Wencan Group Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2020

Sep 13, 2020

证券代码：603348 证券简称：文灿股份 公告编号：2020-089 转债代码：113537 转债简称：文灿转债 转股代码：191537 转股简称：文灿转股

广东文灿压铸股份有限公司

关于更换 2020 年度审计会计师事务所的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

• 拟聘任的会计师事务所名称：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

• 原聘任的会计师事务所名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）

 变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：根据公司未来 发展的审计需要，经公司谨慎研究及董事会审计委员会建议，公司拟将 2020 年 度财务及内部控制审计机构由大华会计师事务所（特殊普通合伙）更换为安永华 明会计师事务所（特殊普通合伙）。公司已就更换会计师事务所事宜与原审计机 构大华会计师事务所（特殊普通合伙）进行了事先沟通，取得了其理解和支持， 大华会计师事务所（特殊普通合伙）知悉本事项并确认无异议。

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1.基本信息

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“安永华明”），于1992 年9 月成立，2012 年8 月完成本土化转制，从一家中外合作的有限责任制事务 所转制为特殊普通合伙制事务所。安永华明总部设在北京，注册地址为北京市东 城区东长安街1 号东方广场安永大楼17 层01-12 室。自成立以来，已先后在上 海、广州等地设有19 家分所。经营范围为审查企业会计报表，出具审计报告； 验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务， 出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记账；会计咨询、税务咨询、

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管理咨询、会计培训；法律、法规规定的其他业务。安永华明拥有会计师事务所 执业资格、从事H 股企业审计资格，于美国公众公司会计监督委员会（US PCAOB） 注册，是中国首批获得证券期货相关业务资格事务所之一，在证券业务服务方面 具有丰富的执业经验和良好的专业服务能力。

本公司相关审计业务主要由安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）上海分 所（以下简称“安永华明上海分所”）承办。安永华明上海分所于1998 年7 月成 立，2012 年8 月完成本土化转制。安永华明上海分所注册地址为中国（上海） 自由贸易试验区世纪大道 100 号上海环球金融中心50 楼。安永华明上海分所拥 有会计师事务所执业资格，在证券业务服务方面亦具有丰富的执业经验和良好的 专业服务能力。

2.人员信息

安永华明首席合伙人为毛鞍宁先生，截至2019 年12 月31 日拥有从业人员 7974 人，其中合伙人162 人、执业注册会计师1467 人，较2018 年12 月31 日 增长302 人。安永华明一直以来注重人才培养，拥有充足的具有证券相关业务服 务经验的执业注册会计师和从业人员，其中具有证券相关业务服务经验的执业注 册会计师逾1000 人。

3.业务规模

安永华明2019 年度业务收入43.75 亿元，净资产4.65 亿元。2018 年度上 市公司年报审计客户共计74 家，收费总额33404.48 万元，资产均值5669.00 亿元，主要涉及制造业、金融业、租赁和商务服务业、交通运输、仓储和邮政业、 信息传输、软件和信息技术服务业等行业，有涉及本公司所在行业审计业务经验。 4.投资者保护能力

安永华明已计提的职业风险基金和已购买的职业保险累计赔偿限额超过人 民币8000 万元，保险已涵盖因审计失败导致的民事赔偿责任等。 5.独立性和诚信记录

安永华明不存在违反《中国注册会计师职业道德准则》对独立性要求的情形。 近三年没有受到刑事处罚、行政处罚和自律监管措施，曾收到中国证监会于2020 年2 月17 日由中国证监会江苏监管局对安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 及相关责任人出具的（2020）21 号警示函，以及于2020 年2 月24 日由中国证 监会北京监管局对安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）出具的（2020）36

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号警示函，相关事宜对其服务本公司不构成任何影响。

（二）项目成员信息

1.人员信息

项目合伙人及拟第一签字会计师张飞先生，中国执业注册会计师，于1998 年加入安永开始在事务所从事审计相关业务服务，有逾20 年的执业经验，以及 负责大型上市公司审计工作多年。精通中国会计准则、国际财务报告准则、香港 财务报告准则及美国会计准则，熟悉资本市场披露规定和内控规范审计的实务操 作，专长于企业重组和协助企业上市的业务。长期从事证券服务业务并具备相应 的专业胜任能力。张飞先生不存在兼职情况。

拟第二签字会计师黄瑜雯女士，中国执业注册会计师，自2010 年加入安永 开始在事务所从事审计相关业务服务，有近10 年执业经验，曾负责多家大型外 商投资企业、私营企业、国有企业及各种类型行业公司的审计和咨询等工作，长 期从事证券服务业务并具备相应的专业胜任能力。业务范围涉及制造业、消费品、 贸易等广泛行业。黄瑜雯女士不存在兼职情况。

质量控制复核人孟冬先生,中国执业注册会计师，长期从事审计、财务咨询 及与资本市场相关的专业服务工作，现为中国注册会计师执业会员、中国注册会 计师协会资深会员，自1996 年开始在事务所从事审计相关业务服务，已具有逾 23 年的从业经验。曾担任多家境内外上市公司审计的项目合伙人和签字会计师， 具有丰富的上市审计经验，客户涉及航空、港口、汽车、微电子、房地产等诸多 行业。

2.上述相关人员的独立性和诚信记录情况。

上述项目合伙人、质量控制复核人和本期签字会计师不存在违反《中国注册 会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，且近三年均未受到刑事处罚、行政 处罚、行政监管措施和自律监管措施的情况。

（三）审计收费

2019 年度财务报表审计费用为55 万元，内部控制审计费用为16.50 万元， 合计人民币71.50 万元。公司董事会提请股东大会授权公司管理层根据审计业务 工作量协商确定安永华明2020 年度审计报酬等具体事宜。

二、拟变更会计师事务所的情况说明

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大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华会计师事务所”）已连 续6 年为公司提供审计服务，在执业过程中大华会计师事务所的工作团队坚持独 立审计原则，客观、公正、公允地发表审计意见，客观、公正、准确地反映公司 财务状况、经营成果和现金流量，切实履行了审计机构应尽的职责，从专业角度 维护了公司及股东的合法权益。根据公司发展战略需要，经友好协商，拟不再聘 请大华会计师事务所为公司2020 年度审计机构，大华会计师事务所对本事项确 认无异议，公司对大华会计师事务所及其工作团队在为公司提供审计服务期间， 勤勉尽责，切实履行应尽职责，并提供良好服务表示衷心感谢和诚挚敬意！

三、拟变更会计事务所履行的程序

（一）公司董事会审计委员会对安永华明的专业胜任能力、投资者保护能力、 独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为其在执业过程中能够满足为公 司提供审计服务的资质要求。

（二）公司独立董事就本次变更会计师事务所发表以下事前认可及独立意见： 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《上市公司治理准则》 《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等有关规定，作为公司独立董 事，就公司拟更换会计师事务的事项向公司管理层了解具体情况，并审核了拟聘 会计师事务所的相关资质等证明资料。我们认为安永华明具备会计师事务执业证 书以及证券、期货等相关业务资格，具有为上市公司提供审计服务经验，能够满 足公司审计工作要求，此次改聘会计师事务所不违反相关法律法规，不会损害全 体股东及投资者的合法权益，我们同意将《关于更换2020 年度审计会计师事务 所的议案》提交公司第二届董事会第三十二次会议审议。

公司更换2020 年度审计会计师事务所相关事项，符合财政部、证监会等相 关规定；公司已就改聘事宜事先通知大华会计师事务所。公司拟聘的安永华明具 备会计师事务执业证书以及证券、期货等相关业务资格，具有为上市公司提供审 计服务经验，能够满足公司审计工作要求。公司更换2020 年度审计会计师事务 所相关事项的审议、表决程序符合相关法律法规，不会损害全体股东的合法权益。 我们同意该议案，并同意经董事会审议通过后将该议案提交股东大会审议。

（三）根据《公司法》及《公司章程》的相关规定，公司第二届董事会第三 十二次会议会议对《关于更换2020 年度审计会计师事务所的议案》进行审议， 获全票通过。

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（四）本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股 东大会审议通过之日起生效。

特此公告。

广东文灿压铸股份有限公司董事会

2020 年9 月13 日

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