558	90,262,962	1,317,134,698	1,213,938,056

(3) 리스계약과 관련하여 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
리스부채에 대한 이자비용	9,176,400	10,895,908
단기리스와 관련된 비용	31,224,345	18,211,996
소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용	1,014,800	714,347

(4) 당분기 및 전분기의 리스의 총 현금유출은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
리스의 총 현금유출	125,947,074	114,137,595

(5) 연장선택권일부 부동산 리스는 연결실체가 계약의 해지불능기간 종료 전에 리스기간을 1년 연장할 수 있는 선택권을 포함합니다. 연장선택권은 연결실체만 행사할 수 있고, 리스제공자는 행사할 수 없습니다. 연결실체는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 연결실체는 연결실체가 통제 가능한 범위에 있는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다.

14. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
예수금	156,228,915	158,659,255
미지급비용	196,207,303	250,316,279
선수수익	131,628,638	251,291,037
합계	484,064,856	660,266,571

15. 충당부채(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
---	---	---
복구충당부채	38,984,691	38,734,317

(2) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
기초	38,734,317	37,748,799
증가	250,374	244,003
기말	38,984,691	37,992,802

16. 장기미지급비용

당분기말과 전기말 현재 장기미지급비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
장기미지급비용	679,622,091	679,622,091

17. 종업원급여

(1) 확정기여형 퇴직급여제도확정기여형 퇴직연금제도 시행으로 인해 연결실체는 금융기관에 납입하는 보험료를 당분기비용으로 계상하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 확정기여형 퇴직연금제도로 인하여 비용으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
퇴직급여	25,285,940	21,554,310

(2) 확정급여형 퇴직급여제도① 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	16,852,582,285	16,356,082,114
사외적립자산의 공정가치	(15,878,542,534)	(15,707,925,667)
재무상태표상 순확정급여부채	974,039,751	648,156,447

② 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
당기근무원가	318,843,136	223,638,237
순이자비용(수익)	7,040,168	291,702
합계	325,883,304	223,929,939

③ 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
기초	16,356,082,114	10,417,316,265
당기근무원가	318,843,136	223,638,237
이자비용	177,657,035	131,721,978
재측정요소
- 재무적가정 변화에 의한 효과	-	-
- 인구통계적 가정변화에 의한 효과	-	-
- 경험조정 손실	-	-
기말	16,852,582,285	10,772,676,480

④ 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
기초	15,707,925,667	10,394,246,950
이자수익	170,616,867	131,430,276
재측정요소	-	-
사용자부담금	-	-
기말	15,878,542,534	10,525,677,226

⑤ 보고기간 종료일 현재 사외적립자산은 전액이 현금 및 예치금 등으로 구성되어 있습니다.

18. 자본금과 자본잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 자본금 및 주식발행초과금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:주,원)
구분	당분기말	전기말
수권주식수	200,000,000	200,000,000
주당액면금액	500	500
발행주식수	84,000,000	84,000,000
자본금	42,000,000,000	42,000,000,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
---	---	---
주식발행초과금	4,992,146,133	4,992,146,133
자기주식처분이익	6,249,925,562	6,249,925,562
합계	11,242,071,695	11,242,071,695

19. 기타자본항목(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
자기주식(*)	(3,031,748,221)	(3,031,748,221)

(*) 연결실체는 자사주식의 가격안정을 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다.

20. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액(법인세효과 차감 후)의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(68,991,328)	(29,144,850)
해외사업환산손익	1,771,933,524	1,802,230,241
합계	1,702,942,196	1,773,085,391

21. 이익잉여금당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
법정적립금(*1)	3,318,463,270	3,318,463,270
투융자손실준비금(*2)	5,840,000,000	5,840,000,000
미처분이익잉여금	619,900,577,321	605,062,481,645
합계	629,059,040,591	614,220,944,915

(*1) 법정적립금은 이익준비금으로서, 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(*2) 지배회사는 조세감면규제법 제 14조에 따라 투융자손실준비금을 손금에 산입하였습니다.

22. 주당이익(1) 당분기와 전분기 중 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위:주, 원)
구분	당분기	전분기
지배기업의 소유주지분 분기순이익	14,838,095,676	8,822,330,605
÷ 가중평균유통보통주식수	77,871,156	77,871,156
기본주당이익	191	113

(2) 당분기와 전분기 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:주)
구분	당분기	전분기
기초발행주식수	84,000,000	84,000,000
가중평균자기주식수	(6,128,844)	(6,128,844)
가중평균유통보통주식수	77,871,156	77,871,156

(3) 희석주당순손익보통주 청구가 가능한 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.

23. 영업수익당분기와 전분기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	과목	당분기	전분기
---	---	---	---
신기술금융수익	당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	2,225,053,944
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	190,460,760	2,003,687,490
신기술금융 배당수익	22,032,745,114	7,372,698,234
소계	22,223,205,874	11,601,439,668
투자조합수익	조합관리보수	119,662,399	147,191,257
지분법이익	11,692,633	20,398,745
소계	131,355,032	167,590,002
기타영업수익	이자수익	277,486,639	252,495,981
단기매매금융자산처분이익	53,882,121	171,824,728
외화환산이익	312,234	17,230,405
소계	331,680,994	441,551,114
비지배지분금융수익	비지배지분금융수익	16,494,997	17,443,171
합계		22,702,736,897	12,228,023,955

24. 영업비용(1) 당분기와 전분기 중 투자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
이자비용	9,426,774	11,139,911
단기매매금융자산처분손실	45,041	211,732,480
단기매매금융자산평가손실	223,872,075	-
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	561,917,944	3,881,987
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	3,788,175,211	-
지분법손실	13,177,360	434,953
외화환산손실	691,350	375,367
기타투자비용	218,055,068	197,195,507
합계	4,815,360,823	424,760,205

(2) 당분기와 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
급여	1,260,757,889	899,036,976
퇴직급여	351,169,244	245,484,249
복리후생비	51,475,498	70,824,952
세금과공과	128,063,739	113,186,750
임차료	48,278,526	41,445,979
보험료	8,452,335	7,988,414
용역비	400,945,752	324,121,542
접대비	45,165,750	40,748,254
감가상각비	16,177,140	15,846,507
무형자산상각비	3,300,000	3,300,000
사용권자산상각비	88,590,696	86,272,008
여비교통비	61,006,735	131,860,754
기타	48,094,023	38,015,569
합계	2,511,477,327	2,018,131,954

25. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.(1) 기타수익

(단위:원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
잡이익	2,500,936	409,147

(2) 기타비용

(단위:원)
구분	당분기	전분기
수수료	6,895,205	3,382,810
잡손실	7,104,397	-
합계	13,999,602	3,382,810

26. 법인세비용연결실체의 당분기 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 3.43%이며, 전분기 법인세비용의 평균유효세율은 9.81%입니다.

27. 우발채무와 약정사항당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건 및 금융기관과 체결한 약정사항은 없습니다.

28. 특수관계자거래

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말
관계기업	우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호	우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호
우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호	우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호
우리-모노 고성장 투자조합18호	우리-모노 고성장 투자조합18호
우리글로벌블록체인투자조합19호	우리글로벌블록체인투자조합19호
기타 특수관계자	㈜신성이넥스	㈜신성이넥스(구.㈜신성씨에스)
㈜신성이엔지	㈜신성이엔지
이완근	이완근

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	특수관계자명	당분기		전분기
영업수익	영업비용	영업수익	영업비용
관계기업	우리글로벌블록체인투자조합19호	119,662,399	-	147,191,257	-
기타 특수관계자	㈜신성이넥스	-	6,600,000	-	6,600,000
이완근	-	250,000,020	-	250,000,020
합계		119,662,399	256,600,020	147,191,257	256,600,020

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위:원)
구분	특수관계자명	미지급비용	선수수익
관계기업	우리글로벌블록체인투자조합19호	-	131,628,638
기타 특수관계자	㈜신성이넥스	2,200,000	-
합계		2,200,000	131,628,638

② 전기말

(단위:원)
구분	특수관계자명	미지급비용	선수수익
관계기업	우리글로벌블록체인투자조합19호	-	251,291,037
기타 특수관계자	㈜신성이넥스(구.㈜신성씨에스)	2,200,000	-
합계		2,200,000	251,291,037

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 자금대여 거래 내역은 없습니다.

(5) 주요 경영진은 이사, 이사회의 구성원을 포함하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
단기급여	951,959,840	652,073,640
퇴직급여	325,883,304	233,616,640
합계	1,277,843,144	885,690,280

29. 현금흐름표

(1) 당분기 및 전분기 중 비용 및 수익의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
단기매매금융자산평가손실	223,872,075	-
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	3,788,175,211	-
퇴직급여	325,883,304	223,929,939
감가상각비	16,177,140	15,846,507
사용권자산상각비	88,590,696	86,272,008
이자비용	9,426,774	11,139,911
외화환산손실	691,350	375,367
무형자산상각비	3,300,000	3,300,000
지분법손실	13,177,360	434,953
법인세비용(수익)	526,304,405	959,827,528
잡손실	7	-
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(190,460,760)	(2,003,687,490)
지분법이익	(11,692,633)	(20,398,745)
이자수익	(277,486,639)	(252,495,981)
신기술금융배당금수익	(22,032,745,114)	(7,372,698,234)
비지배지분금융수익	(16,494,997)	(17,443,171)
외화환산이익	(312,234)	(17,230,405)
잡이익	(712,900)	-
합계	(17,534,306,955)	(8,382,827,813)

(2) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
단기매매금융자산의 변동	(1,073,629,000)	1,158,625,000
당기손익-공정가치금융자산의 변동	(2,047,449,186)	(162,184,263)
미수수익의 변동	(21,273,806)	509,010
선급금의 변동	-	(3,774,000)
선급비용의 변동	223,559,327	214,487,546
예수금의 변동	(2,095,170)	(9,635,097)
선수수익의 변동	(119,662,399)	(170,480,161)
미지급비용의 변동	(27,757,379)	(152,416,043)
합계	(3,068,307,613)	875,131,992

(3) 당분기 및 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 중요내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
리스부채에 대한 사용권자산 인식	212,720,764	36,086,474

(4) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기		전분기
---	---	---	---	---
비지배지분부채	리스부채	비지배지분부채	리스부채
---	---	---	---	---
기초	3,670,640,638	1,213,938,056	3,592,872,010	1,409,802,900
재무현금흐름에서 생기는 변동
리스부채의 감소	-	(84,531,529)	-	(84,315,344)
리스부채의 증가	-	212,720,764	-	36,086,474
환율변동	-	(678,276)	-	24,942,018
조기종료	-	(24,314,317)	-	-
비지배지분금융비용(수익)	(16,494,997)	-	(17,443,171)	-
분기말	3,654,145,641	1,317,134,698	3,575,428,839	1,386,516,048

30. 금융위험관리연결실체의 주요 금융부채는 기타유동부채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결실체는 영업활동에서 발생하는 단기금융상품, 단기매매금융자산, 여신금융자산, 신기술금융자산, 기타포괄-공정가치측정지분상품 등의 금융자산을 보유하고 있습니다.연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결실체의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다.

(1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.

① 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 당분기말 현재 변동이자율 금융상품을 보유하고 있지 않으므로 시장이자율 변동으로 인하여 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

② 환위험연결실체는 당분기말 현재 외화 현금및현금성자산 USD 2,930,792.88 및 CNY 187,290.99를 보유하고 있으며 당분기말 현재 환율로 평가하였습니다.

③ 기타 가격위험연결실체는 재무상태표상 단기금융상품, 단기매매금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정지분상품으로 분류되는 복합금융상품 및 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 복합금융상품 및 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위하여 시장의 흐름을 지속적으로 모니터링하고 있으며, 투자대상 회사가 속한 산업에 대한 이해를 바탕으로 매 분기별 피투자회사의 가결산 손익을 점검하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 가격위험에 노출된 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
단기매매금융자산	862,282,725	12,525,800
당기손익-공정가치측정금융자산	754,630,823,155	756,188,942,315
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	1,501,964,849	1,552,339,663
합계	756,995,070,729	757,753,807,778

연결실체는 복합금융상품 및 지분증권에서 발생하는 가격위험에 노출되어 있습니다.시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. 주가가 10% 상승하거나 하락하는 경우 단기금융상품, 단기매매금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치 변동으로 당분기손익은 75,549,311천원이 증가하거나 감소하며 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 공정가치변동으로 기타포괄손익(세전)은 150,196천원이 증가하거나 감소할 것입니다.

(2) 신용위험연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결실체는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 신용위험 관련 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
현금및현금성자산(*)	9,405,948,992	18,170,175,776
단기금융상품	22,754,041,461	19,718,228,862
기타유동자산	22,383,434,703	296,953,624
기타비유동자산	292,397,853	239,577,650
합계	54,835,823,009	38,424,935,912

(*) 현금시재액은 제외하였습니다.

(3) 유동성위험연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위:원)
구분	1개월이하	1개월~3개월	3개월~1년	1년~5년	5년초과	합계금액
미지급비용(*)	161,481,733	2,530,000	-	-	-	164,011,733
리스부채	34,763,595	69,527,191	312,872,359	807,303,110	182,000,000	1,406,466,255
비지배지분부채	-	-	3,654,145,641	-	-	3,654,145,641
합계	196,245,328	72,057,191	3,967,018,000	807,303,110	182,000,000	5,224,623,629

(*) 금융부채에 해당하지 않는 종업원관련 부채는 제외되었습니다.② 전기말

(단위:원)
구분	1개월이하	1개월~3개월	3개월~1년	1년~5년	5년초과	합계금액
미지급비용	97,564,913	132,880,000	-	-	-	230,444,913
리스부채	30,033,267	59,810,170	263,990,795	729,366,786	221,000,000	1,304,201,018
비지배지분부채	-	-	3,670,640,638	-	-	3,670,640,638
합계	127,598,180	192,690,170	3,934,631,433	729,366,786	221,000,000	5,205,286,569

(4) 자본위험관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 부채를 자본으로 나누어 산출하고 있으며 부채 및 자본은 연결재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.

당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
부채	138,342,741,073	137,589,761,898
자본	680,972,306,261	666,204,353,780
부채비율	20.32%	20.65%

(5) 공정가치① 공정가치와 장부금액연결실체의 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위:원)
구분	공정가치			장부금액
당기손익-공정가치측정	기타포괄손익-공정가치측정	상각후원가측정 (*)
공정가치로 측정되는 금융자산 :
단기매매금융자산	862,282,725	-	-	862,282,725
당기손익-공정가치측정금융자산	754,630,823,155	-	-	754,630,823,155
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	-	1,501,964,849	-	1,501,964,849
소계	755,493,105,880	1,501,964,849	-	756,995,070,729
공정가치로 측정되지 않는 금융자산 :
현금및현금성자산	-	-	9,406,348,652	9,406,348,652
단기금융상품	-	-	22,754,041,461	22,754,041,461
기타유동자산	-	-	22,383,434,703	22,383,434,703
기타비유동자산	-	-	292,397,853	292,397,853
소계	-	-	54,836,222,669	54,836,222,669
금융자산 합계	755,493,105,880	1,501,964,849	54,836,222,669	811,831,293,398
공정가치로 측정되는 금융부채 :
비지배지분부채	3,654,145,641	-	-	3,654,145,641
공정가치로 측정되지 않는 금융부채 :
기타유동부채	-	-	164,011,733	164,011,733
유동성리스부채	-	-	409,272,244	409,272,244
비유동성리스부채	-	-	907,862,454	907,862,454
소계	-	-	1,481,146,431	1,481,146,431
금융부채 합계	3,654,145,641	-	1,481,146,431	5,135,292,072

(*)공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.

2) 전기말

(단위:원)
구분	공정가치			장부금액
당기손익-공정가치측정	기타포괄손익-공정가치측정	상각후원가측정 (*)
공정가치로 측정되는 금융자산 :
단기매매금융자산	12,525,800	-	-	12,525,800
당기손익-공정가치측정금융자산	756,188,942,315	-	-	756,188,942,315
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	-	1,552,339,663	-	1,552,339,663
소계	756,201,468,115	1,552,339,663	-	757,753,807,778
공정가치로 측정되지 않는 금융자산 :
현금및현금성자산	-	-	18,170,322,356	18,170,322,356
단기금융상품	-	-	19,718,228,862	19,718,228,862
기타유동자산	-	-	296,953,624	296,953,624
기타비유동자산	-	-	239,577,650	239,577,650
소계	-	-	38,425,082,492	38,425,082,492
금융자산 합계	756,201,468,115	1,552,339,663	38,425,082,492	796,178,890,270
공정가치로 측정되는 금융부채 :
비지배지분부채	3,670,640,638	-	-	3,670,640,638
공정가치로 측정되지 않는 금융부채 :
기타유동부채	-	-	230,444,913	230,444,913
기타비유동부채	-	-	-	-
유동성리스부채	-	-	345,647,220	345,647,220
비유동성리스부채	-	-	868,290,836	868,290,836
소계	-	-	1,444,382,969	1,444,382,969
금융부채 합계	3,670,640,638	-	1,444,382,969	5,115,023,607

(*)공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다..

② 공정가치서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수)

③ 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
당분기말:
공정가치로 측정되는 금융자산
단기매매금융자산	848,753,125	-	13,529,600	862,282,725
당기손익-공정가치측정금융자산	3,528,788,280	2,692,494	751,099,342,381	754,630,823,155
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	1,501,964,849	-	-	1,501,964,849
합계	5,879,506,254	2,692,494	751,112,871,981	756,995,070,729
공정가치로 측정되는 금융부채
비지배지분부채	-	-	3,654,145,641	3,654,145,641
전기말:
공정가치로 측정되는 금융자산
단기매매금융자산	12,525,800	-	-	12,525,800
당기손익-공정가치측정금융자산	-	21,353,220	756,167,589,095	756,188,942,315
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	1,552,339,663	-	-	1,552,339,663
합계	1,564,865,463	21,353,220	756,167,589,095	757,753,807,778
공정가치로 측정되는 금융부채
비지배지분부채	-	-	3,670,640,638	3,670,640,638

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용 가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용한편, 연결실체는 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다.④ 반복적인 공정가치 측정치의 서열수준 간의 이동공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동내역은 다음과 같습니다.1) 반복적인 측정치의 수준 2의 변동내역

(단위:원)
구분	당분기	전분기
기초	21,353,220	56,569,846
평가손익	(18,660,726)	12,945,236
분기말	2,692,494	69,515,082

2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역

(단위:원)
구분	당분기	전분기
기초	756,167,589,095	585,420,193,169
취득	3,607,878,840	1,801,145,000
처분	-	(63,881,987)
평가손익	116,159,841	1,340,742,254
환산손익	(7,853,895)	-
수준 3으로부터의 이동(*)	(8,770,901,900)	(2,040,000,000)
분기말	751,112,871,981	586,458,198,436

(*)당분기 중 ㈜아이지넷, ㈜데이원컴퍼니 주식은 코스닥시장에 상장되었으며, 측정일에 활성시장의 공시가격을 사용하여 공정가치 산출하였으므로 수준3에서 수준1로 대체되었습니다

⑤ 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계에 수준 2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위:원)
구분	평가금액	가치평가기법	투입변수
---	---	---	---
당기손익-공정가치측정금융자산:
Argonautic Benson Hill SP Fund	2,692,494	순자산가치법	구성자산의 공정가치

2) 전기말

(단위:원)
구분	평가금액	가치평가기법	투입변수
---	---	---	---
당기손익-공정가치측정금융자산:
Argonautic Benson Hill SP Fund	21,353,220	순자산가치법	구성자산의 공정가치

⑥ 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 금융상품의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위:원)
구분	평가금액	가치평가기법	주요 투입변수	유의적이지만관측가능하지 않은주요 투입변수	유의적이지만관측가능하지 않은주요 투입변수의 범위
---	---	---	---	---	---
당기손익-공정가치측정금융자산:
에스엠신용정보㈜	2,146,560,000	현금흐름할인모형	할인율	할인율	8.03%
두나무㈜(*1)	667,629,580,156	현금흐름할인모형	할인율, 성장률	할인율	19.72%
성장률	0%
네오사피엔스㈜	2,105,299,470	유사기업비교법	PBR	PBR	4.33
PSR	PSR	7.81
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	36.20%
Survios Inc.	436,728,960	유사기업비교법	PSR	PSR	2.64
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	19.50%
람다256㈜	7,498,014,996	유사기업비교법	PBR	PBR	2.53
PSR	PSR	2.63
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	36.20%
에이티유 이스포츠 그로쓰1호(*2)	1,018,117,821	유사기업비교법	PBR	PBR	3.60
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	36.20%
유사기업비교법	PBR	PBR	4.90
PSR	PSR	4.80
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	10.10%
유사기업비교법	PBR	PBR	1.83
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	12.70%
㈜엔라이즈	8,879,991,341	현금흐름할인모형	할인율	할인율	16.94%
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	36.20%
aXiomatic	493,680,866	유사기업비교법	PSR	PSR	2.18
㈜엔큐라젠	18,942,364	유사기업비교법	PBR	PBR	3.49
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	36.20%
㈜이노션테크	1,283,240,760	현금흐름할인모형	할인율	할인율	13.81%
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	34.20%
에이티유 이스포츠 그로쓰2호(*2)	1,837,735,992	유사기업비교법	PBR	PBR	4.00
PSR	PSR	5.04
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	29.30%
Comunix Ltd	1,295,071,008	유사기업비교법	PBR	PBR	3.94
PSR	PSR	4.47
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	16.00%
오아㈜	274,477,918	현금흐름할인모형	할인율	할인율	11.73%
미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호(*2)	5,329,568,605	유사기업비교법	PBR	PBR	7.64
PSR	PSR	15.04
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	24.50%
1939 Games	1,926,143,274	유사기업비교법	PBR	PBR	3.84
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	12.70%
Argonautic Ventures Exit+ Fund I SP(*3)	31,132,085,061	순자산공정가치법	-	-	-
㈜펀블	325,681,402	유사기업비교법	PBR	PBR	2.48
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	36.20%
팩트블록㈜	427,418,206	유사기업비교법	PBR	PBR	2.56
PSR	PSR	5.22
KEK Entertainment	1,610,695,170	유사기업비교법	PBR	PBR	5.9
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	12.70%
에이티유컬쳐테크엠앤에이PEF(*2)	954,000,000	유사기업비교법	PBR	PBR	1.93
PSR	PSR		4.85
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	29.30%
현금흐름할인모형	할인율	할인율	14.42%
㈜인투셀	1,215,375,790	유사기업비교법	PSR	PSR	84.91
딥세일즈㈜	500,000,000	-	-	-	-
Hypersonic Laboratories,Inc.(*4)	1,416,353,253	-	-	-	-
㈜닷(*4)	2,000,004,000	-	-	-	-
㈜안다르(*4)	1,012,892,000	-	-	-	-
퍼시픽브릿지실크로드일반사모투자신탁제1호(*4)	1,466,900,000	-	-	-	-
VNX FL AG(*4)	1,582,701,740	-	-	-	-
1AM Gaming Fund I	3,196,855,613	-	-	-	-
Quiet Venture III	2,085,226,615	-	-	-	-
단기매매금융자산:
㈜에이유브랜즈 (*4) (*5)	8,624,000	-	-	-	-
한국피아이엠㈜ (*4) (*5)	4,905,600	-	-	-	-
합계	751,112,871,981

(*1) 두나무㈜의 공정가치는 공정가치 측정시 사용된 중요한 회계추정 및 가정으로서 두나무㈜가 운영하는 디지털 자산 거래소인 업비트에서의 거래대금(거래가격X거래량)으로부터 창출되는 영업수익에 영향을 받고 있습니다. 회사는 보고기간말 현재 디지털 자산 시장의 향후 거래대금 등에 대해 합리적으로 추정하여 동 금융자산을 평가하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 최근 디지털 자산 거래소의 거래규모가 크게 변동하고 있고, 이러한 변동이 회사의 재무상태 및 재무성과 등에 미치는 영향에 대해서 지속적으로 검토하고 있습니다. 다만, 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 회계추정 및 가정이 실제 환경과 다를 경우 동 공정가치는 실제와 다를 수 있으며, 디지털 자산 시장의 미래 불확실성이 회사의 재무상태, 재무성과 및 현금흐름에 미칠 궁극적인 영향은 보고기간 말 현재 예측하기 어렵습니다.(*2) 동 금융상품은 순자산공정가치로 측정하였으며, 보유중인 금융자산의 가치평가 기법과 투입변수입니다.(*3) 동 금융상품은 펀드 보고서를 기반으로 순자산공정가치로 측정하였습니다.(*4) 동 금융상품은 취득일로부터 1년 이상 경과하지 아니하였으며, 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 보아 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 사용하였습니다.(*5) 동 금융상품은 당분기말 현재 비상장 상태로 수준3으로 분류되었고 4월 초 코스닥시장에 상장 되었습니다.

2) 전기말

(단위:원)
구분	평가금액	가치평가기법	주요 투입변수	유의적이지만관측가능하지 않은주요 투입변수	유의적이지만관측가능하지 않은주요 투입변수의 범위
---	---	---	---	---	---
당기손익-공정가치측정금융자산:
에스엠신용정보㈜	2,146,560,000	현금흐름할인모형	할인율	할인율	8.03%
두나무㈜(*1)	667,629,580,156	현금흐름할인모형	할인율, 성장률	할인율	19.72%
성장률	0%
네오사피엔스㈜	2,105,299,470	유사기업비교법	PBR	PBR	4.33
PSR	PSR	7.81
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	36.20%
㈜아이지넷	6,944,986,400	현금흐름할인모형	할인율	할인율	10.63%
Survios Inc.	436,728,960	유사기업비교법	PSR	PSR	2.64
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	19.50%
㈜데이원컴퍼니	1,825,915,500	현금흐름할인모형	할인율	할인율	9.54%
람다256㈜	7,498,014,996	유사기업비교법	PBR	PBR	2.53
PSR	PSR	2.63
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	36.20%
에이티유 이스포츠 그로쓰1호(*2)	1,018,117,821	유사기업비교법	PSR	PSR	3.60
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	36.20%
유사기업비교법	PBR	PBR	4.90
PSR	PSR	4.80
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	10.10%
유사기업비교법	PBR	PBR	1.83
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	12.70%
㈜엔라이즈	8,879,991,341	현금흐름할인모형	할인율	할인율	16.94%
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	36.20%
aXiomatic	493,680,866	유사기업비교법	PSR	PSR	2.18
㈜엔큐라젠	18,942,364	유사기업비교법	PBR	PBR	3.49
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	36.20%
㈜이노션테크	1,092,780,000	현금흐름할인모형	할인율	할인율	15.00%
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	30.80%
에이티유 이스포츠 그로쓰2호(*2)	1,837,735,992	유사기업비교법	PBR	PBR	4.00
PSR	PSR	5.04
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	29.30%
Comunix Ltd	1,295,071,008	유사기업비교법	PBR	PBR	3.94
PSR	PSR	4.47
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	16.00%
오아㈜	274,477,918	현금흐름할인모형	할인율	할인율	11.73%
미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호(*2)	5,329,568,605	유사기업비교법	PBR	PBR	7.64
PSR	PSR	15.04
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	24.50%
1939 Games	1,926,143,274	유사기업비교법	PBR	PBR	3.84
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	12.70%
Argonautic Ventures Exit+ Fund I SP(*3)	31,206,385,980	순자산공정가치법	-	-	-
㈜펀블	325,681,402	유사기업비교법	PBR	PBR	2.48
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	36.20%
팩트블록㈜	427,418,206	유사기업비교법	PBR	PBR	2.56
PSR	PSR	5.22
KEK Entertainment	1,610,695,170	유사기업비교법	PBR	PBR	5.9
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	12.70%
에이티유컬쳐테크엠앤에이PEF(*2)	954,000,000	유사기업비교법	PBR	PBR	1.93
PSR	PSR	4.85
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	29.30%
현금흐름할인모형	할인율	할인율	14.42%
㈜인투셀	1,215,375,790	유사기업비교법	PSR	PSR	84.91
딥세일즈㈜(*4)	500,000,000	-	-	-	-
Hypersonic Laboratories,Inc.(*4)	683,106,215	-	-	-	-
㈜닷(*4)	2,000,004,000	-	-	-	-
㈜안다르(*4)	1,012,892,000	-	-	-	-
1AM Gaming Fund I(*3)	3,204,485,340	순자산공정가치법	-	-	-
Quiet Venture III(*3)	1,538,953,290	순자산공정가치법	-	-	-
Hypersonic Laboratories, Inc(*4)	734,997,031	-	-	-	-
합계	756,167,589,095

(*1) 두나무㈜의 공정가치는 공정가치 측정시 사용된 중요한 회계추정 및 가정으로서 두나무㈜가 운영하는 디지털 자산 거래소인 업비트에서의 거래대금(거래가격X거래량)으로부터 창출되는 영업수익에 영향을 받고 있습니다. 회사는 보고기간말 현재 디지털 자산 시장의 향후 거래대금 등에 대해 합리적으로 추정하여 동 금융자산을 평가하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 최근 디지털 자산 거래소의 거래규모가 크게 변동하고 있고, 이러한 변동이 회사의 재무상태 및 재무성과 등에 미치는 영향에 대해서 지속적으로 검토하고 있습니다. 다만, 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 회계추정 및 가정이 실제 환경과 다를 경우 동 공정가치는 실제와 다를 수 있으며, 디지털 자산 시장의 미래 불확실성이 회사의 재무상태, 재무성과 및 현금흐름에 미칠 궁극적인 영향은 보고기간 말 현재 예측하기 어렵습니다.(*2) 동 금융상품은 펀드 보고서의 순자산공정가치로 측정하였으며, 보유중인 금융자산의 가치평가 기법과 투입변수입니다.(*3) 동 금융상품은 펀드 보고서를 기반으로 순자산공정가치로 측정하였습니다.(*4) 동 금융상품은 취득일로부터 1년 이상 경과하지 아니하였으며, 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 보아 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 사용하였습니다.

⑦ 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류된 금융상품의 손익 변동내역 중 당분기와 전분기 중 손익 인식금액은 다음과 같습니다. 1) 당분기

(단위:원)
구분	총손익 중 당분기손익 인식액	보고기간종료일 보유 자산 관련 당분기손익 인식액
당기손익-공정가치측정금융자산	116,159,841	116,159,841

2) 전분기

(단위:원)
구분	총손익 중 전분기손익 인식액	보고기간종료일 보유 자산 관련 전분기손익 인식액
당기손익-공정가치측정금융자산	1,336,860,267	1,340,742,254

⑧ 당분기 중 두나무㈜의 투입변수 변동에 따른 민감도 분석결과는 아래와 같습니다.

(단위:원)
구분	손익인식부분
유리한 변동		불리한 변동
당분기손익	기타포괄손익	당분기손익	기타포괄손익
금융자산
두나무㈜	50,496,367,866		(47,420,480,980)	-

금융상품의 민감도 분석은 투입변수의 변동이 금융상품의 가치 변동에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어지며, 두개 이상의 투입변수에 공정가치가 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 상황을 가정하여 산출됩니다.두나무 유가증권 민감도 분석은 주요 투입변수인 비트코인 시세와 업비트 거래대금 회전율을 각각 10% 만큼 증가 또는 감소시켜 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 즉, 추정기간말인 2029년 12월말의 비트코인 시세가 산정기준일 현재 시장거래가격보다 10% 상승 또는 하락을 가정하고, 2029년말 업비트 거래대금 회전율이 2018년 1월 ~ 2024년 11월 기간 중 비경상적 회전율을 제외한 평균회전율보다 10% 증가 또는 감소를 가정하여 두나무 공정가치 산정에 미치는 영향을 분석하였습니다.두나무 유가증권 공정가치 평가시 주요투입변수는 산정기준일 현재 비트코인 시세 및 비트코인 시세 대비 평균 거래대금 회전율을 사용하였습니다. 투입변수 중 비트코인 시세는 업비트 거래소에서의 산정기준일 현재 시장거래가격이며, 거래대금회전율은 2018년 1월 ~ 2024년 11월 기간 중 업비트 거래소의 월별 원화시장 거래대금을 월평균 비트코인 가격으로 나누어 산정하였고, 거래대금 회전율 산정 시 통계적 방법에 의해 비경상적으로 판단되는 월별 회전율은 제외하고 산정하였습니다.두나무 유가증권 공정가치는 추정기간말인 2029년말 비트코인 시세가 산정기준일 현재 과거 12개월 시장거래가격과 동일하다는 가정으로 산정하였으며, 2029년 12월말 업비트 거래대금 회전율은 2018년 1월 ~ 2024년 11월 기간 중 비경상적으로 판단되는 회전율을 제외한 평균회전율을 가정하였습니다. 즉, 산정기준일 현재 최근 1개월간의 평균 거래 대금이 추정기간말까지 산정기준일 시세 및 비경상적 회전율을 제외하여 산출된 안정화된 정상범위의 거래대금으로 수렴한다는 가정으로 평가하였습니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 30 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 29 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

Ⅰ.유동자산

46,644,425,021

28,997,880,384

1.현금및현금성자산

5,069,945,141

13,170,740,564

2.단기금융상품

18,000,000,000

15,000,000,000

3.단기매매금융자산

862,282,725

12,525,800

4.기타유동자산

22,712,197,155

814,614,020

Ⅱ.비유동자산

767,615,637,353

769,584,360,535

1.신기술금융자산

750,876,513,847

752,971,526,612

당기손익-공정가치측정금융자산

743,511,407,263

745,606,420,028

종속기업및관계기업투자

7,365,106,584

7,365,106,584

2.종속기업투자

13,338,830,910

13,338,830,910

3.기타포괄손익-공정가치측정지분증권

1,501,964,849

1,552,339,663

4.유형자산

1,294,966,941

1,167,876,038

5.무형자산

333,470,900

336,770,900

6.기타비유동자산

269,889,906

217,016,412

자산총계

814,260,062,374

798,582,240,919

자본과 부채

부채　　　　Ⅰ.유동부채

1,718,465,013

870,494,792

1.기타유동부채

476,700,657

649,049,077

2.유동성리스부채

282,960,311

221,445,715

3.당기법인세부채

958,804,045

0

Ⅱ.비유동부채

132,922,366,661

132,965,302,231

1.순확정급여부채

974,039,751

648,156,447

2.리스부채

896,691,610

824,996,558

3.복구충당부채

38,984,691

38,734,317

4.장기미지급비용

679,622,091

679,622,091

5.이연법인세부채

130,333,028,518

130,773,792,818

부채총계

134,640,831,674

133,835,797,023

자본　　　　Ⅰ.자본금

42,000,000,000

42,000,000,000

Ⅱ.자본잉여금

11,242,071,695

11,242,071,695

Ⅲ.기타자본항목

(3,031,748,221)

(3,031,748,221)

Ⅳ.기타포괄손익누계액

(68,991,328)

(29,144,850)

Ⅴ.이익잉여금

629,477,898,554

614,565,265,272

자본총계

679,619,230,700

664,746,443,896

자본과부채총계

814,260,062,374

798,582,240,919

	제 30 기 1분기말	제 29 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

Ⅰ.영업수익

22,624,827,356

22,624,827,356

12,160,211,240

12,160,211,240

Ⅱ.영업비용

7,172,746,792

7,172,746,792

2,337,934,880

2,337,934,880

투자비용

4,798,400,190

4,798,400,190

419,999,702

419,999,702

일반관리비

2,374,346,602

2,374,346,602

1,917,935,178

1,917,935,178

Ⅲ.영업이익(손실)

15,452,080,564

15,452,080,564

9,822,276,360

9,822,276,360

Ⅳ.영업외손익

(11,453,588)

(11,453,588)

(2,909,576)

(2,909,576)

기타수익

2,322,950

2,322,950

265,770

265,770

기타비용

13,776,538

13,776,538

3,175,346

3,175,346

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실)

15,440,626,976

15,440,626,976

9,819,366,784

9,819,366,784

Ⅵ.법인세비용(수익)

527,993,694

527,993,694

839,583,192

839,583,192

Ⅶ.당기순이익(손실)

14,912,633,282

14,912,633,282

8,979,783,592

8,979,783,592

Ⅷ.기타포괄손익

(39,846,478)

(39,846,478)

450,894,355

450,894,355

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목　　　　　후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목　　　　　　기타포괄-공정가치측정지분상품평가손익

(39,846,478)

(39,846,478)

450,894,355

450,894,355

Ⅸ.총포괄손익

14,872,786,804

14,872,786,804

9,430,677,947

9,430,677,947

Ⅹ.주당손익

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)

192

192

115

115

보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)

192

192

115

115

| | 제 30 기 1분기 | | 제 29 기 1분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

2024.01.01 (기초자본)

42,000,000,000

11,242,071,695

(3,031,748,221)

882,081,183

471,083,918,887

522,176,323,544

자본의 변동

포괄손익　　　　　　　　당기순이익(손실)

0

0

0

0

8,979,783,592

8,979,783,592

기타포괄손익　　　　　　　　　기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익

0

0

0

450,894,355

0

450,894,355

2024.03.31 (기말자본)

42,000,000,000

11,242,071,695

(3,031,748,221)

1,332,975,538

480,063,702,479

531,607,001,491

2025.01.01 (기초자본)

42,000,000,000

11,242,071,695

(3,031,748,221)

(29,144,850)

614,565,265,272

664,746,443,896

자본의 변동

포괄손익　　　　　　　　당기순이익(손실)

0

0

0

0

14,912,633,282

14,912,633,282

기타포괄손익　　　　　　　　　기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익

0

0

0

(39,846,478)

0

(39,846,478)

2025.03.31 (기말자본)

42,000,000,000

11,242,071,695

(3,031,748,221)

(68,991,328)

629,477,898,554

679,619,230,700

| | 자본 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본조정 | 기타포괄손익누적액 | 이익잉여금 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름

영업활동순현금흐름

(5,053,484,924)

1,787,795,420

1.영업에서 창출된 현금흐름

(5,124,176,889)

1,573,919,030

가.당기순이익(손실)

14,912,633,282

8,979,783,592

나.비용 및 수익의 조정

(17,477,581,947)

(8,441,011,754)

다.영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(2,559,228,224)

1,035,147,192

2.이자수취

78,415,894

222,470,005

3.이자지급

(7,723,929)

(8,593,615)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름

투자활동순현금흐름

(2,992,113,700)

(5,520,273,924)

1.단기금융상품의 증가

(3,000,000,000)

(5,000,000,000)

2.종속기업투자의 취득

0

(500,031,924)

3.집기비품의 취득

(9,144,700)

(3,211,000)

4.보증금의 증가

0

(17,031,000)

5.보증금의 감소

17,031,000

0

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름

재무활동순현금흐름

(55,196,799)

(59,545,748)

1.리스부채의 감소

(55,196,799)

(59,545,748)

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동효과

현금및현금성자산의 환율변동효과

0

17,228,947

Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소)

(8,100,795,423)

(3,774,795,305)

Ⅵ.기초의 현금및현금성자산

13,170,740,564

23,828,166,277

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산

5,069,945,141

20,053,370,972

	제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

5. 재무제표 주석

제30(당)기 1분기 2025년 1월 1일부터 2025년 3월 31일까지
제29(당)기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지
우리기술투자 주식회사

1. 회사의 개요우리기술투자 주식회사(이하 "회사")는 1996년 12월에 설립되어 2000년 6월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 본사소재지는 서울시 강남구 테헤란로 528입니다. 회사는 여신전문금융업법상 신기술사업금융업, 시설대여업 및 할부금융업 등 여신전문금융업법에 의한 금융업을 주요 영업내용으로 하고 있습니다.회사의 당분기말 현재의 자본금은 보통주 42,000,000천원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)
이정훈	15,960,000	19.00
이완근	840,000	1.00
홍은희	731,047	0.87
이정선	840,000	1.00
유수림	30,000	0.04
㈜신성이엔지	7,560,000	9.00
기타	58,038,953	69.09
합계	84,000,000	100.00

2. 재무제표의 작성기준 및 회계정책의 변경(1) 재무제표의 작성기준

회사는 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도에 시행되는 기준서와 개정사항을 최초 적용하였습니다. 회사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

회사의 재무제표는 '주식회사등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2025년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 회사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.① 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

가. 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

② 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

가. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토중에 있습니다.

- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

나. 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법

3. 중요한 판단과 추정

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.

중간재무제표를 작성을 위해 회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차 별도재무제표와 동일합니다.

4. 범주별 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위:원)
구분	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 지분상품	상각후원가측정금융부채	합계
---	---	---	---	---	---
금융자산 :
현금및현금성자산	-	5,069,945,141	-	-	5,069,945,141
단기금융상품	-	18,000,000,000	-	-	18,000,000,000
단기매매금융자산	862,282,725	-	-	-	862,282,725
기타유동자산	-	22,425,208,847	-	-	22,425,208,847
당기손익-공정가치측정금융자산	743,511,407,263	-	-	-	743,511,407,263
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	-	-	1,501,964,849	-	1,501,964,849
기타비유동자산	-	269,889,906	-	-	269,889,906
합계	744,373,689,988	45,765,043,894	1,501,964,849	-	791,640,698,731
금융부채 :
기타유동부채	-	-	-	158,143,469	158,143,469
유동성리스부채	-	-	-	282,960,311	282,960,311
비유동성리스부채	-	-	-	896,691,610	896,691,610
합계	-	-	-	1,337,795,390	1,337,795,390

② 전기말

(단위:원)
구분	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 지분상품	상각후원가측정금융부채	합계
---	---	---	---	---	---
금융자산 :
현금및현금성자산	-	13,170,740,564	-	-	13,170,740,564
단기금융상품	-	15,000,000,000	-	-	15,000,000,000
단기매매금융자산	12,525,800	-	-	-	12,525,800
기타유동자산	-	316,309,464	-	-	316,309,464
당기손익-공정가치측정금융자산	745,606,420,028	-	-	-	745,606,420,028
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	-	-	1,552,339,663	-	1,552,339,663
기타비유동자산	-	217,016,412	-	-	217,016,412
합계	745,618,945,828	28,704,066,440	1,552,339,663	-	775,875,351,931
금융부채 :
기타유동부채	-	-	-	221,058,524	221,058,524
유동성리스부채	-	-	-	221,445,715	221,445,715
비유동성리스부채	-	-	-	824,996,558	824,996,558
합계	-	-	-	1,267,500,797	1,267,500,797

(2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 세전포괄손익의 내용은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위:원)
구분	처분손익	평가손익	기타포괄손익(*)	이자수익(비용)	배당수익	손상(차손)환입	기타
---	---	---	---	---	---	---	---
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	(508,080,864)	(3,821,586,526)	-	-	22,032,745,114	-	-
상각후원가측정금융자산	-	-	-	206,211,596	-	-	-
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	-	-	(50,374,814)	-	-	-	-
합계	(508,080,864)	(3,821,586,526)	(50,374,814)	206,211,596	22,032,745,114	-	-
금융부채
리스부채	-	-	-	(7,723,929)	-	-	-

(*) 법인세 차감 전 금액입니다.

② 전분기

(단위:원)
구분	처분손익	평가손익	기타포괄손익(*)	이자수익(비용)	배당수익	손상(차손)환입	기타
---	---	---	---	---	---	---	---
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	2,181,264,205	2,003,687,490	-	-	7,372,698,234	-	-
상각후원가측정금융자산	-	-	-	199,237,736	-	-	17,228,947
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	-	-	570,030,790	-	-	-	-
합계	2,181,264,205	2,003,687,490	570,030,790	199,237,736	7,372,698,234	-	17,228,947
금융부채
리스부채	-	-	-	(8,593,615)	-	-	-

(*) 법인세 차감 전 금액입니다.

5. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
---	---	---
보유현금	399,660	146,580
MMDA 등	5,069,545,481	13,170,593,984
합계	5,069,945,141	13,170,740,564

6. 단기금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 단기금융상품의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
종류	당분기말	전기말
---	---	---
정기예금	18,000,000,000	15,000,000,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 단기금융상품은 없습니다.

7. 단기매매금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
---	---	---
지분증권	862,282,725	12,525,800

(2) 당분기와 전분기 중 단기매매금융자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
기초금액	12,525,800	1,445,445,000
취득	1,131,461,450	423,676,500
처분	(57,832,450)	(1,582,301,500)
평가(*)	(223,872,075)	-
분기말금액	862,282,725	286,820,000

(*) 단기매매금융자산의 공정가치변동은 포괄손익계산서상 영업수익(비용)으로 표시하고있습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 단기매매금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위:주,원)
구분	소유주식수	취득원가	공정가치	장부가액
---	---	---	---	---
㈜에스켐	1,945	19,450,000	9,579,125	9,579,125
㈜LG씨엔에스	17,126	1,060,099,400	839,174,000	839,174,000
㈜에이유브랜즈	539	8,624,000	8,624,000	8,624,000
한국피아이엠 ㈜	438	4,905,600	4,905,600	4,905,600
합계		1,093,079,000	862,282,725	862,282,725

② 전기말

(단위: 주, 원)
구분	소유주식수	취득원가	공정가치	장부가액
---	---	---	---	---
㈜ 에스켐	1,945	19,450,000	12,525,800	12,525,800

8. 기타자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
미수수익	22,412,578,847	-	231,358,900	-
선급비용	286,988,308	-	498,304,556	-
보증금	12,630,000	269,889,906	84,950,564	217,016,412
합계	22,712,197,155	269,889,906	814,614,020	217,016,412

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 연령별 구성내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위:원)
구분	만기미도래채권	만기경과채권				대손충당금	합계
3개월 이하	4~6개월	7~12개월	12개월초과
미수수익	22,412,578,847	-	-	-	-	-	22,412,578,847
보증금	282,519,906	-	-	-	-	-	282,519,906
합계	22,695,098,753	-	-	-	-	-	22,695,098,753

② 전기말

(단위:원)
구분	만기미도래채권	만기경과채권				대손충당금	합계
3개월 이하	4~6개월	7~12개월	12개월초과
미수수익	231,358,900	-	-	-	-	-	231,358,900
보증금	301,966,976	-	-	-	-	-	301,966,976
합계	533,325,876	-	-	-	-	-	533,325,876

(3) 당분기와 전분기 중 대손충당금의 변동내용은 없습니다.

9. 신기술금융자산

(1) 당기손익-공정가치측정금융자산

① 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
---	---	---
시장성 있는 유가증권	3,528,788,280	-
시장성 없는 유가증권	739,982,618,983	745,606,420,028
합계	743,511,407,263	745,606,420,028

② 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
기초	745,606,420,028	577,708,559,841
취득	3,049,601,740	1,500,010,000
처분	(1,546,900,054)	(1,503,881,987)
평가손익	(3,597,714,451)	2,003,687,490
분기말	743,511,407,263	579,708,375,344

③ 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:주,원)
구 분	당분기말					전기말
주식수	지분율(%)	취득원가	공정가치	장부금액	장부금액
㈜아이지넷(*)	900,094	4.94	849,365,753	2,808,293,280	2,808,293,280	-
㈜데이원컴퍼니(*)	121,500	1.00	875,166,282	720,495,000	720,495,000	-
합계	1,021,594		1,724,532,035	3,528,788,280	3,528,788,280	-

(*) 당분기 중 코스닥시장에 상장되었습니다.

④ 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위:주,원)
구분(*1)	주식수	지분율(%)	취득원가	공정가치	장부금액
---	---	---	---	---	---
에스엠신용정보㈜	60,000	4.84	900,000,000	2,146,560,000	2,146,560,000
두나무㈜	2,510,282	7.20	5,544,372,207	667,629,580,156	667,629,580,156
네오사피엔스㈜	14,950	7.66	1,347,289,717	2,105,299,470	2,105,299,470
Survios Inc.	451,560	0.96	3,095,072,156	325,123,200	325,123,200
람다256㈜	66,667	1.88	2,000,010,000	2,999,214,996	2,999,214,996
에이티유 이스포츠 그로쓰1호	940	4.95	940,000,000	1,018,117,821	1,018,117,821
㈜엔라이즈	78,182	13.93	3,123,730,306	8,879,991,341	8,879,991,341
Argonautic Benson Hill SP Fund	10,000	2.60	1,208,680,000	2,692,494	2,692,494
㈜엔큐라젠	68,138	1.36	1,000,061,426	18,942,364	18,942,364
㈜이노션테크	6,000	4.44	750,000,000	1,283,240,760	1,283,240,760
에이티유 이스포츠 그로쓰2호	3,000	12.93	3,000,000,000	1,837,735,992	1,837,735,992
Comunix Ltd	3,344	1.33	2,232,441,144	1,295,071,008	1,295,071,008
오아㈜	17,446	0.38	261,690,000	274,477,918	274,477,918
미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호	3,500	17.50	3,500,000,000	5,329,568,605	5,329,568,605
1939 Games	234,267	6.93	1,766,400,000	1,926,143,274	1,926,143,274
Argonautic Ventures Exit+ Fund I SP(*2)	200,000	54.78	23,096,000,000	31,132,085,061	31,132,085,061
㈜펀블	678	2.58	1,001,406,000	325,681,402	325,681,402
팩트블록㈜	698	1.03	499,749,154	427,418,206	427,418,206
KEK Entertainment	2,679	4.68	2,039,549,999	1,610,695,170	1,610,695,170
에이티유컬쳐테크엠앤에이PEF	500,000,000	2.38	1,000,000,000	954,000,000	954,000,000
㈜인투셀	90,910	0.68	1,000,010,000	1,215,375,790	1,215,375,790
딥세일즈㈜(*3)	-	-	500,000,000	500,000,000	500,000,000
Hypersonic Laboratories,Inc.(*4)	64,407	1.43	683,106,215	683,106,215	683,106,215
㈜닷(*4)	166,667	1.32	2,000,004,000	2,000,004,000	2,000,004,000
㈜안다르(*4)	36,996	0.72	1,012,892,000	1,012,892,000	1,012,892,000
퍼시픽브릿지실크로드일반사모투자신탁1호(*2)(*4)(*5)	1,466,900,000	23.95	1,466,900,000	1,466,900,000	1,466,900,000
VNX FL AG(*4)(*6)	1,302	-	1,582,701,740	1,582,701,740	1,582,701,740
합계			66,552,066,064	739,982,618,983	739,982,618,983

(*1) 회사가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산 중 장부금액이 전기말 이전부터 "0"인 피투자회사는 제외하였습니다. (*2) 유한책임 조합원(LP)으로 자본이익을 목적으로 의결권이 없는 수익증권 형태의 참여주식을 취득하였고 이에 따라 소유지분율이 20%를 초과하나 피투자회사에 대한 지배력 및 유의적인 영향력이 없는 것으로 판단하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 회계처리하였습니다.

(*3) SAFE투자 건으로 주식수와 지분율이 확정되지 않았습니다. (*4) 취득일로부터 1년 이상 경과하지 아니하였으므로 취득원가를 공정가치로 사용하였습니다.(*5) 당분기 기준 출자좌수를 주식수로 기재하고, 회사가 출자한 금액을 신탁재산 총계로 나누어 지분율을 산출하였습니다. (*6) 투자라운드 진행중인 건으로 지분율이 확정되지 않았습니다.

2) 전기말

(단위:주,원)
구분(*1)	주식수	지분율(%)	취득원가	공정가치	장부금액
---	---	---	---	---	---
에스엠신용정보㈜	60,000	4.84	900,000,000	2,146,560,000	2,146,560,000
두나무㈜	2,510,282	7.20	5,544,372,207	667,629,580,156	667,629,580,156
네오사피엔스㈜	14,950	7.66	1,347,289,717	2,105,299,470	2,105,299,470
㈜아이지넷(*2)(*8)	1,109,600	6.78	1,047,064,240	6,944,986,400	6,944,986,400
Xian life Limited(*5)	291,718	1.39	3,420,000,000	-	-
Survios Inc.	451,560	0.96	3,095,072,156	325,123,200	325,123,200
㈜데이원컴퍼니 (*8)	139,500	1.14	1,004,820,546	1,825,915,500	1,825,915,500
람다256㈜	66,667	1.88	2,000,010,000	2,999,214,996	2,999,214,996
에이티유 이스포츠 그로쓰1호(*3)	940	4.95	940,000,000	1,018,117,821	1,018,117,821
㈜엔라이즈	78,182	13.93	3,123,730,306	8,879,991,341	8,879,991,341
㈜네오엔비즈 (*5)	54,383	7.93	14,465,878	-	-
Argonautic Benson Hill SP Fund	10,000	2.60	1,208,680,000	21,353,220	21,353,220
㈜엔큐라젠	68,138	1.36	1,000,061,426	18,942,364	18,942,364
㈜이노션테크	6,000	5.05	750,000,000	1,092,780,000	1,092,780,000
에이티유 이스포츠 그로쓰2호	3,000	12.93	3,000,000,000	1,837,735,992	1,837,735,992
Comunix Ltd	3,344	1.33	2,232,441,144	1,295,071,008	1,295,071,008
오아㈜	17,446	0.38	261,690,000	274,477,918	274,477,918
미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호	3,500	17.50	3,500,000,000	5,329,568,605	5,329,568,605
1939 Games	234,267	6.93	1,766,400,000	1,926,143,274	1,926,143,274
Argonautic Ventures Exit+ Fund I SP(*4)	200,000	54.78	23,096,000,000	31,206,385,980	31,206,385,980
㈜펀블	678	2.69	1,001,406,000	325,681,402	325,681,402
팩트블록㈜	698	1.03	499,749,154	427,418,206	427,418,206
Reasoned Art(*5)	111,931	5.88	703,000,000	-	-
KEK Entertainment	2,679	4.68	2,039,549,999	1,610,695,170	1,610,695,170
에이티유컬쳐테크엠앤에이PEF	1,000,000,000	2.38	1,000,000,000	954,000,000	954,000,000
㈜인투셀	90,910	0.68	1,000,010,000	1,215,375,790	1,215,375,790
딥세일즈㈜(*6)(*7)	-	-	500,000,000	500,000,000	500,000,000
Hypersonic Laboratories,Inc.(*6)	64,407	1.43	683,106,215	683,106,215	683,106,215
㈜닷(*6)	166,667	1.33	2,000,004,000	2,000,004,000	2,000,004,000
㈜안다르(*6)	36,996	0.72	1,012,892,000	1,012,892,000	1,012,892,000
합계			69,670,058,832	745,606,420,028	745,606,420,028

(*1) 회사가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산 중 장부금액이 전기말 이전부터 "0"인 피투자회사는 제외하였습니다. (*2) 전기 중 1:2로 액면분할 되었습니다.(*3) 전기 중 일부 원금 회수하였습니다. (*4) 유한책임 조합원(LP)으로 자본이익을 목적으로 의결권이 없는 수익증권 형태의 참여주식을 취득하였고 이에 따라 소유지분율이 20%를 초과하나 피투자회사에 대한 지배력 및 유의적인 영향력이 없는 것으로 판단하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 회계처리하였습니다. (*5) 전기 중 전액 감액되었습니다.(*6) 취득시점으로부터 1년이 경과하지 않아 피투자회사의 경영성과나 영업에 중요한 변동이 없어 취득원가가 공정가치의 최선의 추정치로 판단되어 취득원가로 측정하였습니다.(*7) SAFE투자 건으로 주식수와 지분율이 확정되지 않았습니다. (*8) 보고기간 후 2025년 1분기 중 코스닥시장에 상장되었습니다.

(2) 종속기업및관계기업투자

① 당분기말과 전기말 현재 종속기업및관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	회사명	소재지	업종	사용재무제표일	당분기말		전기말
---	---	---	---	---	---	---	---	---
지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---
관계기업	우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호(*1)	한국	신기술사업 투자	3월31일	9.85	2,300,000,000	9.85	2,300,000,000
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호(*1)	한국	신기술사업 투자	3월31일	9.49	500,000,000	9.49	500,000,000
우리-모노 고성장 투자조합18호(*1)	한국	신기술사업 투자	3월31일	14.37	118,510,692	14.37	118,510,692
우리글로벌 블록체인 투자조합19호(*2)	한국	신기술사업 투자	3월31일	9.46	2,446,595,892	9.46	2,446,595,892
종속기업	우리글로벌 블록체인 투자조합15호(*3)	한국	신기술사업 투자	3월31일	28.57	2,000,000,000	28.57	2,000,000,000
합계						7,365,106,584		7,365,106,584

(*1) 회사는 지분율이 20%미만이나 공동업무집행조합원으로 조합규약 상 의사결정기구 및 정책결정과정에 참여하므로, 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 회사는 지분율이 20%미만이나 단독업무집행조합원으로 조합규약 상 의사결정기구 및 정책결정과정에 참여하므로, 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(*3) 회사는 지분율이 50%이하이나 단독업무집행조합원으로 조합규약 상 변동이익의 노출정도와 해임권의 강도를 고려하여 지배하는 것으로 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다.

② 당분기 및 전분기 중 종속기업및관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위:원)
회사명	기초	취득	배분	손상(차손)환입	분기말
---	---	---	---	---	---
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호	2,300,000,000	-	-	-	2,300,000,000
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호	500,000,000	-	-	-	500,000,000
우리-모노 고성장 투자조합18호	118,510,692	-	-	-	118,510,692
우리글로벌 블록체인 투자조합19호	2,446,595,892	-	-	-	2,446,595,892
우리글로벌 블록체인 투자조합15호	2,000,000,000	-	-	-	2,000,000,000
합계	7,365,106,584	-	-	-	7,365,106,584

2) 전분기

(단위:원)
회사명	기초	취득	배분	손상(차손)환입	분기말
---	---	---	---	---	---
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호	2,300,000,000	-	-	-	2,300,000,000
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호	500,000,000	-	-	-	500,000,000
우리-모노 고성장 투자조합18호	118,510,692	-	-	-	118,510,692
우리글로벌 블록체인 투자조합19호	2,777,676,975	-	-	-	2,777,676,975
우리글로벌 블록체인 투자조합15호	2,000,000,000	-	-	-	2,000,000,000
합계	7,696,187,667	-	-	-	7,696,187,667

③ 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위:원)
회사명	자산총계	부채총계	영업수익	분기순손익	총포괄손익
---	---	---	---	---	---
우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합 13호	33,076,444,460	2,780,653	2,529,863	(335,490)	(335,490)
우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합 14호	6,907,673,870	1,176,433	229,837	(1,019,196)	(1,019,196)
우리-모노 고성장 투자조합18호	2,339,883,596	2,114,530	83,520,544	81,343,314	81,343,314
우리글로벌 블록체인 투자조합19호	12,486,082,797	3,278,753	3,797,362	(137,931,490)	(137,931,490)
우리글로벌 블록체인 투자조합15호	5,178,666,375	62,862,476	484,422	(23,092,996)	(23,092,996)

2) 전기말

(단위:원)
회사명	자산총계	부채총계	영업수익	당기순손익	총포괄손익
---	---	---	---	---	---
우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합 13호	33,081,394,460	7,395,163	7,823,366,383	7,812,028,179	7,812,028,179
우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합 14호	6,911,101,704	3,585,071	1,587,233,926	1,582,386,448	1,582,386,448
우리-모노 고성장 투자조합18호	2,261,923,470	5,497,718	1,729,985,571	1,721,380,889	1,721,380,889
우리글로벌 블록체인 투자조합19호	12,629,742,369	9,006,835	1,131,732,364	(5,643,930,604)	(5,643,930,604)
우리글로벌 블록체인 투자조합15호	5,183,322,968	44,426,073	319,377,621	108,876,079	108,876,079

(3) 조합출자금① 조합출자금은 업무집행조합원으로 출자한 출자금으로서 그 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	최초 회사출자액(*1)	조합출자총액(*1)	전기말회사출자액	당분기말회사출자액	결성일	존속기간	비고
---	---	---	---	---	---	---	---
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호(*2)	2,300,000,000	23,358,200,000	2,300,000,000	2,300,000,000	2018.03.05	4년	신기술금융자산
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호(*2)	500,000,000	5,267,000,000	500,000,000	500,000,000	2018.05.29	4년	신기술금융자산
우리글로벌 블록체인 투자조합15호	2,000,000,000	7,000,000,000	2,000,000,000	2,000,000,000	2018.07.23	7년	신기술금융자산
우리-모노 고성장 투자조합18호	2,000,000,000	13,913,600,000	2,000,000,000	2,000,000,000	2021.04.28	5년	신기술금융자산
우리글로벌 블록체인 투자조합19호	2,800,000,000	29,600,000,000	2,468,918,917	2,468,918,917	2021.07.09	5년	신기술금융자산

(*1) 회사출자액과 조합출자총액은 최초 출자액이며 당분기말 현재 미이행 출자약정액은 존재하지 않습니다.(*2) 해산 후 청산기간 입니다.

② 상기 조합은 규약에 의거, 조합의 청산시까지 조합원에게 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금이 조합의 납입출자금 총액에 미달할 경우에는 손실금 충당에 대한 규정을 두고 있으며, 조합에 대한 손실금 충당규정은 다음과 같습니다.

구분	충당우선순위	내용
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호	1순위	조합원 납입출자비율에 따라 충당
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호	1순위	조합원 납입출자비율에 따라 충당
우리-모노 고성장 투자조합18호	1순위	조합원 납입출자비율에 따라 충당
우리글로벌 블록체인 투자조합19호	1순위	조합원 납입출자비율에 따라 충당
우리글로벌 블록체인 투자조합15호	1순위	조합원 납입출자비율에 따라 충당

③ 업무집행조합원은 조합의 업무전반을 집행하고 그 대가로서 배당금, 관리보수 및 성과보수를 지급받는 바, 당분기 및 전분기 중 조합으로부터 수령한 관리보수는 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
우리글로벌 블록체인 투자조합15호	21,865,366	23,288,904
우리글로벌 블록체인 투자조합19호	119,662,399	147,191,257
합계	141,527,765	170,480,161

10. 종속기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	회사명	소재지	사용 재무제표일	당분기말		전기말
---	---	---	---	---	---	---	---
지분율	장부금액	지분율	장부금액
---	---	---	---	---	---	---	---
종속기업	Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD	중국 상해	3월 31일	100%	393,736,510	100%	393,736,510
WTIC USA INC.	미국 LA	3월 31일	100%	12,945,094,400	100%	12,945,094,400
합계					13,338,830,910		13,338,830,910

(2) 당분기 및 전분기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위:원)
회사명	기초	취득	손상	분기말
---	---	---	---	---
Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD	393,736,510	-	-	393,736,510
WTIC USA INC.	12,945,094,400	-	-	12,945,094,400
합계	13,338,830,910	-	-	13,338,830,910

② 전분기

(단위:원)
회사명	기초	취득	손상	분기말
---	---	---	---	---
Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD(*)	91,255,105	500,031,924	-	591,287,029
WTIC USA INC.	12,945,094,400	-	-	12,945,094,400
합계	13,036,349,505	500,031,924	-	13,536,381,429

(3) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 요약재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위:원)
회사명	자산총계	부채총계	영업수익	분기순손익	총포괄손익
---	---	---	---	---	---
Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD	334,022,577	3,361,878	364,632	(63,133,566)	(63,075,810)
WTIC USA INC.	14,878,323,602	141,894,347	70,738,223	(5,010,603)	(35,365,076)

② 전기말`

(단위:원)
회사명	자산총계	부채총계	영업수익	당기순손익	총포괄손익
---	---	---	---	---	---
Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD	397,426,866	3,690,357	12,872,235	(230,499,167)	(193,510,700)
WTIC USA INC.	14,943,802,426	172,008,095	554,985,853	305,030,094	2,105,455,308

11. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품(1) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
기초	1,552,339,663	2,704,332,120
평가	(50,374,814)	570,030,790
분기말	1,501,964,849	3,274,362,910

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 중 시장성 있는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위:원)
구분	주식수(주)	지분율	취득원가	공정가치	장부금액	기타포괄손익누계액(*)
---	---	---	---	---	---	---
㈜신성이엔지	1,325,653	0.64%	1,589,185,240	1,501,964,849	1,501,964,849	(87,220,391)

(*) 법인세 차감 전 금액입니다.② 전기말

(단위:원)
구분	주식수(주)	지분율	취득원가	공정가치	장부금액	기타포괄손익누계액(*)
---	---	---	---	---	---	---
㈜신성이엔지	1,325,653	0.64%	1,589,185,240	1,552,339,663	1,552,339,663	(36,845,577)

(*) 법인세 차감 전 금액입니다.

12. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말

(단위:원)
구분	취득가액	감가상각누계액	순장부금액
---	---	---	---
집기비품	356,961,613	(249,936,462)	107,025,151
사용권자산	1,826,886,770	(638,944,980)	1,187,941,790
합계	2,183,848,383	(888,881,442)	1,294,966,941

② 전기말

(단위:원)
구분	취득가액	감가상각누계액	순장부금액
---	---	---	---
집기비품	347,816,913	(233,759,322)	114,057,591
사용권자산	1,686,252,843	(632,434,396)	1,053,818,447
합계	2,034,069,756	(866,193,718)	1,167,876,038

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위:원)
구분	기초	취득	처분	감가상각	분기말	취득가액	감가상각누계액
---	---	---	---	---	---	---	---
집기비품	114,057,591	9,144,700	-	(16,177,140)	107,025,151	356,961,613	(249,936,462)
사용권자산	1,053,818,447	218,566,576	(25,270,544)	(59,172,689)	1,187,941,790	1,826,886,770	(638,944,980)
합계	1,167,876,038	227,711,276	(25,270,544)	(75,349,829)	1,294,966,941	2,183,848,383	(888,881,442)

② 전분기

(단위:원)
구분	기초	취득	감가상각	분기말	취득가액	감가상각누계액
---	---	---	---	---	---	---
차량운반구	-	-	-	-	79,396,714	(79,396,714)
집기비품	170,263,805	3,211,000	(15,846,507)	157,628,298	343,147,723	(185,519,425)
사용권자산	1,192,267,907	38,574,536	(60,343,397)	1,170,499,046	1,665,666,664	(495,167,618)
합계	1,362,531,712	41,785,536	(76,189,904)	1,328,127,344	2,088,211,101	(760,083,757)

13. 무형자산

당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위:원)
구분	기초	취득	상각	분기말
---	---	---	---	---
회원권	332,370,900	-	-	332,370,900
소프트웨어	4,400,000	-	(3,300,000)	1,100,000
합계	336,770,900	-	(3,300,000)	333,470,900

② 전분기

(단위:원)
구분	기초	취득	상각	분기말
---	---	---	---	---
회원권	332,370,900	-	-	332,370,900
소프트웨어	17,600,000	-	(3,300,000)	14,300,000
합계	349,970,900	-	(3,300,000)	346,670,900

14. 리스(1) 사용권자산당분기와 전분기 중 사용권자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기			전분기
---	---	---	---	---	---	---
건물	차량	합계	건물	차량	합계
---	---	---	---	---	---	---
기초	926,645,268	127,173,179	1,053,818,447	1,071,057,518	121,210,389	1,192,267,907
취득	-	218,566,576	218,566,576	-	38,574,536	38,574,536
처분	-	(25,270,544)	(25,270,544)	-	-	-
감가상각	(36,103,062)	(23,069,627)	(59,172,689)	(36,103,062)	(24,240,335)	(60,343,397)
분기말	890,542,206	297,399,584	1,187,941,790	1,034,954,456	135,544,590	1,170,499,046
취득원가	1,456,156,851	370,729,919	1,826,886,770	1,456,156,851	209,509,813	1,665,666,664
감가상각누계액	(565,614,645)	(73,330,335)	(638,944,980)	(421,202,395)	(73,965,223)	(495,167,618)

(2) 리스부채① 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
---	---	---
유동부채	282,960,311	221,445,715
비유동부채	896,691,610	824,996,558
합계	1,179,651,921	1,046,442,273

② 당분기말과 전기말 현재 리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치는 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	리스료		이자비용		현재가치
---	---	---	---	---	---	---
당분기말	전기말	당분기말	전기말	당분기말	전기말
---	---	---	---	---	---	---
1년 이내	287,868,000	225,476,728	4,907,689	4,031,013	282,960,311	221,445,715
1년 ~ 5년 이내	796,097,540	685,733,540	56,854,833	51,309,942	739,242,707	634,423,598
5년 초과	182,000,000	221,000,000	24,551,097	30,427,040	157,448,903	190,572,960
합계	1,265,965,540	1,132,210,268	86,313,619	85,767,995	1,179,651,921	1,046,442,273

(3) 리스계약과 관련하여 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
리스부채에 대한 이자비용	7,723,929	8,593,615
단기리스와 관련된 비용	14,964,000	1,625,000
소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용	1,014,800	714,347

(4) 당분기 및 전분기의 리스의 총 현금유출은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
리스의 총 현금유출	78,899,528	70,478,710

(5) 연장선택권일부 부동산 리스는 회사가 계약의 해지불능기간 종료 전에 리스기간을 1년 연장할 수 있는 선택권을 포함합니다. 연장선택권은 회사만 행사할 수 있고, 리스제공자는 행사할 수 없습니다. 회사는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 회사는 회사가 통제 가능한 범위에 있는 유의적인 사건이 일어나거나상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다.

15. 기타유동부채당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
---	---	---
예수금	154,732,980	156,828,150
미지급비용	190,339,039	240,929,890
선수수익	131,628,638	251,291,037
합계	476,700,657	649,049,077

16. 충당부채(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
---	---	---
복구충당부채	38,984,691	38,734,317

(2) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
기초금액	38,734,317	37,748,799
증가	250,374	244,003
분기말금액	38,984,691	37,992,802

17. 장기미지급비용당분기말과 전기말 현재 장기미지급비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
---	---	---
장기미지급비용	679,622,091	679,622,091

18. 종업원급여(1) 확정기여형 퇴직급여제도확정기여형 퇴직연금제도 시행으로 인해 회사는 금융기관에 납입하는 기여금을 당분기비용으로 계상하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 확정기여형 퇴직연금제도로 인하여 비용으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
퇴직급여	25,285,940	21,554,310

(2) 확정급여형 퇴직급여제도

① 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
---	---	---
확정급여채무의 현재가치	16,852,582,285	16,356,082,114
사외적립자산의 공정가치	(15,878,542,534)	(15,707,925,667)
재무상태표상 순확정급여부채	974,039,751	648,156,447

② 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
당기근무원가	318,843,136	223,638,237
순이자비용(수익)	7,040,168	291,702
합계	325,883,304	223,929,939

③ 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
기초	16,356,082,114	10,417,316,265
당기근무원가	318,843,136	223,638,237
이자비용	177,657,035	131,721,978
재측정요소
- 재무적가정 변화에 의한 효과	-	-
- 인구통계적 가정변화에 의한 효과	-	-
- 경험조정 손실	-	-
기말	16,852,582,285	10,772,676,480

④ 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구분	당분기	전분기
기초	15,707,925,667	10,394,246,950
이자수익	170,616,867	131,430,276
재측정요소	-	-
사용자부담금	-	-
기말	15,878,542,534	10,525,677,226

⑤ 보고기간종료일 현재 사외적립자산은 전액이 현금 및 예치금 등으로 구성되어 있습니다.

19. 자본금과 자본잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:주,원)
구분	당분기말	전기말
---	---	---
수권주식수	200,000,000	200,000,000
주당액면금액	500	500
발행주식수	84,000,000	84,000,000
자본금	42,000,000,000	42,000,000,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당분기말	전기말
---	---	---
주식발행초과금	4,992,146,133	4,992,146,133
자기주식처분이익	6,249,925,562	6,249,925,562
합계	11,242,071,695	11,242,071,695

20. 기타자본항목(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
---	---	---
자기주식(*)	(3,031,748,221)	(3,031,748,221)

(*) 회사는 자사주식의 가격안정을 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다.

21. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액(법인세효과 차감후)의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
---	---	---
기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(68,991,328)	(29,144,850)

22. 이익잉여금당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
---	---	---
법정적립금(*1)	3,318,463,270	3,318,463,270
투융자손실준비금(*2)	5,840,000,000	5,840,000,000
미처분이익잉여금	620,319,435,284	605,406,802,002
합계	629,477,898,554	614,565,265,272

(*1) 법정적립금은 이익준비금으로서, 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(*2) 회사는 조세감면규제법 제 14조에 따라 투융자손실준비금을 손금에 산입하였습니다.

23. 주당이익(1) 당분기와 전분기 중 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
보통주 분기순이익	14,912,633,282	8,979,783,592
÷ 가중평균유통보통주식수	77,871,156	77,871,156
보통주 기본주당이익	192	115

(2) 당분기와 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:주)
구분	당분기	전분기
---	---	---
기초발행주식수	84,000,000	84,000,000
가중평균자기주식수	(6,128,844)	(6,128,844)
가중평균유통보통주식수	77,871,156	77,871,156

(3) 희석주당순손익보통주 청구가 가능한 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.

24. 영업수익

당분기와 전분기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	과목	당분기	전분기
---	---	---	---
신기술금융수익	당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	2,225,053,944
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	190,460,760	2,003,687,490
신기술금융 배당수익	22,032,745,114	7,372,698,234
소계	22,223,205,874	11,601,439,668
투자조합수익	조합관리보수	141,527,765	170,480,161
기타영업수익	이자수익	206,211,596	199,237,736
단기매매금융자산처분이익	53,882,121	171,824,728
외화환산이익	-	17,228,947
소계	260,093,717	388,291,411
합계		22,624,827,356	12,160,211,240

25. 영업비용(1) 당분기와 전분기 중 투자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
이자비용	7,974,303	8,837,618
단기매매금융자산처분손실	45,041	211,732,480
단기매매금융자산평가손실	223,872,075	-
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	561,917,944	3,881,987
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	3,788,175,211	-
기타투자비용	216,415,616	195,547,617
합계	4,798,400,190	419,999,702

(2) 당분기와 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
급여	1,206,961,710	859,853,390
퇴직급여	351,169,244	245,484,249
복리후생비	43,176,829	64,027,058
세금과공과	125,908,685	111,829,491
임차료	32,018,181	24,256,983
보험료	5,338,166	6,585,345
용역비	388,328,149	319,818,900
접대비	45,165,750	40,748,254
감가상각비	16,177,140	15,846,507
무형자산상각비	3,300,000	3,300,000
사용권자산상각비	59,172,689	60,343,397
여비교통비	53,741,985	129,536,899
기타	43,888,074	36,304,705
합계	2,374,346,602	1,917,935,178

26. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.(1) 기타수익

(단위:원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
잡이익	2,322,950	265,770

(2) 기타비용

(단위:원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
수수료	6,672,141	3,175,346
잡손실	7,104,397	-
합계	13,776,538	3,175,346

27. 법인세비용회사의 당분기 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 3.42%이며, 전분기 법인세비용의 평균유효세율은 8.55% 입니다.

28. 우발채무와 약정사항(1) 당분기말 현재 회사가 종속기업인 WTIC USA INC에 제공한 지급보증 금액은 USD 76,805.64입니다. 경영진은 이 지급보증이 경제적 효익이 있는 자원을 유출할가능성이 높지 않다고 예상하고 있습니다.(2) 당분기말 현재 회사가 피고로 계류중인 소송사건 및 금융기관과 체결한 약정사항은없습니다.

29. 특수관계자거래

(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말
종속기업	우리글로벌블록체인투자조합15호	우리글로벌블록체인투자조합15호
Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD	Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD
WTIC USA INC.	WTIC USA INC.
관계기업	우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호	우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호
우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호	우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호
우리-모노고성장투자조합18호	우리-모노고성장투자조합18호
우리글로벌블록체인투자조합19호	우리글로벌블록체인투자조합19호
기타 특수관계자	㈜신성이넥스	㈜신성이넥스(구.㈜신성씨에스)
㈜신성이엔지	㈜신성이엔지
이완근	이완근

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	특수관계자명	당분기		전분기
---	---	---	---	---	---
영업수익	영업비용	영업수익	영업비용
---	---	---	---	---	---
종속기업	우리글로벌블록체인투자조합15호	21,865,366	-	23,288,904	-
관계기업	우리글로벌블록체인투자조합19호	119,662,399	-	147,191,257	-
기타 특수관계자	㈜신성씨에스	-	6,600,000	-	6,600,000
이완근	-	250,000,020	-	250,000,020
합계		141,527,765	256,600,020	170,480,161	256,600,020

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위:원)
구분	특수관계자명	미수수익	미지급비용	선수수익
종속기업	우리글로벌블록체인투자조합15호	61,223,024	-	-
관계기업	우리글로벌블록체인투자조합19호	-	-	131,628,638
기타 특수관계자	㈜신성이넥스	-	2,200,000	-
합계		61,223,024	2,200,000	131,628,638

② 전기말

(단위:원)
구분	특수관계자명	미수수익	미지급비용	선수수익
종속기업	우리글로벌블록체인투자조합15호	39,357,658	-	-
관계기업	우리글로벌블록체인투자조합19호	-	-	251,291,037
기타 특수관계자	㈜신성이넥스(구.㈜신성씨에스)	-	2,200,000	-
합계		39,357,658	2,200,000	251,291,037

(4) 당분기말과 전기말 중 특수관계자에 대한 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기 중 특수관계자에 대한 자금거래 내역은 없습니다.

② 전기

(단위:원)
구분	특수관계자명	종류	유입	유출
종속기업	Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD	추가출자	-	500,031,924

(5) 당분기말 특수관계자에 대한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD)
구분	특수관계자명	내용	금액
종속기업	WTIC USA INC.	사무실 리스 지급보증	76,805.64

(6) 주요 경영진은 이사, 이사회의 구성원을 포함하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
단기급여	940,000,040	641,000,040
퇴직급여	325,883,304	233,616,640
합계	1,265,883,344	874,616,680

30. 현금흐름표

(1) 당분기 및 전분기 중 비용 및 수익의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
단기매매금융자산평가손실	223,872,075	-
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	3,788,175,211	-
퇴직급여	325,883,304	223,929,939
감가상각비	16,177,140	15,846,507
사용권자산상각비	59,172,689	60,343,397
무형자산상각비	3,300,000	3,300,000
이자비용	7,974,303	8,837,618
잡손실	7	-
법인세비용	527,993,694	839,583,192
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(190,460,760)	(2,003,687,490)
이자수익	(206,211,596)	(199,237,736)
배당금수익	(22,032,745,114)	(7,372,698,234)
외화환산이익	-	(17,228,947)
잡이익	(712,900)	-
합계	(17,477,581,947)	(8,441,011,754)

(2) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
단기매매금융자산의 변동	(1,073,629,000)	1,158,625,000
당기손익-공정가치측정금융자산의 변동	(1,502,701,686)	3,871,987
미수수익의 변동	(21,865,366)	-
선급금의 변동	-	(3,774,000)
선급비용의 변동	211,316,248	198,225,807
예수금의 변동	(2,095,170)	(9,305,390)
선수수익의 변동	(119,662,399)	(170,480,161)
미지급비용의 변동	(50,590,851)	(142,016,051)
합계	(2,559,228,224)	1,035,147,192

(3) 당분기 및 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 중요내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
리스부채에 대한 사용권자산 인식	212,720,764	36,086,474

(4) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 리스부채의 조정내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
기초	1,046,442,273	1,176,429,185
재무현금흐름에서 생기는 변동
리스부채의 감소	(55,196,799)	(59,545,748)
그 밖의 변동
조기종료	(24,314,317)	-
리스부채의 증가	212,720,764	36,086,474
분기말	1,179,651,921	1,152,969,911

31. 금융위험관리회사의 주요 금융부채는 기타유동부채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 회사는 영업활동에서 발생하는 단기금융상품, 단기매매금융자산, 여신금융자산, 신기술금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 등의 금융자산을 보유하고 있습니다.회사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 회사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다.

(1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.

다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.

① 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 회사는 당분기말 현재 변동이자율 금융상품을 보유하고 있지 않으므로 시장이자율 변동으로 인하여 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

② 환위험환위험은 환율 변동으로 인하여 기업의 현금흐름이나 미래가치가 변동할 수 있는 위험을 말합니다. 당기말 현재 외화상품을 보유하고 있지 않으므로 환율변동으로 인하여 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

③ 기타 가격위험회사는 재무상태표상 단기매매금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정지분상품으로 분류되는 금융상품의 가격위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융상품에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위하여 시장의 흐름을 지속적으로 모니터링하고 있으며, 투자대상 회사가 속한 산업에 대한 이해를 바탕으로 매 분기별 피투자회사의 가결산 손익을 점검하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 회사의 가격위험에 노출된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
---	---	---
단기매매금융자산	862,282,725	12,525,800
당기손익-공정가치측정금융자산	743,511,407,263	745,606,420,028
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	1,501,964,849	1,552,339,663
합계	745,875,654,837	747,171,285,491

회사는 금융상품에서 발생하는 가격위험에 노출되어 있습니다. 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. 주가가 10% 상승하거나 하락하는 경우 단기매매금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치 변동으로 당분기손익은 74,437,369천원이 증가하거나 감소하며 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 공정가치변동으로 기타포괄손익(세전)은 150,169천 원이 증가하거나 감소할 것입니다.

(2) 신용위험회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 신용위험 관련 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
---	---	---
현금및현금성자산(*)	5,069,545,481	13,170,593,984
단기금융상품	18,000,000,000	15,000,000,000
기타유동자산	22,425,208,847	316,309,464
기타비유동자산	269,889,906	217,016,412
합계	45,764,644,234	28,703,919,860

(*) 현금시재액은 제외하였습니다.

(3) 유동성위험회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위:원)
구분	1개월이하	1개월~3개월	3개월~1년	1년~5년	5년초과	합계금액
---	---	---	---	---	---	---
미지급비용	155,613,469	2,530,000	-	-	-	158,143,469
리스부채	23,989,000	47,978,000	215,901,000	796,097,540	182,000,000	1,265,965,540
합계	179,602,469	50,508,000	215,901,000	796,097,540	182,000,000	1,424,109,009

② 전기말

(단위:원)
구분	1개월이하	1개월~3개월	3개월~1년	1년~5년	5년초과	합계금액
---	---	---	---	---	---	---
미지급비용	88,178,524	132,880,000	-	-	-	221,058,524
리스부채	19,648,364	39,040,364	166,788,000	685,733,540	221,000,000	1,132,210,268
합계	107,826,888	171,920,364	166,788,000	685,733,540	221,000,000	1,353,268,792

(4) 자본위험관리회사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 회사의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 부채를 자본으로 나누어 산출하고 있으며 부채 및 자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.

당분기말 및 전기말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
---	---	---
부채	134,640,831,674	133,835,797,023
자본	679,619,230,700	664,746,443,896
부채비율	19.81%	20.13%

(5) 공정가치① 공정가치와 장부금액회사의 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위:원)
구분	공정가치			장부금액
---	---	---	---	---
당기손익-공정가치측정	기타포괄손익-공정가치측정	상각후원가측정 (*)
---	---	---	---	---
공정가치로 측정되는 금융자산 :
단기매매금융자산	862,282,725	-	-	862,282,725
당기손익-공정가치측정금융자산	743,511,407,263	-	-	743,511,407,263
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	-	1,501,964,849	-	1,501,964,849
소계	744,373,689,988	1,501,964,849	-	745,875,654,837
공정가치로 측정되지 않는 금융자산 :
현금및현금성자산	-	-	5,069,945,141	5,069,945,141
단기금융상품	-	-	18,000,000,000	18,000,000,000
기타유동자산	-	-	22,425,208,847	22,425,208,847
기타비유동자산	-	-	269,889,906	269,889,906
소계	-	-	45,765,043,894	45,765,043,894
금융자산 합계	744,373,689,988	1,501,964,849	45,765,043,894	791,640,698,731
공정가치로 측정되지 않는 금융부채 :
기타유동부채	-	-	158,143,469	158,143,469
유동성리스부채	-	-	282,960,311	282,960,311
비유동성리스부채	-	-	896,691,610	896,691,610
금융부채 합계	-	-	1,337,795,390	1,337,795,390

(*) 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.

2) 전기말

(단위:원)
구분	공정가치			장부금액
---	---	---	---	---
당기손익-공정가치측정	기타포괄손익-공정가치측정	상각후원가측정 (*)
---	---	---	---	---
공정가치로 측정되는 금융자산 :
단기매매금융자산	12,525,800	-	-	12,525,800
당기손익-공정가치측정금융자산	745,606,420,028	-	-	745,606,420,028
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	-	1,552,339,663	-	1,552,339,663
소계	745,618,945,828	1,552,339,663	-	747,171,285,491
공정가치로 측정되지 않는 금융자산 :
현금및현금성자산	-	-	13,170,740,564	13,170,740,564
단기금융상품	-	-	15,000,000,000	15,000,000,000
기타유동자산	-	-	316,309,464	316,309,464
기타비유동자산	-	-	217,016,412	217,016,412
소계	-	-	28,704,066,440	28,704,066,440
금융자산 합계	745,618,945,828	1,552,339,663	28,704,066,440	775,875,351,931
공정가치로 측정되지 않는 금융부채 :
기타유동부채	-	-	221,058,524	221,058,524
유동성리스부채	-	-	221,445,715	221,445,715
비유동성리스부채	-	-	824,996,558	824,996,558
금융부채 합계	-	-	1,267,500,797	1,267,500,797

(*) 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.

② 공정가치서열체계회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수)

③ 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
---	---	---	---	---
당분기말:
단기매매금융자산	848,753,125	-	13,529,600	862,282,725
당기손익-공정가치측정금융자산	3,528,788,280	2,692,494	739,979,926,489	743,511,407,263
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	1,501,964,849	-	-	1,501,964,849
합계	5,879,506,254	2,692,494	739,993,456,089	745,875,654,837
전기말:
단기매매금융자산	12,525,800	-	-	12,525,800
당기손익-공정가치측정금융자산	-	21,353,220	745,585,066,808	745,606,420,028
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	1,552,339,663	-	-	1,552,339,663
합계	1,564,865,463	21,353,220	745,585,066,808	747,171,285,491

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용 가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용한편, 회사는 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다.

④ 반복적인 공정가치 측정치의 서열수준 간의 이동공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동내역은 다음과 같습니다.1) 반복적인 측정치의 수준 2의 변동내역

(단위:원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
기초	21,353,220	56,569,846
평가손익	(18,660,726)	12,945,236
분기말	2,692,494	69,515,082

2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역

(단위:원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
기초	745,585,066,808	577,651,989,995
취득	3,063,131,340	1,505,080,000
처분	-	(63,881,987)
평가손익	116,159,841	1,340,742,254
수준 3으로부터의 이동(*)	(8,770,901,900)	(2,040,000,000)
분기말	739,993,456,089	578,393,930,262

(*)당분기 중 ㈜아이지넷, ㈜데이원컴퍼니 주식은 코스닥시장에 상장되었으며, 측정일에 활성시장의 공시가격을 사용하여 공정가치 산출하였으므로 수준3에서 수준1로 대체되었습니다

⑤ 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계에 수준 2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위:원)
구분	평가금액	가치평가기법	투입변수
---	---	---	---
당기손익-공정가치측정금융자산:
Argonautic Benson Hill SP Fund	2,692,494	순자산가치법	구성자산의 공정가치

2) 전기말

(단위:원)
구분	평가금액	가치평가기법	투입변수
---	---	---	---
당기손익-공정가치측정금융자산:
Argonautic Benson Hill SP Fund	21,353,220	순자산가치법	구성자산의 공정가치

⑥ 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위:원)
구분	평가금액	가치평가기법	주요 투입변수	유의적이지만관측가능하지 않은주요 투입변수	유의적이지만관측가능하지 않은주요 투입변수의 범위
---	---	---	---	---	---
당기손익-공정가치측정금융자산:
에스엠신용정보㈜	2,146,560,000	현금흐름할인모형	할인율	할인율	8.03%
두나무㈜(*1)	667,629,580,156	현금흐름할인모형	할인율, 성장률	할인율	19.72%
성장률	0%
네오사피엔스㈜	2,105,299,470	유사기업비교법	PBR	PBR	4.33
PSR	PSR	7.81
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	36.20%
Survios Inc.	325,123,200	유사기업비교법	PSR	PSR	2.64
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	19.50%
람다256㈜	2,999,214,996	유사기업비교법	PBR	PBR	2.53
PSR	PSR	2.63
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	36.20%
에이티유 이스포츠 그로쓰1호(*2)	1,018,117,821	유사기업비교법	PBR	PBR	3.60
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	36.20%
유사기업비교법	PBR	PBR	4.90
PSR	PSR	4.80
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	10.10%
유사기업비교법	PBR	PBR	1.83
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	12.70%
㈜엔라이즈	8,879,991,341	현금흐름할인모형	할인율	할인율	16.94%
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	36.20%
㈜엔큐라젠	18,942,364	유사기업비교법	PBR	PBR	3.49
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	36.20%
㈜이노션테크	1,283,240,760	현금흐름할인모형	할인율	할인율	13.81%
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	34.20%
에이티유 이스포츠 그로쓰2호(*2)	1,837,735,992	유사기업비교법	PBR	PBR	4.00
PSR	PSR	5.04
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	29.30%
Comunix Ltd	1,295,071,008	유사기업비교법	PBR	PBR	3.94
PSR	PSR	4.47
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	16.00%
오아㈜	274,477,918	현금흐름할인모형	할인율	할인율	11.73%
미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호(*2)	5,329,568,605	유사기업비교법	PBR	PBR	7.64
PSR	PSR	15.04
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	24.50%
1939 Games	1,926,143,274	유사기업비교법	PBR	PBR	3.84
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	12.70%
Argonautic Ventures Exit+ Fund I SP(*3)	31,132,085,061	순자산공정가치법	-	-	-
㈜펀블	325,681,402	유사기업비교법	PBR	PBR	2.48
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	36.20%
팩트블록㈜	427,418,206	유사기업비교법	PBR	PBR	2.56
PSR	PSR	5.22
KEK Entertainment	1,610,695,170	유사기업비교법	PBR	PBR	5.9
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	12.70%
에이티유컬쳐테크엠앤에이PEF(*2)	954,000,000	유사기업비교법	PBR	PBR	1.93
PSR	PSR		4.85
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	29.30%
현금흐름할인모형	할인율	할인율	14.42%
㈜인투셀	1,215,375,790	유사기업비교법	PSR	PSR	84.91
딥세일즈㈜	500,000,000	-	-	-	-
Hypersonic Laboratories,Inc.(*4)	683,106,215	-	-	-	-
㈜닷(*4)	2,000,004,000	-	-	-	-
㈜안다르(*4)	1,012,892,000	-	-	-	-
퍼시픽브릿지실크로드일반사모투자신탁제1호(*4)	1,466,900,000	-	-	-	-
VNX FL AG(*4)	1,582,701,740	-	-	-	-
단기매매금융자산:
㈜에이유브랜즈 (*4)(*5)	8,624,000	-	-	-	-
한국피아이엠㈜ (*4)(*5)	4,905,600	-	-	-	-
합계	739,993,456,089

(*1) 두나무㈜의 공정가치는 공정가치 측정시 사용된 중요한 회계추정 및 가정으로서 두나무㈜가 운영하는 디지털 자산 거래소인 업비트에서의 거래대금(거래가격X거래량)으로부터 창출되는 영업수익에 영향을 받고 있습니다. 회사는 보고기간말 현재 디지털 자산 시장의 향후 거래대금 등에 대해 합리적으로 추정하여 동 금융자산을 평가하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 최근 디지털 자산 거래소의 거래규모가 크게 변동하고 있고, 이러한 변동이 회사의 재무상태 및 재무성과 등에 미치는 영향에 대해서 지속적으로 검토하고 있습니다. 다만, 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 회계추정 및 가정이 실제 환경과 다를 경우 동 공정가치는 실제와 다를 수 있으며, 디지털 자산 시장의 미래 불확실성이 회사의 재무상태, 재무성과 및 현금흐름에 미칠 궁극적인 영향은 보고기간 말 현재 예측하기 어렵습니다.(*2) 동 금융상품은 순자산공정가치로 측정하였으며, 보유중인 금융자산의 가치평가 기법과 투입변수입니다.(*3) 동 금융상품은 펀드 보고서를 기반으로 순자산공정가치로 측정하였습니다. (*4) 동 금융상품은 취득시점으로부터 1년이 경과하지 않아 피투자회사의 경영성과나 영업에 중요한 변동이 없어 취득원가가 공정가치의 최선의 추정치로 판단되어 취득원가로 측정하였습니다.(*5) 동 금융상품은 당분기말 현재 비상장 상태로 수준3으로 분류되었고, 4월 초 코스닥시장에 상장 되었습니다.

2) 전기말

(단위:원)
구분	평가금액	가치평가기법	주요 투입변수	유의적이지만관측가능하지 않은주요 투입변수	유의적이지만관측가능하지 않은주요 투입변수의 범위
---	---	---	---	---	---
당기손익-공정가치측정금융자산:
에스엠신용정보㈜	2,146,560,000	현금흐름할인모형	할인율	할인율	8.03%
두나무㈜(*1)	667,629,580,156	현금흐름할인모형	할인율, 성장률	할인율	19.72%
성장률	0%
네오사피엔스㈜	2,105,299,470	유사기업비교법	PBR	PBR	4.33
PSR	PSR	7.81
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	36.20%
㈜아이지넷	6,944,986,400	유사기업비교법	PBR	PBR	10.63%
Survios Inc.	325,123,200	유사기업비교법	PSR	PSR	2.64
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	19.50%
㈜데이원컴퍼니	1,825,915,500	현금흐름할인모형	할인율	할인율	9.54%
람다256㈜	2,999,214,996	유사기업비교법	PBR	PBR	2.53
PSR	PSR	2.63
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	36.20%
에이티유 이스포츠 그로쓰1호(*2)	1,018,117,821	유사기업비교법	PBR	PBR	3.60
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	36.20%
유사기업비교법	PBR	PBR	4.90
PSR	PSR	4.80
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	10.10%
유사기업비교법	PBR	PBR	1.83
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	12.70%
㈜엔라이즈	8,879,991,341	현금흐름할인모형	할인율	할인율	16.94%
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	36.20%
㈜엔큐라젠	18,942,364	유사기업비교법	PBR	PBR	3.49
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	36.20%
㈜이노션테크	1,092,780,000	현금흐름할인모형	할인율	할인율	15.00%
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	30.80%
에이티유 이스포츠 그로쓰2호(*2)	1,837,735,992	유사기업비교법	PBR	PBR	4.00
PSR	PSR	5.04
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	29.30%
Comunix Ltd	1,295,071,008	유사기업비교법	PBR	PBR	3.94
PSR	PSR	4.47
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	16.00%
오아㈜	274,477,918	현금흐름할인모형	할인율	할인율	11.73%
미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호(*2)	5,329,568,605	유사기업비교법	PBR	PBR	7.64
PSR	PSR	15.04
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	24.50%
1939 Games	1,926,143,274	유사기업비교법	PBR	PBR	3.84
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	12.70%
Argonautic Ventures Exit+ Fund I SP(*3)	31,206,385,980	순자산공정가치법	-	-	-
㈜펀블	325,681,402	유사기업비교법	PBR	PBR	2.48
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	36.20%
팩트블록㈜	427,418,206	유사기업비교법	PBR	PBR	2.56
PSR	PSR	5.22
KEK Entertainment	1,610,695,170	유사기업비교법	PBR	PBR	5.9
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	12.70%
에이티유컬쳐테크엠앤에이PEF(*2)	954,000,000	유사기업비교법	PBR	PBR	1.93
PSR	PSR		4.85
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	29.30%
현금흐름할인모형	할인율	할인율	14.42%
㈜인투셀	1,215,375,790	유사기업비교법	PSR	PSR	84.91
딥세일즈㈜(*4)	500,000,000	-	-	-	-
Hypersonic Laboratories,Inc.(*4)	683,106,215	-	-	-	-
㈜닷(*4)	2,000,004,000	-	-	-	-
㈜안다르(*4)	1,012,892,000	-	-	-	-
합계	745,585,066,808

(*1) 두나무㈜의 공정가치는 공정가치 측정시 사용된 중요한 회계추정 및 가정으로서 두나무㈜가 운영하는 디지털 자산 거래소인 업비트에서의 거래대금(거래가격X거래량)으로부터 창출되는 영업수익에 영향을 받고 있습니다. 회사는 보고기간말 현재 디지털 자산 시장의 향후 거래대금 등에 대해 합리적으로 추정하여 동 금융자산을 평가하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 최근 디지털 자산 거래소의 거래규모가 크게 변동하고 있고, 이러한 변동이 회사의 재무상태 및 재무성과 등에 미치는 영향에 대해서 지속적으로 검토하고 있습니다. 다만, 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 회계추정 및 가정이 실제 환경과 다를 경우 동 공정가치는 실제와 다를 수 있으며, 디지털 자산 시장의 미래 불확실성이 회사의 재무상태, 재무성과 및 현금흐름에 미칠 궁극적인 영향은 보고기간 말 현재 예측하기 어렵습니다.(*2) 동 금융상품은 순자산공정가치로 측정하였으며, 보유중인 금융자산의 가치평가 기법과 투입변수입니다.(*3) 동 금융상품은 펀드 보고서를 기반으로 순자산공정가치로 측정하였습니다. (*4) 동 금융상품은 취득시점으로부터 1년이 경과하지 않아 피투자회사의 경영성과나 영업에 중요한 변동이 없어 취득원가가 공정가치의 최선의 추정치로 판단되어 취득원가로 측정하였습니다.

⑦ 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류된 금융상품의 손익 변동내역 중 당분기와 전분기 중 손익 인식금액은 다음과 같습니다. 1) 당분기

(단위:원)
구분	총손익 중 당분기손익 인식액	보고기간종료일 보유 자산 관련 당분기손익 인식액
당기손익-공정가치측정금융자산	116,159,841	116,159,841

2) 전분기

(단위:원)
구분	총손익 중 전분기손익 인식액	보고기간종료일 보유 자산 관련 전분기손익 인식액
당기손익-공정가치측정금융자산	1,336,860,267	1,340,742,254

⑧ 당분기 중 두나무㈜의 투입변수 변동에 따른 민감도 분석결과는 아래와 같습니다.

(단위:원)
구분	손익인식부분
유리한 변동		불리한 변동
당분기손익	기타포괄손익	당분기손익	기타포괄손익
금융자산
두나무㈜	50,496,367,866	-	(47,420,480,980)	-

금 융상품의 민감도 분석은 투입변수의 변동이 금융상품의 가치 변동에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어지며, 두개 이상의 투입변수에 공정가치가 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 상황을 가정하여 산출됩니다.두나무 유가증권 민감도 분석은 주요 투입변수인 비트코인 시세와 업비트 거래대금 회전율을 각각 10% 만큼 증가 또는 감소시켜 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 즉, 추정기간말인 2029년 12월말의 비트코인 시세가 산정기준일 현재 시장거래가격보다 10% 상승 또는 하락을 가정하고, 2029년말 업비트 거래대금 회전율이 2018년 1월 ~ 2024년 11월 기간 중 비경상적 회전율을 제외한 평균회전율보다 10% 증가 또는 감소를 가정하여 두나무 공정가치 산정에 미치는 영향을 분석하였습니다.두나무 유가증권 공정가치 평가시 주요투입변수는 산정기준일 현재 비트코인 시세 및 비트코인 시세 대비 평균 거래대금 회전율을 사용하였습니다. 투입변수 중 비트코인 시세는 업비트 거래소에서의 산정기준일 현재 시장거래가격이며, 거래대금회전율은 2018년 1월 ~ 2024년 11월 기간 중 업비트 거래소의 월별 원화시장 거래대금을 월평균 비트코인 가격으로 나누어 산정하였고, 거래대금 회전율 산정 시 통계적 방법에 의해 비경상적으로 판단되는 월별 회전율은 제외하고 산정하였습니다.두나무 유가증권 공정가치는 추정기간말인 2029년말 비트코인 시세가 산정기준일 현재 과거 12개월 시장거래가격과 동일하다는 가정으로 산정하였으며, 2029년 12월말 업비트 거래대금 회전율은 2018년 1월 ~ 2024년 11월 기간 중 비경상적으로 판단되는 회전율을 제외한 평균회전율을 가정하였습니다. 즉, 산정기준일 현재 최근 1개월간의 평균 거래 대금이 추정기간말까지 산정기준일 시세 및 비경상적 회전율을 제외하여 산출된 안정화된 정상범위의 거래대금으로 수렴한다는 가정으로 평가하였습니다.

6. 배당에 관한 사항

당기 중 중요한 변동사항이 없어 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

2025년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

------

| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |

* 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적 2025년 03월 31일(단위 : 원, %)

(기준일 :	)

---------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

---------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

단기사채 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

회사채 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

신종자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

조건부자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

당사는 최근 5년간 증권발행실적이 없습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성 - 해당사항 없습니다. (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 - 해당사항 없습니다. (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 - 해당사항 없습니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

(감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항)

구 분	강조사항 등	핵심감사사항
제30기1분기	해당사항 없음	해당사항 없음
제29기	두나무㈜ 평가 관련사항 (강조사항)	(연결 및 별도재무제표)공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치 평가
제28기	두나무㈜ 평가 관련사항 (강조사항)	(연결 및 별도재무제표)공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치 평가

나. 대손충당금 설정현황

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위:원, %)

구 분	계정과목	채권 금액	대손충당금	대손충당 설정률
제30기 1분기	-	-	-	-
제29기말	-	-	-	-
제28기말	-	-	-	-

* 연결기준입니다. (2) 대손충당금 변동현황

(단위:원)

구 분	제30기 1분기	제29기	제28기
기초 대손충당금	-	-	17,713,200
설정	-	-	-
제각	-	-	(17,713,200)
기말 대손충당금	-	-	-

* 연결기준입니다. (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 : 당사는 여신전문금융업감독규정에 따른 자산건전성 분류기준에 의거하여 산출한 금액 상당액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(기준일: 2025년 3월 31일)	(단위:원, %)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계
금 액	-	-	-	-	-
구성비율	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

* 연결기준입니다.

다. 공정가치 평가내역

① 공정가치와 장부금액연결실체의 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위:원)
구분	공정가치			장부금액
당기손익-공정가치측정	기타포괄손익-공정가치측정	상각후원가측정 (*)
공정가치로 측정되는 금융자산 :
단기매매금융자산	862,282,725	-	-	862,282,725
당기손익-공정가치측정금융자산	754,630,823,155	-	-	754,630,823,155
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	-	1,501,964,849	-	1,501,964,849
소계	755,493,105,880	1,501,964,849	-	756,995,070,729
공정가치로 측정되지 않는 금융자산 :
현금및현금성자산	-	-	9,406,348,652	9,406,348,652
단기금융상품	-	-	22,754,041,461	22,754,041,461
기타유동자산	-	-	22,383,434,703	22,383,434,703
기타비유동자산	-	-	292,397,853	292,397,853
소계	-	-	54,836,222,669	54,836,222,669
금융자산 합계	755,493,105,880	1,501,964,849	54,836,222,669	811,831,293,398
공정가치로 측정되는 금융부채 :
비지배지분부채	3,654,145,641	-	-	3,654,145,641
공정가치로 측정되지 않는 금융부채 :
기타유동부채	-	-	164,011,733	164,011,733
유동성리스부채	-	-	409,272,244	409,272,244
비유동성리스부채	-	-	907,862,454	907,862,454
소계	-	-	1,481,146,431	1,481,146,431
금융부채 합계	3,654,145,641	-	1,481,146,431	5,135,292,072

(*)공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.

2) 전기말

(단위:원)
구분	공정가치			장부금액
당기손익-공정가치측정	기타포괄손익-공정가치측정	상각후원가측정 (*)
공정가치로 측정되는 금융자산 :
단기매매금융자산	12,525,800	-	-	12,525,800
당기손익-공정가치측정금융자산	756,188,942,315	-	-	756,188,942,315
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	-	1,552,339,663	-	1,552,339,663
소계	756,201,468,115	1,552,339,663	-	757,753,807,778
공정가치로 측정되지 않는 금융자산 :
현금및현금성자산	-	-	18,170,322,356	18,170,322,356
단기금융상품	-	-	19,718,228,862	19,718,228,862
기타유동자산	-	-	296,953,624	296,953,624
기타비유동자산	-	-	239,577,650	239,577,650
소계	-	-	38,425,082,492	38,425,082,492
금융자산 합계	756,201,468,115	1,552,339,663	38,425,082,492	796,178,890,270
공정가치로 측정되는 금융부채 :
비지배지분부채	3,670,640,638	-	-	3,670,640,638
공정가치로 측정되지 않는 금융부채 :
기타유동부채	-	-	230,444,913	230,444,913
기타비유동부채	-	-	-	-
유동성리스부채	-	-	345,647,220	345,647,220
비유동성리스부채	-	-	868,290,836	868,290,836
소계	-	-	1,444,382,969	1,444,382,969
금융부채 합계	3,670,640,638	-	1,444,382,969	5,115,023,607

(*)공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다..

② 공정가치서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수)

③ 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
당분기말:
공정가치로 측정되는 금융자산
단기매매금융자산	848,753,125	-	13,529,600	862,282,725
당기손익-공정가치측정금융자산	3,528,788,280	2,692,494	751,099,342,381	754,630,823,155
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	1,501,964,849	-	-	1,501,964,849
합계	5,879,506,254	2,692,494	751,112,871,981	756,995,070,729
공정가치로 측정되는 금융부채
비지배지분부채	-	-	3,654,145,641	3,654,145,641
전기말:
공정가치로 측정되는 금융자산
단기매매금융자산	12,525,800	-	-	12,525,800
당기손익-공정가치측정금융자산	-	21,353,220	756,167,589,095	756,188,942,315
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	1,552,339,663	-	-	1,552,339,663
합계	1,564,865,463	21,353,220	756,167,589,095	757,753,807,778
공정가치로 측정되는 금융부채
비지배지분부채	-	-	3,670,640,638	3,670,640,638

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용 가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용한편, 연결실체는 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다.④ 반복적인 공정가치 측정치의 서열수준 간의 이동공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동내역은 다음과 같습니다.1) 반복적인 측정치의 수준 2의 변동내역

(단위:원)
구분	당분기	전분기
기초	21,353,220	56,569,846
평가손익	(18,660,726)	12,945,236
분기말	2,692,494	69,515,082

2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역

(단위:원)
구분	당분기	전분기
기초	756,167,589,095	585,420,193,169
취득	3,607,878,840	1,801,145,000
처분	-	(63,881,987)
평가손익	116,159,841	1,340,742,254
환산손익	(7,853,895)	-
수준 3으로부터의 이동(*)	(8,770,901,900)	(2,040,000,000)
분기말	751,112,871,981	586,458,198,436

(*)당분기 중 ㈜아이지넷, ㈜데이원컴퍼니 주식은 코스닥시장에 상장되었으며, 측정일에 활성시장의 공시가격을 사용하여 공정가치 산출하였으므로 수준3에서 수준1로 대체되었습니다

⑤ 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계에 수준 2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위:원)
구분	평가금액	가치평가기법	투입변수
---	---	---	---
당기손익-공정가치측정금융자산:
Argonautic Benson Hill SP Fund	2,692,494	순자산가치법	구성자산의 공정가치

2) 전기말

(단위:원)
구분	평가금액	가치평가기법	투입변수
---	---	---	---
당기손익-공정가치측정금융자산:
Argonautic Benson Hill SP Fund	21,353,220	순자산가치법	구성자산의 공정가치

⑥ 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 금융상품의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위:원)
구분	평가금액	가치평가기법	주요 투입변수	유의적이지만관측가능하지 않은주요 투입변수	유의적이지만관측가능하지 않은주요 투입변수의 범위
---	---	---	---	---	---
당기손익-공정가치측정금융자산:
에스엠신용정보㈜	2,146,560,000	현금흐름할인모형	할인율	할인율	8.03%
두나무㈜(*1)	667,629,580,156	현금흐름할인모형	할인율, 성장률	할인율	19.72%
성장률	0%
네오사피엔스㈜	2,105,299,470	유사기업비교법	PBR	PBR	4.33
PSR	PSR	7.81
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	36.20%
Survios Inc.	436,728,960	유사기업비교법	PSR	PSR	2.64
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	19.50%
람다256㈜	7,498,014,996	유사기업비교법	PBR	PBR	2.53
PSR	PSR	2.63
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	36.20%
에이티유 이스포츠 그로쓰1호(*2)	1,018,117,821	유사기업비교법	PBR	PBR	3.60
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	36.20%
유사기업비교법	PBR	PBR	4.90
PSR	PSR	4.80
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	10.10%
유사기업비교법	PBR	PBR	1.83
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	12.70%
㈜엔라이즈	8,879,991,341	현금흐름할인모형	할인율	할인율	16.94%
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	36.20%
aXiomatic	493,680,866	유사기업비교법	PSR	PSR	2.18
㈜엔큐라젠	18,942,364	유사기업비교법	PBR	PBR	3.49
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	36.20%
㈜이노션테크	1,283,240,760	현금흐름할인모형	할인율	할인율	13.81%
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	34.20%
에이티유 이스포츠 그로쓰2호(*2)	1,837,735,992	유사기업비교법	PBR	PBR	4.00
PSR	PSR	5.04
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	29.30%
Comunix Ltd	1,295,071,008	유사기업비교법	PBR	PBR	3.94
PSR	PSR	4.47
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	16.00%
오아㈜	274,477,918	현금흐름할인모형	할인율	할인율	11.73%
미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호(*2)	5,329,568,605	유사기업비교법	PBR	PBR	7.64
PSR	PSR	15.04
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	24.50%
1939 Games	1,926,143,274	유사기업비교법	PBR	PBR	3.84
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	12.70%
Argonautic Ventures Exit+ Fund I SP(*3)	31,132,085,061	순자산공정가치법	-	-	-
㈜펀블	325,681,402	유사기업비교법	PBR	PBR	2.48
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	36.20%
팩트블록㈜	427,418,206	유사기업비교법	PBR	PBR	2.56
PSR	PSR	5.22
KEK Entertainment	1,610,695,170	유사기업비교법	PBR	PBR	5.9
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	12.70%
에이티유컬쳐테크엠앤에이PEF(*2)	954,000,000	유사기업비교법	PBR	PBR	1.93
PSR	PSR		4.85
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	29.30%
현금흐름할인모형	할인율	할인율	14.42%
㈜인투셀	1,215,375,790	유사기업비교법	PSR	PSR	84.91
딥세일즈㈜	500,000,000	-	-	-	-
Hypersonic Laboratories,Inc.(*4)	1,416,353,253	-	-	-	-
㈜닷(*4)	2,000,004,000	-	-	-	-
㈜안다르(*4)	1,012,892,000	-	-	-	-
퍼시픽브릿지실크로드일반사모투자신탁제1호(*4)	1,466,900,000	-	-	-	-
VNX FL AG(*4)	1,582,701,740	-	-	-	-
1AM Gaming Fund I	3,196,855,613	-	-	-	-
Quiet Venture III	2,085,226,615	-	-	-	-
단기매매금융자산:
㈜에이유브랜즈 (*4) (*5)	8,624,000	-	-	-	-
한국피아이엠㈜ (*4) (*5)	4,905,600	-	-	-	-
합계	751,112,871,981

(*1) 두나무㈜의 공정가치는 공정가치 측정시 사용된 중요한 회계추정 및 가정으로서 두나무㈜가 운영하는 디지털 자산 거래소인 업비트에서의 거래대금(거래가격X거래량)으로부터 창출되는 영업수익에 영향을 받고 있습니다. 회사는 보고기간말 현재 디지털 자산 시장의 향후 거래대금 등에 대해 합리적으로 추정하여 동 금융자산을 평가하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 최근 디지털 자산 거래소의 거래규모가 크게 변동하고 있고, 이러한 변동이 회사의 재무상태 및 재무성과 등에 미치는 영향에 대해서 지속적으로 검토하고 있습니다. 다만, 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 회계추정 및 가정이 실제 환경과 다를 경우 동 공정가치는 실제와 다를 수 있으며, 디지털 자산 시장의 미래 불확실성이 회사의 재무상태, 재무성과 및 현금흐름에 미칠 궁극적인 영향은 보고기간 말 현재 예측하기 어렵습니다.(*2) 동 금융상품은 순자산공정가치로 측정하였으며, 보유중인 금융자산의 가치평가 기법과 투입변수입니다.(*3) 동 금융상품은 펀드 보고서를 기반으로 순자산공정가치로 측정하였습니다.(*4) 동 금융상품은 취득일로부터 1년 이상 경과하지 아니하였으며, 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 보아 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 사용하였습니다.(*5) 동 금융상품은 당분기말 현재 비상장 상태로 수준3으로 분류되었고 4월 초 코스닥시장에 상장 되었습니다.

2) 전기말

(단위:원)
구분	평가금액	가치평가기법	주요 투입변수	유의적이지만관측가능하지 않은주요 투입변수	유의적이지만관측가능하지 않은주요 투입변수의 범위
---	---	---	---	---	---
당기손익-공정가치측정금융자산:
에스엠신용정보㈜	2,146,560,000	현금흐름할인모형	할인율	할인율	8.03%
두나무㈜(*1)	667,629,580,156	현금흐름할인모형	할인율, 성장률	할인율	19.72%
성장률	0%
네오사피엔스㈜	2,105,299,470	유사기업비교법	PBR	PBR	4.33
PSR	PSR	7.81
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	36.20%
㈜아이지넷	6,944,986,400	현금흐름할인모형	할인율	할인율	10.63%
Survios Inc.	436,728,960	유사기업비교법	PSR	PSR	2.64
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	19.50%
㈜데이원컴퍼니	1,825,915,500	현금흐름할인모형	할인율	할인율	9.54%
람다256㈜	7,498,014,996	유사기업비교법	PBR	PBR	2.53
PSR	PSR	2.63
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	36.20%
에이티유 이스포츠 그로쓰1호(*2)	1,018,117,821	유사기업비교법	PSR	PSR	3.60
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	36.20%
유사기업비교법	PBR	PBR	4.90
PSR	PSR	4.80
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	10.10%
유사기업비교법	PBR	PBR	1.83
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성,할인율 등	주가변동성	12.70%
㈜엔라이즈	8,879,991,341	현금흐름할인모형	할인율	할인율	16.94%
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	36.20%
aXiomatic	493,680,866	유사기업비교법	PSR	PSR	2.18
㈜엔큐라젠	18,942,364	유사기업비교법	PBR	PBR	3.49
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	36.20%
㈜이노션테크	1,092,780,000	현금흐름할인모형	할인율	할인율	15.00%
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	30.80%
에이티유 이스포츠 그로쓰2호(*2)	1,837,735,992	유사기업비교법	PBR	PBR	4.00
PSR	PSR	5.04
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	29.30%
Comunix Ltd	1,295,071,008	유사기업비교법	PBR	PBR	3.94
PSR	PSR	4.47
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	16.00%
오아㈜	274,477,918	현금흐름할인모형	할인율	할인율	11.73%
미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호(*2)	5,329,568,605	유사기업비교법	PBR	PBR	7.64
PSR	PSR	15.04
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	24.50%
1939 Games	1,926,143,274	유사기업비교법	PBR	PBR	3.84
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	12.70%
Argonautic Ventures Exit+ Fund I SP(*3)	31,206,385,980	순자산공정가치법	-	-	-
㈜펀블	325,681,402	유사기업비교법	PBR	PBR	2.48
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	36.20%
팩트블록㈜	427,418,206	유사기업비교법	PBR	PBR	2.56
PSR	PSR	5.22
KEK Entertainment	1,610,695,170	유사기업비교법	PBR	PBR	5.9
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	12.70%
에이티유컬쳐테크엠앤에이PEF(*2)	954,000,000	유사기업비교법	PBR	PBR	1.93
PSR	PSR	4.85
이항모형,T-F모형,H-W모형	주가변동성, 할인율 등	주가변동성	29.30%
현금흐름할인모형	할인율	할인율	14.42%
㈜인투셀	1,215,375,790	유사기업비교법	PSR	PSR	84.91
딥세일즈㈜(*4)	500,000,000	-	-	-	-
Hypersonic Laboratories,Inc.(*4)	683,106,215	-	-	-	-
㈜닷(*4)	2,000,004,000	-	-	-	-
㈜안다르(*4)	1,012,892,000	-	-	-	-
1AM Gaming Fund I(*3)	3,204,485,340	순자산공정가치법	-	-	-
Quiet Venture III(*3)	1,538,953,290	순자산공정가치법	-	-	-
Hypersonic Laboratories, Inc(*4)	734,997,031	-	-	-	-
합계	756,167,589,095

(*1) 두나무㈜의 공정가치는 공정가치 측정시 사용된 중요한 회계추정 및 가정으로서 두나무㈜가 운영하는 디지털 자산 거래소인 업비트에서의 거래대금(거래가격X거래량)으로부터 창출되는 영업수익에 영향을 받고 있습니다. 회사는 보고기간말 현재 디지털 자산 시장의 향후 거래대금 등에 대해 합리적으로 추정하여 동 금융자산을 평가하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 최근 디지털 자산 거래소의 거래규모가 크게 변동하고 있고, 이러한 변동이 회사의 재무상태 및 재무성과 등에 미치는 영향에 대해서 지속적으로 검토하고 있습니다. 다만, 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 회계추정 및 가정이 실제 환경과 다를 경우 동 공정가치는 실제와 다를 수 있으며, 디지털 자산 시장의 미래 불확실성이 회사의 재무상태, 재무성과 및 현금흐름에 미칠 궁극적인 영향은 보고기간 말 현재 예측하기 어렵습니다.(*2) 동 금융상품은 펀드 보고서의 순자산공정가치로 측정하였으며, 보유중인 금융자산의 가치평가 기법과 투입변수입니다.(*3) 동 금융상품은 펀드 보고서를 기반으로 순자산공정가치로 측정하였습니다.(*4) 동 금융상품은 취득일로부터 1년 이상 경과하지 아니하였으며, 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 보아 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 사용하였습니다.

⑦ 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류된 금융상품의 손익 변동내역 중 당분기와 전분기 중 손익 인식금액은 다음과 같습니다. 1) 당분기

(단위:원)
구분	총손익 중 당분기손익 인식액	보고기간종료일 보유 자산 관련 당분기손익 인식액
당기손익-공정가치측정금융자산	116,159,841	116,159,841

2) 전분기

(단위:원)
구분	총손익 중 전분기손익 인식액	보고기간종료일 보유 자산 관련 전분기손익 인식액
당기손익-공정가치측정금융자산	1,336,860,267	1,340,742,254

⑧ 당분기 중 두나무㈜의 투입변수 변동에 따른 민감도 분석결과는 아래와 같습니다.

(단위:원)
구분	손익인식부분
유리한 변동		불리한 변동
당분기손익	기타포괄손익	당분기손익	기타포괄손익
금융자산
두나무㈜	50,496,367,866		(47,420,480,980)	-

금융상품의 민감도 분석은 투입변수의 변동이 금융상품의 가치 변동에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어지며, 두개 이상의 투입변수에 공정가치가 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 상황을 가정하여 산출됩니다.두나무 유가증권 민감도 분석은 주요 투입변수인 비트코인 시세와 업비트 거래대금 회전율을 각각 10% 만큼 증가 또는 감소시켜 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 즉, 추정기간말인 2029년 12월말의 비트코인 시세가 산정기준일 현재 시장거래가격보다 10% 상승 또는 하락을 가정하고, 2029년말 업비트 거래대금 회전율이 2018년 1월 ~ 2024년 11월 기간 중 비경상적 회전율을 제외한 평균회전율보다 10% 증가 또는 감소를 가정하여 두나무 공정가치 산정에 미치는 영향을 분석하였습니다.두나무 유가증권 공정가치 평가시 주요투입변수는 산정기준일 현재 비트코인 시세 및 비트코인 시세 대비 평균 거래대금 회전율을 사용하였습니다. 투입변수 중 비트코인 시세는 업비트 거래소에서의 산정기준일 현재 시장거래가격이며, 거래대금회전율은 2018년 1월 ~ 2024년 11월 기간 중 업비트 거래소의 월별 원화시장 거래대금을 월평균 비트코인 가격으로 나누어 산정하였고, 거래대금 회전율 산정 시 통계적 방법에 의해 비경상적으로 판단되는 월별 회전율은 제외하고 산정하였습니다.두나무 유가증권 공정가치는 추정기간말인 2029년말 비트코인 시세가 산정기준일 현재 과거 12개월 시장거래가격과 동일하다는 가정으로 산정하였으며, 2029년 12월말 업비트 거래대금 회전율은 2018년 1월 ~ 2024년 11월 기간 중 비경상적으로 판단되는 회전율을 제외한 평균회전율을 가정하였습니다. 즉, 산정기준일 현재 최근 1개월간의 평균 거래 대금이 추정기간말까지 산정기준일 시세 및 비경상적 회전율을 제외하여 산출된 안정화된 정상범위의 거래대금으로 수렴한다는 가정으로 평가하였습니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분반기보고서에 기재하지 않습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

신한회계법인은 당사의 제29기 감사 및 제30기 1분기 검토를 수행하였고 제29기 감사의견은 적정이며, 제30기 1분기 검토결과 재무제표에 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았습니다.한영회계법인은 당사의 제28기 감사를 수행하였으며 감사의견은 적정입니다. 당사의 감사 대상 종속기업은 공시대상기간 중 모두 적정의견을 받았습니다.

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제30기 1분기(당기)신한회계법인--해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음신한회계법인--해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음제29기(전기)신한회계법인적정의견-해당사항 없음두나무㈜ 평가 관련사항공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치 평가신한회계법인적정의견-해당사항 없음두나무㈜ 평가 관련사항공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치 평가제28기(전전기)한영회계법인적정의견-해당사항 없음두나무㈜ 평가 관련사항공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치 평가한영회계법인적정의견-해당사항 없음두나무㈜ 평가 관련사항공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치 평가

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서

2. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)제30기(당기)1분기신한회계법인분반기 재무제표 검토 및 재무제표 감사별도 내부회계관리제도 감사1301,608시간40368시간제29기(전기)신한회계법인분반기 재무제표 검토 및 재무제표 감사별도 내부회계관리제도 감사1301,608시간1301,731시간제28기(전전기)한영회계법인분반기 재무제표 검토 및 재무제표 감사별도 내부회계관리제도 감사2642,200시간2642,176시간

| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |

* 상기 금액은 부가세 제외 금액임.

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제30기(당기) 1분기-----제29기(전기)-----제28기(전전기)-----

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

12025년 03월 12일ㆍ회사: 감사ㆍ감사인: 업무수행이사 외 1명서면- 핵심감사사항 등 중점 감사사항- 감사인의 독립성- 서면진술 등

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

5. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보 - 해당사항 없습니다. 6. 회계감사인의 변경 당사는 지정감사인이었던 한영회계법인과의 계약이 2023년말 기간 만료로 종료됨에 따라「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제10조 제1항 및 제3항, 제4항에 의거하여 감사인선임위원회가 선정한 신한회계법인을 2024년부터 2026년까지 3개년의 회계감사인으로신규 선임하였습니다. 종속회사 중 우리 글로벌 블록체인 투자조합 15호의 회계감사인이 2023년에 대성삼경회계법인에서 신한회계법인으로 변경되었으며, 2023년에 추가된 종속회사 WTIC USA INC.의 회계감사인은 JLK Yoonsung, LLP입니다.

2. 내부통제에 관한 사항

내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

이사회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2025년 03월 31일

(기준일 :	)

채택미도입미도입---

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

* 당사는 이사회 결의로 주주총회별로 전자투표제도 도입여부를 결정하고 있습니다.

나. 주주제안 등 소수주주권 행사내역 당사는 공시대상기간 중 주주제안 등 소수주주권이 행사된 내용이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.

라. 의결권 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주84,000,000-우선주--보통주6,128,844자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주77,871,156-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

마. 주식사무

정관 제10조(신주인수권)	① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.② 전 제 1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로써 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 의하여 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우2. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우3. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 경영상의 필요 또는 긴급한 자금조달을 위하여 국내외의 투자자에게 신주를 인수하게 하는 경우③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단수가 발생하는 경우에는그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결산일	매년 12월 31일	정기주주총회	매 사업년도 종료 후 3월 이내
주주명부폐쇄시기	매년 1월 1일 ~ 1월 31일
명의개서대리인	한국예탁결제원(주소: 부산광역시 남구 문현금융로 40)
주주의 특전	해당사항 없음
공고의 방법	홈페이지(www.wooricapital.co.kr)를 통한 전자공고다만 부득이한 사유발생 시 서울특별시내에서 발행되는 일간 한국경제신문을 통한 공고

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결의 내용	비고
제29기 정기주주총회(25.03.28)	제1호 의안 : 제29기(2024년 1월 1일 ～ 2024년 12월 31일) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 개정의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 1명) 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	원안 가결원안 가결원안 가결원안 가결원안 가결	사내이사: 이정훈
제28기 정기주주총회(24.03.28)	제1호 의안 : 제28기(2023년 1월 1일 ～ 2023년 12월 31일) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건(사외이사1명, 사내이사 1명, 기타비상무이사 1명) 제3호 의안 : 감사 선임의 건(상근감사 1명) 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	원안 가결원안 가결원안 가결원안 가결원안 가결	사외이사: MIN JOHN K사내이사: 최재웅기타비상무이사:이정선상근감사:최성환
제27기 정기주주총회(23.03.30)	제1호 의안 : 제27기(2022년 1월 1일 ～ 2022년 12월 31일) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 1명) 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	원안 가결원안 가결원안 가결원안 가결	사내이사: 이정훈

VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

: 당사의 최대주주인 이정훈과 그 특수관계인이 당사 지분의 30.91%를 보유하고 있고, 그 세부내역은 다음과 같습니다.

2025년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

이정훈본인보통주15,960,00019.0015,960,00019.00-(주)신성이엔지계열회사보통주7,560,0009.007,560,0009.00-이완근직계존속보통주840,0001.00840,0001.00-홍은희직계존속보통주731,0470.87731,0470.87-이정선6촌이내혈족보통주840,0001.00840,0001.00-유수림배우자보통주30,0000.0430,0000.04-보통주25,961,04730.9125,961,04730.91-기타-----

| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

성 명	직위	주요경력(최근 5년간)	비고
이정훈	대표이사	2009.03~현재 : 우리기술투자㈜ 대표이사2018.08~현재 : Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.,LTD 대표이사2023.01~현재 : WTIC USA INC. 대표이사	-

다. 최대주주 변동현황 보고서 작성 기준일 현재 당사의 최대주주는 이정훈이며, 공시대상기간 중 변동된 내역이없습니다.

라. 주식의 분포 주식의 분포는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

마. 주식 및 주식거래실적 주가 및 주식거래실적은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

이정훈남1977년 09월사장사내이사상근대표이사

- American Intercontinental Univ. - 2009~현재 : 우리기술투자㈜ 대표이사

- 2018~현재 : Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD 대표이사- 2023~현재 : WTIC USA INC. 대표이사

15,960,000-본인16년2027.03.30최재웅남1976년 03월부사장사내이사상근부사장- University of Califonia, Irvine 경제학 학사- 2012~현재 : 우리기술투자㈜ 부사장---12년2026.03.28MIN JOHN K남1977년 08월이사사외이사비상근이사회- 써퍽대학교 로스쿨- 現 덴톤스 리 법률사무소 외국변호사- 2020~현재: 우리기술투자㈜ 사외이사 ---5년2026.03.28이정선여1972년 09월이사기타비상무이사비상근이사회- University of Southern Califonia Graduate School- 現 ㈜신성이넥스 대표이사- 2022~현재: 우리기술투자㈜ 기타비상무이사 840,000-6촌이내혈족3년2026.03.28최성환남1956년 12월감사감사상근감사업무- University of Pennsylvania(경제학 박사)- 歷 ㈜예스24 사외이사 겸 감사위원장- 現 방일영 문화재단 이사- 2021~현재: 우리기술투자㈜ 상근감사 ---4년2027.03.28김태성남1967년 01월전무미등기상근기획관리총괄- 연세대학교 대학원 법학 석사 - 2018~현재: 우리기술투자㈜ 기획관리부문 전무 ---7년-안정남남1980년 01월이사미등기상근투자부문- 성균관대학교 경영학 학사- 2016~현재 : 우리기술투자㈜ 투자부문 이사---9년-박찬훈남1984년 09월이사미등기상근투자부문- Northwestern University 경영학 석사(MBA)- 歷 (주)에이티넘인베스트먼트 투자심사부 이사-----이은숙여1979년 03월이사미등기상근기획관리부문- 전남대학교 일어일문학 학사- 2012~현재 : 우리기술투자㈜ 기획관리부문 이사---12년-

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

* 2025.3.30일 제29기 정기주주총회에서 사내이사 이정훈이 재선임되었습니다. * 2025.01.31자로 권준성 상무(미등기)가 퇴사하였고, 2025.02.24자로 박찬훈 이사(미등기)가 신규 입사하였습니다.

나. 직원 등 현황 직원 등 현황은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 다. 미등기임원 보수 현황

미등기임원 보수 현황은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

2. 임원의 보수 등

임원의 보수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

계열회사 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

X. 대주주 등과의 거래내용

가. 대주주등에 대한 신용공여 등

- 해당사항 없습니다. 나. 대주주 발행주식 취득 및 처분내역

(단위 : 백만원)

성명(법인명)	관 계	출자 및 출자지분 처분내역							비고
출자지분의종류	거 래 내 역
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
기 초	증 가		감 소		기 말
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
취득	평가익	처분	평가손
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
(주)신성이엔지	최대주주의특수관계인	주식(보통주)	1,552	-	-	-	(50)	1,502	평가손 인식
Wei Li(Shang Hai) Consulting Management Co.LTD	최대주주의특수관계인	-	394	-	-	-	-	394	-
WTIC USA INC.	최대주주의특수관계인	주식(보통주)	12,945	-	-	-	-	12,945	-
합 계			14,891	-	-	-	(50)	14,841	-

다. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없습니다. 라. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없습니다.

마. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 해당사항 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

-해당사항 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송 사건 -해당사항 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 -해당사항 없습니다.

다. 채무보증 현황

(단위 : 천USD, %)

법인명	관 계	채권자	종류	목적	보증시작일	보증종료일	보증금액				비고
기초	증가	감소	분기말
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
WTIC USA INC.	최대주주의특수관계인	DE PACIFIC 429, LLC(임대인)	지급보증	임대차계약	2023.04.01	2026.04.30	98	-	(21)	77	별도 담보제공 없음

* 당사는 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여, 2023.04.01 당사의 100% 자회사인 미국법인 WTIC USA INC.의 사무실 임대차 계약시 지급보증(총 계약기간 3년 1개월/총 임차료 USD239,173) 을 하였습니다. * 건별 지급보증금액이 별도 재무제표 기준, 자기자본의 1만분의 10에 해당하는 금액과 10억원 중 적은 금액 이상인 경우 이사회 의결을 통해 결정됩니다. 라. 그 밖의 우발부채 등 -해당사항 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

-해당사항 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항과 관련된 사항은 기업공시서식 작성기준에따라 분기보고서에 기재하지 않습니다

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

연결대상 종속회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

계열회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

타법인출자 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

-해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

-해당사항 없습니다.