WESTERN SECURITIES CO.,LTD — Capital/Financing Update 2024

Jun 18, 2024

证券代码:002673		证券简称:西部证券	公告编号:2024-054
债券代码:149779			债券简称:22西部01
	149838			22西部03
	149908			22西部05
	149949			22西部06
	148176			23西部01
	148177			23西部02
	148339			23西部03
	148391			23西部04
	148424			23西部05
	148462			23西部06
	148699			24西部01
	148753			24西部02

西部证券股份有限公司 2023年面向专业投资者公开发行公司债券 (第二期)2024年付息公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整, 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示:

西部证券股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债 券(第二期)(债券简称:23 西部 03,债券代码:148339,以下简 称"本期债券")将于 2024 年 6 月 21 日支付 2023 年 6 月 21 日至 2024 年 6 月 20 日期间的利息人民币 3.06 元(含税)/张。

本次付息的债权登记日为 2024 年 6 月 20 日,凡在 2024 年 6 月

20 日(含)前买入并持有"23 西部 03"的投资者享有本次派发的利 息;2024 年 6 月 20 日卖出"23 西部 03"的投资者不享有本次派发 的利息。

西部证券股份有限公司(以下简称"本公司")发行的本期债券 将于 2024 年 6 月 21 日支付 2023 年 6 月 21 日至 2024 年 6 月 20 日期 间的利息。根据《西部证券股份有限公司 2023 年面向专业投资者公 开发行公司债券(第二期)募集说明书》和《西部证券股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券(第二期)在深圳证券交 易所上市的公告》有关条款的规定,本期债券计息期限内每年付息一 次,为确保付息工作的顺利进行,现将有关事宜公告如下:

一、本期债券基本情况

1、发行主体:西部证券股份有限公司

2、债券名称:西部证券股份有限公司2023年面向专业投资者公 开发行公司债券(第二期)

3、债券简称:23西部03

4、债券代码:148339

5、发行规模:人民币5亿元

6、债券期限:3年期

7、票面利率:3.06%

8、票面金额及发行价格:本期债券每张票面金额为人民币100 元,按面值平价发行。

9、起息日:2023年6月21日

10、付息日:23西部03的付息日为2024年至2026年每年的6月21

日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个交易日,顺延 期间付息款项不另计利息)。

11、兑付日:23西部03的兑付日为2026年6月21日(如遇法定节 假日或休息日,则顺延至其后的第1个交易日,顺延期间付息款项不 另计利息)。

12、付息、兑付方式:本期债券按年付息,到期一次还本。本息 支付将按照债券登记机构的有关规定统计债券持有人名单,本息支付 方式及其他具体安排按照债券登记机构的相关规定办理。

13、担保情况:无担保

14、信用级别及资信评级机构:经联合资信综合评定,本公司的 主体信用等级为AAA,本期债券的信用等级为AAA,评级展望为稳定。

15、上市交易场所:深圳证券交易所

二、本期债券付息方案

23 西部 03 票面利率为 3.06%,每手(面值人民币 1,000 元)派 发利息为人民币 30.60 元(含税),扣税后个人、证券投资基金债券 持有人每手实际取得的本期债券利息为人民币 24.48 元,非居民企业 (包含 QFII、RQFII)每手实际取得的本期债券利息为人民币 30.60 元。

三、本期债券债权登记日、除息日及付息日

1、债权登记日:2024 年 6 月 20 日

2、除息日:2024 年 6 月 21 日

3、付息日:2024 年 6 月 21 日

4、下一付息期票面利率:3.06%

5、下一付息期起息日:2024 年 6 月 21 日

四、本期债券付息对象

本次付息对象为截至 2024 年 6 月 20 日(债权登记日)下午深圳 证券交易所收市后,在中国结算深圳分公司登记在册的全体债券持有 人。

五、本期债券付息方法

本公司委托中国结算深圳分公司进行本期债券的付息。

根据本公司向中国结算深圳分公司提交的委托代理债券付息申 请,本公司将在本次付息日 2 个交易日前将本期债券本次付息资金足 额划付至中国结算深圳分公司指定的银行账户。中国结算深圳分公司 收到款项后,通过资金结算系统将本期债券付息资金划付给相应的兑 付网点(由债券持有人指定的证券公司营业部或中国结算深圳分公司 认可的其他机构)。

如本公司未按时足额将本期债券付息资金划入中国结算深圳分 公司指定的银行账户,则中国结算深圳分公司将终止本次委托代理债 券付息服务,后续本期债券的付息工作由本公司自行负责办理,相关 实施事宜以本公司的相关公告为准。

六、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明

1、个人缴纳公司债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和 文件的规定,本期债券个人(包括证券投资基金)债券持有者应缴纳 公司债券利息个人所得税,征税税率为利息额的20%。根据《国家税

务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》(国 税函[2003]612号)规定,本期债券利息个人所得税统一由各付息网 点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴,就地入库。

2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《关于非 居民企业所得税源泉扣缴有关问题的公告》(国家税务总局公告2017 年第37号)、《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政 策的通知》(财税[2018]108号)、《关于延续境外机构投资境内债 券市场企业所得税、增值税政策的公告》(财税[2021]34号)等规定, 2018年11月7日至2025年12月31日期间,本期债券非居民企业(包含 QFII、RQFII)债券持有者取得的本期债券利息暂免征收企业所得税, 境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系 的债券利息除外。

3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明 对于其他债券持有者,其债券利息所得税自行缴纳。

七、咨询联系方式

1、发行人:西部证券股份有限公司

法定代表人:徐朝晖

联系地址:陕西省西安市新城区东新街319号8幢

联系人:黄斌

电话:029-87406171

传真:029-87406259

2、主承销商、债券受托管理人:东方证券承销保荐有限公司 联系地址:上海市黄浦区中山南路318号24层

法定代表人:崔洪军

联系人: 宋岩伟、王怡斌、张智骁

电话: 021-23153888

传真: 021-23153500

特此公告。