WESTERN SECURITIES CO.,LTD — Audit Report / Information 2018

Jan 15, 2019

中泰证券股份有限公司关于西部证券股份有限公司

2018 年度持续督导定期现场检查报告

保荐机构名称:中泰证券股份有限公司	被保荐公司简称:西部证券
保荐代表人姓名:孙晓刚	联系电话:13910764708
保荐代表人姓名:林宏金	联系电话:13511021680
现场检查人员姓名:王傲东
现场检查对应期间:2018年度
现场检查时间:2018年月日1226
一、现场检查事项	现场检查意见
(一)公司治理		是	否	不适用
现场检查手段:查阅公司相关的公司章程,规章制度、并查阅了相关三会会议资
料及相关信息披露文件。对上市公司董事、监事、高级管理人员及有关人员进行
访谈。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规		√
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行		√
3.三会会议记录是否完整,时间、地点、出席人员及		√
会议内容等要件是否齐备,会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认		√
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规		√
章、规范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化,是否履行了相应程序		√
和信息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化,是否履				√
行了相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独		√
立
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争		√
(二)内部控制
现场检查手段:查阅内部审计部门相关文件,并对内审部门负责人进行访谈。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审		√
计部门
2.是否在股票上市后个月内建立内部审计制度并设6		√
立内部审计部门(中小企业板上市公司适用)
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规		√
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议,审议内		√
部审计部门提交的工作计划和报告等(中小企业板和
创业板上市公司适用)
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部		√
审计工作进度、质量及发现的重大问题等(中小企业
板和创业板上市公司适用)

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一	$\sqrt{}$
次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作
中发现的问题等(中小企业板和创业板上市公司适
用)
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与	$\sqrt{ }$
使用情况进行一次审计
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内	$\sqrt{ }$
向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划(中小
企业板和创业板上市公司适用)
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内	$\sqrt{ }$
向审计委员会提交年度内部审计工作报告(中小企业
板和创业板上市公司适用)
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一	$\sqrt{ }$
次内部控制评价报告(中小企业板和创业板上市公司
适用)
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是	$\sqrt{ }$
否建立了完备、合规的内控制度
(三)信息披露
现场检查手段: 查阅了公司信息披露相关文件及投资者关系管理档案。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致	$\sqrt{}$
2.公司已披露的内容是否完整	$\sqrt{ }$
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要	$\sqrt{2}$
进展
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项	$\sqrt{ }$
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合	$\sqrt{ }$
公司信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站	$\sqrt{ }$
刊载
(四) 保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行
情况
现场检查手段: 对公司控股股东进行了访谈, 并查阅了上市公司的制度文件及相
关财务会计资料。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人	$\sqrt{ }$
直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制
度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接	$\sqrt{ }$
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息	$\sqrt{ }$
披露义务
4.关联交易价格是否公允	$\sqrt{ }$
5.是否不存在关联交易非关联化的情形	$\sqrt{ }$
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披		$\sqrt{ }$
露义务

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被			$\sqrt{ }$
担保债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保, 是否重新履行			$\sqrt{ }$
了相应的审批程序和披露义务
(五)募集资金使用
现场检查手段: 查阅了募集资金相关信息披露文件, 检查了募集资金专户, 并对
公司董事、监事、高级管理人员进行了访谈。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议	$\sqrt{}$
2.募集资金三方监管协议是否有效执行	$\sqrt{ }$
3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形	$\sqrt{2}$
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用	$\sqrt{ }$
途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地
点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金			$\sqrt{ }$
投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金
补充流动资金或者偿还银行贷款的, 公司是否未在承
诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与己披露情况是否一致,项目进度、	$\sqrt{ }$
投资效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险	$\sqrt{2}$
(六)业绩情况
现场检查手段:查阅公司及同行业可比公司财务资料。
1.业绩是否存在大幅波动的情况	$\sqrt{ }$
2.业绩大幅波动是否存在合理解释	$\sqrt{ }$
3.与同行业可比公司比较,公司业绩是否不存在明显	$\sqrt{2}$
异常
(七) 公司及股东承诺履行情况
现场检查手段: 查阅公司及股东承诺, 对比核查其实际履行情况。
1.公司是否完全履行了相关承诺	$\sqrt{ }$
2.公司股东是否完全履行了相关承诺	$\sqrt{ }$
(八)其他重要事项
现场检查手段: 察看了公司的主要生产、经营、管理场所, 查阅了公司相关财务
资料及行业资料。查阅了公司相关投资协议及重大合同。对公司高管进行了访谈。
1.是否完全执行了现金分红制度,并如实披露	$\sqrt{}$
2.对外提供财务资助是否合法合规, 并如实披露			$\sqrt{ }$
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因	$\sqrt{ }$
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大	$\sqrt{ }$
变化或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险	$\sqrt{ }$
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否	$\sqrt{ }$
已按相关要求予以整改
现场检查发现的问题及说明
无。

(以下无正文)

(本页无正文,为《中泰证券股份有限公司关于西部证券股份有限公司 2018 年度持续督导定期现场检查报告》之签字盖章页)

保荐代表人签名:

( forsalar) 孙晓刚

林家乡 林宏金