Western Superconducting Technologies Co., Ltd. — Audit Report / Information 2020

Mar 30, 2020

证券代码：688122

证券简称：西部超导

公告编号：2020-006

西部超导材料科技股份有限公司

关于续聘会计师事务所的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示：

●拟聘任的会计师事务所名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）

西部超导材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第十五次 会议审议通过了《关于续聘中审众环会计师事务所为公司2020年度财务报表和内部 控制审计机构的议案》，同意公司续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） （以下简称“中审众环”）为公司2020年度审计机构，本议案尚需提交公司股东 大会审议。现将相关事项公告如下：

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1、基本信息

（1）成立日期：中审众环始创于1987年，是全国首批取得国家批准具有从事证 券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。2013年11月， 按照国家财政部等有关要求转制为特殊普通合伙制。

（2）内部治理架构和组织体系：中审众环秉承“寰宇智慧，诚信知行”的企业 核心价值观。中审众环建立有完善的内部治理架构和组织体系，事务所最高权力机构 为合伙人大会，决策机构为合伙人管理委员会，并设有多个专业委员会，包括：战略 发展及业务规划管理委员会、风险管理与质量控制委员会、人力资源及薪酬考核委员 会、财务及预算管理委员会、国际事务协调委员会、专业技术及信息化委员会等。在 北京设立了管理总部，在全国设立多个区域运营中心，建立起覆盖全国绝大部分地域 的服务网络，在国内主要省份及大中型城市包括：武汉、北京、云南、湖南、广州、

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上海、天津、重庆、广西、四川、山西、江西、河北、河南、深圳、珠海、东莞、佛 山、海南、福建、厦门、浙江、江苏、山东、潍坊、安徽、黑龙江、辽宁、吉林、大 连、陕西、西安、贵州、新疆、内蒙古和香港等地设有36个分支机构，并在质量控制、 人事管理、业务管理、技术标准、信息管理等各方面实行总所的全方位统一管理。事 务所总部设有多个特殊及专项业务部门和技术支持部门，包括管理咨询业务部、IT信 息审计部、金融业务部、国际业务部和质量控制部、专业标准培训部、市场及项目管 理部、信息部、人力资源部、职业道德监察部等部门。

（3）注册地址：湖北省武汉市武昌区东湖路169号2-9层。

（4）执业资质：中审众环已取得由湖北省财政厅颁发的会计师事务所执业资格 （证书编号：42010005），是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相关业务资 格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一，具有美国公众公司会计监督委员会 （PCAOB）颁发的美国上市公司审计业务资质，获得军工涉密业务咨询服务安全保密 条件备案资格。

（5）是否曾从事证券服务业务：是，中审众环自1993年获得会计师事务所证券 期货相关业务许可证以来，一直从事证券服务业务。

（6）承办公司审计业务的分支机构相关信息：公司审计业务由中审众环会计师 事务所（特殊普通合伙）海南分所（以下简称“中审众环海南分所”）具体承办。中 审众环海南分所系于2015年8月由中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）海南分所 以新设方式变更而来，前身系海口会计师事务所，负责人雷小玲。中审众环海南分所 已取得由海南省财政厅颁发的会计师事务所分所执业证书（证书编号： 420100054601），注册地为海南省海口市美兰区和平大道66号宝安江南城营销中心， 2019年末拥有从业人员百余人，其中注册会计师30人，自成立以来一直从事证券服务 业务，先后为十余家上市公司提供年报审计服务。

2、人员信息

（1）首席合伙人：石文先。

（2）2019年末合伙人数量：130人。

（3）2019年末注册会计师人数及近一年的变动情况：2019年末注册会计师人数 为1,350人，2019年较2018年新增365人，减少188人。

（4）是否有注册会计师从事过证券服务业务及其2019年末人数：截至2019年末 从事过证券服务业务的注册会计师900余人。

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（5）2019年末从业人员总数：3,695人。

3、业务规模

（1）2018年度业务收入：116,260.01万元。

（2）2018年净资产金额：7,070.81万元。

（3）上市公司年报审计情况：

2018年上市公司家数125家；截止2020年3月1日，上市公司家数159家。

2018年上市公司收费总额：17,157.48万元。

2018年上市公司主要行业：涉及制造业，房地产业，电力、热力、燃气及水生产 和供应业，农、林、牧、渔业，批发和零售业，信息传输、软件和信息技术服务业等。 中审众环具有公司所在行业审计业务经验。

2018年上市公司资产均值：1,252,961.59万元。

4、投资者保护能力

中审众环每年均按业务收入规模购买职业责任保险，并补充计提职业风险金，累 计赔偿限额4亿元，目前尚未使用，可以承担审计失败导致的民事赔偿责任。

5、独立性和诚信记录

中审众环不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形；中 审众环最近3年未受到刑事处罚、行政处罚和自律处分；中审众环最近3年累计收（受） 的行政监督管理措施为中国证监会各地证监局出具的15封警示函，已按要求整改完毕 并向各地证监局提交了整改报告。

（二）项目成员信息

1、人员信息

（1）项目合伙人：李慧，注册会计师，2009年起从事审计业务，至今负责过多 家上市公司、拟上市公司、大中型国企的财务报表审计、改制审计及专项审计，现为 中审众环合伙人，有证券服务业务从业经验，无兼职。

（2）项目质量控制复核人：李玲，中国注册会计师，注册税务师，曾主持多家 上市公司、拟上市公司、大中型国企的财务报表审计、改制审计及专项审计及复核工 作，从事证券工作20年，现为中审众环风险控制委员会副主任，云南质控中心负责人， 具备相应专业胜任能力，无兼职。

（3）拟签字会计师：李素霞，注册会计师，2011年起从事审计业务，至今参与 过多家上市公司年度审计，有证券服务业务从业经验，无兼职。

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• 2、上述相关人员的独立性和诚信记录情况

• （1）项目合伙人、质量控制复核人和拟签字会计师等相关人员不存在违反

• 《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

• （2）项目合伙人、质量控制复核人和拟签字会计师等相关人员最近3年未受到

• 刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处分。

（三）审计收费

2020年度中审众环会计师事务所拟收取财务报告审计费用70万元，内部控制审 计费用20万元。该审计费用系按照该所提供审计服务所需工作人日数和每个工作人 日收费标准收取服务费用。工作人日数根据审计服务的性质、风险大小、繁简程度 等确定；每个工作人日收费标准根据执业人员专业技能水平等分别确定。本次审计 费用与上一期审计费用相比有所增长。

二、拟续聘会计师事务所履行的程序

（一）审计委员会意见

审计委员会同意聘任中审众环为公司2020年度审计机构，认为其具有从事证券、期 货业务相关审计资格，并具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司 2020年度审计要求；项目成员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要 求的情形；中审众环每年均按业务收入规模购买职业责任保险，并补充计提职业风险金， 累计赔偿限额4亿元，目前尚未使用，可以承担审计失败导致的民事赔偿责任。因而同 意聘任中审众环为公司2020年度审计机构。

（二）独立董事意见

独立董事对该事项发表了事前认可意见：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 是具有证券从业资格的专业审计机构，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，能 够满足公司财务审计、内控审计工作要求，能够独立对公司财务状况进行审计，在担任 公司审计机构并进行各项专项审计和财务报表审计过程中，恪尽职守，遵循独立、客观、 公正的职业准则，切实履行了作为审计机构的职责，为公司提供了较好的审计服务，出 具的各项报告能够客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果，我们同意将上述事 项提交公司董事会审议。

独立董事对该事项发表了独立意见：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）是具 有证券从业资格的专业审计机构，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够满

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足公司财务审计、内控审计工作要求，能够独立对公司财务状况进行审计，在担任公司 审计机构并进行各项专项审计和财务报表审计过程中，恪尽职守，遵循独立、客观、公 正的职业准则，切实履行了作为审计机构的职责，为公司提供了较好的审计服务，出具 的各项报告能够客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。我们同意该项议案并 提交公司2019年年度股东大会审议。

（三）董事会意见

公司第三届董事会第十五次会议对《关于续聘中审众环会计师事务所为公司2020年 度财务报表和内部控制审计机构的议案》的表决情况：

表决结果：通过。同意9票，反对0票，弃权0票。

（四）本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会 审议通过之日起生效。

特此公告。

西部超导材料科技股份有限公司董事会

2020年3月31日

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