Wikana S.A. — Management Reports 2022

Apr 30, 2022

2594009W5VKPYTGCHW86 Załącznik do Uchwały nr 3/IV/2022 Rady Nadzorczej Wikana S.A. z dnia 29 kwietnia 2022 r. Ocena Rady Nadzorczej WIKANA S.A. dotycząca sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej WIKANA, uwzględniającego ujawnienia wymagane dla sprawozdania Zarządu z działalności WIKANA S.A., oraz rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego WIKANA S.A. i rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej WIKANA za rok obrotowy zakończony w dniu 31 grudnia 2021 roku Rada Nadzorcza WIKANA S.A., działając na podstawie art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych w związku z § 70 ust. 1 pkt 14) oraz § 71 ust. 1 pkt 12) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018 r. poz. 757) ocenia, że sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej WIKANA, uwzględniające ujawnienia wymagane dla sprawozdania Zarządu z działalności WIKANA S.A., oraz roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe WIKANA S.A. i skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej WIKANA za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2021 roku oraz są zgodne z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym. Swoją ocenę Rada Nadzorcza WIKANA S.A. uzasadnia następująco: 1. Rada Nadzorcza WIKANA S.A. dokonała oceny sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej WIKANA, uwzględniającego ujawnienia wymagane dla sprawozdania Zarządu z działalności WIKANA S.A., oraz rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego WIKANA S.A. i rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej WIKANA za rok obrotowy zakończony w dniu 31 grudnia 2021 roku na podstawie: a) treści ww. sprawozdań oraz treści sprawozdań biegłego rewidenta z badania rocznego ww. sprawozdań wydanych bez zastrzeżeń, b) informacji ze spotkań Rady Nadzorczej WIKANA S.A., wykonującej funkcje Komitetu Audytu, z przedstawicielami firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie sprawozdań, o których mowa powyżej, tj. firmy audytorskiej: Mazars Audyt Spółki z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie, zarejestrowanej w Sądzie Rejonowym dla m.st Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000086577, NIP: 5260215409, wpisanej na listę firm audytorskich – numer w rejestrze 186, w tym z kluczowym biegłym rewidentem, c) informacji i danych prezentowanych Radzie Nadzorczej WIKANA S.A. przez Zarząd WIKANA S.A., d) informacji pozyskanych przez Radę Nadzorczą WIKANA S.A. w ramach uprawnień przysługujących temu organowi, w tym w szczególności w zakresie kontroli wewnętrznej i audytu oraz dostępu do dokumentów i ksiąg finansowych, e) wyników innych czynności sprawdzających wykonanych w wybranych obszarach finansowych i operacyjnych. 2. W opinii niezależnego biegłego rewidenta jednostkowe sprawozdanie finansowe WIKANA S.A. oraz skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej WIKANA: a) przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej WIKANA S.A. i Grupy Kapitałowej WIKANA na dzień 31 grudnia 2021 roku, b) jest zgodne, co do formy i treści z obowiązującymi WIKANA S.A. i Grupę Kapitałową WIKANA przepisami prawa powszechnego i wewnętrznego, w tym jest zgodne z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości. 3. W opinii niezależnego biegłego rewidenta sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej WIKANA, uwzględniające ujawnienia wymagane dla sprawozdania Zarządu z działalności WIKANA S.A., zostało sporządzone zgodnie z mającymi zastosowanie przepisami i, odpowiednio, jest zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniu finansowym WIKANA S.A. oraz skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej WIKANA. Ponadto, niezależny biegły rewident oświadczył, że w świetle wiedzy o Grupie Kapitałowej WIKANA i jej otoczeniu uzyskanej podczas badania jednostkowego sprawozdania finansowego WIKANA S.A. i skonsolidowanego sprawozdania Załącznik do Uchwały nr 3/IV/2022 Rady Nadzorczej Wikana S.A. z dnia 29 kwietnia 2022 r. finansowego Grupy Kapitałowej WIKANA za rok obrotowy zakończony w dniu 31 grudnia 2021 roku, nie stwierdził w sprawozdaniu Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej WIKANA, uwzględniającym ujawnienia wymagane dla sprawozdania Zarządy z działalności WIKANA S.A., istotnych zniekształceń. Biorąc pod uwagę powyższe, niniejsza ocena sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej WIKANA, uwzględniającego ujawnienia wymagane dla sprawozdania Zarządu z działalności WIKANA S.A., oraz rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego WIKANA S.A. i rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej WIKANA za rok obrotowy zakończony w dniu 31 grudnia 2021 roku, dokonana przez Radę Nadzorczą WIKANA S.A. jest uzasadniona. W imieniu Rady Nadzorczej WIKANA S.A.: ______ Marcin Marczuk – Przewodniczący Rady Nadzorczej upoważniony przez Radę Nadzorczą WIKANA S.A. w uchwale Rady Nadzorczej nr 3/IV/2022 z dnia 29 kwietnia 2022 r. Data: 29 kwietnia 2022 r.