WINNOVATION CULTURALTAINMENT DEVELOPMENT LIMITED. - Audit Report / Information 2004

**ST 圣方：独立董事意见

**2005-08-12 06:53

独立董事意见

鉴于公司原部分高管人员、董事、监视因涉嫌提供虚假财务报告及其他犯罪行为被牡丹

江市公安局立案侦查，并已被刑事拘留，为了真实反映公司的财务状况和经营结果。公司重

新编制了公司2004年度报告并经北京京都会计师事务所审计。本人发现，该重新编制的

2004年报中所涉及的财务数据采取了更为审慎的处理，并对原财务报告中的有关预付帐款、

存货、固定资产、资产减值准备、预计负债以及其他事项进行了调整，并因此调整2004年度

净利润131,292,823,42元，调减了2004年年初留存收益128,249,19388元。

与此同时，本人认为：

1、公司仍然存在大量到期末清偿债务，承担连带责任的大量对外担保事项，以及大量未

决诉讼，这将对公司财务状况产生重大的不利影响，必须引起高度重视，并及时予以处理。

2、尽管公司大额计提了应收款项减值准备，但三年以上的应收帐款、其他应收款仍有较

大比重。建议公司采取得力措施，积极清收应收未收帐款，尤其是积极清收大股东欠款。

3、有于司法机关的司法调查尚未结束，公司2004年年度报告以及其中财务数据的编制仍

然存在一定的局限性和不确定性。

4、公司的持续经营能力存在重大不确定性。

5、公司"资产负债表"中2004年12月31日"预付负债"余额为146,377,040.78元，该数据与

年度报告"十"（三）（5）"预计负债调整事项"所述"本公司以前年度的担保等法律诉讼损失

没有及时记录在相关年度。本公司从新鉴理了法律诉讼损失资料，按照法律诉讼判决发生的

年度，计算相应的法律诉讼损失，包括本金、违约金、利息等。本公司对此会计差错进行更

正并追溯调整相关年度，其中2004年度预计负债25,481,040.78元，2004年以前年度预计负债

57,656,000.00元"不尽相符。

6、除以上意见外，本人原则上同意该年度报告。

独立董事：张俊瑞

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