Winstech Precision Holding Co.,LTD. — Audit Report / Information 2022

Apr 27, 2023

铭科精技控股股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天职业字[2023]5854-1号

此码用于证明的审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具
您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台(http://acc.mof.gov.cn)"进行查验
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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

天职业字[2023]5854-1号

铭科精技控股股份有限公司全体股东:

我们审核了后附的铭科精技控股股份有限公司(以下简称"铭科精技")《关于募集资金年 度存放与使用情况的专项报告》。

一、管理层的责任

铭科精技管理层的责任是按照中国证监会《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资 金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第1号 -- 主板上市公司规范运作》及相关公告格式规定编制《铭科精技控股股 份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》,并保证其内容的真实、准确、完 整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 3101 号一一历史财务信息审计或 审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作,以对鉴证 对象信息不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们 认为必要的程序。我们相信,我们获取的证据是充分、适当的,为发表鉴证意见提供了基础。

三、鉴证结论

我们认为,铭科精技《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》按照中国证监会《上 市公司监管指引第2号 -- 上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、深圳证 券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》 及相关公告格式规定编制, 在所有重大方面公允反映了铭科精技 2022 年度募集资金的存放与 使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供铭科精技 2022 年度报告披露之目的, 不得用作任何其他目的。我们同意 本鉴证报告作为铭科精技 2022 年年度报告的必备文件,随其他文件一起报送。

中国注册会计师:

中国注册会计师:

铭科精技控股股份有限公司

关于公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员、监事会全体成员、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完 整,并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 (2022年修订)》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一主 板上市公司规范运作》及相关公告格式规定,现将铭科精技控股股份有限公司(以下简称"本 公司") 2022年度募集资金存放与使用情况报告如下:

一、募集资金基本情况

(一) 实际募集资金金额、资金到账情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准铭科精技控股股份有限公司首次公开发行股票的批 复》(证监许可(2022)746号),公司2022年5月于深圳证券交易所向社会公众公开发行人 民币普通股(A股) 3,535 万股,发行价为 14.89 元/股, 募集资金总额为人民币 526,361,500.00 元, 扣除发行费用(不含增值税)人民币 51,429,079.80 元, 实际募集资金净额为人民币 474, 932, 420, 20元。

该次募集资金到账时间为 2022 年 5 月 5 日, 本次募集资金到位情况已经天职国际会计师 事务所(特殊普通合伙)审验,并于2022年5月5日出具天职业字[2022]10408号验资报告。

(二)本年度使用金额及年末余额

截止 2022年12月31日,本公司累计使用募集资金人民币187,779,515.81元,其中:以 前年度使用 0.00元,本年度使用 187, 779, 515. 81元,均投入募集资金项目。

截止 2022年12月31日,本公司累计使用金额人民币 187, 779, 515.81元, 募集资金专户 余额为人民币 33, 951, 006. 54 元, 使用闲置募集资金进行现金管理购买的理财产品余额人民币 255,000,000.00 元, 与实际募集资金净额人民币 474,932,420.20 元的差异金额为人民币 1,798,102.15元,系募集资金累计利息及理财收益扣除银行手续费支出后的净额。

截至 2022年12月31日, 募集资金余额为人民币 288, 951, 006. 54元, 其中: 募集资金专 户存储余额为 33, 951, 006. 54 元, 结构性存款余额为 255, 000, 000. 00 元。

具体如下表:

金额(元)

募集资金净额

474, 932, 420, 20

$\rightarrow$	金额(元)
加: 募集资金利息及理财收益	1,798,664.15
减: 募投项目己投入金额	187, 779, 515.81
手续费支出	562.00
期末尚未使用的募集资金余额	288, 951, 006, 54
其中: 专户存款余额
理财产品余额	33, 951, 006. 54
二、募集资金管理情况	255, 000, 000, 00

Committee Committee

$\sim$

项目

(一)募集资金管理制度情况

公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2 号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第1号一主板上市公司规范运作》等相关规定的要求制定《铭科 精技控股股份有限公司募集资金使用管理办法》(以下简称"管理制度"),对募集资金实行专 户存储制度,对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等 进行了规定。该管理制度已经公司 2020年第一次临时股东大会审议通过,并经 2022年第一次 临时股东大会修订通过。

(二) 募集资金三方、四方监管协议情况

根据深圳证券交易所及有关规定的要求,公司及保荐机构华林证券股份有限公司分别与中 国工商银行股份有限公司东莞凤岗支行(以下简称工商银行凤岗支行)、东莞银行股份有限公 司塘厦支行(以下简称东莞银行塘厦支行)签订了《募集资金专户存储三方监管协议》;公司和 全资子公司盛安塑胶五金(上海)有限公司及保荐机构华林证券股份有限公司与中信银行股份 有限公司武汉分行(以下简称中信银行武汉分行)签署了《募集资金四方监管协议》;公司和全 资子公司清远铭科精技汽车零部件有限公司及保荐机构华林证券股份有限公司与东莞银行塘 厦支行签署了《募集资金四方监管协议》。三方、四方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议 范本不存在重大差异,三方、四方监管协议得到了切实履行。

(三) 募集资金专户存储情况

截止 2022年12月31日, 募集资金存放专项账户的存款余额如下(单位: 人民币元);

存放银行	银行账户账号	存款方式	余额
中国工商银行股份有限公司东莞凤岗支行	2010029329200592956	活期存款	3, 993, 947. 91
		七天通知存款	8,000,000.00
东莞银行股份有限公司塘厦支行	529000014541185	活期存款	1, 099, 519. 72
		七天通知存款	5, 020, 454. 22
中信银行股份有限公司武汉分行	8111501012500950930	活期存款	701, 755, 35

存放银行	银行账户账号	存款方式	余额
		活期存款
东莞银行股份有限公司塘厦支行	518000013699404	七天通知存款	15, 135, 329, 34

合计

33, 951, 006. 54

注: 上述募集资金存放专项账户的存款余额中不含理财产品 255,000,000.00 元。

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一) 募投项目的资金使用情况

公司2022年度募集资金实际使用情况详见本报告附件1《募集资金使用情况对照表》。

(二) 募投项目的先期投入及置换情况

公司于 2022年5月31日召开第一届董事会第十四次会议、第一届监事会第十三次会议, 审议通过了《关于使用摹集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》, 同意公司使用募集资金人民币8,172.33万元置换预先投入募投项目的自筹资金,使用募集资金 人民币 377.03 万元置换已支付发行费用的自筹资金。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 于 2022年5月26日出具了《以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的 鉴证报告》(天职业字[2022]32991号)。

(三) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司不存在对闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

(四) 对闲置募集资金进行现金管理, 投资相关产品情况

2022年5月31日,公司召开第一届董事会第十四次会议及第一届监事会第十三次会议审 议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在不影响募集资 金投资计划正常进行及公司正常经营的前提下, 使用额度不超过人民币 35,000 万元的暂时闲 置墓集资金进行现金管理,购买安全性高、流动性好、单项产品投资期限不超过12个月、有保 本约定的产品, 使用期限自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效。在上述使用期限及额 度范围内,资金可循环滚动使用。截至2022年12月31日,公司使用闲置募集资金进行现金 管理的余额为 25,500,00 万元。

截至 2022年12月31日,公司使用闲置募集资金进行现金管理的具体情况如下:

序号	银行名称	产品名称	金额
	东莞银行股份有限公司塘厦支行	结构性存款	215, 000, 000, 00
2	中信银行股份有限公司武汉分行	结构性存款	40, 000, 000, 00
	未到期的暂时闲置募集资金进行现金管理的金额(小计)		255, 000, 000, 00
	(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

(六)超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况

公司不存在超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况。

(七) 节余募集资金使用情况

公司不存在将募投项目结余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。

(八) 募集资金使用的其他情况

2022年5月31日,公司第一届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用票据方式支付 募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》,同意公司使用票据方式支付募投项目所需 资金并以募集资金等额置换。

2022年7月4日,公司第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项 目增加实施主体的议案》,同意公司将募投项目"清远铭科汽车(新能源)零部件产业基地项目" 实施主体由公司变更为公司和全资子公司清远铭科精技汽车零部件有限公司。

四、变更募投项目的资金使用情况

(一) 变更募集资金投资项目情况

报告期内, 公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

(二) 募集资金投资项目对外转让或置换情况

公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内,公司已按照《上市公司监管指引第2号一上市公司募集资金管理和使用的监管 要求(2022年修订)》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第1号——主板上市公司规范运作》以及公司管理制度等相关规定管理募集资金专项账户,及 时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况,不存在募集资金管理违 规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

六、两次以上融资且当年存在募集资金运用情况

公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况。

附件 1: 募集资金使用情况对照表

铭科精技控股股份有限公司

二〇二三年四月二十六日

附件 1

铭科精技控股股份有限公司 募集资金使用情况对照表

截止日期: 2022年12月31日

金额单位: 人民币万元

变更用途的雾集资金总额 募集资金总额
		Consequently			47, 493.24	本年度投入募集资金总额						18,777.95
变更用途的募集资金 总额比例						己累计投入募集资金总额						18,777.95
	含態 已变更项 $\frac{1}{100}$	募集资金承	调整后投资	截至期末承诺	本年度投入	截至期末累计投	入金额与承诺投 截至期末累计投	截至期 末投入 进度	项目达到预定	本年度	是否达	行性是 项目可
承诺投资项目	分变更 (如有)	诺投资总额	点额	投入金额(1	金额	入金额(2)	入金额的差额(3) $= (2) - (1)$	(2)/(1) $=$ (4) (%)	可使用状态日 無	实现的 效益	到预计 效益	否发生 重大变 化
清远铭科汽车 (新能源) 零部件 产业基地项目【注 . أ ្កា	КД	30, 355, 00	30, 355.00	8 30, 355.	6,816.67	6, 816.67	$-23,538.33$	22.46	2024年5月	664.40	恠	夻
研发中心建设 项目 2.	$K^{\pm}$	7, 138, 24	7, 138.24	7, 138.24	3, 103.37	3, 103.37	$-4,034.87$	43, 48	2024年5月	建设中	不适用 [注2]	阣
3. 补充流动资金	否	10,000.00	10,000.00	10,000.00	8,857.91	8, 857.91	$-1, 142.09$	88.58	不适用	不适用	不适用	Ķц
合计	$\parallel$	47, 493, 24	47, 493, 24	47,493.24	18, 777.95	18,777.95	$-28, 715.29$	$\parallel$	H		$\vert \, \vert$	$\mathbf{I}$

$\infty$

未达到计划进度原因(分具体募投项目)	不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况	公司第一届董事会第十四次会议及第一届监事会第十三次会议,审议通过了《关于使用募集资金 置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》,同意公司以募集资金置换公司预先已投入募投项目的 8,172.33 万元及预先交付的发行费用 377.03 万元。上述置换情况业经天职国际会计师事务所 〈特殊普通合 窑 并出具《关于铭科精技控股股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金 $\circ$ (天职业字[2022]32991号) 2022年5月31日, 鉴证报告》 伙) 鉴证, 自筹资金
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用
投资相关产品情况 对闲置募集资金进行现金管理,	2022 年 5 月 31 日,公司召开第一届董事会第十四次会议及第一届监事会第十三次会议审议通过了《关于使用部分暂 时闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行及公司正常经营的前提下,使 用额度不超过人民币 35,000 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理,购买安全性高、流动性好、单项产品投资期限 有保本约定的产品,使用期限自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。在上述使用期限及额 资金可循环滚动使用。截至 2022年12月31日,公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为 25,500.00 不超过12个月、 度范围内, 万元。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况	不适用
募集资金结余的金额及形成原因	截至 2022 年 12 月 31 日,公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为 25, 500.00 万元,其余资金全部存放在募集 资金专户中。
募集资金其他使用情况	(八) 之说明。 见本报告三、
(新能源) "清河我华汽牛 公司募投项目 1世	对应增加实施地点人系清远中以 增加募投项目实施主体为清远铭科, 零部件产业基地项目"

注2:公司"研发中心建设项目"为研发类项目,无法单独核算经济效益。

$\sigma$

证书序号:0000175	澪	《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政	准予执行注册会计师法定业务的 部门依法审批, 凭证。	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的 应当向财政部门申请换发。 $C_{\mathcal{A}}$	出 波線 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 ශ්	辅让。 出借、 坦	应当向财 会计师事务所终止或执业许可注销的, ÷	《会计师事务所执业证书》 政部门交回	发证机关: $-0-1$	医腹膜动脉膜炎 医内耳氏 中华人民共和国财政部制 finisme Listens
中古城镇省省市			公言言 $\mathcal{F}(\mathcal{F})$	特殊普通合伙 天职国际会计师事务所(1 弄	称: $\frac{1}{2}$	人舞会	首席合伙人	9号68号楼4-1和 北京市海淀区车公庄西路1 A-5区域 主任会计师: 所 港 Ń	特殊普通合伙 11010150 $\ddot{\mathbf{k}}$ 厚 钡 U	$\overline{\ddot{\mathfrak{H}}}$ $\mathbb{Z}/k$ 京财会许可[2011]0105号 医可用医同胞的过去式和过去分词 2011年11月14日 批准执业日期: 执业证书编号: 批准执业文号: - 77 手作る

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