Wittchen S.A.

Business and Financial Review • Apr 26, 2023

Raport Ocena dotycząca sprawozdania z działalności spółki Wittchen S.A. i sprawozdania finansowego spółki Wittchen S.A. za 2022 rok w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym Ocena dotycząca sprawozdania z działalności spółki Wittchen S.A. (dalej: „Spółka”) i sprawozdania finansowego Spółki za 2022 rok w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym została sporządzona na podstawie art. 382 § 3 pkt 1 w związku z art. 395 § 2 pkt 1 Kodeksu spółek handlowych, art. 68 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości, § 22 ust. 2 lit. a) – c) Statutu Spółki oraz § 70 ust. 1 pkt. 14) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (dalej: „Rozporządzenie”). Przedmiotem niniejszej oceny jest: 1. sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok 2022; 2. jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki za rok 2022. Ocena sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za rok 2022: Rada Nadzorcza poddała ocenie sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za 2022 rok oraz zapoznała się z przedstawionymi przez audytora UHY ECA Audyt spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa z siedzibą w Warszawie wynikami przeprowadzonego badania zawartymi w sprawozdaniu niezależnego biegłego rewidenta z badania rocznego sprawozdania finansowego Spółki dla Akcjonariuszy i Rady Nadzorczej Spółki za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2022 roku obejmującym również opinię audytora na temat sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za rok 2022, a także zapoznała się z rekomendacją Komitetu Audytu w zakresie dotyczącym sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za rok 2022 i stwierdza, że sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za 2022 rok: 1. zostało sporządzone zgodnie z art. 49 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości oraz § 70 Rozporządzenia; 2. jest zgodne z informacjami zawartymi w jednostkowym sprawozdaniu finansowym Spółki za 2022 rok. Rada Nadzorcza stwierdza, że sprawozdanie z działalności Spółki w 2022 roku rzetelnie przedstawia sytuację ekonomiczno-finansową i majątkową Spółki i jest zgodne z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym. W związku z powyższym Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za 2022 rok. Ocena sprawozdania finansowego Spółki za rok 2022: Rada Nadzorcza poddała ocenie sprawozdanie finansowe Spółki za 2022 rok składające się z: a) jednostkowego sprawozdania z sytuacji finansowej sporządzonego na dzień 31 grudnia 2022 roku, b) jednostkowego sprawozdania z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów za rok obrotowy od 1 stycznia 2022 roku do 31 grudnia 2022 roku; c) jednostkowego sprawozdania z przepływów pieniężnych w roku obrotowym od 1 stycznia 2022 roku do 31 grudnia 2022 roku; d) jednostkowego sprawozdania ze zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 1 stycznia 2022 roku do 31 grudnia 2022 roku, e) danych uzupełniających do informacji finansowych, zapoznała się z przedstawionymi przez audytora UHY ECA Audyt spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa z siedzibą w Warszawie wynikami przeprowadzonego badania zawartymi w sprawozdaniu niezależnego biegłego rewidenta z badania rocznego sprawozdania finansowego Spółki dla Akcjonariuszy i Rady Nadzorczej Spółki za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2022 roku, a także zapoznała się z rekomendacją Komitetu Audytu w zakresie dotyczącym sprawozdania finansowego Spółki za rok 2022 i stwierdza, że sprawozdanie finansowe Spółki za rok 2022 zostało sporządzone we wszystkich istotnych aspektach zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej i jest zgodne z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym. W związku z powyższym Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia sprawozdanie finansowe Spółki za rok 2022. Uwzględniając powyższą ocenę dotyczącą sprawozdania z działalności Spółki i sprawozdania finansowego Spółki za 2022 rok w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym, Rada Nadzorcza Spółki rekomenduje Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu ich zatwierdzenie oraz udzielenie członkom Zarządu Spółki, którzy pełnili funkcje w roku obrotowym 2022, absolutorium z wykonania przez nich obowiązków. Rada Nadzorcza Wittchen S.A. 1. Pan Paweł Marcinkiewicz ____ 2. Pan Józef Mirecki ___ 3. Pani Monika Dziedzic __ 4. Pani Barbara Mirecka __ 5. Pan Adam Sobieszek _____