Western Superconducting Technologies Co., Ltd. — Audit Report / Information 2019

Aug 15, 2019

中信建投证券股份有限公司 关于西部超导材料科技股份有限公司

使用闲置募集资金进行现金管理的核查意见

中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”、“保荐机构”） 作为西部超导材料科技股份有限公司（以下简称“西部超导”、“公司”）首次 公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办 法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上 市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司募集资金 管理办法（2013 年修订）》等相关规定，对西部超导使用闲置募集资金进行现金 管理进行了审慎核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

根据中国证券监督管理委员会于 2019 年 7 月 1 日出具的《关于同意西部超 导材料科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2019〕1169 号），公司于 2019 年 7 月向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）4,420 万股， 每股面值为人民币 1 元，发行价格为每股人民币 15.00 元，募集资金总额为人民 币 663,000,000.00 元。扣除发行费用人民币 59,878,507.82 元后，公司本次募集资 金净额为人民币 603,121,492.18 元。截至 2019 年 7 月 17 日，上述募集资金的划 转已经全部完成，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司募集资金的到 位情况进行了审验，并出具了“众环验字[2019]170004 号”《验资报告》。

公司对募集资金采用了专户存储，专款专用。募集资金到账后，已全部存放 于经公司董事会批准开设的募集资金专项账户内，公司与保荐机构、存放募集资 金的商业银行签署了募集资金三方监管协议。具体情况详见西部超导于 2019 年 7 月 19 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《首次公开发行股票 科创板上市公告书暨 2019 年半年度财务报表》。

由于募集资金投资项目建设需要一定周期并根据公司募集资金投资项目的 推进计划，公司的募集资金存在暂时闲置的情形。

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二、本次拟使用闲置募集资金进行现金管理的基本情况

（一）投资目的

为提高公司资金使用效率，在确保不影响募集资金投资项目建设的前提下， 公司将对闲置募集资金进行现金管理，增加资金效益，实现公司资金的保值增值， 为公司和股东获取较好的投资回报。

（二）投资产品品种

公司将按照相关规定严格控制风险，拟使用闲置募集资金投资安全性高、流 动性好、发行主体为有保本约定的理财产品、定期存款、协议存款或结构性存款 等，且该等现金管理产品不得用于质押，不用于以证券投资为目的的投资行为。

（三）投资额度及期限

自公司董事会审议通过之日起 12 个月内，公司拟使用不超过人民币 45,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限不超过 12 个月。在上述额度及有 效期内，资金可以循环滚动使用，上述额度是指现金管理单日最高余额不超过人 民币 45,000 万元。公司闲置募集资金现金管理到期后归还至募集资金专户。

（四）实施方式

公司董事会授权公司管理层办理闲置募集资金购买低风险银行保本理财产 品或低风险保本证券公司收益凭证等相关事宜，具体事项由公司财务部负责组织 实施。

（五）信息披露

公司将依据上海证券交易所的相关规定，及时履行信息披露义务；不会变相 改变募集资金用途。

（六）现金管理收益的分配

公司使用的闲置募集资金进行现金管理所获得的收益将优先用于补足募投 项目投资金额不足部分，以及公司日常经营所需的流动资金，并严格按照中国证 监会及上海证券交易所关于募集资金监管措施的要求管理和使用。

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三、本次使用闲置募集资金进行现金管理的方案

本次拟使用额度不超过人民币 45,000 万元的闲置募集资金进行现金管理的 方案情况具体如下：

序号	受托方	产品名称	产品类型	金额（万元）	预期年化收益率	产品期限	起息日	到期日
1	中国建设银行股份有限公司西安经济技术开发区支行	“乾元-周周利” 开放式资产组合型保本人民币理财产品	保本浮动收益	24,200	2.75%-3.30%	每7个自然日为一个投资周期，开放日为每周三。	2019年8月21日	不适用
2	兴业银行股份有限公司西安文景路支行	兴业银行挂钩上海黄金交易所上海金六个月结构性存款	保本浮动收益	20,800	3.52%	6个月	2019年8月16日	2020年2月17日

公司与上述受托方之间不存在关联关系。

公司将按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》、《上海证券交易所科创板股票上市规则（2019 年 4 月修订）》、《上海 证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等相关要求披露现金管 理的情况。

四、对公司日常经营的影响

公司本次使用部分闲置募集资金进行现金管理，投资保本型产品，是在确保 公司募集资金投资项目所需资金和保证募集资金安全的前提下进行的，不影响公 司募集资金投资项目的正常建设，亦不影响公司募集资金的正常使用。

五、投资风险及风险控制措施

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（一）投资风险

尽管公司选择低风险投资品种的现金管理产品，但金融市场受宏观经济的影 响较大，公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，但不排除该 项投资受到市场波动的影响。

（二）风险控制措施

1、投资产品不得存在变相改变募集资金用途的行为，保证不影响募集资金 投资项目的正常进行。

2、应严格筛选投资对象，选择信誉好、规模大、有能力保障资金安全，经 营效益好、资金运作能力强的单位所发行的产品，且产品发行主体需提供保本承 诺。公司财务部将跟踪闲置募集资金所投资产品的投向、项目进展和净值变动情 况，如评估发现可能影响资金安全的风险因素，将及时采取相应的保全措施，控 制安全性风险。

3、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘 请专业机构进行审计。

4、公司必须严格按照《上市公司监督指引第 2 号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年 修订）》以及公司《募集资金管理制度》等有关规定办理相关现金管理业务。

六、相关审议程序

公司第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第七次会议审议通过了《关 于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币 45,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，该议案无需提交股东大会审议。公司 独立董事对《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》事项进行了认真审核， 并发表了明确的同意意见。

七、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：西部超导本次使用闲置募集资金进行现金管理，已 经公司董事会、监事会审议通过，独立董事已发表了明确的同意意见，无需提交

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股东大会审议，符合相关的法律法规并履行了必要的法律程序。西部超导本次使 用闲置募集资金进行现金管理的事项符合《上市公司监督指引第 2 号——上市公 司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办 法（2013 年修订）》等法规、规范性文件以及《西部超导材料科技股份有限公司 募集资金管理制度》的有关规定；西部超导使用闲置募集资金进行现金管理，是 在保障募投项目正常进度的情况下实施的，不会影响主营业务的正常发展，不存 在变相改变募集资金用途的行为；西部超导使用部分闲置的募集资金进行现金管 理，有利于提高资金使用效率，为公司和股东谋取较好的投资回报。中信建投证 券对西部超导本次使用闲置募集资金进行现金管理的事项无异议。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于西部超导材料科技股份有限 公司使用闲置募集资金进行现金管理的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人签名：

李 靖 郭 尧

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