Audit Report / Information • Jun 26, 2018
Audit Report / Information
Open in ViewerOpens in native device viewer
W roku obrotowym 2017 Rada Nadzorcza Spółki Open Finance S.A. z siedzibą w Warszawie odbyła 3 posiedzenia oraz podjęła 36 uchwał, z czego:
Tobiasz Bury - Przewodniczący Rady Nadzorczej, Leszek Czarnecki - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej, Jacek Lisik - Członek Rady Nadzorczej, Izabela Lubczyńska - Członek Rady Nadzorczej, Aneta Skrodzka-Książek - Członek Rady Nadzorczej, Małgorzata Szturmowicz - Członek Rady Nadzorczej, Stanisław Wlazło - Członek Rady Nadzorczej.
W okresie sprawozdawczym nie zaszły zmiany w składzie Rady Nadzorczej.
Rada Nadzorcza sprawowała stały nadzór nad działalnością Spółki.
Czynności nadzorczo - kontrolne obejmowały w szczególności:
W ramach wykonywania swych czynności Rada Nadzorcza w roku 2017 prowadziła działania nadzorcze i kontrolne dotyczące m.in. :
- opiniowania uchwał przedkładanych pod obrady Walnego Zgromadzenia,
- wyboru członka Zarządu,
Komitet audytu funkcjonuje w oparciu o Regulamin Komitetu Audytu Open Finance S.A., którego obecnie obowiązująca treść została zatwierdzona przez Radę Nadzorczą uchwałą nr 31/2017 z dn. 17 października 2017 r.
Do składu Komitetu Audytu na dzień 31 grudnia 2017 r. należeli:
W okresie sprawozdawczym zaszły następujące zmiany w składzie Komitetu Audytu:
Spośród członków Komitetu Audytu warunki niezależności w rozumieniu Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich, oraz nadzorze publicznym z dnia 11 maja 2017 r. (Dz. U. z 2017r. poz. 1089) spełniają Pan Stanisław Wlazło oraz Pan Jacek Lisik.
Komitet Audytu realizował swoje zadania zgodnie z ustalonym rocznym planem prac.
W roku obrotowym 2017 Komitet Audytu Rady Nadzorczej Spółki Open Finance S.A. z siedzibą w Warszawie odbył 4 posiedzenia.
Poza posiedzeniami Komitet Audytu również podejmował Uchwały poprzez głosowanie w trybie obiegowym tj. przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość, co przewiduje Regulamin Komitetu Audytu. Łącznie w 2017 roku Komitet Audytu podjął 5 Uchwał, w których m.in. zostało przyjęte Sprawozdanie z działalności Departamentu Audytu Wewnętrznego za rok 2016, zarekomendowano Radzie Nadzorczej akceptację Planu Audytu Wewnętrznego na rok 2017, a także zarekomendowano Radzie Nadzorczej pozytywne zaopiniowanie Sprawozdania finansowego Open Finance S.A. za okres 12 miesięcy zakończony dnia 31 grudnia 2016 roku oraz Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Open Finance S.A. za okres 12 miesięcy zakończony dnia 31 grudnia 2016 roku. Wydano również rekomendację Radzie Nadzorczej dotyczącą wyboru podmiotu dokonującego badania sprawozdania finansowego Open Finance S.A. oraz Grupy Open Finance S.A. za rok obrotowy 2017, a także przyjęto Procedurę wyboru Firmy Audytorskiej przez Open Finance S.A. oraz Politykę dotyczącą wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania sprawozdań finansowych oraz świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, podmioty z nią powiązane oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem sprawozdań finansowych.
Komitet Audytu zrealizował swoje zadania w zakresie monitorowania procesu sprawozdawczości finansowej, skuteczności systemów kontroli wewnętrznej oraz audytu wewnętrznego. W ramach swoich obrad Komitet dokonał również monitoringu wykonywania czynności rewizji finansowej oraz monitorowania niezależności biegłego rewidenta.
W skład Rady Nadzorczej Open Finance S.A. w roku 2017 wchodziły osoby reprezentujące wymagany dla pełnienia funkcji w organie nadzorczym instytucji finansowej poziom przygotowania zawodowego, posiadające należytą wiedzę oraz doświadczenie zawodowe.
W ramach Rady Nadzorczej funkcjonuje Komitet Audytu, który podejmuje działania, mające na celu wykonywanie obowiązków nadzorczych w ramach procesów sprawozdawczości finansowej, zarządzania ryzykiem, systemu kontroli wewnętrznej oraz procesu audytu. Skład Komitetu Audytu jest zgodny z wymogami Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich, oraz nadzorze publicznym z dnia 11 maja 2017 r. (Dz. U. z 2017r. poz. 1089)
Wybór audytora do badania sprawozdania finansowego Spółki oraz Grupy Kapitałowej Spółki za rok 2017, został dokonany na podstawie rekomendacji przedstawionej Radzie Nadzorczej przez Komitet Audytu (UCHWAŁA nr 4/2017 Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Open Finance S.A. w sprawie wydania rekomendacji Radzie Nadzorczej dotyczącej wyboru podmiotu dokonującego badania sprawozdania finansowego Open Finance S.A. oraz Grupy Open Finance S.A. za rok obrotowy 2017).
Rada Nadzorcza wykonując swoje obowiązki pozyskiwała informacje konieczne do ich wykonania z przedstawianych przez Zarząd na posiedzeniach Rady Nadzorczej dokumentów, informacji oraz prezentacji i wyjaśnień. Członkowie Rady Nadzorczej w trakcie swojej pracy w roku 2017 zajmowali się najistotniejszymi aspektami działalności i funkcjonowania Spółki przykładając szczególną uwagę do wewnętrznych i zewnętrznych obszarów ryzyka. Członkowie Rady systematycznie zapoznawali się informacjami otrzymywanymi od Zarządu i formułowali własne uwagi i oceny. Systematycznej analizie podlegały przygotowywane przez Zarząd Spółki materiały dotyczące sytuacji finansowej Spółki.
Rada Nadzorcza stwierdza, że współpraca z Zarządem Spółki w 2017 roku układała się w sposób prawidłowy. Zarząd w sposób rzetelny i wyczerpujący przedstawiał informacje dotyczące wszelkich aspektów organizacyjnych, prawnych i finansowych związanych z działalnością Spółki oraz spółek zależnych, a także na bieżąco informował Radę Nadzorczą o sprawach objętych jej kompetencjami. W ocenie Rady Nadzorczej współpraca z Zarządem odzwierciedla rzeczywisty stan Spółki. W opinii Rady Nadzorczej Zarząd Spółki podejmował w roku sprawozdawczym racjonalne decyzje oraz uruchamiał właściwe mechanizmy zaradcze na podstawie przeprowadzanych analiz i przeglądów różnych obszarów ryzyka.
Biorąc powyższe pod uwagę, w ocenie Rady Nadzorczej, Rada wykonywała swoje zadania w sposób rzetelny i efektywny. Wypełniała w sposób właściwy nałożone na nią obowiązki i kompetencje ustawowe i statutowe, gwarantując odpowiedni nadzór nad Spółką we wszystkich istotnych dziedzinach jej działalności.
1. Ocena sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Open Finance S.A. w 2017 r., sprawozdania finansowego Open Finance S.A. za 2017 r. oraz sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Open Finance S.A. za 2017 r.
Działając na podstawie art. 382 §3 w zw. z art. 395 §2 pkt 1 oraz §5 Rada Nadzorcza dokonała oceny sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Open Finance S.A. w 2017 r. sporządzonego łącznie ze sprawozdaniem Zarządu z działalności Spółki, sprawozdania finansowego Spółki za rok 2017
oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Open Finance S.A. za rok 2017 w zakresie zgodności z księgami i dokumentami oraz ze stanem faktycznym.
W przedstawionym jednostkowym sprawozdaniu finansowym Open Finance S.A. za 2017r.:
W przedstawionym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Open Finance za 2017 r.:
Sprawozdania finansowe Spółki oraz Grupy Kapitałowej zostały zbadane zgodnie z obowiązującymi przepisami przez niezależnego biegłego rewidenta Deloitte Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k (do dnia 18 marca 2018 r. działającą pod firmą Deloitte Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k), który wydał do nich opinię.
Rada zapoznała się z opinią biegłego rewidenta w zakresie jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za rok 2017 oraz w zakresie skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Open Finance S.A. za 2017 rok i stwierdziła, że zostały przygotowane, we wszystkich istotnych aspektach, w sposób prawidłowy oraz, że oddają rzetelnie i jasno sytuację majątkową i finansową Spółki oraz Grupy Kapitałowej na dzień 31 grudnia 2017 roku oraz wynik finansowy za okres obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2017 r., są zgodne z odpowiednimi, obowiązującymi regulacjami dotyczącymi jednostkowych oraz skonsolidowanych sprawozdań finansowych i stwierdziła, że powyższe sprawozdania finansowe zostały sporządzone prawidłowo pod względem merytorycznym i formalnym, zgodnie z księgami oraz ze znanym Radzie Nadzorczej stanem faktycznym.
Rada Nadzorcza stwierdza, że powyższe sprawozdania zawierają niezbędne syntetyczne informacje dotyczące funkcjonowania Spółki oraz Grupy Kapitałowej w tym roku obrotowym i pozytywnie ocenia sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Open Finance S.A. w 2017 r. sporządzone łącznie ze sprawozdaniem Zarządu z działalności Open Finance S.A., sprawozdanie finansowego Open Finance S.A. za 2017 r. oraz sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Open Finance S.A. za 2017 r.
Rada Nadzorcza pozytywnie opiniuje wniosek Zarządu Open Finance S.A., aby wygenerowany przez Spółkę w 2017 roku zysk w kwocie 34 401 654,17 zł (słownie: trzydzieści cztery miliony czterysta jeden tysięcy sześćset pięćdziesiąt cztery złote siedemnaście groszy) przeznaczyć na pokrycie straty z lat ubiegłych.
Rada Nadzorcza Open Finance S.A., realizując postanowienia § 20 ust. 2 lit. l) Statutu Spółki oraz postanowienia "Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2016" (rozdział II.Z.10.1 i II.Z.10.3) przyjmuje niniejszym zwięzłą ocenę sytuacji Open Finance S.A., uwzględniającą ocenę systemu kontroli wewnętrznej, ocenę funkcji audytu wewnętrznego, ocenę systemu zarządzania ryzykiem istotnym dla Spółki, ocenę systemu zarządzania rykiem braku zgodności, oraz ocenę wypełniania przez Spółkę obowiązków informacyjnych.
Open Finance S.A. jest liderem polskiego rynku pośrednictwa finansowego, świadcząc usługi w zakresie pośrednictwa finansowego, polegające na pomocy klientom indywidualnym w znalezieniu interesujących ich rozwiązań finansowych. Open Finance S.A. jest największym pośrednikiem finansowym na rynku zarówno pod względem wartości sprzedaży w zakresie produktów kredytowych i inwestycyjnych, a także posiadanej sieci oddziałów stacjonarnych i mobilnych Open Direct oraz Open Partners. Spółka osiąga przychody z prowizji za pośrednictwo finansowe, która pobierana jest od instytucji finansowej oferującej dany produkt.
Spółka kładzie szczególny nacisk na efektywność sprzedażową ekspertów finansowych, jakość obsługi klientów oraz efektywność sprzedaży pochodzącej z istniejących baz klientów.
W 2017 roku Spółka osiągnęła przychody w wysokości 271.095 tys. zł, podczas gdy w 2016 roku było to 248.663 tys. zł. Spółka odnotowała zatem 9% wzrost przychodów rok do roku. Wzrost przychodów wynika ze: wzrostu przychodów z pośrednictwa w sprzedaży produktów kredytowych o 8% oraz wzrostu przychodów z pośrednictwa w sprzedaży produktów inwestycyjnych o 19%.
W analizowanym okresie koszty działalności operacyjnej wyniosły 266.270 tys. zł, podczas gdy w 2016 roku wyniosły 297.849 tys. zł, co stanowi 11% spadek kosztów operacyjnych rok do roku. Spadek kosztów operacyjnych wynika głównie z:
Zanotowano również spadek kosztów świadczeń pracowniczych o 13% (7.155 tys. zł), kosztów czynszów o 16% (2.737 tys. zł), co jest efektem kontynuacji podjętych działań mających na celu redukcję kosztów stałych.
W okresie 12 miesięcy zakończonym 31 grudnia 2017 roku Spółka poniosła stratę na pozostałej działalności operacyjnej (per saldo pozostałe przychody operacyjne oraz pozostałe koszty operacyjne), co wynika głównie z odpisu aktualizującego wartość firmy Home Broker w kwocie 19.707 tys. zł oraz utworzenia dodatkowych rezerw na sprawy sądowe w kwocie 4.866 tys. zł, a także utworzenia dodatkowych rezerw na koszty związane z zerwaniami produktów w kwocie 4.771 tys. zł. Powyższe zdarzenia skompensowane zostały przychodami finansowymi związanymi z wyceną opcji na akcje Noble Funds TFI S.A. oraz Open Brokers S.A. w kwocie brutto łącznie 17.984 tys. zł oraz wyceną do wartości godziwej udziałów w połączonym podmiocie Noble Funds TFI S.A. w kwocie brutto 74.733 tys. zł. Na wynik Spółki za 2017 rok miało również wpływ spisanie aktywa z tytułu podatku odroczonego od podatkowej wartości firmy w kwocie 19.438 tys. zł oraz korekty podatku dochodowego za 2016 rok w
kwocie 628 tys. zł będącej efektem obniżenia kosztów uzyskania przychodów za te okresy w związku z niższą amortyzacją podatkową wartości niematerialnych i prawnych.
Ponadto w 2017 r. Spółka dokonała podwyższenia kapitału zakładowego o kwotę 200 tys. zł w wyniku emisji 4 203 973 akcji na okaziciela serii E oferowanych w ramach oferty publicznej oraz 15 796 027 akcji imiennych serii F wyemitowanych w ramach subskrypcji prywatnej. Podwyższenie kapitału zakładowego w wyniku emisji akcji serii E i F zostało zarejestrowane przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy KRS 30.06.2017 r.
W efekcie opisanych powyżej zdarzeń, w okresie 12 miesięcy zakończonym 31 grudnia 2017 roku Spółka wygenerowała zysk netto w wysokości 34.402 tys. zł.
Open Finance S.A. posiada system kontroli wewnętrznej dostosowany do struktury organizacyjnej, który obejmuje wszystkie jednostki organizacyjne Spółki oraz jednostki zależne. System kontroli wewnętrznej w Spółce jest istotnym narzędziem kontrolowania jej działalności, wspomagającym zarządzanie, usprawniania realizacji jej zadań oraz zapewnienia bezpieczeństwa i stabilności jej funkcjonowania.
Celem systemu kontroli wewnętrznej w Spółce jest wspomaganie procesów decyzyjnych przyczyniających się do zapewnienia:
System kontroli wewnętrznej Spółki obejmuje:
Celem funkcjonujących w Spółce mechanizmów kontroli jest zapobieganie błędom w działalności, ujawnianie nieprawidłowości oraz zapewnienie rzetelności ewidencji księgowej, a także efektywności operacyjnej.
Mechanizmy kontroli wewnętrznej stanowią:
Przez kontrolę należy rozumieć regularne czynności, wykonywane w celu zweryfikowania i sprawdzenia sprawności działania mechanizmów kontrolnych na wszystkich szczeblach organizacyjnych Spółki, obejmujące między innymi proces przestrzegania przepisów wewnętrznych i procedur, limitów, fizycznych i logicznych zabezpieczeń dostępu, uprawomocnienia i autoryzacji, a także badanie, czy występuje rozdzielenie sprzecznych ze sobą funkcji i obowiązków. Kontrola jest wykonywana na każdym etapie działania Spółki oraz zadań i czynności wykonywanych przez pracowników.
System kontroli wewnętrznej obejmuje dwa niezależne obszary:
Do podstawowych zadań kontroli funkcjonalnej należy, m.in.:
Badanie zgodności działania Spółki z przepisami prawa i regulacjami wewnętrznymi obejmuje:
Zarząd Spółki odpowiada za opracowanie i wdrożenie spójnej i kompleksowej struktury systemu kontroli wewnętrznej a także za przestrzeganie zasad jego funkcjonowania oraz dokonywanie okresowych przeglądów i weryfikacji, mających na celu dostosowanie do zmieniającej się sytuacji wewnętrznej i otoczenia Spółki.
Rada Nadzorcza Spółki jest odpowiedzialna za zapewnienie efektywnego nadzoru nad funkcjonowaniem systemu kontroli wewnętrznej. W strukturze Rady Nadzorczej funkcjonuje Komitet Audytu, którego celem jest wspomaganie Rady Nadzorczej w wykonywaniu obowiązków nadzorczych w ramach procesów sprawozdawczości finansowej, wykonywania rewizji finansowej, systemu kontroli wewnętrznej i audytu. Komitet Audytu w ramach nadzoru w zakresie sprawozdawczości finansowej dokonuje, przy współudziale kierownictwa i biegłego rewidenta Spółki, weryfikacji rocznych sprawozdań finansowych (jednostkowego i skonsolidowanego) i przedstawia Radzie Nadzorczej rekomendację w sprawie oceny sprawozdań finansowych
Zdaniem Rady Nadzorczej funkcjonujący w Spółce system kontroli wewnętrznej jest wystarczający i zapewnia kompletność sprawozdań finansowych oraz ich zgodność z obowiązującymi przepisami prawa.
Audyt wewnętrzny jest niezależną, obiektywną działalnością oceniającą i doradczą, prowadzoną w celu wniesienia do Spółki wartości dodanej i doskonalenia jej działalności operacyjnej. Audyt wspiera Spółkę w osiąganiu wytyczonych celów poprzez systematyczne działania, których celem jest ocena i poprawa efektywności zarządzania ryzykiem oraz systemu kontroli wewnętrznej.
Zarząd Spółki odpowiada za zapewnienie usytuowania Departamentu Audytu Wewnętrznego w strukturze organizacyjnej Spółki gwarantujący jej wykonywanie zadań w sposób w pełni niezależny i obiektywny. Pozycję Departamentu Audytu Wewnętrznego i jego niezależność określa się w Regulaminie, mając w szczególności na uwadze prawidłowe relacje i współpracę audytu wewnętrznego z Radą Nadzorczą, Zarządem i jednostkami zależnymi Spółki.
Badaniu i ocenie przez Departament Audytu Wewnętrznego podlegają wszystkie systemy, procesy, operacje, funkcje i czynności w ramach Spółki.
Obszar Audytu Wewnętrznego posiada odpowiednie uprawnienia i strukturę organizacyjną umożliwiające niezależną realizację zadań. Dyrektor Departamentu Audytu Wewnętrznego jest w bezpośrednim kontakcie z Przewodniczącym Komitetu Audytu oraz uczestniczy on we wszystkich posiedzeniach tego Komitetu. Departament Audytu Wewnętrznego posiada wystarczającą ilość pracowników, niezbędnych do realizacji zadań określonych w Planie audytu i posiadających odpowiednie kwalifikacje.
Departament Audytu Wewnętrznego działa zgodnie z zasadami uregulowanymi w Regulaminie audytu wewnętrznego w Grupie Kapitałowej Open Finance S.A. oraz Procedurze przeprowadzania audytów w Grupie Kapitałowej Open Finance S.A. Ww. regulacje wewnętrzne odzwierciedlają aktualne standardy zawodowe i umożliwiają identyfikację istotnych ryzyk w Spółce.
Planowanie roczne i strategiczne w Spółce Open Finance S.A. opiera się na przeprowadzeniu długoterminowej analizy ryzyka, poddawanej weryfikacji pod wpływem zmian czynników i otoczenia Spółki. Planowanie jest procesem ciągłym i kompleksowym, który obejmuje m.in.:
Departament Audytu Wewnętrznego posiada uprawnienia do monitorowania działań podjętych względem ustaleń audytowych. Wydane podczas badań audytowych rekomendacje podlegają monitoringowi a status ich wdrożenia jest raportowany na posiedzeniach Komitetu Audytu.
Zdaniem Rady Nadzorczej funkcjonujący w Spółce system zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych jest wystarczający i zapewnia kompletność tych sprawozdań oraz ich zgodność z obowiązującymi przepisami prawa. Ponadto Zarząd podejmuje działania mające na celu zapewnienie ciągłości monitorowania efektywności wewnętrznych mechanizmów kontrolnych oraz identyfikuje obszary działalności przeznaczone do stałego monitorowania.
Zarządzanie ryzykiem istotnym dla spółki jest w Open Finance S.A. uregulowane poprzez właściwe zaprojektowanie funkcjonujących procesów – z uwzględnieniem wymogów odpowiednich instytucji nadzorczych, w tym Komisji Nadzoru Finansowego. Rada Nadzorcza sprawuje nadzór dotyczący zarządzania ryzykiem, natomiast Zarząd jest odpowiedzialny za zarządzanie ryzykiem na poziomie strategicznym.
Główne rodzaje ryzyka wynikającego z instrumentów finansowych Spółki obejmują ryzyko stopy procentowej, ryzyko związane z płynnością, ryzyko walutowe oraz ryzyko kredytowe. Zarząd weryfikuje i uzgadnia zasady zarządzania każdym z tych rodzajów ryzyka – zasady te zostały w skrócie omówione poniżej.
Narażenie Spółki na ryzyko wywołane zmianami stóp procentowych dotyczy przede wszystkim faktu, iż poszczególne składniki aktywów i zobowiązań mogą w sposób negatywny reagować na zmiany rynkowych stóp procentowych. Z uwagi na nieposiadanie w swoim portfelu istotnych aktywów bądź zobowiązań finansowych o stałym oprocentowaniu (jedynie zobowiązanie z tytułu leasingu finansowego) Spółka nie jest obciążona istotnym ryzykiem wartości godziwej wynikającym ze stopy procentowej. Z uwagi na posiadanie zobowiązań z tytułu wyemitowanych obligacji o zmiennej stopie procentowej Spółka jest narażona na ryzyko przepływów środków pieniężnych. Narażenie Spółki na ryzyko stóp procentowych dotyczy głównie sald długoterminowych, które w celu uwzględnienia w ich wycenie wartości pieniądza w czasie podlegają dyskontowaniu. Spółka na bieżąco monitoruje i analizuje strukturę aktywów oraz strukturę zobowiązań wrażliwych na zmiany stóp procentowych, co znacząco wpływa na optymalizację ponoszonego ryzyka.
Ryzyko walutowe powstaje w wyniku dokonywania przez jednostkę operacyjną sprzedaży lub zakupów w walutach innych niż jej waluta wyceny. Spółka narażona jest na niewielkie ryzyko walutowe z tytułu zawieranych transakcji z uwagi na to, że wartość transakcji zawieranych przez Spółkę w walutach obcych jest mniejsza niż 1% w stosunku do ogółu zarówno przychodów jak i kosztów.
Spółka monitoruje ryzyko braku funduszy przy pomocy narzędzia okresowego planowania płynności. Narzędzie to uwzględnia terminy wymagalności/zapadalności zarówno inwestycji jak i aktywów finansowych (np. konta należności, pozostałych aktywów finansowych) oraz prognozowane przepływy pieniężne z działalności operacyjnej. Celem Spółki jest utrzymanie równowagi pomiędzy ciągłością a elastycznością finansowania, poprzez korzystanie z zewnętrznych źródeł finansowania, takich jak umowy leasingu finansowego.
Spółka jest narażona na minimalne ryzyko kredytowe związane z posiadanymi aktywami finansowymi. Kontrahentami Spółki są głównie renomowane i wiarygodne instytucje finansowe, a należności z tytułu dostaw i usług realizowanych na ich rzecz są na ogół należnościami krótkoterminowymi. Środki pieniężne Spółki ulokowane są w Getin Noble Bank S.A. oraz ING Banku Śląskim S.A. Dodatkowo Spółka posiada należności długoterminowe z tytułu złożonych kaucji stanowiących zabezpieczenie płatności zobowiązań z tytułu umów najmu. Spółka wynajmuje lokale od wiarygodnych podmiotów gospodarczych, a maksymalna wartość kwoty narażonej na ryzyko kredytowe jest równa wartości niezdyskontowanej kaucji.
W odniesieniu do ryzyka koncentracji, na dzień 31 grudnia 2017 roku wystąpiły należności, które przekraczały 10% salda należności z tytułu dostaw i usług i dotyczyły spółki Open Life TUŻ S.A.
Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia system zarządzania ryzykiem braku zgodności w Spółce.
Zadania Compliance Officera w Spółce, są wykonywane przez Specjalistę ds. Compliance funkcjonującego w ramach Departamentu Prawnego. Bezpośrednim przełożonym Specjalisty ds. Compliance jest Dyrektor Departamentu Prawnego Spółki. Proces ograniczania ryzyka braku zgodności w Spółce obejmuje
następujące aspekty: prewencyjny tj. ograniczanie ryzyka poprzez wprowadzenie rozwiązań i elementów zapewniających zgodność (np. poprzez bieżące opiniowanie materiałów reklamowych) oraz łagodzący tj. zarządzanie ryzykiem po identyfikacji przypadku wystąpienia braku zgodności w celu złagodzenia negatywnych skutków wystąpienia ryzyka (np. w przypadku wystąpienia skargi z organu nadzoru).
Spółka w zakresie obowiązków informacyjnych, zobowiązana jest do przestrzegania powszechnie obowiązujących przepisów prawa, a zgodnie z Regulaminem Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. ("GPW"), jako spółka notowana na GPW zobowiązana jest do przestrzegania zasad ładu korporacyjnego określonych w Dobrych Praktykach Spółek Notowanych na GPW.
Rada Nadzorcza stwierdza, że wszelkie obowiązki informacyjne nałożone na Spółkę przepisami prawa realizowane były w sposób terminowy, ze szczególną dbałością o regularną i efektywną komunikację z uczestnikami rynku kapitałowego.
Biorąc pod uwagę powyższe Rada Nadzorcza spółki pozytywnie ocenia sposób wypełniania przez Spółkę obowiązków informacyjnych w 2017r.
Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia działalność Spółki w 2017 r. oraz przedstawione jej do oceny sprawozdania finansowe i rekomenduje akcjonariuszom Spółki:
Ponadto Rada Nadzorcza zwraca się do Walnego Zgromadzenia z wnioskiem o udzielenie absolutorium członkom Rady Nadzorczej z wykonania przez nich obowiązków w 2017 r.
Warszawa, dnia 29 marca 2018 r.
Tobiasz Bury
Leszek Czarnecki
Izabela Lubczyńska
Aneta Skrodzka-Książek
Jacek Lisik
Małgorzata Szturmowicz
Stanisław Wlazło
Maciej Kleczkiewicz
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.