WG TECH (JIANGXI) GROUP CO.,LTD. — Audit Report / Information 2021

Mar 14, 2021

申港证券股份有限公司

关于江西沃格光电股份有限公司

2020年度募集资金存放与使用情况的核查意见

申港证券股份有限公司(以下简称"申港证券"、"保荐机构")作为江西 沃格光电股份有限公司(以下简称"沃格光电"、"公司")首次公开发行股票 的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规 则》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》等有关规 定,对沃格光电2020年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查,核查情况及 意见如下:

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会 2018 年 3 月 23 日《关于核准江西沃格光电股份 有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2018]519 号)核准,公司 2018 年 发行人民币普通股 23,648,889 股,每股面值人民币 l.00 元,发行价格为每股人民 币 33.37 元。实际募集资金总额为人民币 789,163,425.93 元,扣除各项发行费用人 民币 50,993,425.93 元(不含税)后,实际募集资金净额为人民币 738,170,000.00 元。上述募集资金已由申港证券股份有限公司于 2018 年 4 月 12 日汇入公司募集 资金专户,业经中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具勤信验字 【2018】第 0025 号《验资报告》。

(二)募集资金使用和结余情况

截至 2020 年 12 月 31 日,公司募集资金使用和结余情况如下:

|--|

年 月 日募集资金专户余额 2019 12 31	93,971,731.18
加:2019 年 月 日闲置募集资金进行现金管理金额 12 31	410,000,000.00
截至 年 月 日募集资金净额 2019 12 31	503,971,731.18
加:募集资金专户利息收入扣除手续费净额	208,346.19
加:闲置募集资金进行现金管理收益	15,561,486.11
减:募集资金投入金额	130,304,641.23
减:永久补充流动资金	236,233,614.16
减:2020 年 月 日闲置募集资金进行现金管理金额 12 31	90,000,000.00
年 月 日募集资金专户余额 2020 12 31	63,203,308.09

二、募集资金存放及管理情况

(一)募集资金的管理情况

为规范募集资金的管理和使用,提高资金使用效率,保护投资者权益,公司 按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年 修订)》等相关文件的规定,结合公司实际情况,制定了《江西沃格光电股份有 限公司募集资金管理制度》。根据上述规定,公司对募集资金实行专户存储。

2018年4月13日,公司与申港证券及存放募集资金的中国邮政储蓄银行股份有 限公司新余市分行、中国工商银行股份有限公司新余高新支行、中国银行股份有 限公司新余市分行、江西银行股份有限公司新余分行、新余农村商业银行股份有 限公司高新支行分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》;2020年11月30 日,公司、公司子公司东莞市尚裕实业投资有限公司与申港证券及东莞农村商业 银行股份有限公司松山湖科技支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》, 该等监管协议明确了各方的权利和义务。截至2020年12月31日,上述监管协议履 行正常。

(二)募集资金专户存储情况

序号	开户银行名称	户名	银行账号	期末余额(元)
	中国邮政储蓄银行股份	江西沃格光电
1	有限公司新余市分行	股份有限公司	936006010008668446	已注销

截至2020年12月31日,募集资金专户存储情况如下:

		合计		63,203,308.09
	行	司
6	有限公司松山湖科技支	业投资有限公	330010190010021186	316.67
	东莞农村商业银行股份	东莞市尚裕实
5	有限公司高新支行	股份有限公司	210738001000160655
	新余农村商业银行股份	江西沃格光电		已注销
4	新余分行	股份有限公司	790900135500373	已注销
	江西银行股份有限公司	江西沃格光电
3	新余市高新支行	股份有限公司	200740788578	3,797,034.70
	中国银行股份有限公司	江西沃格光电
2	公司新余高新支行	股份有限公司	1505201229200999962	59,405,956.72
	中国工商银行股份有限	江西沃格光电

三、2020年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目的资金使用情况

公司严格按照相关规定使用募集资金。2020年度,公司使用募集资金 130,304,641.23元,其中TFT-LCD玻璃精加工项目使用募集资金82,268,994.84元, 特种功能镀膜精加工项目使用募集资金40,451,137.95元,研发中心建设项目使用 募集资金7,584,508.44元。

截至2020年12月31日,公司累计使用募集资金386,559,795.55元,其中TFT-LCD玻璃精加工项目使用募集资金206,499,804.08元,特种功能镀膜精加工项目使 用募集资金89,000,334.95元,研发中心建设项目使用募集资金31,047,619.51元,补 充流动资金使用募集资金60,012,037.01元。具体情况详见本报告附表《募集资金 使用情况对照表》。

(二)募投项目先期投入及置换情况

报告期内,公司不存在募投项目先期投入及置换情况。

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内,公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

(四)对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况

公司于2018年7月5日召开第二届董事会第十三次会议,审议通过了《关于使

用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在确保不影响募投项目建 设和不改变募集资金用途的前提下,使用额度不超过40,000万元的闲置募集资金 通过协定存款、通知存款、定期存款、结构性存款等存款方式或购买安全性高、 流动性好、一年以内的短期保本型理财产品等方式进行现金管理,以上投资决策 权期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。公司独立董事、监事会、保荐机 构分别对此发表了同意意见。

公司于2019年7月25日召开第二届董事会第十九次会议,审议通过了《关于使 用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在确保不影响募投项目建 设和不改变募集资金用途的前提下,使用额度不超过45,000万元的闲置募集资金 通过协定存款、通知存款、定期存款、结构性存款等存款方式或购买安全性高、 流动性好、一年以内的短期保本型理财产品等方式进行现金管理,以上投资决策 权期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。公司独立董事、监事会、保荐机 构分别对此发表了同意意见。

公司于2020年4月28日召开第三届董事会第二次会议,审议通过了《关于使用 部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在确保不影响募投项目建设 和不改变募集资金用途的前提下,使用额度不超过42,000万元的闲置募集资金通 过协定存款、通知存款、定期存款、结构性存款等存款方式或购买安全性高、流 动性好、一年以内的短期保本型理财产品等方式进行现金管理,以上投资决策权 期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。公司独立董事、监事会、保荐机构 分别对此发表了同意意见。

序 号	受托方	产品名称	产品类型	认购金 额(万 元)	起息日	到期日	报告期内是否 已赎回
1	中国民生银行股 份有限公司南昌 分行	挂钩利率结 构性存款	保证浮动收 益型	5,000	2020/2/21	2020/5/21	是(全额赎回, 获得收益 432,184.93 元)
2	中国民生银行股 份有限公司南昌 分行	挂钩利率结 构性存款	保证浮动收 益型	5,000	2020/3/31	2020/6/30	是(全额赎回, 获得收益 455,000.00 元)
3	中国民生银行股	挂钩利率结	保证浮动收	4,000	2020/5/21	2020/8/21	是(全额赎回,

截至2020年12月31日,公司使用闲置募集资金进行现金管理的具体情况如下:

	份有限公司南昌	构性存款	益型				获得收益
	分行						357,917.81 元)
							是(全额赎回,
4	中信银行股份有	结构性存款	保本浮动收	9,000	2020/4/24	2020/7/28	获得收益
	限公司南昌分行		益型				802,602.74 元)
							是(全额赎回,
5	中信银行股份有	结构性存款	保本浮动收	4,000	2020/6/1	2020/8/31	获得收益
	限公司南昌分行		益型				319,123.29 元)
							是(全额赎回,
6	中信银行股份有	结构性存款	保本浮动收	5,000	2020/1/21	2020/4/20	获得收益
	限公司南昌分行		益型				456,164.38 元)
							是(全额赎回,
7	兴业银行股份有 限公司南昌分行	企业金融结 构性存款	保本浮动收 益型	5,000	2020/3/2	2020/9/2	获得收益
							991,079.45 元)
	兴业银行股份有		保本浮动收				是(全额赎回,
8	限公司南昌分行	结构性存款	益型	5,000	2020/6/30	2020/9/30	获得收益
							378,082.19 元)
	兴业银行股份有	企业金融结	保本浮动收			2020/10/28	是(全额赎回,
9	限公司南昌分行	构性存款	益型	8,000	2020/7/28		获得收益
							594,849.32 元)
	兴业银行股份有 限公司南昌分行		保本浮动收 益型	5,000	2020/9/30		是(全额赎回,
10		结构性存款				2020/12/30	获得收益
							367,739.72 元)
11	兴业银行股份有	企业金融结	保本浮动收	1,200	2020/10/27	2021/1/27	否
	限公司南昌分行	构性存款	益型
	新余农村商业银					2020/8/3	是(全额赎回,
12	行股份有限公司	定期存款	定期存款	11,000	2020/2/3		获得收益
	高新支行						2,200,916.67
							元)
	新余农村商业银						是(全额赎回,
13	行股份有限公司	定期存款	定期存款	11,000	2020/8/4	2020/11/4	获得收益
	高新支行						990,924.91 元)
	中信银行股份有						是(全额赎回,
14	限公司南昌洪城	定期存款	定期存款	4,000	2020/8/21	2020/11/21	获得收益
	支行						290,666.67 元)
	中信银行股份有						是(全额赎回,
15	限公司南昌洪城	定期存款	定期存款	4,000	2020/8/31	2020/11/30	获得收益
	支行						165,000.00 元)
	中信银行股份有						是(全额赎回,
16	限公司南昌洪城	定期存款	定期存款	5,000	2020/9/2	2020/12/2	获得收益
	支行						206,250.00 元)
17	东莞农村商业银	单位"益存通"	保本浮动收	3,800	2020/12/4	2021/3/4	否
	行松山湖科技支	结构性存款	益型

	行	2020 年第
		809 期
18	中信银行股份有 限公司南昌洪城 支行	定期存款	定期存款	4,000	2020/12/10	2021/3/10	否
19	新余农村商业银 行股份有限公司 高新支行	定期存款	定期存款	11,000	2019/7/29	2020/1/29	是(全额赎回, 获得收益 2,204,583.33 元)
20	新余农村商业银 行股份有限公司 高新支行	定期存款	定期存款	5,000	2019/8/29	2020/2/29	是(全额赎回, 获得收益 1,000,833.34 元)
21	新余农村商业银 行股份有限公司 高新支行	定期存款	定期存款	5,000	2019/10/23	2020/4/23	是(全额赎回, 获得收益 1,000,416.67 元)
22	中信银行股份有 限公司南昌分行	结构性存款	保本浮动收 益型	5,000	2019/10/25	2020/1/21	是(全额赎回, 获得收益 462,904.11 元)
23	中国民生银行股 份有限公司南昌 分行	挂钩汇率结 构性存款	保证浮动收 益型	5,000	2019/11/22	2020/2/21	是(全额赎回, 获得收益 473,698.63 元)
24	中信银行股份有 限公司南昌分行	结构性存款	保本浮动收 益型	5,000	2019/11/29	2020/5/27	是(全额赎回, 获得收益 949,315.07 元)
25	中国民生银行股 份有限公司南昌 分行	挂钩利率结 构性存款	保证浮动收 益型	5,000	2019/12/31	2020/3/31	是(全额赎回, 获得收益 461,232.88 元)

注:报告期内,公司使用闲置募集资金进行现金管理累计收到理财收益15,561,486.11元, 募集资金现金管理未到期金额为90,000,000.00元。

(五)超募资金使用情况

报告期内,公司不存在超募资金使用情况。

(六)节余募集资金使用情况

报告期内,公司不存在节余募集资金使用情况。

(七)募集资金使用的其他情况

报告期内,公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

公司于2020年9月25日召开第三届董事会第五次会议暨第三届监事会第五次 会议,分别审议并通过了《关于变更部分募集资金用途及部分募投项目增加实施 主体、实施地点暨调整部分募投项目实施进度的议案》。该议案于2020年10月20 日经2020年第一次临时股东大会审议通过。具体如下:

1、调整TFT-LCD玻璃精加工项目投资总额及增加项目实施地点暨调整项目 实施进度

对TFT-LCD玻璃精加工项目投资总额进行调整及增加项目实施地点暨调整 项目实施进度:(1)TFT-LCD玻璃精加工项目投资总额拟由原计划34,733.00万元 调整为28,733.00万元,其余募集资金6,000万元用于永久补充流动资金;(2)新增 的项目实施地点位于江西省新余市国家高新技术产业开发区赛维大道9号厂区,与 原实施地点间隔不到100米;(3)项目实施进度调整至2021年12月31日前完成。

2、终止特种功能镀膜精加工项目

公司终止特种功能镀膜精加工项目,将项目的剩余未使用募集资金17,372.53 万元及其孳息(具体金额以实际结转时项目专户资金余额为准)永久补充流动资 金。

3、新增研发中心建设项目实施主体及实施地点暨调整项目实施进度

为更好的整合研发资源,充分利用东莞市松山湖区的地理优势,增强公司行 业信息沟通交流,公司新增研发中心建设项目实施主体及实施地点:新增实施主 体为公司子公司东莞市尚裕实业投资有限公司、新增实施地点为东莞市松山湖高 新技术产业开发区工业东路20号厂区。同时,拟将项目实施进度调整至2021年12 月31日前完成。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的相关信息不存在未及时、不真实、不准确、不完整披露的情况, 已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目,不存在违规使用募集资金 的情形。

六、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项 核查报告的结论性意见

经核查,保荐机构认为,沃格光电2020年度募集资金存放与使用情况符合《证 券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013 年修订)》等法律法规的相关规定,对募集资金进行了专户存储和专项使用,不存 在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况,不存在违规使用募集资金的情 形。

附表 1:

募集资金使用情况对照表

2020 年度

编制单位:江西沃格光电股份有限公司 单位:人民币元
		募集资金总额				本年度投入募集资金总额 738,170,000.00					130,304,641.23
变更用途的募集资金总额				221,169,665.05
变更用途的募集资金总额比例				29.96%			已累计投入募集资金总额				386,559,795.55
承诺投资 项目	已变更项 目,含部分 变更(如 有)	募集资金 承诺投资总额	调整后 投资总额	截至期末承诺 投入金额 (1) (注 1)	本年度投入 金额(注 2)	截至期末累计 投入金额 (2) (注 3)	截至期末累计投 入金额与承诺投 入金额的差额(3) =(2)-(1)	截至期末 投入进度 (%)(4)= (2)/(1)	项目达到 预定可使 用状态日 期	本年度实现 的效益	是否达 到预计 效益	项目可行性 是否发生重 大变化
玻璃 TFT-LCD 精加工项目	是	347,330,000.00	287,330,000.00	287,330,000.00	82,268,994.84	206,499,804.08	-80,830,195.92	71.87	年 2021 12 月 日前 31	15,417,620.63		否
特种功能镀膜 精加工项目	是	250,170,000.00	89,000,334.95	89,000,334.95	40,451,137.95	89,000,334.95	--	100.00	提前终止	-23,096,571.45 (注 5)		否
研发中心 建设项目	是	80,670,000.00	80,670,000.00	80,670,000.00	7,584,508.44	31,047,619.51	-49,622,380.49	38.49	年 2021 12 月 日前 31			不适用
补充流动资金	无	60,000,000.00	60,000,000.00	60,000,000.00	--	60,012,037.01	12,037.01 (注 4)	100.00	不适用	不适用	不适用	不适用
合计		738,170,000.00	517,000,334.95	517,000,334.95	130,304,641.23	386,559,795.55	-130,440,539.40	—	—	—	—	—
未达到计划进度原因(分具体募投项目)				因"TFT-LCD		玻璃精加工项目"、"特种功能镀膜精加工项目"及"研发中心建设项目"受宏观环境进一步

	严峻影响,且公司所处行业的技术迭代更新加快,行业增速下降,终端需求放缓。出于对投资风险把控和 维护广大股东利益等多因素综合考虑,公司对募投项目投资有所谨慎,进度低于预期。该措施也是为了在 不确定风险增加的情况下降低公司投资及经营风险,不存在损害股东利益的情况。
项目可行性发生重大变化的情况说明	报告期内无
募集资金投资项目实施地点变更情况	详见本报告正文
募集资金投资项目实施方式调整情况	详见本报告正文
募集资金投资项目先期投入及置换情况	报告期内无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	报告期内无
对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况	详见本报告正文
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况	报告期内无
募集资金结余的金额及形成原因	报告期内无
募集资金其他使用情况	报告期内无

注1:"截至期末承诺投入金额"以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注 2:"本年度投入募集资金总额"包括募集资金到账后"本年度投入金额"。

注 3:"截至期末累计投入金额"包括募集资金到账后"本年度投入金额"及实际已置换先期投入金额。

注4:差额系"补充流动资金"账户产生利息收入所致。

注5:"特种功能镀膜精加工项目"本年度出现负效益,主要系募投项目尚处于小批量生产阶段、未实现规模效益所致。

附表 2:

变更募集资金投资项目情况表

2020 年度

编制单位:江西沃格光电股份有限公司 单位:人民币元

变更后的 项目	对应的原项 目	变更后项目拟投 入募集资金总额	截至期末计划 累计投资金额 (1)	本年度实际投 入金额	实际累计投入 金额(2)	投资进度 (%) (3)=(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实 现的效益	是否达到 预计效益	变更后的项目 可行性是否发 生重大变化
永久补充 流动资金	TFT-LCD 玻璃精加工 项目,特种 功能镀膜精 加工项目	236,233,614.16	236,233,614.16	236,233,614.16	236,233,614.16	100.00	年第 2020 4 季度已完成	--	不适用	否
合计	—	236,233,614.16	236,233,614.16	236,233,614.16	236,233,614.16	—	—	—	—	—
体募投项目)		变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具		在综合考虑市场环境变化、公司主营业务发展以及目前项目产能等情况,并基于未来该募投项目产品的 市场需求预测,为充分提高资金的使用效率,有效控制投资风险,经公司审慎研究后,对原募投项目 TFT-LCD 玻璃精加工项目及特种功能镀膜精加工项目进行以下变更:(1)TFT-LCD 玻璃精加工项目投资总额拟由原 计划 万元调整为 万元,其余募集资金 万元用于永久补充流动资金;(2)提前公司终 34,733.00 28,733.00 6,000 止特种功能镀膜精加工项目,将项目的剩余未使用募集资金及其孳息永久补充流动资金。上述变更事项业经 公司于 年 月 日召开的 年第一次临时股东大会审议通过。 2020 10 20 2020
未达到计划进度的情况和原因(分具体募投项 目)				不适用
		变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明		不适用