Wencan Group Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2020

Mar 30, 2020

广东文灿压铸股份有限公司

内部控制审计报告

大华内字[2020]000018 号

大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

Da Hua Certified PublicAccountants(Special General Partnership)

广东文灿压铸股份有限公司

内部控制审计报告

(截止 2019 年 12 月 31 日)

目 录 页 次

一、 内部控制审计报告 1-2

内 部 控 制 审 计 报 告

大华内字[2020]000018 号

广东文灿压铸股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了广东文灿压铸股份有限公司(以下简称文灿股份) 2019 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是企业董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。 此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策

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和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,文灿股份于2019年12月31日按照《企业内部控制 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。

二〇二〇年三月三十日

证书序号:0000093 畺 说	部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的 是证明持有人经财政 《会计师事务所执业证书》 凭证。	田 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的 涂改、 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 应当向财政部门申请换发。 转让。 出借、 租、 $\sim$	应当向财 III $\circ$ 政部门交回《会计师事务所执业证书》 会计师事务所终止或执业许可注销的, 刑 于 业务报	E, p sa para para para para para 中华人民共和国财政部制 $\blacksquare$ 北京市财政局 The Property X 山羊 发证机关: $\frac{0}{1}$
		专	印无效 复
e sie o e la la la la la la la la la la la la	所 $\mathbf{r}$ 举 规业证 $\frac{1}{\ \mathbf{u} \ }$ 会计师	(特殊普通合伙) 答 称:	北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层 と通らな 梅华 场所: 首席合伙人: 会计师:	ĮC) ū sa e e e e e e e e e e e e e e e e e e e 批准执业文号:京财会许可[2011]0101号 批准执业日期: 2011年11月03日 织形式:特殊普通合伙 执业证书编号: 11010148

附件 2:

授权委托书

合伙人 李韩冰:

根据《财政部关于注册会计师在审计报告上签名盖章有关问题的 通知》(财会[2001]1035号)及本所《关于发布〈2020年度签署业务 报告合伙人授权名单〉的通知》「大华风字(2020)第1号]之规定, 本委托人现将大华会计师事务所(特殊普通合伙)签订的业务约定书, 出具的审计报告、验资报告、审阅报告和审核报告等业务报告的审核 签字权授予你, 你要严格遵守中国注册会计师执业准则以及相关法律 法规的规定, 按照本所制定的内部控制制度认真履行逐级复核程序, 严格控制和合理规避审计风险,确保业务报告公正、公允、实事求是。

合伙人 李韩冰 注册会计师证书编号为: 340801520002 。 本授权委托书自 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日有效。

授权人(首席合伙) 特藻普通合伙) 大华会计 $620 =$