Wirtualna Polska Holding S.A.

Board/Management Information • Mar 25, 2025

Oświadczenie Rady Nadzorczej Wirtualna Polska Holding S.A. ("Spółka") dotyczące polityki wyboru firmy audytorskiej oraz ocena Skonsolidowanego sprawozdania finansowego i Sprawozdania Zarządu z działalności w 2024 roku

l. Oświadczenie dotyczące polityki wyboru firmy audytorskiej

Rada Nadzorcza oświadcza, że:

• w dniu 18 grudnia 2020 r. Rada Nadzorcza dokonała wyboru biegłego rewidenta uprawnionego do przeprowadzania badania i przeglądu jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych Wirtualna Polska Holding S.A. za lata 2021 - 2023, zgodnie z obowiązującymi przepisami,
• w dniu 21 czerwca 2023 r. Rada Nadzorcza dokonała wyboru biegłego rewidenta uprawnionego do przeprowadzania badania i przeglądu jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych Wirtualna Polska Holding S.A. za lata 2024 - 2025, zgodnie z obowiązującymi przepisami
• firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania rocznego sprawozdania finansowego zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej,
• w Spółce są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji,
• Spółka posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na rzecz emitenta przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską;
• przestrzegane są wymagania dotyczące powołania, składu i funkcjonowania Komitetu Audytu, w tym dotyczące spełnienia przez większość jego członków kryteriów niezależności, a także wymagań odnośnie posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa Spółka, oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych,
• Komitet Audytu wykonywał zadania przewidziane w obowiązujących przepisach.

II. Ocena Sprawozdań Finansowych i Sprawozdania Zarządu z działalności w 2024 roku

Rada Nadzorcza spółki Wirtualna Polska Holding S.A., kierując się dyspozycjami art. 382 § 3 Kodeksu Spółek Handlowych, rozpatrzyła:

• sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej Wirtualna Polska Holding S.A. za okres 3 i 12 miesięcy zakończonych 31 grudnia 2024 roku;
• skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Wirtualna Polska Holding S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2024 roku, w skład którego wchodzą:
  • skonsolidowane sprawozdanie z wyniku finansowego i pozostałych całkowitych dochodów wykazujące za rok zakończony 31 grudnia 2024 r. zysk netto w wysokości 165.890 tys. zł;
  • · skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej wykazujące po stronie aktywów i pasywów na dzień 31 grudnia 2024 r. sumę 2.257.351 tys. zł;
  • · skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym wykazujące podwyższenie kapitału podstawowego w kwocie 16 tys. zł i wartość kapitału własnego na dzień 31 grudnia 2024 r. w wysokości 1.012.445 tys. zł;

Sprawozdanie zarzadu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej Wirtualna Polska Holding SA za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2024 roku

• skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych wykazujące zwiększenie stanu środków pieniężnych na dzień 31 grudnia 2024 r. w kwocie 18.722 tys. zł i wartość środków pieniężnych na koniec okresu tj. na dzień 31 grudnia 2024 r. w kwocie 258.178 tys. zł;
• informacja dodatkowa do skonsolidowanego sprawozdania finansowego .

Po analizie wymienionych dokumentów, a także sprawozdania niezależnego rewidenta z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz sprawozdania dodatkowego rewidenta sporządzonego dla Komitetu Audytu, Rada Nadzorcza stwierdziła co następuje:

Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej Wirtualna Polska Holding S.A. za okres 3 i 12 miesięcy zakończonych 31 grudnia 2024 roku oraz skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Wirtualna Polska Holding S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2024 roku zostały sporządzone w sposób zgodny z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym oraz zgodnie z przepisami prawa, w tym w szczególności z ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości z uwzględnieniem zasad wynikających z Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej i Międzynarodowych Standardów Rachunkowości.

Piotr Walter Przewodniczący Rady Nadzorczej

Katarzyna Beuch Członek Rady Nadzorczej Członek Komitetu Audytu

Beata Barwińska-Piotrowska Członek Rady Nadzorczej

Grzegorz Konieczny

Członek Rady Nadzorczej

Aleksander Wilewski Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Przewodniczący Komitetu Audytu

Mariusz Jarzębowski Członek Rady Nadzorczej Członek Komitetu Audytu

Witold Woźniak Członek Rady Nadzorczej

Joanna Różycka-Iwan Członek Rady Nadzorczej