Quarterly Report • Nov 14, 2024
Quarterly Report
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분기보고서 5.6 주식회사 웰크론한텍 3 Y 110111-1118276 분 기 보 고 서 (제 30 기) 2024년 01월 01일2024년 09월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2024년 11월 14일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 주식회사 웰크론한텍 대 표 이 사 : 이영규, 이기창, 이영식 본 점 소 재 지 : 경기도 화성시 향남읍 발안공단로 92-36 (전 화) 031-350-8900 (홈페이지) http://www.hantec.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 전무이사 (성 명) 정성식 (전 화) 031-350-8900 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1 I. 회사의 개요 ----------------------- 2 1. 회사의 개요 ----------------------- 2 2. 회사의 연혁 ----------------------- 5 3. 자본금 변동사항 ----------------------- 7 4. 주식의 총수 등 ----------------------- 8 5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 9 II. 사업의 내용 ----------------------- 11 III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 41 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 215 V. 감사인의 감사의견 등 ----------------------- 216 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 219 1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 219 2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 220 3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 222 VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 227 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 230 1. 임원 및 직원의 현황 ----------------------- 230 2. 임원의 보수 등 ----------------------- 231 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 234 X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 236 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 240 XII. 상세표 ----------------------- 247 【 전문가의 확인 】 ----------------------- 249 1. 전문가의 확인 ----------------------- 249 2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 249 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인서명.jpg 대표이사등의 확인서명 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) -----3-12-3-12- 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 1-1. 연결대상회사의 변동내용 ----Global Star Hong Kong Co., Limited청산으로 인해 연결대상 종속기업에서 제외-- 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 2. 지배회사의 법적ㆍ상업적 명칭 국문: "주식회사 웰크론한텍"영문: WELCRON HANTEC CO.,LTD.(약호 WELCRON HANTEC 또는 HANTEC) ※ 2012.03.16 정기주주총회에서 舊 (주)한텍엔지니어링 에서 現 (주)웰크론한텍 으로 상호변경이 승인되었습니다. 3. 설립일자 지배회사는 산업기계 제작 및 판매를 목적으로 1994년 1월 1일 개인회사로 설립되어그 이듬해인 1995년 1월 12일 법인으로 전환하였습니다. 4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 - 본사 주소: 경기도 화성시 향남읍 발안공단로 92-36- 서울사무소: 서울시 구로구 디지털로 27길 12(구로동) 3층- 대표 전화번호: 031-350-8900- 홈페이지 주소: http://www.hantec.co.kr (http://www.welcron-hantec.co.kr) (http://www.welcronhantec.co.kr) (http://www.welcronhantec.com) 5. 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 6. 주요 사업의 내용 지배회사인 웰크론한텍은 물, 환경, 에너지 관련 플랜트 및 종합건설을 주사업으로 영위하고 있으며, 연결대상 종속회사는 지배회사 플랜트부문 중국시장 진출을 위한 법인과 건설부문의 사업을위한 법인으로 건축설계, 감리 및 CM등을 영위하고 있습니다.사업 부문별 자세한 내용은 II. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다. 7. 계열회사의 총수, 명칭 및 상장여부 번호 계열회사명 상장여부 비고 1 (주)웰크론 코스닥상장 - 2 WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 비상장 국외 3 주식회사 동원건축사사무소 비상장 - 4 Shanghai Yingji International Co., Ltd 비상장 국외 5 (주)이웰 비상장 - 6 (주)이웰에너지 비상장 - 7 (주)아리웰 비상장 - 8 (주)동원에너지 비상장 - 9 (주)미래제주 비상장 - 10 (주)미래제이에스티 비상장 - 11 (주)웰크론로지스틱스 비상장 - 8. 신용평가에 관한 사항 지배회사의 영업을 목적으로 한 외부 신용평가에 관한 사항은 다음과 같습니다. 평가일 신용평가 기관명 신용등급 비고 2024.09.27 (주)이크레더블 BB 고객 제출 목적 2024.09.24 (주)나이스평가정보 BBB+ 고객 제출 목적 2024.04.12 (주)나이스평가정보 BBB+ 고객 제출 목적 2024.04.03 (주)나이스디앤비 BBB+ 고객 제출 목적 2024.04.03 한국기업데이터(주) BBB- 고객 제출 목적 2024.03.31 (주)이크레더블 BB+ 고객 제출 목적 2023.05.03 한국기업데이터(주) BBB 고객 제출 목적 2023.04.03 (주)나이스디앤비 A- 고객 제출 목적 2023.03.31 (주)이크레더블 BBB- 고객 제출 목적 2023.03.30 (주)나이스평가정보 A- 고객 제출 목적 2022.06.07 한국기업데이터(주) BBB 고객 제출 목적 2022.05.02 (주)이크레더블 BBB+ 고객 제출 목적 2022.04.15 (주)나이스디앤비 A- 고객 제출 목적 2022.04.08 (주)나이스평가정보 A- 고객 제출 목적 2021.05.07 한국기업데이터(주) BBB+ 고객 제출 목적 2021.04.27 (주)나이스평가정보 A0 고객 제출 목적 2021.04.27 (주)이크레더블 A- 고객 제출 목적 2021.04.21 (주)나이스디앤비 A- 고객 제출 목적 2021.04.02 (주)나이스평가정보 A0 조달청 및 공공기관 제출용 2020.04.29 (주)나이스디앤비 A- 고객 제출 목적 2020.04.27 (주)이크레더블 A- 고객 제출 목적 2020.04.20 (주)나이스평가정보 A0 고객 제출 목적 2020.04.03 (주)나이스평가정보 A0 조달청 및 공공기관 제출용 9. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 코스닥시장 상장2008.07.18해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 2. 회사의 연혁 최근 5사업연도에 대한 지배회사 의 연혁은 다음과 같습니다. (지배회사의 본점소재지 및 그 변경) 지배회사는 사업 규모의 확대를 위해 2007년 09월에 안산 시화공단에서 현재의 화성발안 본점으로 신축이전을 하였습니다. (경영진의 중요한 변동) 2010년 1월 지배회사의 최대주주인 대표이사와 주식회사 웰크론 사이에 [주식 및 경영권 양수도 계약]이 체결되어 지배회사의 최대주주는 주식회사 웰크론으로 변경되었으며, 동년 2월에 개최된 이사회에서 (주)웰크론의 이영규 대표이사가 당사의 대표이사로 선임되었습니다.2018년 11월 이영규 대표이사 체제에서 이영규, 이기창, 이영식 각자대표 체제로 변경되었습니다. (최대주주의 변동) 2010년 1월 27일에 체결된 [주식 및 경영권 양수도 계약]에 의하여 당사의 최대주주는 주식회사 웰크론으로 변경되었습니다. (상호의 변경) 지배회사는 사업확장 및 그룹경영체제 강화를 목적으로 2012년 3월 16일 개최된 정기주주총회에서 상호변경안이 승인되어 주식회사 한텍엔지니어링에서 주식회사 웰크론한텍으로 상호가 변경되었습니다. (합병등에 관한 사항) 해당사항 없음. (그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용) 공시대상기간('19.10.01~'24.09.30) 중 그 밖에 지배회사의 중요한 사항의 발생 내용은 다음과 같습니다. 2019.12 종속회사 지분 매각(웰크론강원,제주그린파워) 2019.12 전환권 행사(478,087주) 2021.05 전환권 행사(398,406주) 2021.07 전환권 행사(438,238주) 2021.09 제4회차 전환사채 발행 결정(100억) 2021.12 (주)이웰, (주)이웰에너지 지분인수 2022.06 (주)아리웰 지분인수 2022.09 종속회사 지분 매각(농업회사법인 해들녘) 2022.11 전환권 행사(820,343주) 2022.12 (주)아리웰 지분 일부 매각, (주)동원에너지 지분 양수 2023.01 전환권 행사(560.568주) 2023.03 전환권 행사(396,499주) 2024.07 홍콩법인 청산 2024.07 웰크론로지스틱스 지분투자(1,100,000주) 경영진 및 감사의 중요한 변동 2020.03.19정기주총사외이사 나종억대표이사 이기창사내이사 신정재사외이사 조용우감 사 송영섭<임기만료>사외이사 이종화2021.03.25정기주총-대표이사 이영식사내이사 정성식사외이사 조용우사외이사 나종억-2022.03.24정기주총-대표이사 이영규사외이사 나종억-2023.03.23정기주총사외이사 이창구대표이사 이기창사내이사 신정재감 사 송영섭<임기만료>사외이사 조용우2024.03.21정기주총-대표이사 이영식사내이사 정성식사외이사 나종억- 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 3. 자본금 변동사항 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 제30기(2024.3분기말) 제29기(2023년말) 제28기(2022년말) 제27기(2021년말) 26기(2020년말) 25기(2019년말) 보통주 발행주식총수 22,594,156 22,594,156 21,637,089 20,816,746 19,980,102 19,980,102 액면금액 500 500 500 500 500 500 자본금 11,297,078,000 11,297,078,000 10,818,544,500 10,408,373,000 9,990,051,000 9,990,051,000 우선주 발행주식총수 - - - - - - 액면금액 - - - - - - 자본금 - - - - - - 기타 발행주식총수 - - - - - - 액면금액 - - - - - - 자본금 - - - - - - 합계 자본금 11,297,078,000 11,297,078,000 10,818,544,500 10,408,373,000 9,990,051,000 9,990,051,000 2019년도중 전환권 행사로 보통주 617,529주를 발행하여 308,764,500원의 자본금이 증가하였습니다. 2021년도중 전환권 행사로 보통주 836,644주를 발행하여 418,322,000원의 자본금이 증가하였습니다.2022년도중 전환권 행사로 보통주 820,343주를 발행하여 410,171,500원의 자본금이 증가하였습니다.2023년도중 전환권 행사로 보통주 957,067주를 발행하여 478,533,500원의 자본금이 증가하였습니다. 4. 주식의 총수 등 1. 주식의 총수 현황 2024.09.30(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주종류주식100,000,000-100,000,000-22,594,156-22,594,156---------------------22,594,156-22,594,156-521,275-521,275-22,072,881-22,072,881- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 2. 자기주식 취득 및 처분 현황 2024.09.30(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주521,275---521,275-종류주식------보통주------종류주식------보통주------종류주식------보통주521,275---521,275-종류주식------보통주------종류주식------보통주------종류주식------보통주------종류주식------보통주------종류주식------보통주521,275---521,275-종류주식------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 3. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 2024.09.30(단위 : 주, %) (기준일 : ) 직접 취득2020.03.252020.06.24700,000521,27574.472020.06.26 구 분 취득(처분)예상기간 예정수량(A) 이행수량(B) 이행률(B/A) 결과보고일 시작일 종료일 5. 정관에 관한 사항 1. 정관 변경 이력 2022.03.24제27기 정기주주총회제16조의2(주주명부 작성·비치) 신설- 전자등록기관으로부터 소유자명세를 통지 받아 주주명부 작성/비치- 5%이상 지분을 보유한 주주의 현황변경이 필요한 경우 소유자명세 요청- 전자증권법 제37조제6항의 규정 내용을 반영함.- 전자증권법 시행령 제31조제4항제3호가목에 의거하여 회사의 소유자명세 작성요청이 가능하도록 근거 규정을 마련함.2021.03.25제26기 정기주주총회-주식등의 전자등록-신주의 동등배당-주주명부폐쇄기준일-전환사채발행-총회의 시기-감사의선임,해임-재무제표작성 등-이익배당-분기배당-이사의 임기-이사의 보수와 퇴직금상법개정에 따른 표준정관 변경사항 반영사외이사 임기변경적대적M&A 방지조항 강화를 통한 경영 안정화2020.03.19제25기 정기주주총회- 전환사채, 신주인수권부사채 발행총액 증액- 교환사채, 이익참가부사채 발행 신설- 사채발행총액 증가- 표준정관 반영2019.03.21제24기 정기주주총회- 주식의 전자등록 및 그에 따른 주식사무처리내용 반영- 외부감사인 선임관련 자구수정 및 외부감사인 선정권한의 내용 개정- 전자증권제도 도입 반영- 개정외감법반영 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2. 사업목적 현황 1 1. 산업 기계 제작 및 판매 2. 엔지니어링 써비스 및 산업 플랜트 건설 3. 무역 대리업(산업기계) 4. 무역업(산업기계) 5. 금속가구 제조 6. 방지 시설업 7. 부동산 임대업 8. 발전설비, 석유화학설비, 해양설비, 담수설비, 기타 산업설비의 제조 및 판매업 9. 신ㆍ재생 에너지 사업 10. 에너지절감 산업설비 제조ㆍ판매업 11. 토목, 건축, 기계, 전기, 계장, 시공 등의 공사업 12. 해외건설업 및 해외개발사업 13. 환경오염방지시설 설계ㆍ시공업 14. 바이오연료 플랜트 제조 및 판매업 15. 주택건설사업 16. 부동산개발업 17. 전문소방시설공사업 18. 위 각호에 부대되는 사업일체 영위 구 분 사업목적 사업영위 여부 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결회사는 물, 에너지, 환경 분야 플랜트 전문제조 및 종합건설을 주영업으로 하는 웰크론한텍(지배회사)와 중국현지 시장 진출을 위한 중국법인인 Shanghai Yingji International Co., Ltd(종속회사), 건축설계, 감리 및 CM사업을 영위하는 동원건축사사무소(종속회사)로 구성되어 있습니다.연결회사의 사업은 크게 플랜트 부문/에너지부문과 건설부문으로 분류될 수 있으며,플랜트 부문/에너지부문은 식품제약 설비, 농축·결정·중류·건조 설비, 환경설비(폐수처리 설비, 음식물/축사폐수 자원화 설비, 정수·폐수 재이용설비, 해수담수화 설비, 슬러지 건조설비), 에너지 발전 설비(폐기물에너지화, 바오이매스 연료화 , 태양광 발전 등) 를 서비스 하고 있습니다.건설부문은 일반건축(업무시설, 상업시설 등), 개발사업(오피스텔, 타운하우스 등), 산업시설(생산·제조시설, 물류시설 등), 공공/토목(관공서, 택지·산업단지 등)분야 에 풍부한 공사 수행 경험 및 종합사업수행능력, 설계, 엔지니어링 기술력을 바탕으로 일반 도급공사 뿐만 아니라 기획, 설계, 견적, 구매, 시공 및 유지관리, 감리 등 일괄 Turn-Key공사(EPC) 전문 건설 회사로 One Stop Service 체계를 수립하여 고객을 위한 Total Solution을 제공하고 있습니다.종속회사는 지배회사 사업의 해외진출과 각 사업부문의 사업영역 확대를 위한 회사로서, Shanghai Yingji International Co., Ltd(종속회사)는 지배회사의 중국시장 진출을 위한 해외법인입니다.동원건축사사무소(종속회사)는 지배회사의 건설부문의 사업을 위한 법인으로 건축설계, 감리 및 CM사업을 영위하는 법인입니다. 연결회사의 당분기 전체 매출은 184,428백만원이며, 플랜트 부문 47,692백만원(25.9%), 에너지부문 30,476백만원(16.5%), 건설부문 105,786백만원(57.3%), 기타 474백만원(0.3%)입니다. 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은"II. 사업의 내용의 2. 주요 제품 및 서비스 부터 7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 연결회사의 주요제품 현황은 다음과 같습니다. [2024.09.30] (단위 :원) 사업부문 품목 및 용도 주요상표 등 매출액 비율 플랜트 부문 식품제약 설비, 농축·결정·증류·건조설비, 환경설비 (주)웰크론한텍 45,022,298,930 24.4% Shanghai Yingji International CO., LTD 2,670,105,523 1.4% 에너지부문 수처리설비, 폐기물 자원화 설비, 슬러지 건조설비, 에너지 및 발전플랜트 설비 등 (주)웰크론한텍 30,476,120,450 16.5% 건설부문 일반건축, 산업시설, 개발사업 등 엔지니어링, 시공, 사후관리 (주)웰크론한텍 105,712,129,111 57.3% 건축물 설계, 감리 및 인허가 (주)동원건축사사무소 74,000,000 0.1% 기타 473,746,282 0.3% 합계 184,428,400,296 100.0% ※ 상기 매출액은 내부거래로 인한 연결조정이 포함된 연결기준 실적입니다. 2. 주요 제품 등의 가격변동추이 ※ 산업용플랜트설비사업은 주문생산형사업으로 주문자의 요구에 맞게 제작되는 특성을 갖고 있으며, 플랜트의 특성상 공급 구분에 따라 가격이 달라지므로 가격변동연추이는 의미가 없습니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 원재료 (1) 주요 원재료 현황[지배회사의 현황] [2024.09.30] (단위 : 백만원) 품 목 구 분 제30기 3분기(2024년) 제29기(2023년) 제28기(2022년) 스테인레스스틸 국내 4,574 3,748 4,434 수입 - - - 튜브 국내 2,676 1,933 1,994 수입 9 - - 밸브 국내 646 2,161 18,306 수입 91 1,230 51 펌프 국내 1,254 6,403 1,999 수입 52 1 466 철근 국내 2,543 10,259 11,650 수입 - - - 기타(외주품등) 국내 19,544 37,669 39,179 수입 3,331 9,839 2,977 합계 국내 31,236 62,173 77,563 수입 3,483 11,070 3,495 합계 34,718 73,244 81,058 (2) 원재료 가격변동추이연결회사의 주요 원재료의 기준 단위당 가격변동추이는 다음과 같습니다. (단위 : 원/kg) 품 목 2024년 3분기 2023년 2022년 철근 HD10 국내 815 941 1,085 HD13 국내 810 936 1,080 HD16 국내 810 936 1,080 HD19 국내 810 936 1,080 HD22 국내 810 936 1,080 SHD25 국내 850 976 1,120 SHD29 국내 850 976 1,120 ※ 가격산출기준: 연결회사의 매입가격을 통합 적용하였습니다. ※ 수입가격은 해당연도의 평균 환율을 적용하였습니다. (3) 주요 매입처에 관한 사항 연결회사는 주요 원자재별로 수개의 거래처와 장기적인 신뢰관계를 구축하고 있으며 주요 원자재 매입처와의 거래관계상 보안을 유지할 필요가 있습니다. 따라서 주요 매입처에 관한 세부사항의 기재를 생략합니다. 2. 생산설비 지배회사의 내용 생산능력 및 생산실적, 가동률1) 생산능력, 생산실적, 가동률 (단위 : 백만원 ) 사업부문 품 목 사업소 제30기 3분기(2024년) 제29기(2023년) 제28기(2022년) 생산능력 생산실적 가동률 생산능력 생산실적 가동률 생산능력 생산실적 가동률 플랜트 - 농축·결정·증류·건조설비- 식품제약설비- 환경설비 본사공장 209,320 45,232 21.61% 209,320 95,543 45.64% 209,320 72,471 34.62% 에너지 - 수처리 설비- 폐기물 자원화 설비- 슬러지 건조설비- 에너지 및 발전플랜트 설비 등 - - 30,476 - - 38,694 - - 8,779 - 건설 - - - 105,712 - - 184,350 - - 185,126 - 계 209,320 181,421 86.67% 209,320 318,587 152.20% 209,320 266,376 127.26% ※ 회사가 생산하는 품목은 일정한 규격제품을 생산하는 설비가 필요하지 않고, 품목별 생산설비가 구분되어 있지 않아 사업부문 기준으로 통합하여 기재하였습니다. ※ 본사공장은 당사 플랜트 부문의 사업 위주로 운영되기때문에 플랜트 기준으로 작성되었으며, 에너지 부문의 경우 대다수 외주제작이며, 건설부문은 별도의 생산설비가 필요없는 사업으로 생산능력 /가동률 기재를 생략하였습니다.※ 상기 생산실적은 기타매출 제외입니다. 2) 산출근거 가) 생산능력의 산출방법 등① 산출기준 구분 제30기 3분기(2024년) 제29기(2023년) 제28기(2022년) 제조시설면적 5,233㎡ 5,233㎡ 5,233㎡ 면적당매출액(백만원) 40 40 40 생산능력(백만원) 209,320 209,320 209,320 ※ 상기 면적당매출액은 인원증가율 등 내부추정에 의한 단위금액입니다. ② 산출방법 지배회사의 설비 및 서비스는 다양한 고객의 요구사항에 맞게 설계, 제조, 설치, 시운전 과정을 거쳐 공급되는 제품으로, 일정한 규격 제품을 생산하는 설비가 필요하지 않습니다. 따라서 당사의 설비제조시 필요한 제조시설 면적과 단위 매출액(내적역량에 기초한 당사추정)을 기준으로 기간 배분하여 생산 능력을 산정하였습니다. 나) 생산실적 지배회사의 생산실적은 본 공시보고서의 해당 기간동안 공사진행률에 의해 인식된 주된 제품 매출액을 기준으로 산정하였습니다. 다) 가동률지배회사의 설비 제조는 일정한 규격제품이 아닌 고객주문형 제품생산 방식으로 설계, 제조, 현장설치, 시운전으로 이루어지고 있으며 규격화된 생산라인이 필요하지 않습니다. 따라서 제품생산 과정에서 일정한 생산설비에 대한 가동시간을 산정하는데 한계가 있습니다. 본 공시보고서의 가동률은 추정 생산능력 대비 생산실적(주요 매출실적)을 기준으로 산정하였습니다. (2) 물적 재산 1) 지배회사의 유형자산은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 기타증감액 기말 토지 9,646,376,785 - (14,578,898) - - 9,631,797,887 건물 3,789,270,002 - - (305,132,198) - 3,484,137,804 구축물 - - - - - - 기계장치 292,227,848 - - (58,994,316) - 233,233,532 차량운반구 34,289,800 - - (5,967,810) - 28,321,990 비품 229,722,258 17,395,000 (1,783,884) (48,237,325) - 197,096,049 시설장치 5,822,041 - - (1,742,446) - 4,079,595 건설중인자산 - - - - - - 합계 13,997,708,734 17,395,000 (16,362,782) (420,074,095) - 13,578,666,857 2) 지배회사의 토지 공시지가 정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 종 류 당분기말 전기 면적(㎡) 장부가액 공시지가 면적(㎡) 장부가액 공시지가 본사 공장부지 외 29,032.2 ㎡ 9,561,650,066 11,958,329,389 29,839.5㎡ 9,576,228,964 11,569,775,250 강릉 복지시설 부지 57.5 ㎡ 70,147,821 20,767,307 57.5㎡ 70,147,821 20,928,250 4. 매출 및 수주상황 (1) 매출실적[지배회사의 내용] (단위: 원 ) 사업부문 매출유형 품 목 제30기 3분기(2024) 제29기(2023) 제28기(2022) 설비제조 제 품 에너지절감 산업설비 내 수 25,613,572,949 54,022,151,766 30,046,427,497 수 출 2,061,191,696 6,140,973,156 13,616,353,421 합 계 27,674,764,645 60,163,124,922 43,662,780,918 식품제약설비 내 수 17,177,742,117 33,016,492,579 22,724,080,134 수 출 18,040,706 70,094,572 304,196,300 합 계 17,195,782,823 33,086,587,151 23,028,276,434 환경설비 내 수 322,013,625 2,293,218,561 3,014,708,600 수 출 39,751,549 - - 합 계 361,765,174 2,293,218,561 3,014,708,600 담수설비/에너지 및 발전 설비 내 수 27,584,328,964 32,189,941,800 20,198,820,208 수 출 2,891,791,486 6,504,402,367 1,302,207,840 합 계 30,476,120,450 38,694,344,167 21,501,028,048 종합건설 내 수 105,712,129,111 184,349,689,860 234,639,215,286 수 출 - - - 합 계 105,712,129,111 184,349,689,860 234,639,215,286 기타매출 기타 주1) 570,246,282 478,625,392 537,695,295 합 계 내 수 176,980,033,048 306,350,119,958 311,160,947,020 수 출 5,010,775,437 12,715,470,095 15,222,757,561 합 계 181,990,808,485 319,065,590,053 326,383,704,581 주1) 기타 매출은 임대료 및 수수료 수입으로 내수합계에 포함됨. [종속회사의 내용 - 동원건축사사무소] (단위: 원) 사업부문 매출유형 품 목 제 11기 3분기(2024) 제 10기(2023) 제 9기(2022) 건설부문 기타매출 용역매출 내 수 74,000,000 178,000,000 144,154,545 수 출 - - - 합계 74,000,000 178,000,000 144,154,545 [종속회사의 내용 -Shanghai Yingji International CO., LTD] (단위: 원) 사업부문 매출유형 품 목 제 7기 3분기(2024) 제 6기(2023) 제 5기(2022) 플랜트부문 제품 제품매출 내 수 2,670,105,523 14,148,788,885 221,005,845 수 출 - - - 기타매출 내 수 - - 10,466,870 수 출 - - - 합계 2,670,105,523 14,148,788,885 231,472,715 (2) 수주경로 및 방법 등[지배회사의 내용] 지배회사는 국내와 해외를 구분하여 영업 조직을 운영하고 있습니다. 국내는 회사 자체의 기술영업부 조직으로 영업이 이루어지고 있으며, 해외는 해외영업 담당조직 및 현지대리점, 해외전시회 참여를 통해 수주영업이 이루어지고 있습니다. 각 산업설비 분야에서 10년 이상의 기술전문성과 프로젝트 수행경험을 가진 전문적인 영업인력이 제안 및 입찰 참여, 공정개선 및 기술제안 활동 등을 통해 수주활동을 수행하고 있습니다. 수주 이후 고객과의 공급계약, 제작, 설치, 시운전 등의 단계를 통해 매출이 이루어지고 있으며 매출대금은 고객과의 각각의 계약조건에 따라 다소 상이하나, 통상적으로 계약금 10~20%와 1~2차에 걸친 중도금 60~70%, 시운전 이후 잔금10~20%를 수령하고 있습니다. 공급계약 이후의 공급기간은 설계부터 시운전 완료까지 평균 27주정도가 소요되고 있습니다. 주요 매출처에는 국내 유음료 회사 및 전분당, 제당, 라이신, 식품, 건설 관련 기업 등이 있습니다. () Shanghai Yingji International Co., Ltd는 지배회사 플랜트 설비중국 현지시장 진출을 위한 법인이며, (주)동원건축사사무소는 지배회사의 EPC사업을 위한 법인으로상기 지배회사의 내용을 참조바랍니다. (3) 수주현황 (단위 : 백만원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 플랜트 설비 및 건설 등 - - - 817,663 - 640,832 - 176,831 합 계 - 817,663 - 640,832 - 176,831 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 금융위험관리 연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 외환위험 연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 40과 같으며, 연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화순자산 351,002,667 (351,002,667) 306,496,004 (306,496,004) 상기 민감도 분석은 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험 연결회사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어있으나, 연결회사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 추구하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 차입금은 변동금리부 차입금이며 당분기말 및 전기말 현재 시장이자율이 1% 변동시 변동이자율차입금 이자비용이 연간순금융비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 변동이자율차입금의 이자비용 변동 108,551,913 (108,551,913) - - 3) 가격위험 연결회사는 연결재무상태표상 기타유동 및 기타비유동금융자산 중 시장성있는 지분증권으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. 4) 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 국공채 등, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 1,345,919,309 8,212,025,263 매출채권 46,384,454,106 71,254,905,687 기타채권 9,127,295,231 14,411,972,128 기타금융자산 2,082,300,000 3,082,300,000 기타비유동금융자산 3,722,904,083 3,180,025,588 기타비유동채권 22,081,901,284 8,259,755,951 합 계 84,744,774,013 108,400,984,617 당분기말 및 전기말 지급보증 및 이행보증 제공 등으로 노출된 신용위험의 최대금액은 연결회사가 제공하는 보증금액과 동일합니다. 주석 36번을 참조해 주시기 바랍니다. 5) 유동성위험 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고, 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 원) 구 분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상 매입채무 21,297,773,510 21,297,773,510 19,700,032,788 1,597,740,722 - - 기타채무 2,885,086,361 2,885,086,361 2,838,833,035 46,253,326 - - 단기차입금 14,500,000,000 14,552,607,229 6,527,150,180 8,025,457,049 - - 유동리스부채 411,856,404 423,876,959 153,341,775 270,535,184 - - 기타금융부채() 13,220,631 3,766,093,111 3,766,093,111 - - - 리스부채 232,092,664 263,311,379 - - 263,311,379 - 합 계 39,340,029,570 43,188,748,549 32,985,450,889 9,939,986,281 263,311,379 - () 당분기말 현재 금융보증부채의 보증한도 3,766백만원이 포함되었으며, 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. (주석 19, 36 참조) <전기말> (단위 : 원) 구 분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상 매입채무 53,400,242,541 53,400,242,541 52,095,217,734 1,305,024,807 - - 기타채무 3,873,385,053 3,873,385,053 3,825,465,152 47,919,901 - - 유동리스부채 502,636,985 511,716,323 29,067,265 482,649,058 - - 기타금융부채() 57,704,129 15,398,482,847 15,377,574,465 20,908,382 - - 리스부채 220,927,754 272,404,781 - - 272,404,781 - 합 계 58,054,896,462 73,456,231,545 71,327,324,616 1,856,502,148 272,404,781 - () 전기말 현재 금융보증부채의 보증한도 15,377백만원이 포함되었으며, 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. (주석 19, 36 참조) (2) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결회사는 배당을 조정하거나, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계(A) 85,213,028,926 87,188,033,446 자본총계(B) 47,615,114,920 63,794,143,187 부채비율(A/B) 178.96% 136.67% (3) 공정가치 추정 활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 연결회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. (4) 파생거래1) 파생 상품 계약 내용 계약상품의 명칭 목표상환선도(T RF) 주1) 거래상대방 농협은행 계약일 2022.02.25 만기일 2024.02.26 계약체결목적 환율변동에 따른 위험(환율하락시 리스크)을 회피할 목적-외화 매도시의 환위험 헤지 계약내용(조건) 매도행사환율 : 1,230.8원 / 1USD 계약금액 USD 4,200,000 ( 최초 6개월 회차당 USD 100,000 / 이후 18개월 회차당 USD 200,000) 결제방법 회차당 계약금액 지급 후 원화정산 중도상환가능여부 및 상환조건 목표환차익 USD 700 * 주1) 농협은행의 목표상환선도(TRF) 파생상품은 2024.09.30까지 누계 360,610,000원의 거래손실이 발생되었습니다. 2) 파생상품 관련 당기 손익현황 계 정 과 목 발생금액(원) 파생상품 거래이익 - 파생상품 평가이익 - 파생상품 거래손실 20,191,618 파생상품 평가손실 - 합 계 (20,191,618) 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 주요계약 현황 해당사항 없음. 2. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요 연결회사는 기업부설연구소를 중심으로 고객의 이익창출을 위한 공정 및 자동화, 에너지절감, 설비제조기술 분야를 중점적으로 연구개발하고 있습니다. 지배회사 연구소는 에너지 절감설비 및 식품제약설비 공정의 원천설계기술을 보유하고 있으며, 핵심기술 적용분야의 확대와 설비의 효율 향상 등 시장의 요구에 부합할 수 있는 경쟁력 있는 제품개발을 목표로 지속적인 연구활동을 수행하고 있습니다. 종속회사의 연구소에서는 프로젝트의 성공적인 수행을 위한 플랜트의 기초설계와 공학적 검증을 수행하고 있으며, 산업용 보일러 및 황회수 설비 등 에너지분야에서 글로벌 기술경쟁력 선도에 앞장서고 있습니다. (2) 연구개발 담당조직 연구개발 담당조직은 연구소장 총괄아래 사업기획팀, 환경팀, 열공정팀이 유기적으로 연구개발에 참여하고 있습니다. 이를 통해 새로운 공정의 개발, 기존 기술의 적용 범위 확대, 공정의 개선, 기술자료 수집, 공정자동화 및 사용자 편의기능개발이 진행되고 있습니다. (3) 연구개발비용 (단위 :백만원) 과 목 구분 2024년 3분기 2023년 2022년 비 고 연구개발비용 계 지배회사 321 537 542 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 지배회사 0.18% 0.17% 0.17% - (4) 연구개발 실적 연구과제 생산수 계통의 오일제거 및 수처리 복합공정 설비기술 개발 연구기간 2022.04.01 ~ 2028.12.21(81개월) 연구기관 - 주관기관 : 한국건설기술연구원 - 참여기관 : 경일워터이엔지주식회사, 고려대학교 산학협력단 국민대학교 산학협력단, 부산대학교 산학협력단, 전남대학교 산학협력단 주식회사 앱스필, 주식회사 엘에스티에스, 주식회사 웰크론한텍 연구개발주요내용 1)최종목표 :국산소재활용 고효율 생산수 재이용 및 무방류기술 자립 2)개발내용 - 요소기술 개발 :각 단위공정별 핵심기술개발 및 모듈러 기본설계 - 모듈러 설계 :개발기술 성능평가 및 모듈러 상세설계, 국내 파일럿 구축 - 국내,해외 T/B 시공 및 운영 :수처리 모듈러 제작 및 해외 파일럿 시공, 운영관리 기술 개발 - 상용화 및 사업화 :해외 비전통자원 생산수 및 국내 무방류 차별화 모델 확보 사업화 계획 1)목표고객 :국내외 오일 폐수 시장 2)성과목표 - 모듈러 통합시공/운영 : 10일이내 시공, 90일 운영 - 오일제거 유도가스부상 : 오일 제거 90% - 고온 생산수 대응 전극 및 분리막 : 유기물 90%제거, 오일농도 1ppm - 고회수율 재이용 및 무방류 : 재이용률 90%, 농축수30%회수 3)연차별 연구비 배정 7. 기타 참고사항 (1) 플랜트부문 1) 농축·결정·증류·건조설비 (산업의 특성) 지배회사가 영위하는 농축·결정·증류·건조설비 분야는 분말이나 액상으로 된 제품을 생산하거나 다루는 산업에 폭넓게 적용됩니다. 주 설비공급 산업에는 바이오산업(라이신, 핵산, MSG, 메치오닌 등), 전분당산업(포도당, 물엿, 과당, CSL등), 식품산업(유가공, 음료, 커피, 건강기능식품 등), 2차전지산업(2차전지 소재생산, 용제회수 등), 각종 폐액처리산업(음식물, 축음, 발전소 등 악성폐수), 섬유산업(카프로락탐, 접착제, NMMO) 등이 있습니다. 동 분야는 에너지 다소비형으로 전체공정에서 에너지 비용이 가장 많이 소요되기 때문에 에너지 절감 여부가 중요시되며 지배회사는 최대94%까지 에너지를 절감할 수 있는 에너지절감설비(MVR, TVR, 다중효용시스템)를 국내 최고 수준의 기술역량과 축적된 시공 경험으로 수요처의 니즈(needs)에 따라 맞춤형(Tailor-made)으로 공급합니다. (산업의 성장성)라이신 및 바이오 산업은 개발도상국의 경제발전에 따른 식생활 개선과 세계 육류 소비의 꾸준한 증가에 따른 사료 수요의 증가로 안정적인 성장을 하고 있습니다. 또한 수요처는 웰빙, 영양, 기능성 위주의 미래시장을 위하여 전분당 산업과 전분 제품을 활용한 특화 전분 소재, 기능성 당류 제품을 꾸준히 개발하고 있으므로 향후에도 당사 설비 부문의 지속적인 성장세가 이어질 것으로 전망하고 있습니다. 더불어, 지배회사의 설비는 2차전지 양극재 생산 공정에 결정화, 원심분리, 건조, 포장 단계를 연속식 공정으로 일괄 턴키(Turn-key) 공급하여 생산 기간을 대폭 단축하고 원료 회수율은 높여 경제성을 확보하고, 친환경 에너지 절감 폐열회수 기술(MVR, TVR)을 적용하여 스팀에너지 절감효율을 20배 이상 높입니다. 국가 그린뉴딜 정책의 일환인 저탄소 에너지 분야의 전방 시장인 전기차 배터리 시장은 급속한 성장세를 보이고 있으며, 에너지 절감 배터리 전문 시장조사업체 SNE리서치에 따르면 배터리 핵심소재인 양극재와 음극재, 그리고 분리막 수요가 연평균 30% 이상씩 증가하고 있는 상황입니다. 따라서 단기간에 고효율로 고순도의 양극재를 생산하여 배터리 원가를 낮출 수 있는 당사의 설비 부문의 성장이 예상됩니다. 이와 함께 2차전지 분리막 제조공정에 사용되는 지배회사의 용제회수 설비는 중국 시장에서 일본 업체 대비 비용이 낮으면서도 생산효율이 높다는 평가를 받고 있습니다. 또한 폐수처리 기준에 대한 환경 규제가 강화되고 물의 재사용과 재활용 등이 모든 산업군의 이슈로 확대됨에 따라 농축, 건조, 증류, 결정 설비를 응용한 음식물, 축음, 발전소 등의 악성 폐수처리, 무방류 설비를 공급하여 공중 위생과 환경 보전에 기여하고 있습니다. 지배회사의 설비는 다양한 산업에 폭넓게 적용되며 기업의 에너지비용 절감 및 국가 정책에 부응하는 미래 산업으로 향후에도 지속적인 성장세를 이어갈 것으로 전망하고 있습니다. (경기변동의 특성)일반적으로 설비산업은 경기변동과 밀접한 관련이 있어 경기변동에 따라 고객사의 설비투자 규모가 변동되고 그에 따라 당사의 수주와 매출도 영향을 받습니다. 하지만 경기불황기에는 기업들의 원가 절감을 위한 전략으로 에너지절감설비의 수요가 증대되어 경기변동의 위험을 감소시킵니다. 또한 에너지 및 기후변화에 대한 위기감 고조로, 경기변동과는 별개로 에너지절감 산업설비에 대한 수요가 지속적으로 증가할 수 있는 외부환경이 강화되고 있어 경기변동에 따른 위험을 줄여줄 것으로 예상됩니다. (시장여건)이 분야의 국내시장은 전통적으로 해외의 산업설비 전문 대기업 특히 업력이 오래된 유럽의 글로벌 기업이 독점해 왔습니다. 지배회사는 이러한 외국설비가 독점하는 국내시장에서 1994년 회사설립 이후 에너지절감에 대한 기술력과 제품경쟁력으로 고품질의 국산설비를 공급해 오고 있습니다. 하지만 지배회사가 공급하는 설비들은 초기 투자비가 높아 상대적으로 에너지절감 효과가 큰 대용량 설비 위주로 공급이 이루어져, 높은 에너지절감 효과에도 불구하고 국내 시장이 크게 활성화 되지 못했습니다. 그러나 에너지 및 기후변화 위기 등으로 다양한 국가 정책들이 시행되고 있고, 이러한 외부환경 변화에 대응하려는 기업들의 적극적인 전략의 일환으로 지배회사의 에너지절감 설비가 대안이 되어 적용 가능한 국내 시장이 확대될 것으로 기대됩니다.한편, 지배회사는 2008년 이전까지는 국내 대기업이 해외 프로젝트 진행 시 동반 진출하여 설비를 공급해 왔으며, 해외영업 및 국제경쟁력 강화를 위한 노력에 힘입어2008년부터 글로벌 경기침체에도 불구하고 중국 및 남미, 동남아시아에서 수출 실적을 올리고 있습니다. 회사가 집중 공략하고 있는 해외시장은 중국 및 동남아시아입니다. 중국시장은 빠르게 진행되는 산업발전과 이에 따른 에너지 부족으로 에너지절감 농축, 결정 설비에 대한 수요가 증가하고 있는 상황입니다. 2011년부터 라이신, 핵산, 쓰레오닌 등의 바이오 산업의 투자가 전 세계적으로 활기를 띠면서 회사의 농축, 결정 설비에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 또한2016년부터 국내에 2차전지 양극재 농축·결정설비를 공급하고, 2017년 중국 시장에 용제회수설비를 공급하며 2차전지 시장에 뛰어들었습니다. 동 산업에 공급하는 에너지절감 설비 가운데 지배회사의 주력제품은 에너지절감을 극대화시키는MVR 농축설비로 국내 시장점유율은 30%이상으로 추정하고 있습니다. (시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)시장 경쟁우위 요인에는 기술 및 설계 경쟁력, 자체제작 및 품질 경쟁력, 가격 경쟁력, 축적된 시공경험이 있습니다. 지배회사는 기술에 대한 신뢰 확보와 핵심 제조기술 보유, 가격경쟁력, 고객 지향적인 설계 및 시공, 밀접한 사후관리를 통하여 국내외 시장에서 경쟁하고 있습니다. 국내 수요처에서는 원활한 의사소통과 고객의 요구가 충분히 반영된 지배회사의 엔지니어링 능력에 대해 경쟁업체 대비 우수한 평가를 하고 있습니다. 또한 해외 매출 증대, 원가 경쟁력 강화 및 중국 진출의 교두보 역할을 위하여 2018년 중국 상하이에 법인을 설립하여 해외 현지 영업거점을 확보하였습니다.이를 통하여 중국 및 동남아 시장에 보유한 핵심 기술을 바탕으로 특화설비를 제공하며 글로벌 브랜드 파워를 극대화하고 있습니다. 지배회사는 응용 기술 개발 및 적용하여 국내외 신시장을 끊임없이 개척하고 글로벌 영업 엔지니어 인력 확보 및 육성, 원가슬림화, 마케팅 강화를 위한 지속적인 R&D 등의 전략을 추진하고 있습니다. 2) 식품제약설비 (산업의 특성)식품제약설비는 음료, 건강기능성음료(홍삼,비타민 등), 우유, 커피, 제당, 요구르트, 치즈, 버터, 조제/액상분유, 맥주, 제약분야 등에 공급하는 설비로 원료의 저장부터 배합 및 혼합, 살균, 제품 충진 및 포장 , 중앙 자동 제어, 설비세정 등에 필요한 설비입니다. 동 분야의 산업은 단위설비부터 대규모 시설 투자를 수반하는 턴키(Turn-key) 방식의 프로젝트까지 다양한 설비를 공급하는 장치 산업입니다. 수요처에서의 설비 도입 검토는 설비의 성능이 곧 생산성과 직결되므로 매우 보수적으로 이루어지며, 설비의 도입 검토 시 설비의 안정성, 경제성, 운영의 편리성 등을 중요시 여기고 있어 진입장벽이 높은 산업입니다. 당사는 최근 다양한 기호를 선호하는 소비자와 효율적인 생산공정을 고려하여, 동 분야 국내 1위 수준의 기술 역량과 축적된 시공 경험을 기반으로 수요처의 니즈(needs)에 따라 생산제품에 최적화된 솔루션을 제공합니다. (산업의 성장성)지배회사의 설비는 국내 음료산업의 설비가 1970년대부터 설치된 이후, 수요처 설비의 노후화에 따른 교체 수요, 신규 라인 및 신공장 증설, 스마트팩토리 도입에 따른 수요가 지속적으로 발생하고 있습니다. 최근 소득 증가에 따른 식생활 수준의 향상 및 팬데믹에서 엔데믹으로 전환되며 건강지향 프리미엄 제품에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 국내 건강기능식품의 매출액은 매년 꾸준히 증가하여 올해도 전년 대비 약10%이상이 커질 것으로 예상되어집니다. 이에 따라 제약, 식품, 유가공 회사들의 건강 기능 음료 및 식품시장 진출 등으로 해당 산업의 설비 시장은 지속적인 수요가 발생하고 있으며, 1인가구 증가 등으로 인한 가정간편식(HMR) 시장의 성장세가 가속화됨에 따라 향후에도 수요처의 신규 설비 투자가 발생할 것으로 전망하고 있습니다. 또한 인구 고령화로 인하여 지속적인 성장이 예상되는 바이오제약사업을 통하여 당사 사업 분야의 성장성과 수익성을 지속적으로 강화 할 계획이며, 중국 현지 법인 설립을 통한 해외 시장 진출 기반이 확보됨으로써 글로벌 식품제약 시장을 선도하는 전문 기업으로 도약할 것입니다. (경기변동의 특성)설비산업은 일반적으로 경기변동과 밀접한 관련이 있으며, 경기변동에 따라 고객사의 설비투자 등이 영향을 받기 때문에 당사의 수주와 매출도 영향을 받습니다. 그러나 경기 침체 시 전방산업에서 경기침체를 극복하기 위한 다양한 전략(신제품 출시 등)을 구사하기 때문에 이에 따른 설비 투자가 선행되어 경기변동의 위험을 줄이는 요인으로 작용합니다. (시장여건)음료 산업은 총수요는 안정적이나 유행이 매우 빠르고 음료 시장의 신규 진입 장벽이 낮아 경쟁이 대단히 치열합니다. 수요처는 신제품 출시, 제품 포장 용기의 변화, 신공장 설립, 공장 이전, 신규 시장 진입자의 출현 등으로 설비투자 요인이 지속적으로 발생하고 있으며 지배회사는 엔지니어링 기술력을 바탕으로 자체 개발 설비 및 국내외 설비를 공급하고 있습니다.제약 산업은 전세계 의약품 시장이 지속적인 인구증가 및 평균수명의 연장, 생활수준 향상에 따른 건강에 대한 관심 증대, 활발한 신약출시 등으로 매년 약 10%의 성장을 시현하고 있는 것과 더불어 국내 의약품 시장 또한 세계시장과 유사한 수준의 성장률을 보이고 있습니다. 산업의 성장과 수요처 투자의 증가에 따라 향후에도 당사 설비 부문의 지속적인 성장세가 이어질 것으로 전망하고 있습니다.동 분야에서 지배회사는 현재 국내 시장을 주력으로 사업을 영위하고 있으나 확보된 경쟁력을 바탕으로 해외 수주에도 총력을 기울이고 있습니다. 특히 농산물, 원자재 가격이 상승하면서 동남아시아의 구매력, 투자력이 증가하여 음료, 건강기능성식품 등의 생산설비 투자가 활기를 띠고 있어 동시장을 집중 공략하고 있습니다. (시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)시장 경쟁우위 요인에는 엔지니어링기술력, 품질경쟁력, 가격경쟁력, 시공능력이 있습니다. 지배회사는 고객의 생산성을 극대화 할 수 있는 맞춤형 공정설계 및 완전 자동화 설비를 공급하며, 배합·충진설비 자체 설계 제작 기술 및 설비 국산화에 따른 가격경쟁력 확보, 설계부터 시운전까지 일괄 책임 시공능력, 고객중심 사후관리 등이 지배회사의 강점입니다. 또한 2018년 중국 상하이에 법인을 설립하여 해외 현지 영업거점을 확보하였고 수출 비중 확대 및 다각적 인프라 구축를 위하여 글로벌 영업 엔지니어 인력 확보 및 육성, 지속적인 원가슬림 연구개발, 마케팅 강화를 위한 지속적인 R&D 등의 전략을 추진하고 있습니다. 3) 환경설비 (산업의 특성)지배회사는 혐기성폐수처리설비, 질소제거설비, 바이오가스탈황설비, 탈수설비, 폐수재이용설비, 정수설비, 축산/음식물쓰레기 자원화설비, 용수재이용 시스템 등 환경관련 설비를 공급하고 있습니다. 지배회사의 공급설비들은 환경 규제 강화와 밀접한 관련이 있으며 강화된 수질 규정에 부합하도록 폐수를 처리하여 방류하고 이를 공정에 재활용하는 총체적인 기술이 요구되는 기술집약적인 산업입니다.주 설비 공급 산업으로는 식음료, 제약, 전분, 주류, 주정, 제지, 반도체, 석유화학 등의 산업폐수, 연료전지, 음·축폐수, 비료 및 비료가공, 발전소의 석탄가스화 플랜트, 신재생에너지폐수, 하수 등이 있으며, 수요처에서의 설비 도입 검토는 설비의 성능이 곧 방류수질과 방류량 등에 대한 환경 기준과 직결되므로 매우 보수적으로 이루어집니다. 설비의 도입 검토 시 설비의 효율, 안정성, 경제성, 운영의 편리성 등을 중요시 여기고 있어 진입장벽이 높은 산업입니다. 지배회사는 엔지니어링 역량과 축적된 시공 경험을 기반으로 수요처의 니즈(needs)에 따라 최적화된 솔루션을 제공합니다. (산업의 성장성)환경설비 분야는 환경에 대한 관심과 위기의식의 증가로 정부규제가 점차 강화되어가고 있습니다. 기업들도 규제를 피하기 위한 소극적 환경정책에서 탈피하여 사회적 책임을 다하는 깨끗한 기업의 이미지를 구축하기 위한 적극적인 환경설비 도입을 검토하면서, 환경 설비 시장은 소극적 시장에서 적극적 시장으로 변화하고 있습니다. 또한 방류수질 기준의 강화, 슬러지에 대한 해양 투기 금지 등 기업들의 폐수처리장 운영비를 증가시켜 원가를 상승시키는 요인으로 작용하고 있습니다.폐수를 적합하게 처리하면서 오염원 배출을 최소화하고, 운영에 경제성을 확보할 수 있는 설비는 향후 환경설비에 대한 수요처의 중요한 요구사항이 될 것 입니다.지배회사의 공급설비는 오염물질을 줄일 뿐 아니라, 처리과정에서 발생하는 바이오가스를 공정의 에너지원으로 활용하고 미생물을 발전연료로 재활용하여 원가를 절감하는 효과까지 얻을 수 있어 높은 성장성이 예상됩니다. (경기변동의 특성)설비산업은 일반적으로 경기변동과 밀접한 관련이 있으며, 경기변동에 따라 고객사의 설비투자 등이 영향을 받기 때문에 당사의 수주와 매출도 영향을 받습니다. 특히 폐수처리분야는 기업의 입장에서 보면 투자개념 보다는 비용으로 인식되어 경기침체 시 그 영향이 더 클 수 있습니다. 그러나 환경규제의 강화와 물 부족 심화로 기업들은 더이상 물과 환경문제 대응에 소극적일 수 없으며, 지배회사의 환경설비 도입은 점차 강화되고 있는 정부의 환경오염 규제 기준목표 달성과 아울러 에너지비용을 절감할 수 있어 경기변동의 위험을 줄일 수 있습니다. (시장여건)산업 발전과 물 관리의 조화를 위해 반드시 필요한 것이 폐수배출시설입니다. 2022년 기준 전국 산업폐수 발생량은 하루 약 500만 m³에 이릅니다.정부가 녹색 산업 분야에 대규모 투자를 하여 환경 문제에 대처하는 한편 경기 부양을 도모하는 한국판 그린뉴딜 정책을 발표하며, 국내 대기업 및 건설업계에서도 수처리산업에 높은 관심을 보이고 있습니다. 지배회사는 음료, 유가공, 전분, 맥주, 주정, 피혁, 제지, 화학 산업 등 고농도 유기물을 함유한 폐수가 발생하는 국내 기업을 대상으로 설비를 공급하고 있습니다. 폐수처리설비 분야는 설비의 초기투자비용이 높은 편이기 때문에 폐수 발생량이 많은 대기업 위주로 고객 대상이 한정될 수 있습니다. 그러나 폐수를 처리하면서 발생하는 바이오가스를 공정의 에너지원으로 사용함으로써 에너지비용을 절감하여 투자비 회수기간이 단축되기 때문에 도입 고객 대상이 확대되고 있습니다. 또한 폐수처리공정과 에너지절감 산업설비를 시스템화하여 무방류시스템 및 용수재이용 시스템을 공급함으로써 고객 대상의 확대와 아울러 매출 증대를 모색하고 있습니다. (시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)폐수처리시장은 유기물질 제거 위주에서 고도 처리와 고도 재이용 시장으로 발전하고 있으며 특히 고농도 폐수처리분야의 경우 높은 기술력과 신뢰성이 필요한 부분으로 업체간 기술경쟁도 치열해질 것으로 보입니다. 지배회사의 시장 경쟁우위 요인에는 기술 및 설계 경쟁력, 품질 경쟁력, 가격 경쟁력이 있습니다. 지배회사가 공급하는 폐수처리설비는 네덜란드의 세계적인 폐수처리 설비회사인Paques사와 기술 제휴를 통해 공급하는 설비로, 국내에서는2003년부터 현재까지 40건 이상의 공급실적을 가지고 있어, 축적된 경험과 기술력으로 기술 및 설계, 품질, 가격 등의 경쟁우위 요인을 확보하고 있습니다. 그러나 주 공급설비가 대기업 위주로 매출대상이 한정되어 있어 폐수처리 분야의 다각화를 통한 매출대상의 확대를 적극 추진하고 있습니다. (2) 에너지 부문1) 해수담수설비 (산업의 특성)담수설비 산업은 민간보다는 공공 부문 주도형 산업으로 대부분 대규모 초기비용이 발생하며 엔지니어링, 설계기술 및 제작능력, 시공, 유지관리, 보수 등이 결합된 총체적인 기술집약적 산업입니다. 담수공정은 열이용 공정과 막분리 공정으로 크게 구분되며 경제성, 용도, 규모, 지역, 환경 등의 요인에 따라 공정 선택이 이루어집니다.품질이 확보된 물을 안정적으로 공급할 수 있는 역량이 중요하여 업체의 기술력, 과거 실적 및 인지도, 규모 등이 업체선정 시 주요 요인으로 작용하며 이에 따라 진입장벽이 높은 산업입니다.물 산업의 영향력이 갈수록 커져가는 가운데, 우리나라는 세계적으로도 최상위권의 해수담수화 기술을 보유하고 있습니다. 다만, 경쟁력 강화를 위해서는 신재생에너지와 결합한 해수담수화, 농축수 관리기술을 제고하여 저탄소 경제 및 친환경 측면에서 기술 보완이 필요할 것으로 전망하고 있습니다. (산업의 성장성)물은 인류의 생존과 성장에 필수 요인으로, 물 자원의 부족에서 지구상 어느 곳도 자유로울 수 없는 상황이 전개되면서 정부는 물 확보를 위한 정책과 투자를 강화하고, 물의 경제적 가치 상승으로 민간 부문의 투자도 증가하고 있어, 해수담수설비 시장의 지속적인 성장이 전망되고 있습니다. Global Desalination Market (TechNavio, 2022)에 따르면, 2023년에서 2027년 사이에 세계 해수담수화 시장이88억 6,371만 달러 규모로 확대되어CAGR 8.77%를 달성할 수 있을 것이라고 평가하였습니다. (경기변동의 특성)담수설비는 대규모 투자를 요하고 민간자본보다는 공공 부문 주도로 이루어지는 특성으로 국가 정책과 경기변동의 영향이 크다고 할 수 있습니다. 그러나 물 부족 문제가 지역적인 편재를 벗어나 전 세계적인 문제로 확산되면서, 경기변동과는 다른 차원으로 생존과 산업발전에 직결되는 담수의 확보를 위한 수요가 점차 증가할 것으로 예상됩니다.폭우와 가뭄 등 극단적 기후현상은 세계 많은 지역에서 점차 일상이 되어가고 있으며, 한국도 예외가 아닐 수 없습니다. 인구 증가와 산업 활성화, 기후변화로 ‘워터리스크(Water Risk)’가 높아지고 있으며, 워터리스크에 효과적으로 대응하지 못하면 반도체, 철강, 화학, 발전 등 주요 산업은 물론 국가와 지역 경제도 위협이 될 수 있기에 수자원을 안정적으로 관리하는 일이 산업 안보 과제 중 중요한 부분을 차지하고 있습니다. (시장여건)국내 해수담수설비 수요는 대부분 지리적 조건으로 수자원 확보가 어려운 도서지역이나 해안에 인접한 산업지역에 편재해 있습니다. 섬 지역 소용량의 담수설비는 약 100여곳(2008년)이 가동 중에 있으며 역삼투법(RO)을 사용하고 있습니다. 해수담수화시설의 초기투자비용과 운전비용이 시간이 갈수록 감소하고 있어 여타의 담수취득방법보다 해수를 담수화 하는 방법이 경쟁우위를 확보하고 있는 만큼, 국내 해수담수설비시장은 그 성장이 전망됩니다.해외에서는 사우디아라비아가 ‘VISION 2030’으로 명명한 국가적 프로젝트를 진행 중으로 대부분의 주요 프로젝트에는 상수원 확보를 위한 해수담수화 플랜트 건설이 포함되어 있습니다. 더불어 사우디아라비아에서 한국의 해수담수화 기술력을 높이 평가해 한국 기업의 적극적인 참여를 원하고 있기에 더 많은 기회가 열릴 수 있다는 의미로 해석할 수 있습니다.당사는 2022년에 파나마 Gatun 복합화력발전소 수, 폐수처리시설을 수주하는 등 해수담수설비 시장에 활발히 진출하고 있습니다. 한편, 국내 담수시장보다는 해외시장에서 국가 주도로 대형 규모의 설비 수요가 발생하고 있으며 중동지역과 유럽, 아시아 등에서 연평균 12% 이상(BCC Research)의 고성장이 전망되고 있습니다. 이에 따라 당사는 에너지절감 기술이 적용된 다중효용방식의 MED 담수설비 수출 실적을 발판으로 추가 수주를 위한 적극적인 영업활동을 전개하고 있습니다. (시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)시장 경쟁우위에는 기술력 및 시공능력, 가격경쟁력, 실적 및 인지도 등이 있습니다. 품질이 확보된 물을 안정적으로 공급할 수 있는 역량을 보유함과 동시에 가격경쟁력을 확보하는 것이 무엇보다 중요합니다. 이를 위해서는 지속적인 공정 및 기술개발을 통해 고객이 원하는 품질의 물을 생산하면서도 원가를 낮추어야 합니다. 또한 고객이 원하는 제품(물)은 고객의 니즈, 환경조건 등에 따라 상이하므로 품질에 대한 확신을 제공하기 위해서는 풍부한 실적과 인지도가 요구됩니다. 당사는 2008년도 MED설비공급을 시작으로 담수시장에 진입한 초기 진입자로써 국내외 풍부한 경험을 가진 대형 담수공급자에 비해서는 절대적인 약세요인이 존재합니다. 그러나 당사는 회사의 에너지절감 및 수처리 분야의 기술력과 시공경험을 바탕으로, 중소규모 단위의 틈새시장에서 경쟁력 있는 담수설비를 공급하는 전문 해수담수설비 제조업체를 목표로 내부 역량 및 영업력, 마케팅 강화 활동을 활발히 추진하고 있습니다. 이에 대한 결실로 2011년 8월에는 추자도로부터 1일 생산량 2,500톤 규모의 국내 최대 역삼투압 방식의 해수담수화 플랜트를 수주하여 2012년 12월 준공완료 했으며, 2014년 10월 14일에는 한국남동발전으로부터 20억 규모의 수주를 하였으며, 2012년 5월에 개최된 여수세계박람회에 해수담수 파일럿 설비, 2022년 6월에 파나마 Gatun 복합화력발전소 수, 폐수처리시설를 공급하는 등 국내외에서 당사의 해수담수화 플랜트 기술력을 인정받고 있습니다. 2013년 5월에는 성균관대가 보유한 해수담수화공정 원천특허 2건을 포스코건설과 공동 양수하였습니다. 양수한 특허는 역삼투압 방식의 해수담수화 시설에서 공정 중 발생하는 필터 오염을 효과적으로 제어하는 기술로, 기존 시설에서 문제가 됐던 막오염을 해결해 20% 이상의 담수화 효율을 높일 수 있습니다. 이 특허기술을 기반으로 당사와 포스코건설은 공동으로 “고효율 세라믹 막여과 전처리공정과 빗물 블렌딩을 적용한 저에너지 RO 해수담수화 기술”을 개발하여 국내 최초로 환경 신기술인증을 획득(2014.01.24~2019.01.23) 하였습니다. 본 신기술은 국내외 담수사업에 적극 활용하여 수주확대에 기여할 것으로 전망하고 있습니다. 2) 폐기물 재활용 (건설폐기물 및 유기성 슬러지 등) (산업의 특성)폐기물 재활용 사업은 자원순환기본법의 개정으로 활용 가능한 자원의 매립/소각이 불가능하여 미 이행 시 환경부에서 높은 분담금 부과되어 다른 산업과 달리 종합재활용 등의 환경 인허가가 필요하여 진입장벽이 높은 산업입니다. 건설폐기물은 분류하여 재생골재, 폐목재 및 폐합성수지 등으로 분류되어 건설자재 및 연료로 사용되고, 유기성슬러지는 건조하여 열량을 보강 후 연료로 사용함으로써 또 다른 가치 있는 자원으로 재활용할 수 있습니다.특히 하수슬러지 연료탄에는 REC(신재생 에너지 공급인증서) 가중치(1.0)가 부여되어 있어서 신재생에너지로 분류되어 있습니다. (산업의 성장성)현재 재활용이 가능한 폐기물은 매립 및 소각처리가 불가능하므로 재활용에 대한 수요가 늘어나고 있는 상황입니다. 신재생에너지 공급의무화(RPS)확대(현재 13.5%이며2030년까지 25% 목표)로 공급의무량과 대상 발전소가 점진적으로 증가세 보이고 있으며 전 세계적으로 RE100을 달성하기 위해서 노력 중이며 다른 이행수단(녹색프리미엄 요금, 제3자 PPA-직접전력구매계약)보다 REC를 이용하여 RE100을 이행할 경우 온실가스 감축실적으로 인정받을 수 있고 ESG활동의 효과적인 이행수단으로도 활용될 것으로 기대됩니다.(경기변동의 특성)재활용에 대한 인허가가 기본적으로 필요하여 해당 관련 산업의 기업수가 적어 많은 경쟁이 필요 없습니다. 폐기물 재활용 비용이나 연료탄의 가격변동이 크지 않고 물가에 따라 계속 조금씩 상승 중이며, 연료화는 특히 민간화력발소는 석탄에서 바이오매스 연료로 전환 또는 혼소 예정 중이라 앞으로 수요가 점차 증가할 것으로 예상됩니다. (시장여건)현재 폐기물을 재활용하여 사용가능한 곳은 연료화는 민간발전소 및 한전자회사 등과 같은 화력발전소에서 앞으로 납품가능 할 것 같고, 재생골재 등에 대한 재활용품도 사용처가 다소 늘어날 것으로 예상되고 있습니다. (시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)건설폐기물, 혼합폐기물 등을 받아서 종합재활용을 할 수 있는 다양한 면허를 보유하고 있어 폐기물을 일괄처리할 수 있는 기술력과 설비를 갖추고 있습니다. 또한 건조에 필요한 열원은 고형연료를 이용한 폐열을 이용하기에 경제성이 뛰어나 연료를 사용하는 다른 유사업체들 보다는 차별화가 됩니다. 다른 산업에 비해 경쟁이 적고 연료탄 등은 장기계약 시 지속적인 매출과 높은 이익이 발생하기 때문에 경쟁력 있는 사업이라고 생각되며 지구의 환경보호를 위한 폐기물 재활용의 사명을 가지고 사업을 영위할 수 있습니다. 3) 신재생에너지 발전 (산업의 특성)신재생에너지는『기존의 화석연료를 변환시켜 이용하거나 햇빛·물·지열·강수·생물유기체 등을 포함하여 재생 가능한 에너지를 변화시켜 이용하는 에너지』로 정의하고 있습니다. 신재생에너지는 환경친화적, 비 고갈성 자원이라는 점에서 화석연료와 큰 차이가 있습니다. 신재생에너지는 기후변화대응에 매우 유리하고, 국내 자원으로서 에너지안보에도 기여하는 바가 큰 에너지라 할 수 있습니다. 우리나라는 2030년 신재생에너지 보급목표 11% 달성을 위한 신 재생에너지 공급의무화(RPS)제도를 도입하였으며, 이는 신재생에너지의 이용, 보급촉진 및 산업 활성화에 크게 기여할 것으로 보입니다.(산업의 성장성)기존 에너지산업에 IT기술을 접목한 새로운 사업 모델이 만들어지고 있는 가운데 변화의 중심에는 신·재생에너지가 있습니다. 세계적인 기업들이 신·재생에너지에 대한 투자를 확대하는 이유는 신·재생에너지가 가진 미래 잠재력 때문입니다. 기후변화와 에너지안보, 미래 국가 성장동력으로 신·재생에너지의 중요성은 날로 커지고 있습니다.2020년 12월에 정부는 “제4차 기본계획 기술개발 및 이용·보금 (’14.09)”를 실행결과를 평가자료와 “제5차 신·재생에너지 기술개발 및 이용·보금 기본계획”을 발표하였습니다. “제4차 기본계획(’14.09)” 평가결과에 따르면, 2019년 기준으로 1차 에너지 및 발전량 모두 신재생에너지 비중 모두 초과 달성하여 현재 추세를 유지할 경우 온실가스 감축 목표 또한 달성 가능할 것으로 전망하고 있습니다. 아울러, 재생에너지 3020계획(’17.12)와 연계로 청정에너지 중심의 확산 기반을 마련하였습니다. 다만, 아직 재생에너지를 점진적으로 확대하고 있으나 주요국 대비 전체 발전량 중 재생에너지 비중이 여전히 낮고, 계획 내용 중 재생에너지 확대에 따른 계통 안정성 등에 대한 고려가 부족한 것으로 평가하고 있습니다. 이번 “제5차 기본계획(’20.12)”의 신재생에너지 보급 목표는 2034년 전체 발전량 중 재생에너지 22.2%, 신에너지 3.6%로 신재생에너지 보급 비중을 25.8%까지 상향하였습니다. 세부 추진과제로 신재생에너지 보급 확대를 위해 풍력 인허가 통합기구 도입, 부지 임대기간 및 이격거리 등 규제 합리화, 민간·공공투자 활성화 지원, 매 3년 주기 REC 가중치 체계 개편, RPS 의무비율 상향 및 공급의무자 확대 검토를 내세우고 있습니다. 이러한 대내외 정책으로 앞으로 신·재생에너지 관련 산업투자는 활성화되고 시장은 더욱 성장할 전망입니다. (경기변동의 특성)국내 신재생에너지 산업은 금융위기 여파가 극심했던 2009년을 기점으로 오랜 기간 침체기를 겪었으나 최근 5년간 보급률 및 관련 산업 성장세를 살펴보면 이러한 악재 속에서도 양호한 성장 흐름을 이어온 것을 확인할 수 있습니다. 최근 산업부에 따르면 국내 신재생에너지 보급률은 2015년기준 1차 에너지 대비 4.54%, 전체 발전량 대비 6.61%를 기록했습니다. 이는 최근 5년간 각각 17.6%, 28.4% 상승한 수치입니다.기후변화체제를 대비해 한국 뿐 아니라 전세계가 신재생에너지 비중을 확대하고 있고, 파리기후변화 협정 이후 관련 산업투자는 더욱 활성화되어 신재생에너지 시장은 앞으로 더욱 성장할 것으로 예측됩니다.(시장여건)신재생 발전의 에너지원인 지열, 조류, 태양광발전 및 고형연료를 활용한 사업 분야 중 시장 확장성이 우수한 에너지원에 REC 가중치를 높게 부여하여 본격적으로 투자를 유도하고 있습니다.또한, 풍력 설비 및 태양광 발전 설비에 ESS 설치 시 REC 가중치를 상향하여 시장 활성화의 기반을 마련하고 있으며, 발전소 온배수를 이용한 열공급 사업은 발전소 주변지역의 유리온실에 온수를 공급함으로써 농가 소득을 향상시켜 농촌 경제를 살릴 수 있는 사업으로 국가적인 주요 시책으로 정해져 있습니다.특히, 2018년 1월부터 시행될 자원순환기본법의 시행으로 쓰레기를 매립할 수 있는 여건이 줄어 들음에 따라 쓰레기를 이용한 고형연료(SRF) 발전사업이나 열공급 사업의 시장은 더욱 커질 전망입니다. (시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)지배회사는 신재생에너지 발전사업의 EPC 및 사업관리 능력과 관련기술을 확보해 왔습니다. 축적된 사업역량 및 보유기 통해 가격과 납기, 품질 경쟁력을 확보가 가능하며, 이는 수주경쟁에서 우위를 점 할 수 있을 것으로 기대합니다. (3) 종합건설 부문 지배회사는 에너지, 플랜트뿐만 아니라 종합건설까지 포함하는 EPC 전문회사로의 도약을 목적으로, 다양한 분야에서 쌓아온 노하우를 토대로 국내외의 각종 종합건설사업에 진출하였습니다. 국내외 화공, 에너지, 발전설비, 산업기계분야, 건설시장을 대상으로 각종 기술용역 및 EPC사업 공동수행을 위한 기획, 설계, 구매, 시공, 유지관리까지One Stop Total Service를 제공합니다. (산업의 특성)건설산업은 발주자로부터 주문을 받아 설계, 조달, 생산, 시공, 시운전까지 완료하여 인도하는 수주산업입니다. 생산활동이 주로 현장에서 이루어지고 프로젝트마다 고객의 요구가 상이하여 고개의 요구를 충족할 수 있는 엔지니어링 및 설계, 시공능력이 중요시 됩니다. 또한 토지를 바탕으로 노동ㆍ자본ㆍ기술 등의 생산요소가 유기적으로 결합되어, 여타 산업에 비해 기술 및 노동 집약적, 부가가치의 창출 효과가 큰 산업입니다. (산업의 성장성)글로벌 저성장 국면에 직면하면서 단순시공위주의 건설에서 탈피하여 바이오, 녹색성장, 대체에너지 등 신성장 부문의 투자 확대에 따른 성장동력을 기대할 수 있습니다.(경기변동의 특성)수주산업인 건설사업은 경제상황, 산업구조, 산업활동의 변동 등에 따라 영향을 받습니다. 한편 건설산업의 특성에 따라 경기국면마다 다양한 수요가 발생하며 고객의 공격적 선투자, 정부의 금융정책 및 건설관련 규제 등이 건설경기에 영향을 미치는 요인입니다. (시장여건)건설 경기는 저점을 지나 회복세로 돌아서는 시기로 전망됩니다. 한편 제약, 식음료, 물류 등 산업부문에 따른 중소규모 단위의 투자가 발생하면서 건설의 수요는 지속적으로 발생하고 있습니다. 특히 바이오, 대체 에너지 등의 녹색성장을 견인할 신성장 투자가 확대될 것으로 전망되고 있습니다. (시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)지배회사는 에너지, 물, 환경 관련 엔지니어링 및 시공을 통해 쌓은 노하우를 기반으로 최적화된 건설시공을 일괄 수행할 수 있는 인프라를 구축하였습니다. 이를 기반으로 엔지니어링부터 시공, 사후관리까지 Total Service를 제공함으로써 가격과 납기, 품질 경쟁력을 확보하고 있습니다. 한편, 동분야는 진입초기이기 때문에 시장개척에 대한 위험이 존재합니다. 그렇지만 적극적인 시장개척을 위한 전략으로 기존 시장을 기반으로 고객 군을 확보하고, 특화된 전문업체와 전략적 제휴를 통한 공동수주, 신성장 부분(바이오, 대체에너지, 친환경 등) 관련 프로젝트 발굴 등 적극적인 영업전략을 추진하고 있습니다. (2) 사업부문별 주요 재무정보 연결회사의 주요재무정보는 다음과 같습니다. [2024.09.30] (단위 : 원 ) 구분 제 30기 3분기(2024년) 제 29기(2023년) 제 28기(2022년) 사업부문 농축,결정,증류,건조설비식품제약설비환경설비해수담수설비수처리설비에너지 및 발전 설비종합건설 농축,결정,증류,건조설비식품제약설비환경설비해수담수설비수처리설비에너지 및 발전 설비종합건설 농축,결정,증류,건조설비식품제약설비환경설비해수담수설비수처리설비에너지 및 발전 설비종합건설 자산 132,828,143,846 150,982,176,633 200,932,689,473 부채 85,213,028,926 87,188,033,446 136,197,837,718 자본 47,615,114,920 63,794,143,187 64,734,851,755 매출액 184,428,400,296 333,203,378,938 326,740,331,841 영업손익 (11,775,372,762) 1,224,035,352 1,351,212,213 당기순손익 (16,182,798,529) (4,607,406,315) (2,580,955,852) 총포괄손익 (16,179,028,267) (4,875,479,087) (1,392,064,814) (3) 신규사업의 내용해당사항 없습니다. (4) 특허현황 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 1 특허권 고압 막여과공정의 유지화학세정 및 이를 이용하는 고압 막여과장치 웰크론한텍 포스코건설 2010. 03. 16 2010. 10. 05 해수담수설비 특허청 2 특허권 고압 막여과공정의 삼투 역세정 방법 및 이를 이용하는 고압 막여과장치 웰크론한텍 포스코건설 2010. 03. 16 2010. 10. 05 해수담수설비 특허청 3 특허권 혐기성 소화시설용 삼상분리장치 웰크론한텍 2010. 11. 12 2011. 01. 12 환경설비 특허청 4 특허권 세라믹 막여과공정의 고압 역세정 장치 및 방법 웰크론한텍 포스코건설 2013. 09. 09 2013. 11. 11 해수담수설비 특허청 5 특허권 조수간만의 차를 이용한 해수 담수화 장치 및 이를 이용한 해수 담수화 방법 웰크론한텍 포스코건설 2013. 09. 09 2014. 05. 22 해수담수설비 특허청 6 특허권 복수의 취수처리부를 포함하는 해수 담수화 장치 및 이의 제어방법 웰크론한텍 포스코건설 2014. 03. 11 2015. 03. 24 해수담수설비 특허청 7 특허권 조수간 해수 염분농도 차이를 이용한 해수 담수화 장치 및 이를 이용한 해수 담수화 방법 웰크론한텍 포스코건설 2014. 03. 11 2015. 06. 16 해수담수설비 특허청 8 특허권 농축수 블렌딩 방법 및 이를 이용한 해수 담수화 장치 웰크론한텍 포스코건설 2014. 03. 11 2015. 06. 16 해수담수설비 특허청 9 특허권 세척폐액 블랜딩 방법 및 이를 이용한 해수 담수화 장치 웰크론한텍 포스코건설 2014. 03. 11 2015. 06. 16 해수담수설비 특허청 10 특허권 세정수단을 구비한 충전밸브 어셈블리와, 충전밸브 자동 세정 시스템 웰크론한텍 2007.05.16 2009.10.30 식품제약설비 특허청 11 특허권 밸브리프트 수단을 구비한 충전밸브 어셈블리 및 자동 잔수제거 방법 웰크론한텍 2007.05.16 2009.11.04 식품제약설비 특허청 12 특허권 에어리프트 실린더 어셈블리 및 충진용기 상하이동시스템 웰크론한텍 2008.02.12 2010.07.08 식품제약설비 특허청 13 특허권 압력센서를 구비한 고속 유체 회전 충진시스템 웰크론한텍 2013.10.04 2015.05.19 식품제약설비 특허청 14 특허권 병뚜껑 살균 세척 시스템 웰크론한텍 2013.10.21 2016.02.03 식품제약설비 특허청 15 특허권 펄스타입 전자식 유량계를 사용하는 회전식 고속 유체 충진 시스템 웰크론한텍 2015.02.13 2016.08.29 식품제약설비 특허청 16 특허권 바이오 디젤 증류 장치 및 바이오 디젤 정제 방법 웰크론한텍 2017.05.11 2019.01.10 - 특허청 17 특허권 전자식 유량계를 사용하는 고속 유체 충진 시스템 웰크론한텍 2016.07.29 2019.12.06 식품제약설비 특허청 18 특허권 초본계 바이오매스의 연속 가수분해 방법 웰크론한텍 2018.04.30 2020.04.08 - 특허청 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (1) 요약연결재무정보 ※ 연결재무제표는 K-IFRS에 따라 작성되었습니다. ※ 한국채택국제회계기준 및 금융감독원 사업보고서 작성기준에 따라 3사업연도의 재무정보만 기재가 가능하여 해당기간의 재무정보만 기재하였습니다. (단위 : 원) 구 분 제 30 기 제 29 기 제 28 기 (2024년 9월 말) (2023년 12월 말) (2022년 12월 말) [유동자산] 75,908,936,598 113,788,323,332 156,520,398,772 ㆍ현금및현금성자산 1,345,919,309 8,212,025,263 24,124,164,556 ㆍ매출채권 및 기타채권 55,511,749,337 85,666,877,815 92,849,908,483 ㆍ재고자산 31,702,350 925,702,526 1,836,115,582 ㆍ기타 19,019,565,602 18,983,717,728 37,710,210,151 [비유동자산] 56,919,207,248 37,193,853,301 44,412,290,701 ㆍ관계기업투자 9,442,763,263 5,245,819,475 6,272,574,902 ㆍ유형자산 13,568,025,562 13,986,129,939 14,524,586,441 ㆍ무형자산 1,689,989,622 1,964,394,553 2,134,387,295 ㆍ기타비유동금융자산 3,722,904,083 3,180,025,588 2,980,005,613 ㆍ기타비유동자산 603,623,041 576,433,363 5,283,817,020 ㆍ기타비유동채권 22,081,901,284 8,259,755,951 8,602,152,414 ㆍ기타 5,810,000,393 3,981,294,432 4,614,767,016 자산총계 132,828,143,846 150,982,176,633 200,932,689,473 [유동부채] 83,195,327,520 85,314,365,445 135,134,709,507 [비유동부채] 2,017,701,406 1,873,668,001 1,063,128,211 부채총계 85,213,028,926 87,188,033,446 136,197,837,718 [지배기업지분] 47,615,114,920 63,794,143,187 64,734,851,755 ㆍ자본금 11,297,078,000 11,297,078,000 10,818,544,500 ㆍ자본잉여금 39,672,933,662 39,672,933,662 36,216,696,643 ㆍ기타자본항목 (1,233,755,270) (1,233,755,270) (1,233,755,270) ㆍ기타포괄손익누계액 (1,495,775,168) (1,499,545,430) (1,231,472,658) ㆍ이익잉여금 (625,366,304) 15,557,432,225 20,164,838,540 [비지배지분] - - - 자본총계 47,615,114,920 63,794,143,187 64,734,851,755 관계기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 (2024.01.01~2024.09.30) (2023.01.01~2023.12.31) (2022.01.01~2022.12.31) 매출액 184,428,400,296 333,203,378,938 326,740,331,841 영업이익(손실) (11,775,372,762) 1,224,035,352 1,351,212,213 계속영업당기순이익(손실) (16,182,798,529) (4,607,406,315) (2,197,646,003) 세후중단영업이익(손실) - - (383,309,849) 당기순이익(손실) (16,182,798,529) (4,607,406,315) (2,580,955,852) -지배기업지분 (16,182,798,529) (4,607,406,315) (2,579,645,952) -비지배지분 - - (1,309,900) 총포괄손실 (16,179,028,267) (4,875,479,087) (1,392,064,814) -지배기업지분 (16,179,028,267) (4,875,479,087) (1,390,754,914) -비지배지분 - - (1,309,900) 기본주당이익(손실) (733) (210) (127) 희석주당이익(손실) (733) (210) 78 연결에 포함된 회사수 2 3 5 * 연결재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 한국채택국제회계기준 적용에 따라3사업연도의 재무정보만 기재가 가능하여 해당기간의 재무정보만 기재하였습니다. 제29기, 제28기 연결재무정보는 외부감사인의 감사를 받았으며, 제30기 3분기 연결재무정보는 외부감사인의 감사 및 검토를 받지 아니하였습니다. (2) 연결재무제표 작성대상에 속한 종속기업 사업연도 당기에 연결에 포함된 회사 전기대비 연결에서 제외된 회사 제30기 (주)동원건축사사무소,Shanghai Yingji International Co.,Ltd Global Star Hong Kong Co.,Limited. 제29기 (주)동원건축사사무소,Global Star Hong Kong Co.,Limited,Shanghai Yingji International Co.,Ltd - 제28기 (주)동원건축사사무소,Global Star Hong Kong Co.,Limited,Shanghai Yingji International Co.,Ltd 농업회사법인 해들녘(주)(주)아리웰 ※ 종속회사의 소유지분은 과반수 미만이나, 대표이사 등 임원 겸직 등으로 이사회 구성원의 과반수를 임명하거나 해임할 수 있는 지배력이 있습니다.※ (주)동원건축소사무소는 EPC 사업을 위해 설립한 건축사사무소로 2017년 12월 31일자로 연결대상 종속기업에 포함하였습니다.※ Shanghai Yingji International Co.,Ltd는 중국 현지시장 진출을 위한 법인으로서 Global Star Hong Kong Co., Limited에서 2018년 01월 10일 지분율 100% 출자하여 중국 상해에 연결대상 종속기업에 포함하였습니다.※ 연결회사는 2022년 09월 19일 농업회사법인 해들녘(주)의 지분의 전부매각을 완료하였습니다.※ 연결회사는 2022년 06월 15일에 취득한 (주)아리웰의 지분을 2022년 12월 28일 양도하여 종속기업에서 관계기업으로 변경하였습니다.※ 당기에 Global Star Hong Kong Co., Limited의 잔여재산이 배분되어 청산이 종결되어 연결범위에서 제외되었습니다. (3) 요약재무정보 ※ 재무제표는 K-IFRS에 따라 작성되었습니다.※ 한국채택국제회계기준 적용에 따라 3사업연도의 재무정보만 기재하였습니다. (단위 : 원) 구 분 제 30 기 제 29 기 제 28 기 (2024년 9월 말) (2023년 12월 말) (2022년 12월 말) [유동자산] 74,693,090,834 111,984,278,434 151,968,140,393 ㆍ현금및현금성자산 1,329,665,587 7,838,171,874 23,623,070,455 ㆍ매출채권 및 기타채권 54,269,234,307 85,538,067,808 92,130,755,259 ㆍ기타 19,094,190,940 18,608,038,752 36,214,314,679 [비유동자산] 58,680,294,538 37,711,873,224 45,757,722,937 ㆍ종속기업투자 213,420,000 280,736,788 323,147,549 ㆍ관계기업투자 10,785,819,475 5,285,819,475 7,605,174,475 ㆍ유형자산 13,578,666,857 13,997,708,734 14,536,915,236 ㆍ무형자산 1,089,989,622 1,364,394,553 1,534,328,736 ㆍ기타비유동채권 22,636,901,284 8,814,755,951 8,866,213,534 ㆍ기타비유동자산 632,685,881 600,228,900 5,300,300,833 ㆍ기타비유동금융자산 3,722,404,083 3,179,525,588 2,979,505,613 ㆍ기타 6,020,407,336 4,188,703,235 4,612,136,961 자산총계 133,373,385,372 149,696,151,658 197,725,863,330 [유동부채] 82,256,081,924 84,767,384,951 130,065,680,601 [비유동부채] 2,017,701,406 1,873,668,001 1,063,128,211 부채총계 84,273,783,330 86,641,052,952 131,128,808,812 [자본금] 11,297,078,000 11,297,078,000 10,818,544,500 ㆍ자본잉여금 36,918,883,393 36,918,883,393 33,462,646,374 ㆍ기타자본항목 (1,233,755,270) (1,233,755,270) (1,233,755,270) ㆍ기타포괄손익누계액 (1,931,185,723) (1,832,453,048) (1,543,537,529) ㆍ이익잉여금 4,048,581,642 17,905,345,631 25,093,156,443 자본총계 49,099,602,042 63,055,098,706 66,597,054,518 관계기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2024.01.01~2024.09.30) (2023.01.01~2023.12.31) (2022.01.01~2022.12.31) 매출액 181,990,808,485 319,065,590,053 326,383,704,581 영업이익(손실) (10,828,119,381) (264,511,445) 1,774,113,294 당기순이익(손실) (13,856,763,989) (7,187,810,812) (982,561,184) 총포괄이익(손실) (13,955,496,664) (7,476,726,331) 169,508,846 기본주당순손이익(손실) (628) (327) (48) 희석주당순순이익(손실) (628) (327) (48) * 별도재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 한국채택국제회계기준 적용에 따라 3사업연도의 재무정보만 기재가 가능하여 해당기간의 재무정보만 기재하였습니다. 제29기, 제28기 별도재무정보는 외부감사인의 감사를 받았으며, 제30기 3분기 별도재무정보는 외부감사인의 감사 및 검토를 받지 아니하였습니다. 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 30 기 3분기말 2024.09.30 현재 제 29 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 75,908,936,598 113,788,323,332 현금및현금성자산 1,345,919,309 8,212,025,263 매출채권 및 기타유동채권 55,511,749,337 85,666,877,815 유동재고자산 31,702,350 925,702,526 기타유동금융자산 2,082,300,000 3,082,300,000 기타유동자산 16,937,265,602 15,901,417,728 비유동자산 56,919,207,248 37,193,853,301 기타비유동금융자산 3,722,904,083 3,180,025,588 관계기업에 대한 투자자산 9,442,763,263 5,245,819,475 유형자산 13,568,025,562 13,986,129,939 사용권자산 600,703,963 734,955,094 영업권 이외의 무형자산 1,689,989,622 1,964,394,553 장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액 22,081,901,284 8,259,755,951 이연법인세자산 5,209,296,430 3,246,339,338 기타비유동자산 603,623,041 576,433,363 자산총계 132,828,143,846 150,982,176,633 부채 유동부채 83,195,327,520 85,314,365,445 매입채무 및 기타유동채무 24,182,859,871 57,273,627,594 유동 차입금(사채 포함) 14,500,000,000 0 유동 리스부채 411,856,404 502,636,985 기타유동금융부채 13,220,631 57,704,129 기타 유동부채 37,137,858,856 20,115,630,965 유동충당부채 6,949,531,758 7,364,765,772 비유동부채 2,017,701,406 1,873,668,001 비유동 리스부채 232,092,664 220,927,754 기타 비유동 부채 354,788,089 371,839,114 비유동충당부채 1,430,820,653 1,280,901,133 부채총계 85,213,028,926 87,188,033,446 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 47,615,114,920 63,794,143,187 자본금 11,297,078,000 11,297,078,000 자본잉여금 39,672,933,662 39,672,933,662 기타자본구성요소 (1,233,755,270) (1,233,755,270) 기타포괄손익누계액 (1,495,775,168) (1,499,545,430) 이익잉여금(결손금) (625,366,304) 15,557,432,225 자본총계 47,615,114,920 63,794,143,187 자본과부채총계 132,828,143,846 150,982,176,633 제 30 기 3분기말 제 29 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 30 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 29 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 수익(매출액) 39,718,551,259 184,428,400,296 76,816,113,305 257,493,612,888 매출원가 43,239,370,376 186,903,284,626 74,596,384,892 251,492,178,367 매출총이익 (3,520,819,117) (2,474,884,330) 2,219,728,413 6,001,434,521 판매비와관리비 5,198,481,451 9,300,488,432 2,330,259,794 5,448,197,235 영업이익(손실) (8,719,300,568) (11,775,372,762) (110,531,381) 553,237,286 금융수익 407,511,153 983,739,136 269,591,246 1,818,999,504 금융원가 236,772,463 402,858,389 78,235,098 937,587,735 기타이익 4,020,300 1,048,769,945 821,638,197 1,259,455,418 기타손실 4,531,439,280 7,306,435,790 503,439,006 798,125,408 법인세비용차감전순이익(손실) (13,075,980,858) (17,452,157,860) 399,023,958 1,895,979,065 법인세비용(수익) (1,815,450,576) (1,269,359,331) 10,373,232 472,664,298 계속영업이익(손실) (11,260,530,282) (16,182,798,529) 388,650,726 1,423,314,767 당기순이익(손실) (11,260,530,282) (16,182,798,529) 388,650,726 1,423,314,767 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) (11,260,530,282) (16,182,798,529) 388,650,726 1,423,314,767 기타포괄손익 37,506,197 3,770,262 234,362,183 (20,318,619) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익) 24,021,619 102,502,937 72,487,819 25,189,571 해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익) (6,543,233) 21,794,809 35,748,562 (40,459,759) 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세전기타포괄손익) 30,564,852 80,708,128 36,739,257 65,649,330 당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익) 13,484,578 (98,732,675) 161,874,364 (45,508,190) 확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익) 13,484,578 (98,732,675) 161,874,364 (45,508,190) 총포괄손익 (11,223,024,085) (16,179,028,267) 623,012,909 1,402,996,148 포괄손익의 귀속 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 (11,223,024,085) (16,179,028,267) 623,012,909 1,402,996,148 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (510) (733) 18 65 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) (510) (733) 18 65 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (510) (733) 18 65 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) (510) (733) 18 65 제 30 기 3분기 제 29 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 30 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 29 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 10,818,544,500 36,216,696,643 (1,233,755,270) (1,231,472,658) 20,164,838,540 64,734,851,755 0 64,734,851,755 당기순이익(손실) 0 0 0 0 1,423,314,767 1,423,314,767 0 1,423,314,767 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본 0 0 0 65,649,330 0 65,649,330 0 65,649,330 확정급여제도의재측정요소 0 0 0 (45,508,190) 0 (45,508,190) 0 (45,508,190) 해외사업장환산 0 0 0 (40,459,759) 0 (40,459,759) 0 (40,459,759) 전환권 행사 478,533,500 3,456,237,019 0 0 3,934,770,519 0 3,934,770,519 2023.09.30 (기말자본) 11,297,078,000 39,672,933,662 (1,233,755,270) (1,251,791,277) 21,588,153,307 70,072,618,422 0 70,072,618,422 2024.01.01 (기초자본) 11,297,078,000 39,672,933,662 (1,233,755,270) (1,499,545,430) 15,557,432,225 63,794,143,187 0 63,794,143,187 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (16,182,798,529) (16,182,798,529) 0 (16,182,798,529) 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본 0 0 0 80,708,128 0 80,708,128 0 80,708,128 확정급여제도의재측정요소 0 0 0 (98,732,675) 0 (98,732,675) 0 (98,732,675) 해외사업장환산 0 0 0 21,794,809 0 21,794,809 0 21,794,809 전환권 행사 0 0 0 0 0 0 0 0 2024.09.30 (기말자본) 11,297,078,000 39,672,933,662 (1,233,755,270) (1,495,775,168) (625,366,304) 47,615,114,920 0 47,615,114,920 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 30 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 29 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 (6,378,309,809) (19,395,097,447) 계속영업 (5,335,144,918) (19,246,050,519) 계속영업에서 창출된 현금 (5,335,144,918) (19,246,050,519) 계속영업이익(손실) (16,182,798,529) 1,423,314,767 당기순이익조정을 위한 가감 9,404,079,231 946,664,820 법인세비용 조정 (1,269,359,331) 472,664,298 퇴직급여 조정 1,601,234,459 1,289,014,607 금융원가의 조정 402,858,389 937,587,735 금융수익에 대한 조정 (974,545,474) (1,790,127,727) 지분법손실 조정 1,383,764,340 901,154,730 지분법이익 조정 0 (392,189,115) 외화환산손실 조정 9,237,180 3,565,695 외화환산이익 조정 (115,441,342) (112,073,126) 감가상각비에 대한 조정 1,118,568,072 1,128,040,860 유형자산처분손실 조정 6,842,782 4,961,084 무형자산상각비에 대한 조정 128,780,851 183,741,041 무형자산처분손실 조정 14,174,080 0 대손상각비 조정 4,242,453,665 49,938,315 기타의 대손상각비 조정 1,243,760,884 (648,163,953) 대손충당금 환입 0 (225,725,208) 하자보수비 조정 901,955,462 1,035,639,874 종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익 0 (2,005,675) 종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실 17,720,265 0 종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손 1,750,000,000 0 충당부채전입액 2,640,644,412 152,231,002 충당부채환입액 (2,944,451,421) (1,924,943,195) 배당수익(매출액) (9,193,662) (28,871,777) 잡이익 조정 (783,693,400) (161,355,332) 잡손실 조정 38,769,020 73,580,687 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 1,443,574,380 (21,616,030,106) 매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가) 19,285,384,384 13,550,663,097 기타유동자산의 감소(증가) 조정 (4,480,291,717) 3,472,511,150 장기매출채권 및 기타비유동채권의 감소(증가) 56,255,683 145,500,000 재고자산의 감소(증가) 4,611,353,697 12,384,536 매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소) (33,489,381,462) (30,165,794,614) 기타유동부채의 증가(감소) 17,670,301,210 (7,323,565,245) 기타비유동부채의 증가(감소) (17,051,025) (4,074,248,922) 퇴직급여채무의 증가(감소) (4,504,134,140) (1,083,344,421) 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) 3,170,369,446 4,646,549,328 유동충당부채의 증가(감소) (459,231,696) (796,685,015) 비유동충당부채의 증가(감소) (400,000,000) 0 이자수취 143,181,897 312,961,987 배당금수취(영업) 2,666,700 7,800,000 이자지급(영업) (318,235,791) (392,945,095) 법인세환급(납부) (870,777,697) (76,863,820) 투자활동현금흐름 (14,353,810,119) 597,363,547 계속영업으로 인한 현금유입 74,598,509,574 78,751,490,933 기타유동금융자산의 처분 62,082,745,822 73,971,754,675 기타비유동금융자산의 처분 1,089,739 19,286,258 관계기업에 대한 투자자산의 처분 0 54,950,000 유형자산의 처분 9,520,000 79,074,792 무형자산의 처분 150,000,000 0 단기대여금및수취채권의 처분 12,355,154,013 1,368,700,000 장기대여금및수취채권의 처분 0 3,257,725,208 계속영업으로 인한 현금유출 (88,952,319,693) (78,154,127,386) 기타유동금융자산의 취득 (61,103,208,382) (72,750,963,233) 기타비유동금융자산의 취득 (516,588,440) (123,655,081) 관계기업에 대한 투자자산의 취득 (5,500,000,000) 0 유형자산의 취득 (17,395,000) (126,144,000) 무형자산의 취득 (18,550,000) (93,886,456) 단기대여금및수취채권의 취득 (8,959,164,681) (920,950,000) 장기대여금및수취채권의 취득 (12,837,413,190) (4,138,528,616) 재무활동현금흐름 13,862,206,202 (4,103,679,642) 단기차입금의 증가 58,150,000,000 54,500,000,000 단기차입금의 상환 (43,650,000,000) (54,500,000,000) 전환사채의 감소 0 (3,500,000,000) 유동리스부채의 지급 (488,885,255) (603,679,642) 리스부채의 지급 (148,908,543) 0 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 5,057,171 (44,746,196) 연결실체의 변동으로 인한 현금의 증가(감소) (1,249,399) 0 현금및현금성자산의순증가(감소) (6,866,105,954) (22,946,159,738) 기초현금및현금성자산 8,212,025,263 24,124,164,556 기말현금및현금성자산 1,345,919,309 1,178,004,818 제 30 기 3분기 제 29 기 3분기 3. 연결재무제표 주석 제 30(당)기 3분기 : 2024년 09월 30일 현재 제 29(전)기 : 2023년 12월 31일 현재 제 29(전)기 3분기 : 2023년 09월 30일 현재 주식회사 웰크론한텍과 그 종속기업 1. 일반사항 주식회사 웰크론한텍(이하 "당사"라 함)과 종속기업(이하 당사와 종속기업을 "연결회사"라 함)은 1995년 01월에 설립되어, 2008년 07월 16일자로 협회중개시장(KOSDAQ)에 상장한 회사로서 산업기계 제작 및 공급, 엔지니어링서비스 및 산업플랜트 건설 등을 주 사업목적으로 하고 있으며, 본사 및 공장은 경기도 화성시 향남읍 구문천리 발안지방산업단지 내에 소재하고 있습니다. 한편, 당사는 2012년 03월 16일자 정기주주총회 결의에 따라 회사의 상호를 "주식회사 한텍엔지니어링"에서 "주식회사 웰크론한텍"으로 변경하였습니다. 당사는 수차례의 유무상증자 및 액면분할을 실시하여 당분기말 현재 납입자본금이 11,297백만원이며, 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율 (주)웰크론 및 특수관계인 7,664,648 33.9% 자기주식 521,275 2.3% 기타 주주 14,408,233 63.8% 계 22,594,156 100.00% (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위 : 원) 종속기업명 설립연도 자본금 투자비율 소재지 업종 결산일 주식회사 동원건축사사무소(1) 2014년 100,000,000 100.00% 서울특별시 서비스 09월 30일 Shanghai Yingji International Co., Ltd(2) 2018년 213,420,000 100.00% 중국 상하이 제조 09월 30일 (1) (주)동원건축소사무소는 EPC 사업을 위해 설립한 건축사사무소로 2017년 12월 31일자로 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. (2) Shanghai Yingji International Co.,Ltd는 중국 현지시장 진출을 위한 법인으로서 Global Star Hong Kong Co., Limited에서 2018년 01월 10일 지분율 100% 출자하여 중국 상해에 설립하여 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. () 당분기에 Global Star Hong Kong Co., Limited의 잔여재산 배분이 완료되어 청산이 종결됨에 따라 연결범위에서 제외되었습니다. <전기말> (단위 : 원) 종속기업명 설립연도 자본금 투자비율 소재지 업종 결산일 Global Star Hong Kong Co., Limited(1) 2017년 323,147,549 100.00% 홍콩 완차이 제조 08월 31일 주식회사 동원건축사사무소(2) 2014년 100,000,000 100.00% 서울특별시 서비스 12월 31일 Shanghai Yingji International Co., Ltd(3)(4) 2018년 213,420,000 100.00% 중국 상하이 제조 12월 31일 (1) Global Star Hong Kong Co., Limited는 중국 현지시장 진출을 위한 법인으로서 홍콩 완차이 지구에 설립하였으며, 2017년 12월 31일 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. (2) (주)동원건축소사무소는 EPC 사업을 위해 설립한 건축사사무소로 2017년 12월 31일자로 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. (3) Shanghai Yingji International Co., Ltd는 중국 현지시장 진출을 위한 법인으로서 Global Star Hong Kong Co., Limited에서 2018년 01월 10일 지분율 100% 출자하여 중국 상해에 설립하여 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. (4) Global Star Hong Kong Co., Limited의 자회사인 Shanghai Yingji International Co., Ltd의 지분 100%를 전기에 당사에 양도하였으며, 연결실체의 변동은 없습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 원) 회사명 결산일 당분기말 당분기 자산 부채 자본 매출액 당기순손익 총포괄손익 (주)동원건축사사무소 2024년 09월 30일 656,470,535 1,006,271,817 (349,801,282) 74,000,000 (40,420,936) (40,420,936) Shanghai Yingji International Co., Ltd 2024년 09월 30일 2,579,763,352 1,717,293,966 862,469,386 2,670,105,523 (338,542,891) (290,348,237) () 당분기에 Global Star Hong Kong Co., Limited의 잔여재산 배분이 완료되어 청산이 종결됨에 따라 연결범위에서 제외되었습니다. <전기말> (단위 : 원) 회사명 결산일 전기말 전분기 자산 부채 자본 매출액 당기순손익 총포괄손익 (주)동원건축사사무소 2023년 12월 31일 680,042,520 989,422,866 (309,380,346) 159,000,000 51,370,168 51,370,168 Global Star Hong Kong Co., Limited 2023년 08월 31일 72,268,728 3,026,538 69,242,190 - (216,056,157) (243,517,603) Shanghai Yingji International Co., Ltd 2023년 12월 31일 2,505,406,648 1,352,589,025 1,152,817,623 10,784,384,416 1,153,056,503 1,140,058,190 2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성된 연결중간재무제표입니다. 동 연결중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2024년 01월 01일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 연결재무제표에 미치는 영향이 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시' 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 01월 01일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.2 중요한 회계정책 요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연차연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니 다.2.3 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결 정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연차연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 위험관리(1) 금융위험관리 연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 외환위험 연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 40과 같으며, 연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화순자산 351,002,667 (351,002,667) 306,496,004 (306,496,004) 상기 민감도 분석은 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험 연결회사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어있으나, 연결회사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 추구하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 차입금은 변동금리부 차입금이며 당분기말 및 전기말 현재 시장이자율이 1% 변동시 변동이자율차입금 이자비용이 연간순금융비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 변동이자율차입금의 이자비용 변동 108,551,913 (108,551,913) - - 3) 가격위험 연결회사는 연결재무상태표상 기타유동 및 기타비유동금융자산 중 시장성있는 지분증권으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다.4) 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 국공채 등, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 1,345,919,309 8,212,025,263 매출채권 46,384,454,106 71,254,905,687 기타채권 9,127,295,231 14,411,972,128 기타금융자산 2,082,300,000 3,082,300,000 기타비유동금융자산 3,722,904,083 3,180,025,588 기타비유동채권 22,081,901,284 8,259,755,951 합 계 84,744,774,013 108,400,984,617 당분기말 및 전기말 지급보증 및 이행보증 제공 등으로 노출된 신용위험의 최대금액은 연결회사가 제공하는 보증금액과 동일합니다. 주석 36번을 참조해 주시기 바랍니다. 5) 유동성위험 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고, 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 원) 구 분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상 매입채무 21,297,773,510 21,297,773,510 19,700,032,788 1,597,740,722 - - 기타채무 2,885,086,361 2,885,086,361 2,838,833,035 46,253,326 - - 단기차입금 14,500,000,000 14,552,607,229 6,527,150,180 8,025,457,049 - - 유동리스부채 411,856,404 423,876,959 153,341,775 270,535,184 - - 기타금융부채() 13,220,631 3,766,093,111 3,766,093,111 - - - 리스부채 232,092,664 263,311,379 - - 263,311,379 - 합 계 39,340,029,570 43,188,748,549 32,985,450,889 9,939,986,281 263,311,379 - () 당분기말 현재 금융보증부채의 보증한도 3,766백만원이 포함되었으며, 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. (주석 19, 36 참조) <전기말> (단위 : 원) 구 분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상 매입채무 53,400,242,541 53,400,242,541 52,095,217,734 1,305,024,807 - - 기타채무 3,873,385,053 3,873,385,053 3,825,465,152 47,919,901 - - 유동리스부채 502,636,985 511,716,323 29,067,265 482,649,058 - - 기타금융부채() 57,704,129 15,398,482,847 15,377,574,465 20,908,382 - - 리스부채 220,927,754 272,404,781 - - 272,404,781 - 합 계 58,054,896,462 73,456,231,545 71,327,324,616 1,856,502,148 272,404,781 - () 전기말 현재 금융보증부채의 보증한도 15,377백만원이 포함되었으며, 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. (주석 19, 36 참조) (2) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결회사는 배당을 조정하거나, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계(A) 85,213,028,926 87,188,033,446 자본총계(B) 47,615,114,920 63,794,143,187 부채비율(A/B) 178.96% 136.67% (3) 공정가치 추정 활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 연결회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 4. 범주별 금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위 : 원) 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 - - 1,345,919,309 1,345,919,309 매출채권 - - 46,384,454,106 46,384,454,106 기타채권 - - 9,127,295,231 9,127,295,231 기타금융자산 - - 2,082,300,000 2,082,300,000 기타비유동금융자산 3,339,005,951 383,898,132 - 3,722,904,083 기타비유동채권 - - 22,081,901,284 22,081,901,284 합 계 3,339,005,951 383,898,132 81,021,869,930 84,744,774,013 (단위 : 원) 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 합 계 매입채무 - 21,297,773,510 21,297,773,510 기타채무 - 2,885,086,361 2,885,086,361 단기차입금 - 14,500,000,000 14,500,000,000 유동리스부채 - 411,856,404 411,856,404 기타금융부채 - 13,220,631 13,220,631 리스부채 - 232,092,664 232,092,664 합 계 - 39,340,029,570 39,340,029,570 <전기말> (단위 : 원) 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 - - 8,212,025,263 8,212,025,263 매출채권 - - 71,254,905,687 71,254,905,687 기타채권 - - 14,411,972,128 14,411,972,128 기타금융자산 - - 3,082,300,000 3,082,300,000 기타비유동금융자산 2,796,127,456 383,898,132 - 3,180,025,588 기타비유동채권 - - 8,259,755,951 8,259,755,951 합 계 2,796,127,456 383,898,132 105,220,959,029 108,400,984,617 (단위 : 원) 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 합 계 매입채무 - 53,400,242,541 53,400,242,541 기타채무 - 3,873,385,053 3,873,385,053 유동리스부채 - 502,636,985 502,636,985 기타금융부채 20,908,382 36,795,747 57,704,129 리스부채 - 220,927,754 220,927,754 합 계 20,908,382 58,033,988,080 58,054,896,462 (2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 연결회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합 계 [자산] 당기손익-공정가치 측정 금융자산(비유동) - - 3,339,005,951 3,339,005,951 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(비유동) - - 383,898,132 383,898,132 합 계 - - 3,722,904,083 3,722,904,083 <전기말> (단위 : 원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합 계 [자산] 당기손익-공정가치 측정 금융자산(비유동) - - 1,794,888,060 1,794,888,060 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(비유동) - - 383,898,132 383,898,132 장기금융상품 - - 1,001,239,396 1,001,239,396 합 계 - - 3,180,025,588 3,180,025,588 [부채] 파생상품(유동) - 20,908,382 - 20,908,382 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격 ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외) ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. (3) 공정가치 서열체계 Level 3로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 Level 3으로 분류된 자산 및 부채의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 자산 부채 자산 부채 기초잔액 3,180,025,588 - 4,136,831,272 5,436,865,000 매입 516,588,440 - 29,398,270 - 매도 (1,089,739) - (2,276,172,500) (6,337,691,500) 평가손익 27,379,794 - 277,462,350 900,826,500 기말잔액 3,722,904,083 - 2,167,519,392 - (4) 공정가치 서열체계 Level 3로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.<당분기말> (단위 : 원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치 측정 금융자산 조합 등 출자금 2,315,110,500 3 순자산가치법 - 보험상품 1,023,895,451 3 현재가치기법 신용위험이 반영된 할인율 소 계 3,339,005,951 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 지분상품 (매일방송) 383,898,132 3 순자산가치법 순자산가액 합 계 3,722,904,083 <전기말> (단위 : 원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치 측정 금융자산 조합 등 출자금 1,794,888,060 3 순자산가치법 - 보험상품 1,001,239,396 3 현재가치기법 신용위험이 반영된 할인율 소 계 2,796,127,456 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 지분상품 (매일방송) 383,898,132 3 순자산가치법 순자산가액 합 계 3,180,025,588 (5) 당분기말 및 전기말 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및 관련 장부금액은 없습니다.5. 현금및현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 보통예금 등 1,345,919,309 8,212,025,263 6. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 거래처 당분기말 전기말 제한내용 기타금융자산 기업은행 2,082,300,000 2,082,300,000 보증보험예치금 근질권설정 7. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 원) 구 분 매출채권 기타채권 합 계 미수금 미수수익 단기대여금 소 계 채권가액 53,578,415,422 3,485,856,328 2,323,533,602 6,129,639,484 11,939,029,414 65,517,444,836 대손충당금 (7,193,961,316) (40,189,768) - (2,771,544,415) (2,811,734,183) (10,005,695,499) 순장부금액 46,384,454,106 3,445,666,560 2,323,533,602 3,358,095,069 9,127,295,231 55,511,749,337 <전기말> (단위 : 원) 구 분 매출채권 기타채권 합 계 미수금 미수수익 단기대여금 소 계 채권가액 73,834,630,476 2,111,596,817 1,937,768,346 10,825,628,816 14,874,993,979 88,709,624,455 대손충당금 (2,579,724,789) (404,365,130) - (58,656,721) (463,021,851) (3,042,746,640) 순장부금액 71,254,905,687 1,707,231,687 1,937,768,346 10,766,972,095 14,411,972,128 85,666,877,815 (2) 신용위험 및 대손충당금 상기 매출채권 및 기타채권은 상각후원가 측정 금융자산으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다. 1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위 : 원) 구 분 매출채권 기타채권 합 계 미수금 미수수익 단기대여금 소 계 만기미도래 23,361,135,133 1,616,022,013 353,210,844 4,089,499,484 6,058,732,341 29,419,867,474 1년미만 23,105,622,520 1,831,481,115 684,537,566 - 2,516,018,681 25,621,641,201 1년초과 7,111,657,769 38,353,200 1,285,785,192 2,040,140,000 3,364,278,392 10,475,936,161 합 계 53,578,415,422 3,485,856,328 2,323,533,602 6,129,639,484 11,939,029,414 65,517,444,836 <전기말> (단위 : 원) 구 분 매출채권 기타채권 합 계 미수금 미수수익 단기대여금 소 계 만기미도래 65,258,935,265 1,935,937,015 400,550,753 4,296,710,471 6,633,198,239 71,892,133,504 1년미만 1,679,465,325 166,379,802 332,977,953 - 499,357,755 2,178,823,080 1년초과 6,896,229,886 9,280,000 1,204,239,640 6,528,918,345 7,742,437,985 14,638,667,871 합 계 73,834,630,476 2,111,596,817 1,937,768,346 10,825,628,816 14,874,993,979 88,709,624,455 2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 원) 구 분 매출채권 기타채권 합 계 미수금 단기대여금 소 계 기초금액 2,579,724,789 404,365,130 58,656,721 463,021,851 3,042,746,640 손상차손(환입) 4,614,236,527 (364,175,362) 2,712,887,694 2,348,712,332 6,962,948,859 기말금액 7,193,961,316 40,189,768 2,771,544,415 2,811,734,183 10,005,695,499 <전분기> (단위 : 원) 구 분 매출채권 기타채권 합 계 미수금 단기대여금 소 계 기초금액 3,210,116,980 5,501,404 58,656,721 64,158,125 3,274,275,105 손상차손(환입) (633,664,786) 38,328,683 - 38,328,683 (595,336,103) 기말금액 2,576,452,194 43,830,087 58,656,721 102,486,808 2,678,939,002 3) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 대손충당금 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 원) 구 분 외상매출금 미청구공사 받을어음 합 계 채권가액 41,732,789,286 11,827,762,136 17,864,000 53,578,415,422 대손충당금 (6,673,052,079) (520,909,237) - (7,193,961,316) 순장부가액 35,059,737,207 11,306,852,899 17,864,000 46,384,454,106 <전기말> (단위 : 원) 구 분 외상매출금 미청구공사 받을어음 합 계 채권가액 39,505,174,866 31,846,916,590 2,482,539,020 73,834,630,476 대손충당금 (2,344,429,013) (235,295,776) - (2,579,724,789) 순장부가액 37,160,745,853 31,611,620,814 2,482,539,020 71,254,905,687 8. 재고자산당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유중인 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 원재료 23,561,330 23,561,330 310,660,942 310,660,942 미착품 8,141,020 8,141,020 615,041,584 615,041,584 합 계 31,702,350 31,702,350 925,702,526 925,702,526 9. 기타유동자산 및 기타비유동자산당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 당기법인세자산 427,995,117 - - - 선급금 16,404,141,964 - 15,675,132,944 - 선급비용 105,128,521 - 226,284,784 - 기타투자자산 - 27,152,280 - 26,978,480 순확정급여자산 - 576,470,761 - 549,454,883 합 계 16,937,265,602 603,623,041 15,901,417,728 576,433,363 10. 파생상품(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산 및 금융부채에 포함된 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 <유동항목> 통화옵션 - - - 20,908,382 (2) 당분기말 및 전기말 현재 미체결파생상품계약의 내용은 다음과 같습니다. <당분기말>당분기말 현재 미체결파생상품계약은 없습니다. <전기말> (단위 : USD, 원) 거래목적 통화옵션 당기손익-공정가치 측정 금융부채 금융손익 풋 매입 약정금액 매매목적 USD 400,000 20,908,382 68,219,607 전환사채의 발행(유동) - - 376,786,000 합 계 USD 400,000 20,908,382 445,005,607 11. 기타유동 및 기타비유동금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타유동 및 기타비유동금융자산의 내역은 아래와 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 2,315,110,500 - 1,794,888,060 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 383,898,132 - 383,898,132 상각후원가 측정 금융자산 - - 1,000,000,000 - 단기금융상품 2,082,300,000 - 2,082,300,000 - 장기금융상품 - 1,023,895,451 - 1,001,239,396 합 계 2,082,300,000 3,722,904,083 3,082,300,000 3,180,025,588 (2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 종 류 당분기말 전기말 비유동자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 시장성 없는 채무증권 2,315,110,500 1,794,888,060 장기금융상품 1,023,895,451 1,001,239,396 소 계 3,339,005,951 2,796,127,456 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 시장성 없는 지분증권 383,898,132 383,898,132 합 계 3,722,904,083 3,180,025,588 (3) 당분기말 및 전기말 현재 유동자산으로 분류된 상각후원가 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. 1) 채무증권 <당분기말>당분기말 현재 유동자산으로 분류된 상각후원가 측정 금융자산은 없습니다. <전기말> (단위 : 원) 구 분 취득원가 공정가액 장부금액 QV 발행어음 1,000,000,000 1,000,000,000 1,000,000,000 2) 단기금융상품 <당분기말> (단위 : 원) 구 분 취득원가 공정가액 장부금액 기업은행 중금채 예금 2,082,300,000 2,082,300,000 2,082,300,000 <전기말> (단위 : 원) 구 분 취득원가 공정가액 장부금액 기업은행 중금채 예금 2,082,300,000 2,082,300,000 2,082,300,000 (4) 당분기말 및 전기말 현재 유동자산으로 분류된 기타포괄-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다. 1) 시장성 없는 지분증권 <당분기말> (단위 : 원) 구 분 취득원가 평가손익 누계액 공정가액 장부금액 프로셀바이오메틱(주) 100,000,000 (100,000,000) - - <전기말> (단위 : 원) 구 분 취득원가 평가손익 누계액 공정가액 장부금액 프로셀바이오메틱(주) 100,000,000 (100,000,000) - - (5) 당분기말 및 전기말 현재 비유동자산으로 분류된 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다. 1) 시장성 없는 채무증권 <당분기말> (단위 : 원) 구 분 취득원가 평가손익 누계액 공정가액 장부금액 자본재공제조합 1,300,000,000 78,526,500 1,378,526,500 1,378,526,500 기계설비건설공제조합 44,694,720 7,721,280 52,416,000 52,416,000 건설공제조합 562,192,580 58,527,420 620,720,000 620,720,000 전기공사공제조합 67,857,070 4,569,730 72,426,800 72,426,800 서울시기계공업협동조합 300,000 - 300,000 300,000 건축사공제조합 500,000 - 500,000 500,000 소방산업공제조합 20,000,000 - 20,000,000 20,000,000 엔지니어링공제조합 137,032,000 33,189,200 170,221,200 170,221,200 합 계 2,132,576,370 182,534,130 2,315,110,500 2,315,110,500 () 시장성 없는 채무증권 중 당분기말 현재 연결회사가 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 주석 35번에 기재하였습니다. <전기말> (단위 : 원) 구 분 취득원가 평가손익 누계액 공정가액 장부금액 자본재공제조합 800,000,000 69,977,500 869,977,500 869,977,500 기계설비건설공제조합 44,694,720 6,135,840 50,830,560 50,830,560 건설공제조합 562,192,580 57,487,420 619,680,000 619,680,000 전기공사공제조합 67,857,070 3,401,930 71,259,000 71,259,000 서울시기계공업협동조합 300,000 - 300,000 300,000 건축사공제조합 500,000 - 500,000 500,000 소방산업공제조합 20,000,000 - 20,000,000 20,000,000 엔지니어링공제조합 137,032,000 25,309,000 162,341,000 162,341,000 합 계 1,632,576,370 162,311,690 1,794,888,060 1,794,888,060 () 시장성 없는 채무증권 중 전기말 현재 연결회사가 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 주석 35번에 기재하였습니다. 2) 장기금융상품 <당분기말> (단위 : 원) 거래처 기초 불입 해지 평가 기말 비고 메트라이프 940,840,415 - - 6,038,262 946,878,677 무배당 변액유니버셜보험 삼성화재 60,398,981 16,588,440 (1,089,739) 1,119,092 77,016,774 건강, 화재, 사망보험 합 계 1,001,239,396 16,588,440 (1,089,739) 7,157,354 1,023,895,451 <전기말> (단위 : 원) 거래처 기초 불입 해지 평가 기말 비고 메트라이프 796,812,450 70,031,920 - 73,996,045 940,840,415 무배당 변액유니버셜보험 삼성화재 40,481,891 22,117,920 (3,665,080) 1,464,250 60,398,981 건강, 화재, 사망보험 합 계 837,294,341 92,149,840 (3,665,080) 75,460,295 1,001,239,396 (6) 당분기말 및 전기말 현재 비유동자산으로 분류된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다. 1) 시장성 없는 지분증권 <당분기말> (단위 : 원) 구 분 취득원가 평가손익 누계액 공정가액() 장부금액 (주)매일방송(1) 400,005,000 (16,106,868) 383,898,132 383,898,132 SW CORPORATION DWC LLC 1,124,000,000 (1,124,000,000) - - 베어리버 회원권익회 3,000,000 (3,000,000) - - 수특신능원과기유한회사 1,184,000,000 (1,184,000,000) - - 합 계 2,711,005,000 (2,327,106,868) 383,898,132 383,898,132 () 연결회사는 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산에 대해서는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다. 다만, 순자산가액이 현저하게 하락하고 회복할 가능성이 없다고 판단되는 경우 회수가능가액을 장부가액으로 계상하였습니다. (1) 연결회사는 외부평가기관의 평가를 받아 (주)매일방송의 공정가치를 평가하였습니다. (주)매일방송 지분증권은 관측할 수 없는 유의적인 투입변수를 사용한 공정가치 Level 3로 측정하였으며 주석 5에 공시하였습니다. <전기말> (단위 : 원) 구 분 취득원가 평가손익 누계액 공정가액() 장부금액 (주)매일방송(1) 400,005,000 (16,106,868) 383,898,132 383,898,132 SW CORPORATION DWC LLC 1,124,000,000 (1,124,000,000) - - 베어리버 회원권익회 3,000,000 (3,000,000) - - 수특신능원과기유한회사 1,184,000,000 (1,184,000,000) - - 합 계 2,711,005,000 (2,327,106,868) 383,898,132 383,898,132 () 연결회사는 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산에 대해서는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다. 다만, 순자산가액이 현저하게 하락하고 회복할 가능성이 없다고 판단되는 경우 회수가능가액을 장부가액으로 계상하였습니다. (1) 연결회사는 외부평가기관의 평가를 받아 (주)매일방송의 공정가치를 평가하였습니다. (주)매일방송 지분증권은 관측할 수 없는 유의적인 투입변수를 사용한 공정가치 Level 3로 측정하였으며 주석 5에 공시하였습니다. 12. 공동ㆍ관계기업투자(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유한 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 주, 원) 회사명 결산일 주식수 지분율 취득원가 순자산지분액 장부금액 WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 2024.09.30 3,932,657 24.51% 1,271,944,836 - - (주)이웰 2024.09.30 900,000 50.00% 5,126,047,660 5,424,141,465 3,179,515,822 (주)이웰에너지 2024.09.30 235,000 50.00% 1,920,271,815 665,632,475 1,367,932,810 (주)아리웰(1,2) 2024.09.30 333,356 46.96% 4,561,055,675 1,180,364,843 - (주)동원에너지 2024.09.30 80,000 40.00% 40,000,000 - - (주)웰크론로지스틱스(3) 2024.09.30 1,100,000 45.83% 5,500,000,000 4,895,314,631 4,895,314,631 합 계 18,419,319,986 12,165,453,414 9,442,763,263 (1) 연결회사는 2024년 03월 19일 (주)아리웰에 대한 대여금을 출자전환하였습니다. (2) 연결회사는 2024년 09월 30일 (주)아리웰에 대한 대여금을 출자전환하였습니다. (3) 연결회사는 2024년 07월 12일 (주)웰크론로지스틱스의 지분 45.83%를 5,500백만원에 신규 취득하였습니다. <전기말> (단위 : 주, 원) 회사명 결산일 주식수 지분율 취득원가 순자산지분액 장부금액 WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 2023.12.31 3,932,657 24.51% 1,271,944,836 - - (주)이웰 2023.12.31 900,000 50.00% 5,126,047,660 6,149,877,109 3,737,547,660 (주)이웰에너지 2023.12.31 235,000 50.00% 1,920,271,715 786,339,915 1,508,271,815 (주)아리웰(1,2) 2023.12.31 158,356 44.00% 2,811,055,675 107,623,835 - (주)동원에너지 2023.12.31 80,000 40.00% 40,000,000 - - 합 계 11,169,319,886 7,043,840,859 5,245,819,475 (1) 연결회사는 2023년 04월 30일 보유중인 (주)아리웰의 지분 5%를 양도하였습니다. (2) 연결회사는 2023년 11월 21일 (주)아리웰에 대한 대여금을 출자전환하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 공동ㆍ관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 기초 5,245,819,475 6,272,574,902 취득(1,2,3) 7,250,000,000 - 처분(4) - (52,944,325) 손상차손 (1,750,000,000) - 지분법손익 (1,383,764,340) (508,965,615) 지분법자본변동 80,708,128 65,649,330 기말 9,442,763,263 5,776,314,292 (1) 연결회사는 2024년 03월 19일 (주)아리웰에 대한 대여금을 출자전환하였습니다. (2) 연결회사는 2024년 07월 12일 (주)웰크론로지스틱스의 지분 45.83%를 5,500백만원에 신규 취득하였습니다. (3) 연결회사는 2024년 09월 30일 (주)아리웰에 대한 대여금을 출자전환하였습니다. (4) 연결회사는 2023년 04월 30일 보유중인 (주)아리웰의 지분 5%를 양도하였습니다. (3) 당분기 및 전기의 공동ㆍ관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 원) 회사명 결산일 당분기말 당분기 자산 부채 순자산 매출 당분기순손익 WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 2024.09.30 10,301,964,486 11,521,957,840 (1,219,993,354) 13,431,210,115 80,409,724 (주)아리웰 2024.09.30 40,368,191,556 37,854,539,479 2,513,652,077 437,267,139 (1,230,947,549) (주)이웰 2024.09.30 16,369,068,677 5,520,785,747 10,848,282,930 2,548,649,303 (1,596,721,289) (주)이웰에너지 2024.09.30 4,884,167,066 3,552,902,117 1,331,264,949 1,308,109,264 (257,581,134) (주)동원에너지 2024.09.30 12,263,891,989 13,136,193,550 (872,301,561) 32,278,350 (505,160,632) (주)웰크론로지스틱스() 2024.09.30 72,353,872,898 61,673,186,430 10,680,686,468 - (1,319,313,532) () 연결회사는 2024년 07월 12일 (주)웰크론로지스틱스의 지분 45.83%를 5,500백만원에 신규 취득하였습니다. <전기> (단위 : 원) 회사명 결산일 전기말 전분기 자산 부채 순자산 매출 당분기순손익 WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 2023.12.31 11,049,478,504 12,339,439,472 (1,289,960,968) 11,501,371,798 (1,214,750,248) (주)아리웰 2023.12.31 18,837,035,258 18,592,435,632 244,599,626 1,408,046,240 (482,646,572) (주)이웰 2023.12.31 17,552,072,782 5,252,318,564 12,299,754,218 1,998,073,853 (1,483,747,032) (주)이웰에너지 2023.12.31 4,956,473,135 3,383,793,305 1,572,679,830 1,207,802,899 793,285,485 (주)동원에너지 2023.12.31 8,088,926,168 8,456,067,097 (367,140,929) - (340,608,359) (4) 당분기 및 전분기의 공동ㆍ관계기업의 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 원) 회사명 결산일 기초 취득 지분법손익 지분법자본변동 지분법적용 투자주식손상차손 기말 WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 2024.09.30 - - - - - - (주)이웰 2024.09.30 3,737,547,660 - (630,656,839) 72,625,001 - 3,179,515,822 (주)이웰에너지 2024.09.30 1,508,271,815 - (148,422,132) 8,083,127 - 1,367,932,810 (주)아리웰(1,2) 2024.09.30 - 1,750,000,000 - - (1,750,000,000) - (주)동원에너지 2024.09.30 - - - - - - (주)웰크론로지스틱스(3) 2024.09.30 - 5,500,000,000 (604,685,369) - - 4,895,314,631 합 계 5,245,819,475 7,250,000,000 (1,383,764,340) 80,708,128 (1,750,000,000) 9,442,763,263 (1) 연결회사는 2024년 03월 19일 (주)아리웰에 대한 대여금을 출자전환하였습니다. (2) 연결회사는 2024년 09월 30일 (주)아리웰에 대한 대여금을 출자전환하였습니다. (3) 연결회사는 2024년 07월 12일 (주)웰크론로지스틱스의 지분 45.83%를 5,500백만원에 신규 취득하였습니다. <전분기> (단위 : 원) 회사명 결산일 기초 처분 지분법손익 지분법자본변동 기말 WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 2023.09.30 - - - - - (주)이웰 2023.09.30 4,087,780,510 - (604,995,168) 63,756,313 3,546,541,655 (주)이웰에너지 2023.09.30 1,632,814,328 - 341,519,109 1,893,017 1,976,226,454 (주)아리웰 2023.09.30 518,855,000 (52,944,325) (212,364,492) - 253,546,183 (주)동원에너지 2023.09.30 33,125,064 - (33,125,064) - - 합 계 6,272,574,902 (52,944,325) (508,965,615) 65,649,330 5,776,314,292 (5) 당분기 중 공동ㆍ관계기업에 대한 지분법적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 기초 증감 기말 미반영손익 미반영 기타자본항목 미반영손익 미반영 기타자본항목 미반영손익 미반영 기타자본항목 WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 316,135,577 - (17,147,226) - 298,988,351 - (주)동원에너지 146,856,372 - 202,064,253 - 348,920,625 - 13. 유형자산(1) 총장부금액을 결정하는 데 사용한 측정기준 연결회사의 유형자산은 모두 최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 9,631,797,887 - 9,631,797,887 건물 8,348,632,335 (4,875,136,826) 3,473,495,509 기계장치 630,421,002 (397,187,470) 233,233,532 차량운반구 53,942,436 (25,620,446) 28,321,990 비품 355,387,182 (158,290,133) 197,097,049 시설장치 18,620,000 (14,540,405) 4,079,595 합 계 19,038,800,842 (5,470,775,280) 13,568,025,562 () 당분기말 현재 연결회사가 담보로 제공하고 있는 유형자산의 내역은 주석 35번에 기재하였습니다. <전기말> (단위 : 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 9,646,376,785 - 9,646,376,785 건물 8,348,632,335 (4,570,942,128) 3,777,690,207 기계장치 630,421,002 (338,193,154) 292,227,848 차량운반구 53,942,436 (19,652,636) 34,289,800 비품 340,966,248 (111,242,990) 229,723,258 시설장치 18,620,000 (12,797,959) 5,822,041 합 계 19,038,958,806 (5,052,828,867) 13,986,129,939 () 전기말 현재 연결회사가 담보로 제공하고 있는 유형자산의 내역은 주석 35번에 기재하였습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 원) 구 분 기초 증가 감소 기말 취득 처분 등 감가상각 토지 9,646,376,785 - (14,578,898) - 9,631,797,887 건물 3,777,690,207 - - (304,194,698) 3,473,495,509 기계장치 292,227,848 - - (58,994,316) 233,233,532 차량운반구 34,289,800 - - (5,967,810) 28,321,990 비품 229,723,258 17,395,000 (1,783,884) (48,237,325) 197,097,049 시설장치 5,822,041 - - (1,742,446) 4,079,595 합 계 13,986,129,939 17,395,000 (16,362,782) (419,136,595) 13,568,025,562 <전분기> (단위 : 원) 구 분 기초 증가 감소 기말 취득 처분 등 감가상각 토지 9,720,651,577 - (74,274,792) - 9,646,376,785 건물 4,184,534,752 - - (312,214,434) 3,872,320,318 기계장치 345,720,480 23,900,000 - (57,524,052) 312,096,428 차량운반구 1,000 39,858,000 - (3,559,920) 36,299,080 비품 265,528,091 62,386,000 (9,761,084) (53,601,628) 264,551,379 시설장치 8,150,541 - - (1,740,842) 6,409,699 합 계 14,524,586,441 126,144,000 (84,035,876) (428,640,876) 14,138,053,689 (4) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 토지 공시지가 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 종 류 당분기말 전기말 면적 장부가액 공시지가 면적 장부가액 공시지가 (주)웰크론한텍 공장부지 29,032.21㎡ 9,561,650,066 11,958,329,389 29,839.5㎡ 9,576,228,964 11,569,775,250 (주)웰크론한텍 강릉 영진리 복리시설 부지 57.50㎡ 70,147,821 20,767,307 57.5㎡ 70,147,821 20,928,250 합 계 29,089.71㎡ 9,631,797,887 11,979,096,696 29,897.0㎡ 9,646,376,785 11,590,703,500 14. 무형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 산업재산권 1,127,233,200 (1,089,246,294) - 37,986,906 소프트웨어 849,577,937 (380,611,782) - 468,966,155 상표권 18,500,000 (14,552,009) - 3,947,991 회원권 1,438,488,570 - (259,400,000) 1,179,088,570 합 계 3,433,799,707 (1,484,410,085) (259,400,000) 1,689,989,622 <전기말> (단위 : 원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 산업재산권 1,136,160,000 (1,088,647,986) - 47,512,014 소프트웨어 1,759,541,796 (1,192,896,154) - 566,645,642 상표권 18,500,000 (11,525,753) - 6,974,247 회원권 1,572,000,640 - (228,737,990) 1,343,262,650 합 계 4,486,202,436 (2,293,069,893) (228,737,990) 1,964,394,553 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 원) 구 분 기초 증가 감소 기말 취득 처분 등 상각 산업재산권 47,512,014 - - (9,525,108) 37,986,906 소프트웨어 566,645,642 18,550,000 - (116,229,487) 468,966,155 상표권 6,974,247 - - (3,026,256) 3,947,991 회원권 1,343,262,650 - (164,174,080) - 1,179,088,570 합 계 1,964,394,553 18,550,000 (164,174,080) (128,780,851) 1,689,989,622 <전분기> (단위 : 원) 구 분 기초 증가 감소 기말 취득 상각 산업재산권 118,591,498 - (67,872,510) 50,718,988 소프트웨어 624,082,589 93,886,456 (113,101,134) 604,867,911 상표권 10,930,558 - (2,767,397) 8,163,161 회원권 1,380,782,650 - - 1,380,782,650 합 계 2,134,387,295 93,886,456 (183,741,041) 2,044,532,710 (3) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사 연결회사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행한 바, 당분기 중 손상차손을 인식하지 아니하였습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 시장가치가 존재한다면 이를 사용하고 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다. 15. 기타비유동채권(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 기타비유동채권의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 원) 구 분 장기대여금 장기미수금 보증금 합 계 채권가액 22,988,169,056 346,568,787 2,902,043,957 26,236,781,800 대손충당금 (4,137,663,546) (17,216,970) - (4,154,880,516) 합 계 18,850,505,510 329,351,817 2,902,043,957 22,081,901,284 <전기말> (단위 : 원) 구 분 장기대여금 장기미수금 보증금 합 계 채권가액 10,600,755,866 24,824,470 3,265,790,441 13,891,370,777 대손충당금 (5,606,790,356) (24,824,470) - (5,631,614,826) 합 계 4,993,965,510 - 3,265,790,441 8,259,755,951 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비유동채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 원) 구 분 장기대여금 장기미수금 합 계 기초금액 5,606,790,356 24,824,470 5,631,614,826 손상차손(환입) (1,469,126,810) (7,607,500) (1,476,734,310) 기말금액 4,137,663,546 17,216,970 4,154,880,516 <전분기> (단위 : 원) 구 분 장기대여금 장기미수금 합 계 기초금액 2,222,201,809 28,948,370 2,251,150,179 손상차손(환입) (224,947,343) (3,667,400) (228,614,743) 채권 제각 (76,664,242) - (76,664,242) 기말금액 1,920,590,224 25,280,970 1,945,871,194 16. 단기 및 장기차입금(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 단기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 종 별 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 단기차입금 운영자금 기업은행 5.546% 8,000,000,000 - 운영자금(한도) 기업은행 5.272% 6,500,000,000 - 합 계 14,500,000,000 - () 당분기말 현재 연결회사는 단기차입금에 대해 담보를 제공하고 있습니다. 해당 내역은 주석 35번에 기재하였습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 장기차입금의 내역은 없습니다. 17. 매입채무, 기타채무 및 기타비유동채무당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 매입채무, 기타채무 및 기타비유동채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 21,297,773,510 - 53,400,242,541 - 미지급금 510,497,630 - 471,800,163 - 미지급비용 2,374,588,731 - 3,401,584,890 - 합 계 24,182,859,871 - 57,273,627,594 - 18. 기타유동부채 및 기타비유동부채당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 부가세예수금 948,940,994 - 1,579,505,862 - 당기법인세부채 - - 122,101,931 - 예수금 871,043,986 - 1,038,982,239 - 선수금 93,359,447 - - - 초과청구공사 35,224,514,429 - 17,375,040,933 - 기타장기종업원급여부채(1,2,3) - 354,788,089 - 371,839,114 합 계 37,137,858,856 354,788,089 20,115,630,965 371,839,114 (1) 연결회사는 장기근속 종업원에 대한 포상휴가와 현금포상제도를 통해 장기종업원 인센티브를 부여하였으며, 향후 지급이 예상되는 금액 중 가득된 정도를 기타부채로 계상하고 있습니다.(2) 보고기간말 현재 기타비유동부채로 계상된 기타장기종업원급여부채의 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 기타비유동부채 (기타장기종업원급여부채) 354,788,089 371,839,114 (3) 당분기 및 전분기 중 기타부채로 계상된 기타장기종업원급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 371,839,114 - 당기근무원가 43,948,975 663,633,854 제도에서의 지급액 - 급여의 지급 (61,000,000) (82,000,000) 기말금액 354,788,089 581,633,854 19. 기타금융부채 및 기타비유동금융부채당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 기타금융부채 및 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 통화옵션부채 - - 20,908,382 - 금융보증부채 13,220,631 - 36,795,747 - 합 계 13,220,631 - 57,704,129 - 20. 리스(1) 사용권자산 1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 사용권자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토 지 64,265,295 (37,263,051) 27,002,244 건 물 875,225,006 (643,917,739) 231,307,267 차 량 583,305,433 (240,910,981) 342,394,452 합 계 1,522,795,734 (922,091,771) 600,703,963 <전기말> (단위 : 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토 지 142,105,745 (134,210,988) 7,894,757 건 물 966,577,121 (541,471,741) 425,105,380 차 량 615,958,516 (314,003,559) 301,954,957 합 계 1,724,641,382 (989,686,288) 734,955,094 2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 원) 구 분 기초 증가 감소 기말 취득 종료 감가상각 토 지 7,894,757 68,698,483 - (49,590,996) 27,002,244 건 물 425,105,380 325,452,317 (19,243,869) (500,006,561) 231,307,267 차 량 301,954,957 190,273,415 - (149,833,920) 342,394,452 합 계 734,955,094 584,424,215 (19,243,869) (699,431,477) 600,703,963 <전분기> (단위 : 원) 구 분 기초 증가 감소 기말 취득 종료 감가상각 토 지 65,223,364 - - (45,486,461) 19,736,903 건 물 642,481,478 243,722,068 - (485,755,799) 400,447,747 차 량 341,210,858 196,428,355 (44,602,361) (168,157,724) 324,879,128 합 계 1,048,915,700 440,150,423 (44,602,361) (699,399,984) 745,063,778 (2) 리스부채 1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 리스부채 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 토 지 27,030,233 - 7,978,639 - 건 물 212,852,877 44,962,657 370,900,570 27,744,067 차 량 171,973,294 187,130,007 123,757,776 193,183,687 합 계 411,856,404 232,092,664 502,636,985 220,927,754 2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 원) 구 분 기초 증가 감소 기말 취득 현재가치할인차금 상각액 조기종료 리스료지급 토 지 7,978,639 67,758,694 1,592,900 - (50,300,000) 27,030,233 건 물 398,644,637 310,355,030 16,726,533 (40,577,782) (427,332,884) 257,815,534 차 량 316,941,463 190,273,415 12,049,337 - (160,160,914) 359,103,301 합 계 723,564,739 568,387,139 30,368,770 (40,577,782) (637,793,798) 643,949,068 <전분기> (단위 : 원) 구 분 기초 증가 감소 기말 취득 현재가치할인차금 상각액 리스료지급 토 지 65,133,461 - 659,923 (45,900,000) 19,893,384 건 물 549,168,300 231,671,606 24,748,495 (420,191,982) 385,396,419 차 량 343,966,705 196,390,214 9,305,649 (137,587,660) 412,074,908 합 계 958,268,466 428,061,820 34,714,067 (603,679,642) 817,364,711 3) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 699,431,477 699,399,984 리스부채의 이자비용 30,368,770 34,714,067 리스료 - 단기 및 소액리스 2,620,917,328 1,679,227,790 합 계 3,350,717,575 2,413,341,841 21. 퇴직급여제도 (1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 1,018,739,153 4,146,914,952 사외적립자산의 공정가치 (1,595,209,914) (4,696,369,835) 순확정급여자산 576,470,761 549,454,883 (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 4,146,914,952 3,625,229,288 당기근무원가 204,676,401 450,150,348 이자원가 61,511,313 153,266,259 퇴직금 지급액 (3,471,943,349) (588,492,420) 관계사 전입 - 32,343,914 보험수리적손익 77,579,836 (3,595,910) 기말금액 1,018,739,153 3,668,901,479 (3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산 공정가치의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 4,696,369,835 8,881,869,608 기대수익 116,449,758 244,994,328 기여금 납입액 200,000,000 241,108,010 퇴직금 지급액 (3,370,369,446) (4,887,657,338) 관계사 전입 - 32,343,914 보험수리적손익 (47,240,233) (61,128,388) 기말금액 1,595,209,914 4,451,530,134 (4) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 204,676,401 450,150,348 이자원가 61,511,313 153,266,259 사외적립자산의 기대수익 (116,449,758) (244,994,328) 합 계 149,737,956 358,422,279 (5) 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 4.08% 4.38% 사외적립자산의 기대수익률 4.08% 4.38% 미래임금상승률 5.00% 5.00% (6) 당분기말 및 전기말 현재 유의적인 각각의 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동한다면 확정급여부채에 미치게 될 영향은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 할인율의 변동 975,321,381 1,066,416,865 3,996,956,204 4,309,326,810 임금상승률의 변동 1,062,582,607 978,048,227 4,307,296,607 3,996,020,176 (7) 연결회사는 2009년 12월 31일부터 확정급여형 퇴직연금제도를 도입하였으며, 이후 2021년 01월 01일부터 확정급여형과 확정기여형 퇴직연금제도를 동시 도입하고 있습니다. 연결회사는 확정기여형 퇴직연금제도에 가입된 임직원의 퇴직연금에 대해 연금의 운용결과와 관계없이 확정된 부담금을 납부합니다. (8) 연결회사의 퇴직급여제도중 확정기여형 제도에 따르면 퇴직금부담금을 당기비용으로 인식하고 있습니다. 이에, 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식한 퇴직급여는 각각 1,455,728천원 및 933,306천원입니다. (9) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 기업은행 퇴직연금정기예금 1,293,730,525 4,264,418,594 신한은행 퇴직연금정기예금 301,478,173 431,950,025 하나은행 퇴직연금정기예금 1,216 1,216 합 계 1,595,209,914 4,696,369,835 22. 전환사채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 잔액 전부가 조기상환 및 보통주로 전환되어 보고기간종료일 현재 장부상 인식되는 금액은 없습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 - 7,000,000,000 상환금액 - (3,500,000,000) 전환금액 - (3,500,000,000) 기말금액 - - (3) 당분기 및 전분기 현재 발행한 전환사채에 부여된 내재파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다. 1) 제4회 무기명식 무보증사모 전환사채 <당분기> 당분기말 현재 상기 전환사채의 조기상환 등이 완료되어 장부에 계상된 금액은 없습니다. <전분기> (단위 : 원) 구분 발행가액 (2021.09.14) 기초 감소 평가손익 기말() 전환권행사 조기상환 조기상환청구권 (Put Option) (2,385,280,000) (1,264,172,000) 632,086,000 1,276,341,500 (644,255,500) - 매도청구권 (Call Option) 1,447,830,000 1,997,120,000 (998,560,000) (2,276,172,500) 1,277,612,500 - 전환권대가 (3,770,910,000) (4,172,693,000) 2,086,346,500 2,342,917,500 (256,571,000) - () 본 사채는 전환사채 발행일로부터 매 3개월마다 전환가액을 조정하되 전환가액 조정 전일을 기산일로 하여 소급한 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우, 둘 중 낮은 가격으로 전환가액을 조정합니다. 전분기말 평가기준일은 2023년 09월 30일입니다. 23. 납입자본금(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 납입자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 100,000,000 100,000,000 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식의 수 22,594,156 22,594,156 보통주자본금 11,297,078,000 11,297,078,000 24. 자본잉여금 및 기타자본(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 36,622,535,029 36,622,535,029 기타자본잉여금 3,050,398,633 3,050,398,633 합 계 39,672,933,662 39,672,933,662 (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식처분손실 (368,867,807) (368,867,807) 자기주식() (864,887,463) (864,887,463) 합 계 (1,233,755,270) (1,233,755,270) () 연결회사는 주가안정 및 주주가치 제고를 목적으로 자기주식을 취득하였으며, 취득 후 6개월 이상 보유예정입니다. 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. 25. 기타포괄손익누계액 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 보험수리적손익 (11,344,190) 87,388,485 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손실 (1,919,841,533) (1,919,841,533) 지분법자본변동 398,440,664 317,732,536 해외사업환산손익 36,969,891 15,175,082 합 계 (1,495,775,168) (1,499,545,430) 26. 이익잉여금당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(1) 691,426,768 691,426,768 임의적립금(2) 16,000,000 16,000,000 미처분이익잉여금 (1,332,793,072) 14,850,005,457 합 계 (625,366,304) 15,557,432,225 (1) 연결회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. (2) 임의적립금은 기업합리화적립금으로 구성되어 있습니다. 27. 주당순손익 (1) 기본주당순손익 기본주당순손익은 연결회사의 지배회사지분 당기순손익을 자기주식을 제외한 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였으며, 당분기 및 전분기의 기본주당손익 산정내역은 다음과 같습니다. 1) 가중평균유통주식수 <당분기> 구분 일자 유통주식수 가중치 적수 기초 2024-01-01 22,072,881 274 6,047,969,394 합 계 6,047,969,394 일 수 274 가중평균유통보통주식수 22,072,881 <전분기> 구분 일자 유통주식수 가중치 적수 기초 2023-01-01 21,115,814 273 5,764,617,222 전환권행사 2023-01-12 560,568 262 146,868,816 전환권행사 2023-03-08 396,499 207 82,075,293 합 계 5,993,561,331 일 수 273 가중평균유통보통주식수 21,954,437 2) 기본주당손익 (단위 : 원, 주) 구 분 기본주당손익 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배지분당기순이익(손실) (11,260,530,282) (16,182,798,529) 388,650,726 1,423,314,767 가중평균유통보통주식수 22,072,881 22,072,881 21,954,437 21,954,437 기본주당손익 (510) (733) 18 65 (2) 희석주당순손익 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기 및 전분기의 희석주당손익 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 기본주당손익 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주당기순이익 (11,260,530,282) (16,182,798,529) 388,650,726 1,423,314,767 전환사채이자비용(세후) - - 76,352,452 153,485,670 보통주희석당기순손익 (11,260,530,282) (16,182,798,529) 465,003,178 1,576,800,437 가중평균유통보통주식수 22,072,881 22,072,881 22,542,651 22,542,651 희석주당손익() (510) (733) 18 65 () 당분기 및 전분기의 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. (3) 잠재적보통주의 내역당분기 및 전분기 중 현재 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다.<당분기>당분기 현재 전환사채의 잔액 전부가 조기상환 및 보통주로 전환되어 잠재적 보통주의 내역은 없습니다. <전분기> 구분 일자 유통주식수 가중치 적수 미전환 2023-01-01 - 273 - 전환권행사 2023-01-12 560,568 11 6,166,248 전환권행사 2023-03-08 396,499 66 26,168,934 콜옵션행사 2023-05-15 957,068 134 128,247,112 합 계 160,582,294 일 수 273 가중평균유통보통주식수 588,214 28. 매출액 및 매출원가(1) 당분기와 전분기의 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 매출원가 매출액 매출원가 매출액 매출원가 매출액 매출원가 건설형매출 39,262,281,661 43,239,370,376 183,880,654,014 186,903,284,626 74,223,171,879 72,532,610,825 246,336,223,712 242,046,825,194 상품매출 - - - - 2,401,977,135 2,063,774,067 10,779,357,555 9,445,353,173 기타매출 456,269,598 - 547,746,282 - 190,964,291 - 378,031,621 - 합 계 39,718,551,259 43,239,370,376 184,428,400,296 186,903,284,626 76,816,113,305 74,596,384,892 257,493,612,888 251,492,178,367 (2) 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 1) 고객과의 계약에서 생기는 수익 수익의 유형 : 재화의 판매 - - 2,401,880,573 10,784,384,416 공사수익 39,262,281,661 183,880,654,014 74,223,171,879 246,336,223,712 용역의 제공 - - 56,000,000 159,000,000 소 계 39,262,281,661 183,880,654,014 76,681,052,452 257,279,608,128 지리적 구분 : 내수 37,617,992,816 176,409,786,766 70,653,268,823 235,466,243,262 수출 1,644,288,845 7,470,867,248 6,027,783,629 21,813,364,866 소 계 39,262,281,661 183,880,654,014 76,681,052,452 257,279,608,128 수익인식 시기 : 한 시점에 수익인식 - - 56,000,000 159,000,000 기간에 걸쳐 수익인식 39,262,281,661 183,880,654,014 76,625,052,452 257,120,608,128 소 계 39,262,281,661 183,880,654,014 76,681,052,452 257,279,608,128 2) 기타원천으로부터의 수익 임대수익 외 456,269,598 547,746,282 135,060,853 214,004,760 합 계 39,718,551,259 184,428,400,296 76,816,113,305 257,493,612,888 (3) 보고기간종료일 현재 고객과의 계약에서 생기는 계약잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 수취채권 매출채권 41,750,653,286 41,987,713,886 계약자산 미청구공사 11,827,762,136 31,846,916,590 계약부채 선수금 76,326,456 - 초과청구공사 35,224,514,429 17,375,040,933 합 계 88,879,256,307 91,209,671,409 (4) 전기 이월된 계약부채 잔액 중 당분기에 수익으로 인식한 금액은 16,908백만원 입니다. 29. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 원) 구 분 재고자산변동 판매비와관리비 제조원가 합 계 사용된 원재료 37,197,041,849 - - 37,197,041,849 재고자산의 변동 358,083,244 - - 358,083,244 종업원급여비용 - 1,845,718,331 18,796,244,342 20,641,962,673 복리후생비 - 245,881,977 3,598,392,888 3,844,274,865 여비교통비 - 46,804,923 980,140,449 1,026,945,372 도서인쇄비 - 1,207,100 7,012,048 8,219,148 통신비 - 14,388,807 80,951,044 95,339,851 차량유지비 - 16,127,868 490,539,147 506,667,015 수도광열비 - 15,139,026 1,004,382,680 1,019,521,706 세금과공과 - 134,280,781 185,829,748 320,110,529 수선비 - - 38,859,573 38,859,573 보험료 - 3,363,620 879,677,120 883,040,740 교육훈련비 - 949,838 21,970,799 22,920,637 지급수수료 - 1,971,396,487 5,007,103,172 6,978,499,659 접대비 - 108,161,752 261,978,114 370,139,866 소모품비 - 13,320,284 2,423,943,125 2,437,263,409 광고선전비 - 6,000,000 - 6,000,000 감가상각비 - 197,913,196 920,654,876 1,118,568,072 무형자산상각비 - 32,010,776 96,770,075 128,780,851 경상개발비 - 321,167,447 - 321,167,447 운반비 - 40,756,502 168,573,314 209,329,816 수출제비용 - - 48,214,418 48,214,418 대손상각비 - 4,242,453,665 - 4,242,453,665 지급임차료 - 43,446,052 2,577,471,276 2,620,917,328 하자보수비 - - 901,955,462 901,955,462 공사손실충당금전입액 - - (2,944,451,421) (2,944,451,421) 외주가공비 - - 113,801,947,284 113,801,947,284 합 계 37,555,125,093 9,300,488,432 149,348,159,533 196,203,773,058 <전분기> (단위 : 원) 구분 재고자산변동 판매비와관리비 제조원가 합 계 사용된 원재료 69,263,371,073 - - 69,263,371,073 재고자산의 변동 338,856,190 - - 338,856,190 종업원급여비용 - 2,220,213,738 21,394,064,477 23,614,278,215 복리후생비 - 315,219,703 3,729,167,747 4,044,387,450 여비교통비 - 70,964,998 920,682,214 991,647,212 도서인쇄비 - 8,676,360 16,930,760 25,607,120 통신비 - 17,214,947 103,857,100 121,072,047 차량유지비 - 15,934,474 526,819,028 542,753,502 수도광열비 - 14,927,585 667,356,741 682,284,326 세금과공과 - 225,052,726 (31,009,933) 194,042,793 수선비 - 400,000 24,493,531 24,893,531 보험료 - (13,852,782) 355,141,181 341,288,399 교육훈련비 - 10,075,763 27,696,480 37,772,243 지급수수료 - 1,634,864,471 5,421,246,417 7,056,110,888 접대비 - 132,299,579 277,726,682 410,026,261 소모품비 - 15,579,268 3,311,185,398 3,326,764,666 광고선전비 - 3,000,000 - 3,000,000 감가상각비 - 219,784,613 908,256,247 1,128,040,860 무형자산상각비 - 31,189,924 152,551,117 183,741,041 경상개발비 - 419,698,670 - 419,698,670 운반비 - 27,590,425 330,303,640 357,894,065 수출제비용 - - 17,510,462 17,510,462 대손상각비 - 49,938,315 - 49,938,315 지급임차료 - 29,424,458 1,649,803,332 1,679,227,790 하자보수비 - - 1,035,639,874 1,035,639,874 공사손실충당금전입액 - - (1,765,000,305) (1,765,000,305) 외주가공비 - - 142,815,528,914 142,815,528,914 합 계 69,602,227,263 5,448,197,235 181,889,951,104 256,940,375,602 30. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 527,389,017 1,593,207,348 513,441,375 1,615,093,463 상여금 23,200,000 35,300,000 371,200,000 384,800,000 퇴직급여 79,213,496 217,210,983 75,519,331 220,320,275 복리후생비 81,511,877 245,881,977 88,275,155 315,219,703 여비교통비 16,446,886 46,804,923 16,476,261 70,964,998 도서인쇄비 219,500 1,207,100 3,029,500 8,676,360 통신비 4,255,824 14,388,807 4,880,086 17,214,947 차량유지비 5,040,582 16,127,868 4,269,642 15,934,474 수도광열비 5,120,672 15,139,026 5,100,762 14,927,585 세금과공과 6,793,312 134,280,781 67,493,017 225,052,726 수선비 - - 150,000 400,000 보험료 462,450 3,363,620 17,447,974 (13,852,782) 교육훈련비 165,000 949,838 2,194,000 10,075,763 지급수수료 453,505,758 1,971,396,487 593,315,527 1,634,864,471 지급임차료 25,540,857 43,446,052 10,376,056 29,424,458 접대비 39,287,748 108,161,752 39,156,495 132,299,579 소모품비 7,324,690 13,320,284 3,316,696 15,579,268 광고선전비 - 6,000,000 - 3,000,000 감가상각비 64,469,439 197,913,196 73,405,853 219,784,613 무형자산상각비 10,748,144 32,010,776 10,786,222 31,189,924 경상개발비 98,438,582 321,167,447 164,839,460 419,698,670 운반비 9,214,713 40,756,502 11,341,648 27,590,425 대손상각비 3,740,132,904 4,242,453,665 254,244,734 49,938,315 합 계 5,198,481,451 9,300,488,432 2,330,259,794 5,448,197,235 31. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 407,056,676 891,991,743 214,945,006 683,021,115 배당수익 - 9,193,662 - 28,871,777 사채상환이익 - - (23,473,115) 136,401,884 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 (17,542,663) 27,379,794 20,025,114 45,504,184 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익 - - - 148,460,712 전환사채옵션평가이익 - - - 633,357,000 금융보증부채환입액 17,997,140 55,173,937 58,094,241 143,382,832 소 계 407,511,153 983,739,136 269,591,246 1,818,999,504 금융비용 이자비용 214,724,490 351,067,950 74,023 316,039,935 전환권대가평가손실 - - - 256,571,000 통화선도거래손실 - - 199,788,051 199,788,051 통화선도평가손실 - - (161,399,613) - 통화옵션거래손실 - 20,191,618 49,720,000 134,560,000 통화옵션평가손실 - - (5,525,079) 16,061,479 금융보증부채전입액 22,367,973 31,598,821 (4,263,484) - 상각후원가 측정 금융자산 처분손실 - - - 5,200,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 (320,000) - (158,800) 9,367,270 소 계 236,772,463 402,858,389 78,235,098 937,587,735 순금융손익 170,738,690 580,880,747 191,356,148 881,411,769 (2) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별로 발생한 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 원) 구 분 금융수익 금융비용 순금융손익 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 846,878,196 10,331,148 836,547,048 당기손익-공정가치 측정 금융자산 73,020,303 20,191,618 52,828,685 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 8,666,700 - 8,666,700 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 55,173,937 372,335,623 (317,161,686) 합 계 983,739,136 402,858,389 580,880,747 <전분기> (단위 : 원) 구분 금융수익 금융비용 순금융손익 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 720,792,787 - 720,792,787 당기손익-공정가치 측정 금융자산 321,466,885 343,715,321 (22,248,436) 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 776,739,832 321,239,935 455,499,897 당기손익-공정가치 측정 금융부채 - 272,632,479 (272,632,479) 합 계 1,818,999,504 937,587,735 881,411,769 32. 기타영업외손익당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 계정과목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업외수익 외환차익 22,258,544 65,722,811 109,882,398 206,163,072 외화환산이익 (110,162,892) 115,441,342 30,945,968 112,073,126 관계기업투자주식처분이익 - - - 2,005,675 대손충당금환입액 - - 208,922,605 225,725,208 잡이익 8,012,256 783,693,400 79,698,111 161,356,332 지분법이익 - - 392,189,115 392,189,115 기타충당부채환입액 83,912,392 83,912,392 - 159,942,890 소 계 4,020,300 1,048,769,945 821,638,197 1,259,455,418 기타영업외비용 외환차손 66,432,547 117,610,435 110,731,460 310,796,163 외화환산손실 (906,941) 9,237,180 (35,568,516) 3,565,695 지분법손실 723,382,820 1,383,764,340 198,861,626 901,154,730 관계기업투자주식손상차손 1,500,000,000 1,750,000,000 - - 유형자산처분손실 783,884 6,842,782 4,961,084 4,961,084 무형자산처분손실 - 14,174,080 - - 기타의대손상각비 1,237,775,477 1,243,760,884 - (648,163,953) 소송충당부채전입액 - - 152,231,002 152,231,002 기타충당부채전입액 995,819,881 2,724,556,804 - - 종속기업투자주식처분손실 - 17,720,265 - - 잡손실 8,151,612 38,769,020 72,222,350 73,580,687 소 계 4,531,439,280 7,306,435,790 503,439,006 798,125,408 순기타영업외손익 (4,527,418,980) (6,257,665,845) 318,199,191 461,330,010 33. 법인세비용 (1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 당기 법인세부담액 667,510,367 854,869,982 기간손익에 대한 당기법인세 4,495,286 825,874,247 당기에 인식한 조정사항 663,015,081 28,995,735 일시적차이로 인한 이연법인세비용(수익) (1,962,957,092) (394,229,972) 자본에 직접 반영된 법인세비용(수익) 26,087,394 12,024,288 법인세비용 (1,269,359,331) 472,664,298 (2) 당분기 및 전분기의 이연법인세자산(부채)과 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 기말 이연법인세자산 5,209,296,430 3,960,081,288 기초 이연법인세자산 3,246,339,338 3,565,851,316 일시적차이로 인한 이연법인세비용(수익) (1,962,957,092) (394,229,972) (3) 당분기 및 전분기 중 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 순확정급여부채의 재측정요소 26,087,394 12,024,288 (4) 당분기 및 전분기의 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익(손실) (17,452,157,860) 1,895,979,065 적용세율(지방소득세 포함) 20.9% 21.0% 적용세율에 따른 세부담액 - 390,759,624 조정사항 - 세무상 차감되지 않는 비용 - 21,345,477 - 기타(법인세추납액 등) (1,269,359,331) 60,559,197 법인세비용 (1,269,359,331) 472,664,298 평균유효세율() - 24.93% () 당분기의 법인세비용차감전계속영업순이익이 음수이므로 평균유효세율을 산출하지 아니하였습니다. (5) 연결회사의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 연결회사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 연결재무상태표에 표시하였습니다. 34. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입 및 유출이 없는 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 거래내용 당분기 전분기 확정급여부채의 재측정요소 124,820,069 45,508,190 사용권자산의 취득 584,424,215 440,150,423 리스부채의 유동성대체 101,831,842 417,320,000 하자보수충당부채의 유동성대체 549,919,520 363,656,284 미착품과 선급금 대체 3,717,353,521 - 통화옵션자산의 통화선도자산 계정대체 - 140,048,051 전환사채의 전환 - 9,837,691,500 대여금의 유동성대체 1,300,000,000 - 전환사채옵션 평가이익과 평가손실 대체 - 644,255,500 순확정급여자산과 순확정급여부채 대체 3,133,616,902 - 대여금과 관계기업투자주식 간 출자전환 1,750,000,000 - 장기미수금의 매입채무 계정대체 - 3,667,400 (2) 당분기 및 전분기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.<당분기> 구 분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 유동성대체 기타 단기차입금 - 14,500,000,000 - - 14,500,000,000 유동리스부채 502,636,985 (488,885,255) 101,831,842 296,272,832 411,856,404 리스부채 220,927,754 (148,908,543) (101,831,842) 261,905,295 232,092,664 합 계 723,564,739 13,862,206,202 - 558,178,127 15,143,949,068 <전분기> 구 분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 유동성대체 전환사채 기타 유동성전환사채 4,375,372,726 (3,500,000,000) - (1,031,692,499) 156,319,773 - 유동성파생금융부채 5,436,865,000 - - (5,436,865,000) - - 유동리스부채 607,655,445 (603,679,642) 417,320,000 - 144,159,048 565,454,851 리스부채 350,613,021 - (417,320,000) - 318,616,839 251,909,860 합 계 10,770,506,192 (4,103,679,642) - (6,468,557,499) 619,095,660 817,364,711 35. 담보제공자산 당분기말 현재 연결회사가 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 담보제공자산 설정액 담보권자 내용 유형자산(토지 및 건물) 21,600,000,000 기업은행 차입금관련 담보 기타금융자산 2,082,300,000 서울보증보험 예금 담보 당기손익-공정가치 측정 금융자산 52,416,000 기계설비공제조합 업무이행 담보 72,426,800 전기공사공제조합 170,221,200 엔지니어링공제조합 620,720,000 건설공제조합 합 계 24,598,084,000 36. 지급보증 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 타인을 위하여 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 타인을 위하여 제공한 수분양자 중도금 대출의 연대보증 내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위 : 백만원) 비고 보증제공처 물건 또는 내용 보증한도 약정액 실행액 보증 제공일 보증 만기일 시화 MTV 멀티테크노벨리 수분양자 엔에이치저축은행(주) 수분양자 중도금 대출 연대보증 54,600 22,100 1,248 2021-07-23 2024-11-30 조은저축은행 15,600 623 오케이저축은행 16,900 1,353 합 계 54,600 54,600 3,224 <전기말> (단위 : 백만원) 비고 보증제공처 물건 또는 내용 보증한도 약정액 실행액 보증 제공일 보증 만기일 시화 MTV 멀티테크노벨리 수분양자 엔에이치저축은행(주) 수분양자 중도금 대출 연대보증 54,600 22,100 4,322 2021-07-23 2024-04-23 조은저축은행 15,600 2,995 오케이저축은행 16,900 4,980 더하이어티2차 오피스텔 수분양자 웰컴저축은행(주) 36,400 18,200 2,235 2021-10-22 2024-03-22 (주)에스비아이저축은행 18,200 846 합 계 91,000 91,000 15,378 () 연결회사는 더하이어티2차 오피스텔 수분양자 대출에 대하여 전기 중 657,440천원 대위변제하였습니다. 2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 타인을 위하여 제공한 연대보증 내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위 : 원) 보증수혜자 한도 약정액 실행액 비고 (주)이웰 432,000,000 432,000,000 292,110,000 시설자금대출에 대한 연대보증 300,000,000 300,000,000 250,000,000 운영자금대출에 대한 연대보증 합 계 732,000,000 732,000,000 542,110,000 <전기말> (단위 : 원) 보증수혜자 한도 약정액 실행액 비고 (주)이웰 432,000,000 432,000,000 360,000,000 시설자금대출에 대한 연대보증 3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 타인을 위하여 제공한 기타 지급보증 및 약정사항은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위 : 백만원) 구분 PF 종류 신용보강 종류 보증제공처 물건 또는 내용 도급금액 보증금액 (한도) 책임준공 약정금액 대출 잔액 보증 제공일 보증 만기일 유형 시화 MTV 멀티테크노밸리 복합시설 신축공사 (1)(2) 본PF 조건부 채무인수 성남동부새마을금고 책임준공약정 43,714 46,000 3,539 3,285 2021-05-28 2025-07-01 PF Loan 본PF 조건부 채무인수 군포새마을금고 책임준공약정 3,539 3,285 PF Loan 본PF 조건부 채무인수 의정부동부새마을금고 책임준공약정 3,539 3,285 PF Loan 본PF 조건부 채무인수 고양동부새마을금고 책임준공약정 3,539 3,285 PF Loan 본PF 조건부 채무인수 파주중앙새마을금고 책임준공약정 3,539 3,285 PF Loan 본PF 조건부 채무인수 구리새마을금고 책임준공약정 3,539 3,285 PF Loan 본PF 조건부 채무인수 세종새마을금고 책임준공약정 2,654 2,463 PF Loan 본PF 조건부 채무인수 안양협심새마을금고 책임준공약정 2,654 2,463 PF Loan 본PF 조건부 채무인수 광주새마을금고 책임준공약정 3,539 3,285 PF Loan 본PF 조건부 채무인수 중원새마을금고 책임준공약정 3,539 3,285 PF Loan 본PF 조건부 채무인수 화성새마을금고 책임준공약정 3,539 3,285 PF Loan 본PF 조건부 채무인수 성남제일새마을금고 책임준공약정 3,539 3,285 PF Loan 본PF 조건부 채무인수 강남영동새마을금고 책임준공약정 1,768 1,640 PF Loan 본PF 조건부 채무인수 종로중앙새마을금고 책임준공약정 3,539 3,285 PF Loan 합 계 43,714 46,000 46,005 42,701 (1) 책임준공의무를 이행하지 못하는 경우 차주의 채무를 인수하는 조건부 채무인수 약정을 맺었습니다. (2) 책임준공 미이행(기존 책임준공 예정일: 2024년 1월 1일)에 따른 중첩적 채무인수 사유가 발생하였으나, 대출 만기일(2025년 7월 1일)까지 대주단 동의 하에 기한이익상실 선언을 유예하였습니다.다만, 연결회사에서 해당 중첩적 채무인수에 따라 예상되는 현금지출액을 추정하여 3,676,760천원을 기타충당부채로 설정하였으며 주석 38에 공시하였습니다. <전기말> (단위 : 백만원) 구분 PF 종류 신용보강 종류 보증제공처 물건 또는 내용 도급금액 보증금액 (한도) 책임준공 약정금액 대출 잔액 보증 제공일 보증 만기일 유형 시화 MTV 멀티테크노밸리 복합시설 신축공사 (1)(2) 본PF 조건부 채무인수 성남동부새마을금고 책임준공약정 43,714 52,000 4,000 3,038 2021-05-28 2024-07-01 PF Loan 본PF 조건부 채무인수 군포새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부 채무인수 의정부동부새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부 채무인수 고양동부새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부 채무인수 파주중앙새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부 채무인수 구리새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부 채무인수 세종새마을금고 책임준공약정 3,000 2,279 PF Loan 본PF 조건부 채무인수 안양협심새마을금고 책임준공약정 3,000 2,279 PF Loan 본PF 조건부 채무인수 광주새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부 채무인수 중원새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부 채무인수 화성새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부 채무인수 성남제일새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부 채무인수 강남영동새마을금고 책임준공약정 2,000 1,529 PF Loan 본PF 조건부 채무인수 종로중앙새마을금고 책임준공약정 4,000 3,071 PF Loan 안성 아레나스 물류센터 개발사업 (1) 본PF 조건부 채무인수 중소기업은행 책임준공약정 134,750 136,000 60,000 38,954 2022-01-04 2024-07-07 PF Loan 본PF 조건부 채무인수 한화생명보험 주식회사 책임준공약정 64,000 41,546 PF Loan 본PF 조건부 채무인수 주식회사 신한은행 책임준공약정 12,000 - PF Loan 이천 이황리 물류센터 신축공사 (1) 본PF 조건부 채무인수 흥국화재해상보험(주) 책임준공약정 51,304 59,000 36,000 34,500 2022-05-30 2024-05-31 PF Loan 본PF 조건부 채무인수 신한캐피탈 주식회사 책임준공약정 10,000 9,700 PF Loan 본PF 조건부 채무인수 중소기업은행 책임준공약정 10,000 10,000 PF Loan 본PF 조건부 채무인수 케이에스이황리제일차 주식회사 책임준공약정 3,000 3,000 PF Loan 합 계 229,768 247,000 247,000 177,238 (1) 책임준공의무를 이행하지 못하는 경우 차주의 채무를 인수하는 조건부 채무인수 약정을 맺었습니다. (2) 책임준공 미이행(기존 책임준공 예정일: 2024년 1월 1일)에 따른 중첩적 채무인수 사유가 발생하였으나, 대출 만기일(2024년 7월 1일)까지 대주단 동의 하에 기한이익상실 선언을 유예하였습니다. 다만, 연결회사에서 해당 중첩적 채무인수에 따라 예상되는 현금지출액을 추정하여 952,203천원을 기타충당부채로 설정하였으며 주석 38에 공시하였습니다. 4) 연결회사는 당분기말 현재 국내공사의 경우 동업자간에 수주한 건설공사 이행 등과 관련하여 동업자 등을 위해 1,700백만원의 보증을 제공하고 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 계약이행 등과 관련하여 타인으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위 : 원) 보증제공자 보증제공자 보증한도 보증금액 보증내역 이행보증, 대출지급보증 등 서울보증보험 - 74,900,571,139 계약, 하자 등의 이행 관련 지급보증 자본재공제조합 27,570,530,000 20,737,863,190 건설공제조합 42,634,222,189 6,018,545,813 기계설비건설공제조합 828,264,192 956,557,000 엔지니어링공제조합 3,744,866,400 2,138,883,700 합 계 74,777,882,781 104,752,420,842 <전기말> (단위 : 원) 보증제공자 보증제공자 보증금액 보증내역 이행보증, 대출지급보증 등 서울보증보험 45,767,189,828 계약, 하자 등의 이행 관련 지급보증 자본재공제조합 35,381,437,915 건설공제조합 20,291,755,913 기계설비건설공제조합 956,557,000 엔지니어링공제조합 429,550,000 합 계 102,826,490,656 37. 우발채무 및 약정사항(1) 당분기말 현재 무역금융에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 종류 은행 약정금액 사용액 미사용액 무역금융 하나은행 2,500,000,000 - 2,500,000,000 (2) 당분기말 현재 수입오픈 약정 등에 관한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 1USD) 금융기관 약정내역 통화 한도금액 사용액 미사용액 기업은행 일람불수입 USD 2,500,000 2,164,526 335,474 (3) 당분기말 현재 기타 금융거래 약정에 관한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 금융기관 내용 약정금액 사용액 미사용액 기업은행 외상매출채권 15,000,000,000 4,882,847,989 10,117,152,011 회전대출 10,000,000,000 6,500,000,000 3,500,000,000 일반자금대출 8,000,000,000 8,000,000,000 - 신한은행 전자방식외담대 15,000,000,000 3,089,912,682 11,910,087,318 우리은행 외상매출채권담보대출 8,419,103,000 - 8,419,103,000 합 계 56,419,103,000 22,472,760,671 33,946,342,329 (4) 당분기말 현재 연결회사는 피고로 14개의 소송(소송금액: 8,816백만원) 및 원고로 5개의 소송(소송금액: 5,467백만원)이 진행 중에 있습니다. 당분기말 현재 상기 소송사건에 대해서는 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 38. 충당부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 유동(1) 비유동(2) 유동 비유동 하자보수충당부채 972,723,133 1,430,820,653 1,008,236,914 1,280,901,133 공사손실충당부채 2,300,048,874 - 5,244,500,295 - 소송충당부채 - - 159,825,616 - 기타충당부채(3) 3,676,759,751 - 952,202,947 - 합 계 6,949,531,758 1,430,820,653 7,364,765,772 1,280,901,133 (1) 연결회사는 향후 12개월 이내에 예상되는 현금지출액을 추정하여 유동충당부채로 설정하고 있습니다.또한, 충당부채 지급에 따른 제삼자의 변제예상금액은 없습니다. (2) 연결회사는 향후 12개월 초과에 예상되는 현금지출액을 추정하여 비유동충당부채로 설정하고 있습니다.또한, 충당부채 지급에 따른 제삼자의 변제예상금액은 없습니다. (3) 책임준공 미이행(기존 책임준공 예정일: 2024년 01월 01일)에 따른 중첩적 채무인수 사유가 발생하였으나, 대출 만기일(2025년 07월 01일)까지 대주단 동의 하에 기한이익상실 선언을 유예하였습니다.다만, 당사에서 해당 중첩적 채무인수에 따라 예상되는 현금지출액을 추정하여 3,676,760천원을 충당부채로 설정하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 원) 구 분 하자보수 충당부채 (유동) 하자보수 충당부채 (비유동) 공사손실 충당부채 소송충당부채() 기타충당부채 합 계 기초금액 1,008,236,914 1,280,901,133 5,244,500,295 159,825,616 952,202,947 8,645,666,905 환입 (370,220,730) - (13,436,297,476) (83,912,392) - (13,890,430,598) 사용 (387,549,723) (400,000,000) - (75,913,224) - (863,462,947) 설정 1,272,176,192 - 10,491,846,055 - 2,724,556,804 14,488,579,051 대체 (549,919,520) 549,919,520 - - - - 당기말금액 972,723,133 1,430,820,653 2,300,048,874 - 3,676,759,751 8,380,352,411 () 연결회사는 소송과 관련한 예상손실을 충당하기 위하여 소송충당부채(소송충당부채전입액)를 설정하고 있습니다. <전분기> (단위 : 원) 구 분 하자보수 충당부채 (유동) 하자보수 충당부채 (비유동) 공사손실 충당부채 소송충당부채() 기타충당부채 합 계 기초금액 617,124,817 712,515,190 7,305,429,605 7,594,614 759,942,890 9,402,607,116 환입 (462,843,614) - (1,765,000,305) - (159,942,890) (2,387,786,809) 사용 (799,399,517) - - - - (799,399,517) 설정 1,498,483,488 - - 152,231,002 - 1,650,714,490 대체 (363,656,284) 363,656,284 - - (600,000,000) (600,000,000) 당기말금액 489,708,890 1,076,171,474 5,540,429,300 159,825,616 - 7,266,135,280 () 연결회사는 소송과 관련한 예상손실을 충당하기 위하여 소송충당부채(소송충당부채전입액)를 설정하고 있습니다. 39. 특수관계자와의 주요거래 (1) 지배ㆍ종속기업 등 현황 1) 당분기말 현재 연결회사의 지배기업은 (주)웰크론(지분율 25.79%)입니다. 2) 당분기말 현재 연결회사와 지배 및 기타특수관계회사의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 지배회사 (주)웰크론 공동ㆍ관계회사 WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY (주)이웰 (주)이웰에너지 (주)아리웰(1,2) (주)동원에너지 (주)웰크론로지스틱스(3) 기타특수관계회사 (주)웰크론헬스케어 (주)웰에너지 (주)미래제주 (1) 연결회사는 2024년 03월 19일 (주)아리웰에 대한 대여금을 출자하여 지분 0.7%를 추가 취득하였습니다. (2) 연결회사는 2024년 09월 30일 (주)아리웰에 대한 대여금을 출자하여 지분 2.26%를 추가 취득하였습니다. (3) 연결회사는 2024년 07월 12일 (주)웰크론로지스틱스의 지분 45.8%를 취득하여 당분기 관계기업에 포함하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계자 관계 과목 거래금액 당분기 전분기 (주)웰크론 지배회사 지급수수료 등 매입 839,499,150 865,252,094 이자수익 24,975,738 - 이자비용 1,307,104 - (주)이웰 관계회사 제품매출 - 3,251,326,800 이자수익 12,058,152 12,041,919 (주)이웰에너지 관계회사 이자수익 32,701,612 32,804,932 (주)아리웰 관계회사 제품매출 18,881,724,254 - 수도광열비 등 매입 6,497,249 - 이자수익 86,482,294 97,148,062 (주)동원에너지 관계회사 제품매출 5,626,839,000 2,000,000,000 지급수수료 등 매입 38,830,450 - 이자수익 152,593,818 149,075,912 (주)웰크론로지스틱스 관계회사 이자수익 120,706,171 - (주)웰크론헬스케어 기타특수관계회사 소모품 등 매입 3,261,091 5,212,320 (3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 아래와 같습니다. <당분기> (단위 : 원) 특수관계자 관계 과목 기초잔액 자금의 대여 자금의 상환 유동성대체 출자전환 기말잔액 (주)웰크론 지배회사 단기대여금 1,380,000,000 - (1,380,000,000) - - - (주)이웰 관계회사 단기대여금 350,000,000 - - (350,000,000) - - 장기대여금 - - - 350,000,000 - 350,000,000 (주)이웰에너지 관계회사 단기대여금 950,000,000 - - (950,000,000) - - 장기대여금 - - - 950,000,000 - 950,000,000 (주)아리웰 관계회사 단기대여금 728,700,000 - (728,700,000) - - - 장기대여금 2,354,903,426 268,000,000 - - (1,750,000,000) 872,903,426 (주)동원에너지 관계회사 장기대여금 4,431,080,410 - - - - 4,431,080,410 (주)웰크론 로지스틱스 관계회사 단기대여금 - 5,605,000,000 (5,605,000,000) - - - 장기대여금 - 12,548,000,000 - - - 12,548,000,000 (주)웰에너지 기타특수 관계회사 장기대여금 1,326,542,030 12,873,190 - - - 1,339,415,220 <전분기> (단위 : 원) 특수관계자 관계 과목 기초잔액 자금의 대여 자금의 상환 기말잔액 (주)이웰 관계회사 단기대여금 350,000,000 - - 350,000,000 (주)이웰에너지 관계회사 단기대여금 950,000,000 - - 950,000,000 (주)아리웰 관계회사 당기대여금 - 500,000,000 - 500,000,000 장기대여금 2,212,108,570 3,908,713,616 (1,508,000,000) 4,612,822,186 (주)동원에너지 관계회사 단기대여금 4,331,080,410 - - 4,331,080,410 장기대여금 - 100,000,000 - 100,000,000 (주)웰에너지 기타특수 관계회사 장기대여금 2,584,828,560 129,815,000 (1,524,000,000) 1,190,643,560 (4) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권채무 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계자 관계 과목 기말잔액 당분기말 전기말 (주)웰크론 지배회사 단기대여금 - 1,380,000,000 미수수익 - 7,284,590 보증금 1,780,000,000 1,780,000,000 매입채무 - 990,000 미지급비용 90,811,327 93,716,953 (주)이웰 관계회사 단기대여금 - 350,000,000 미수수익 10,174,043 14,241,096 장기대여금 350,000,000 - (주)이웰에너지 관계회사 단기대여금 - 950,000,000 미수수익 30,968,737 19,042,740 장기대여금 950,000,000 - (주)아리웰 관계회사 매출채권(1) 6,289,240,869 832,000 미청구공사(2) 737,669,683 - 단기대여금 - 728,700,000 미수수익 92,109,085 12,037,758 장기대여금(3) 872,903,426 2,354,903,426 초과청구공사 6,155,189,320 4,091,415,574 (주)동원에너지 관계회사 매출채권 - 1,100,000,000 초과청구공사 456,286,500 2,138,125,500 미수수익 355,229,322 202,635,504 장기대여금 4,431,080,410 4,431,080,410 (주)웰크론로지스틱스 관계회사 미수수익 92,451,458 - 장기대여금 12,548,000,000 - (주)웰에너지 기타특수관계회사 매출채권 - 330,000,000 장기대여금(4) 1,339,415,220 1,326,542,030 (1) 당분기말 현재 해당 매출채권에 대하여 대손충당금 53,556,677원을 계상하고 있습니다. (2) 당분기말 현재 해당 미청구공사에 대하여 대손충당금 14,136,139원을 계상하고 있습니다. (3) 당분기말 현재 해당 장기대여금에 대하여 대손충당금 872,903,426원을 계상하고 있습니다. (4) 당분기말 현재 해당 장기대여금에 대하여 대손충당금 1,339,415,220원을 계상하고 있습니다. (5) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공한 연대보증 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 보증제공자 보증수혜자 약정액 실행액 비고 (주)웰크론한텍 (주)이웰 432,000,000 292,110,000 시설자금대출에 대한 연대보증 300,000,000 250,000,000 운영자금대출에 대한 연대보증 합 계 732,000,000 542,110,000 (6) 당분기말 및 전기말 현재 기타채권 및 기타비유동채권 중 임직원에 대한 대여금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 내역 당분기말 전기말 기타비유동채권(장기대여금) 주택자금대여 등 408,540,000 400,000,000 (7) 당분기말 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 보상금액 1인당 평균 지급액 단기급여 1,227,815,561 175,402,223 퇴직급여 303,977,162 43,425,309 () 주요 경영진으로 분류된 임원은 당해 기업의 주요 활동의 계획, 운영 및 통제 등에 대한 중대한 영향력을 행사하는 이사회 구성 임원을 말합니다. 40. 외화자산 및 부채당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 1USD, 1EUR, 1CNY, 1JPY, 1SAR, 1CHF, 원) 구분 외화단위 당분기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 현금및현금성자산 USD 537,061.80 708,706,745 84,855.89 112,316,334 EUR 1,670.04 2,461,739 1,670.04 2,382,462 CNY 1,544,949.96 291,593,856 2,003,182.93 362,255,601 JPY 262.00 2,422 262.00 2,391 매출채권 USD 938,383.76 1,238,291,210 1,499,591.24 1,933,572,945 CNY 9,724,126.00 1,835,331,541 9,379,126.00 1,696,121,146 EUR 4,450.00 6,559,567 4,450.00 6,348,326 기타비유동채권 SAR 250,000.00 73,230,000 250,000.00 73,230,000 자산 합계 4,156,177,080 4,186,229,205 매입채무 USD 12,500.00 16,495,000 - - EUR 2,191.00 3,229,665 712,409.00 1,016,315,555 CHF 399,160.00 626,425,738 68,740.00 104,953,607 부채 합계 646,150,403 1,121,269,162 41. 건설형 공사계약(1) 당분기 및 전분기 중 건설형 공사계약의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 원) 기초계약잔액 신규계약액 당기 이전 계약의 변경으로 인한 변동액 당기 이전 계약의 해지로 인한 변동액 당기 신규 계약의 변경으로 인한 변동액 당기 신규 계약의 해지로 인한 변동액 공사수익인식액 기말계약잔액 223,932,687,859 130,459,728,554 9,993,455,470 (6,000,000,000) (134,323,560) - 183,880,654,014 174,370,894,309 <전분기> (단위 : 원) 기초계약잔액 신규계약액 전기 이전 계약의 변경으로 인한 변동액 전기 이전 계약의 해지로 인한 변동액 전기 신규 계약의 변경으로 인한 변동액 당기 신규 계약의 해지로 인한 변동액 공사수익인식액 기말계약잔액 441,432,840,612 92,406,374,621 5,088,757,999 (15,722,745,455) 446,495,317 (3,742,140,000) 246,336,223,712 273,573,359,382 (2) 당분기말 및 전기말 현재 진행중인 건설형 공사계약과 관련된 공사손익과 공사대금 초과청구액 및 미수금의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 원) 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 (손실) 공사대금 초과청구 공사대금 미수금 청구분 미청구분 합 계 427,619,291,328 451,423,046,858 (23,803,755,530) 35,224,514,429 26,231,374,143 11,120,629,136 37,352,003,279 <전기말> (단위 : 원) 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 (손실) 공사대금 초과청구 공사대금 미수금 청구분 미청구분 합 계 443,742,627,282 438,442,592,585 5,300,034,697 17,375,040,933 28,385,416,431 31,239,940,340 59,625,356,771 (3) 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 공사손실 충당부채() 총계약금액의 변동금액 총예정원가의 변동금액 추정총계약금액 및 원가의 변동 공사손익 변동금액 미래손익에 미치는 영향 미청구공사의 변동금액 초과청구공사의 변동금액 산업용플랜트설비사업부문 72,431,548 2,271,542,450 3,179,329,533 (907,787,083) (1,039,432,885) 131,645,802 4,815,884,414 (5,855,317,299) 플랜트건설사업부문 1,998,198,149 7,721,913,020 54,906,302,873 (47,184,389,853) (44,702,145,700) (2,482,244,153) 921,241,286 (45,623,386,986) 합 계 2,070,629,697 9,993,455,470 58,085,632,406 (48,092,176,936) (45,741,578,585) (2,350,598,351) 5,737,125,701 (51,478,704,285) () 2023년 말 이전 계약 프로젝트에 대한 공사손실충당부채 설정액입니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 건설형 공사계약 중 계약금액이 직전사업년도 말 매출액의 5% 이상에 해당하는 계약은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 품목 발주처 계약일 계약상 완성 납품기한 진행률 미청구공사 매출채권(공사미수금) 총액 손상차손 누계액 총액 대손 충당금 건설공사 (주)덕성지디씨(1) 2021-01-12 2024-04-26 96.38% 1,105,844 21,192 9,708,975 186,055 건설공사 (주)윤원재 2021-05-13 2023-06-15 100.00% - - 3,427,490 3,427,490 에너지 관련 설비 (주)한화시스템(1) 2021-10-06 2023-12-31 97.78% - - - - 건설공사 이지스아레나스케이엘아이피1의2 사모부동산모투자회사(1) 2021-10-15 2024-05-30 95.57% - - 6,737,500 129,112 건설공사 서울주택도시공사 2021-11-01 2024-12-07 53.25% 2,514,494 48,186 445,739 8,542 건설공사 (주)프레스티지바이오파마아이디씨 2021-12-16 2024-10-11 89.51% - - 1,704,060 32,655 건설공사 (주)오스템글로벌(1) 2021-12-30 2024-04-25 94.50% 1,555,650 29,811 - - 열공정설비 (주)포스코퓨처엠 2022-10-31 2024-09-30 100.00% - - 2,262,914 43,365 에너지 관련 설비 (주)이온텍 2023-09-13 2024-12-30 78.40% - - 3,602,556 69,037 건설공사 (주)케이비골든라이프케어 2023-09-06 2025-05-05 33.24% - - - - 열공정설비 (주)에코프로머티리얼즈 2024-03-18 2025-04-30 19.82% - - - - 열공정설비 (주)에코프로머티리얼즈 2024-03-18 2025-04-30 16.94% - - - - 열공정설비 엘에스엠앤엠 주식회사 2024-06-19 2026-12-31 2.26% - - - - 합 계 5,175,988 99,189 27,889,234 3,896,256 (1) 2024년 09월 30일 현재 계약상 남품기일은 경과하였으나, 마무리 공사, 발주처가 요구한 추가 공사 등으로 인하여 공사가 진행중입니다. <전기말> (단위 : 천원) 품목 발주처 계약일 계약상 완성 납품기한 진행률 미청구공사 매출채권(공사미수금) 총액 손상차손 누계액 총액 대손 충당금 건설공사 (주)알에프텍 2020-10-16 2022-07-22 100.00% - - - - 건설공사 (주)덕성지디씨 2021-01-12 2024-04-26 65.62% 1,876,638 13,975 1,697,000 12,637 건설공사 (주)협신개발 2021-04-26 2022-07-31 100.00% - - 3,366,000 25,066 건설공사 (주)윤원재(1) 2021-05-13 2023-06-15 97.94% - - 2,547,490 18,971 열공정설비 (주)포스코HY클린메탈 2021-08-20 2023-06-30 100.00% - - 2,425,000 - 에너지 관련 설비 (주)한화시스템(1) 2021-10-06 2023-12-31 91.71% 368,576 2,745 1,178,748 8,778 건설공사 이지스아레나스케이엘아이피1의2 사모부동산모투자회사 2021-10-15 2024-01-06 74.30% 10,220,500 76,111 5,997,200 44,660 건설공사 서울주택도시공사 2021-11-01 2024-07-17 24.14% 1,453,943 10,827 - - 건설공사 (주)프레스티지바이오파마아이디씨 2021-12-16 2024-05-31 51.99% - - 726,660 5,411 건설공사 (주)콜마비앤에이치(1) 2021-12-17 2023-11-30 94.69% 830,015 6,181 3,741,210 27,860 건설공사 (주)오스템글로벌(1) 2021-12-30 2024-04-25 48.96% 192,572 1,434 3,650,130 27,182 건설공사 (주)웅진북센 2022-01-14 2022-12-07 100.00% - - - - 건설공사 (주)한덕홀딩스 2022-04-12 2024-01-31 90.50% 3,068,200 22,849 589,995 4,394 열공정설비 (주)에코프로머티리얼즈(1) 2022-05-26 2023-08-31 96.67% - - - - 열공정설비 (주)포스코퓨처엠 2022-10-31 2024-05-31 62.67% 3,395,069 25,283 - - 에너지 관련 설비 (주)이온텍 2023-09-13 2024-12-30 25.38% - - - - 건설공사 (주)케이비골든라이프케어 2023-09-06 2025-05-05 4.11% - - 583,110 4,342 합 계 21,405,514 159,404 26,502,543 179,303 (1) 2023년 12월 31일 현재 계약상 남품기일은 경과하였으나, 마무리 공사, 발주처가 요구한 추가 공사 등으로 인하여 공사가 진행중입니다. (5) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 계약자산(미청구공사) 및 계약부채(초과청구공사 및 선수금) 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 계약자산 계약부채 계약자산 계약부채 산업용플랜트설비사업부문 5,318,576,979 26,805,730,900 13,758,654,639 12,131,594,446 플랜트건설사업부문 6,509,185,157 8,495,109,985 18,088,261,951 5,243,446,487 합 계 11,827,762,136 35,300,840,885 31,846,916,590 17,375,040,933 (6) 전기에서 이월된 건설도급계약에 대한 계약부채와 관련하여 당분기에 수익으로 인식한 금액은 16,908백만원 입니다. 42. 부문별 보고(1) 연결회사의 당분기 및 전분기 중 부문별 영업성과는 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 플랜트전문제조 종합건설 에너지부문 신재생에너지부문 합 계 연결실체내 기업간 내부거래 조정 조정 후 금액 매출액 184,734,914 - 184,734,914 (306,514) 184,428,400 내부매출액 306,514 - 306,514 (306,514) - 순매출액 184,428,400 - 184,428,400 - 184,428,400 영업이익 (11,236,013) - (11,236,013) (539,360) (11,775,373) 세후계속영업당기순손익 (14,235,728) - (14,235,728) (1,947,071) (16,182,799) 당기순손익 (14,235,728) - (14,235,728) (1,947,071) (16,182,799) 판관비 조정 (22,500) - (22,500) 22,500 - 지분법손익 조정 1,383,764 - 1,383,764 (1,383,764) - 기타영업외손익 조정 (28,757) - (28,757) 28,757 - 조정후 당기순손익 (12,903,220) - (12,903,220) (3,279,578) (16,182,799) <전분기> (단위 : 천원) 구 분 플랜트전문제조 종합건설 에너지부문 신재생에너지부문 합 계 연결실체내 기업간 내부거래 조정 조정 후 금액 매출액 257,667,113 - 257,667,113 (173,500) 257,493,613 내부매출액 173,500 - 173,500 (173,500) - 순매출액 257,493,613 - 257,493,613 - 257,493,613 영업이익 891,769 - 891,769 (338,532) 553,237 세후계속영업당기순손익 1,585,205 - 1,585,205 (161,891) 1,423,315 당기순손익 1,585,205 - 1,585,205 (161,891) 1,423,315 판관비 조정 (173,500) - (173,500) 173,500 - 지분법손익 조정 1,293,344 - 1,293,344 (1,293,344) - 기타영업외손익 조정 (893,871) - (893,871) 893,871 - 조정후 당기순손익 1,811,178 - 1,811,178 (387,864) 1,423,315 (2) 당분기 및 전분기 중 지역별 영업현황은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 원) 구 분 국내 아시아 기타 연결실체 내 기업간 내부거래조정 합 계 매출액 179,086,642,048 4,705,262,525 943,009,435 (306,513,712) 184,428,400,296 내부매출액 (96,500,000) (210,013,712) - - (306,513,712) 순매출액 178,990,142,048 4,495,248,813 943,009,435 - 184,428,400,296 비유동자산() 14,658,014,184 - - - 14,658,014,184 () 유형자산, 무형자산, 투자부동산의 합계입니다. <전분기> (단위 : 원) 구 분 국내 아시아 유럽 기타 연결실체 내 기업간 내부거래조정 합 계 매출액 237,018,615,256 15,332,548,657 151,745,206 5,164,203,769 (173,500,000) 257,493,612,888 내부매출액 (173,500,000) - - - 173,500,000 - 순매출액 236,845,115,256 15,332,548,657 151,745,206 5,164,203,769 - 257,493,612,888 비유동자산() 15,828,024,466 - - - - 15,828,024,466 () 유형자산, 무형자산, 투자부동산의 합계입니다. (3) 연결회사의 주요고객 중 당분기 및 전분기 연결회사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요고객은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 원) 주요고객 매출액 비율 영업부문 주요고객1 26,055,750,000 14.32% 플랜트건설사업부문 주요고객2 21,915,882,400 12.04% 플랜트건설사업부문 <전분기> (단위 : 원) 주요고객 매출액 비율 영업부문 주요고객1 45,031,000,000 18.25% 플랜트건설사업부문 주요고객2 29,351,181,727 11.90% 플랜트건설사업부문 주요고객3 27,468,284,000 11.13% 플랜트건설사업부문 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 30 기 3분기말 2024.09.30 현재 제 29 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 74,693,090,834 111,984,278,434 현금및현금성자산 1,329,665,587 7,838,171,874 매출채권 및 기타유동채권 54,269,234,307 85,538,067,808 기타유동금융자산 2,082,300,000 3,082,300,000 기타유동자산 16,980,188,590 14,600,036,226 유동재고자산 31,702,350 925,702,526 비유동자산 58,680,294,538 37,711,873,224 종속기업에 대한 투자자산 213,420,000 280,736,788 관계기업에 대한 투자자산 10,785,819,475 5,285,819,475 유형자산 13,578,666,857 13,997,708,734 영업권 이외의 무형자산 1,089,989,622 1,364,394,553 기타비유동금융자산 3,722,404,083 3,179,525,588 장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액 22,636,901,284 8,814,755,951 사용권자산 600,703,963 734,955,094 이연법인세자산 5,419,703,373 3,453,748,141 기타비유동자산 632,685,881 600,228,900 자산총계 133,373,385,372 149,696,151,658 부채 유동부채 82,256,081,924 84,767,384,951 매입채무 및 기타유동채무 23,213,237,949 56,564,230,675 유동 차입금(사채 포함) 14,500,000,000 0 기타유동금융부채 13,220,631 57,704,129 유동 리스부채 411,856,404 502,636,985 기타 유동부채 37,168,235,182 20,278,047,390 유동충당부채 6,949,531,758 7,364,765,772 비유동부채 2,017,701,406 1,873,668,001 비유동 리스부채 232,092,664 220,927,754 비유동충당부채 1,430,820,653 1,280,901,133 기타 비유동 부채 354,788,089 371,839,114 부채총계 84,273,783,330 86,641,052,952 자본 자본금 11,297,078,000 11,297,078,000 자본잉여금 36,918,883,393 36,918,883,393 기타자본구성요소 (1,233,755,270) (1,233,755,270) 기타포괄손익누계액 (1,931,185,723) (1,832,453,048) 이익잉여금(결손금) 4,048,581,642 17,905,345,631 자본총계 49,099,602,042 63,055,098,706 자본과부채총계 133,373,385,372 149,696,151,658 제 30 기 3분기말 제 29 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 30 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 29 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 수익(매출액) 38,577,917,009 181,990,808,485 74,413,732,732 246,723,728,472 매출원가 41,525,331,816 184,141,004,704 72,532,610,825 242,046,825,194 매출총이익 (2,947,414,807) (2,150,196,219) 1,881,121,907 4,676,903,278 판매비와관리비 5,050,251,781 8,677,923,162 2,115,611,050 4,991,616,850 영업이익(손실) (7,997,666,588) (10,828,119,381) (234,489,143) (314,713,572) 금융수익 410,956,931 993,869,234 269,422,742 1,818,366,924 금융원가 236,772,463 402,858,389 78,235,098 937,587,735 기타이익 3,586,949 1,008,828,230 413,636,309 849,979,424 기타손실 3,808,054,492 5,905,336,440 348,705,090 577,098,097 법인세비용차감전순이익(손실) (11,627,949,663) (15,133,616,746) 21,629,720 838,946,944 법인세비용(수익) (1,811,442,411) (1,276,852,757) 3,563,328 242,112,161 당기순이익(손실) (9,816,507,252) (13,856,763,989) 18,066,392 596,834,783 기타포괄손익 13,484,578 (98,732,675) 161,874,364 (45,508,190) 총포괄손익 (9,803,022,674) (13,955,496,664) 179,940,756 551,326,593 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (445) (628) 1 27 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (445) (628) 1 27 제 30 기 3분기 제 29 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 30 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 29 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 10,818,544,500 33,462,646,374 (1,233,755,270) (1,543,537,529) 25,093,156,443 66,597,054,518 당기순이익(손실) 0 0 0 0 596,834,783 596,834,783 확정급여제도의재측정요소 0 0 0 (45,508,190) 0 (45,508,190) 전환권 행사 478,533,500 3,456,237,019 0 0 0 3,934,770,519 2023.09.30 (기말자본) 11,297,078,000 36,918,883,393 (1,233,755,270) (1,589,045,719) 25,689,991,226 71,083,151,630 2024.01.01 (기초자본) 11,297,078,000 36,918,883,393 (1,233,755,270) (1,832,453,048) 17,905,345,631 63,055,098,706 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (13,856,763,989) (13,856,763,989) 확정급여제도의재측정요소 0 0 0 (98,732,675) 0 (98,732,675) 전환권 행사 0 0 0 0 0 0 2024.09.30 (기말자본) 11,297,078,000 36,918,883,393 (1,233,755,270) (1,931,185,723) 4,048,581,642 49,099,602,042 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 30 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 29 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 (6,083,639,444) (19,129,798,654) 당기순이익(손실) (13,856,763,989) 596,834,783 당기순이익조정을 위한 가감 8,049,077,633 906,517,390 법인세비용 조정 (1,276,852,757) 242,112,161 퇴직급여 조정 1,595,793,356 1,283,266,914 금융원가의 조정 402,858,389 937,587,735 금융수익에 대한 조정 (984,675,572) (1,789,495,147) 외화환산손실 조정 9,711,829 3,565,695 외화환산이익 조정 (115,441,342) (111,214,655) 감가상각비에 대한 조정 1,119,505,572 1,128,603,360 유형자산처분손실 조정 6,842,782 4,961,084 무형자산상각비에 대한 조정 128,780,851 183,682,482 무형자산처분손실 조정 14,174,080 0 대손상각비 조정 4,270,735,665 49,938,315 종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손 1,750,000,000 38,858,409 종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익 (3,702,541) (2,005,675) 기타의 대손상각비 조정 1,243,760,884 0 대손충당금 환입 0 (225,725,208) 하자보수비 조정 901,955,462 1,035,639,874 충당부채전입액 2,640,644,412 152,231,002 충당부채환입액 (2,944,451,421) (1,924,943,195) 잡이익 조정 (740,050,084) (144,937,078) 잡손실 조정 38,681,730 73,263,094 배당수익(매출액) (9,193,662) (28,871,777) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 767,412,853 (20,483,471,319) 매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정 20,364,191,140 12,415,924,051 기타유동자산의 감소(증가) 조정 (6,024,538,851) 1,198,489,423 장기매출채권 및 기타비유동채권의 감소(증가) 56,255,683 145,500,000 재고자산의 감소(증가) 4,611,353,697 874,920,203 매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소) (33,656,668,924) (31,148,578,470) 유동충당부채의 증가(감소) (459,231,696) (796,685,015) 비유동충당부채의 증가(감소) (400,000,000) 0 기타유동부채의 증가(감소) 17,626,867,523 (7,317,880,272) 기타비유동부채의 증가(감소) (17,051,025) 581,633,854 퇴직급여채무의 증가(감소) (4,504,134,140) (1,083,344,421) 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) 3,170,369,446 4,646,549,328 이자수취 142,980,847 312,329,407 배당금수취(영업) 2,666,700 7,800,000 이자지급(영업) (318,235,791) (392,945,095) 법인세환급(납부) (870,777,697) (76,863,820) 투자활동현금흐름 (14,282,790,790) 597,363,547 기타유동금융자산의 처분 62,082,745,822 73,971,754,675 기타비유동금융자산의 처분 1,089,739 19,286,258 종속기업에 대한 투자자산의 처분 71,019,329 0 관계기업에 대한 투자자산의 처분 0 54,950,000 단기대여금및수취채권의 처분 12,355,154,013 1,368,700,000 장기대여금및수취채권의 처분 0 3,257,725,208 유형자산의 처분 9,520,000 79,074,792 무형자산의 처분 150,000,000 0 기타유동금융자산의 취득 (61,103,208,382) (72,750,963,233) 기타비유동금융자산의 취득 (516,588,440) (123,655,081) 관계기업에 대한 투자자산의 취득 (5,500,000,000) 0 유형자산의 취득 (17,395,000) (126,144,000) 무형자산의 취득 (18,550,000) (93,886,456) 단기대여금및수취채권의 취득 (8,959,164,681) (920,950,000) 장기대여금및수취채권의 취득 (12,837,413,190) (4,138,528,616) 재무활동현금흐름 13,862,206,202 (4,103,679,642) 단기차입금의 증가 58,150,000,000 54,500,000,000 단기차입금의 상환 (43,650,000,000) (54,500,000,000) 전환사채의 감소 0 (3,500,000,000) 유동리스부채의 지급 (488,885,255) (603,679,642) 리스부채의 지급 (148,908,543) 0 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (4,282,255) 2,921,085 현금및현금성자산의순증가(감소) (6,508,506,287) (22,633,193,664) 기초현금및현금성자산 7,838,171,874 23,623,070,455 기말현금및현금성자산 1,329,665,587 989,876,791 제 30 기 3분기 제 29 기 3분기 5. 재무제표 주석 제 30 (당) 3분기 2024년 09월 30일 현재 제 29 (전) 기 2023년 12월 31일 현재 제 29 (전) 3분기 2023년 09월 31일 현재 주식회사 웰크론한텍 1. 일반사항 주식회사 웰크론한텍(이하 "당사"라 함)은 1995년 01월에 설립되어, 2008년 07월 16일자로 협회중개시장(KOSDAQ)에 상장한 회사로서 산업기계 제작 및 공급, 엔지니어링서비스 및 산업플랜트 건설 등을 주 사업목적으로 하고 있으며, 본사 및 공장은 경기도 화성시 향남읍 구문천리 발안지방산업단지 내에 소재하고 있습니다. 한편, 당사는 2012년 03월 16일자 정기주주총회 결의에 따라 회사의 상호를 "주식회사 한텍엔지니어링"에서 "주식회사 웰크론한텍"으로 변경하였습니다. 당사는 수차례의 유무상증자 및 액면분할을 실시하여 당분기말 현재 납입자본금이 11,297 백만원이며, 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율 ㈜웰크론 및 특수관계인 7,664,648 33.9% 자기주식 521,275 2.3% 기타 주주 14,408,233 63.8% 계 22,594,156 100.00% 2. 중요한 회계정책 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며 재무제표를 작성하기 위하 여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. 2.1 분기재무제표 작성기준 동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제103 4호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제 1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하 는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사는 2024년 01월 01일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시' 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 01월 01일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.2 회계정책 요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 별도재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법 인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니 다.2.3 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 한편, 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결 정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 위험관리(1) 금융위험관리 당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 외환위험 당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 42과 같으며, 당사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화순자산 350,991,760 (350,991,760) 299,438,112 (299,438,112) 상기 민감도 분석은 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험 당사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있으나, 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 추구하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 차입금은 변동금리부 차입금이며 당분기말 및 전기말 현재 시장이자율이 1% 변동시 변동이자율차입금 이자비용이 연간순금융비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 변동이자율차입금의 이자비용 변동 108,551,913 (108,551,913) - - 3) 가격위험 당사는 재무상태표 상 기타유동 및 비유동금융자산 중 시장성 있는 지분증권으로 분류되는 당사보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다.4) 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 국공채 등, 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 1,329,665,587 7,838,171,874 매출채권 45,128,820,120 71,123,307,908 기타채권 9,140,414,187 14,414,759,900 기타금융자산 2,082,300,000 3,082,300,000 기타비유동금융자산 3,722,404,083 3,179,525,588 기타비유동채권 22,636,901,284 8,814,755,951 합 계 84,040,505,261 108,452,821,221 당분기말 및 전기말 지급보증 및 이행보증 제공 등으로 노출된 신용위험의 최대금액은 당사가 제공하는 보증금액과 동일합니다. 주석 38번을 참조해 주시기 바랍니다. 5) 유동성위험 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위 : 원) 구 분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상 매입채무 20,375,721,988 20,375,721,988 20,375,721,988 - - - 단기차입금 14,500,000,000 14,552,607,229 6,527,150,180 8,025,457,049 - - 기타채무 2,837,515,961 2,837,515,961 2,837,515,961 - - - 기타금융부채() 13,220,631 3,766,093,111 3,766,093,111 - - 유동리스부채 411,856,404 423,876,959 153,341,775 270,535,184 - - 리스부채 232,092,664 263,311,379 - - 263,311,379 - 합 계 38,370,407,648 42,219,126,627 33,659,823,015 8,295,992,233 263,311,379 - () 당분기말 현재 금융보증부채의 보증한도 3,766백만원 이 포함되었으며, 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다.(주석 21, 38 참조) <전기말> (단위 : 원) 구 분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상 매입채무 52,742,624,934 52,742,624,934 52,742,624,934 - - - 기타채무 3,821,605,741 3,821,605,741 3,821,605,741 - - - 기타금융부채() 57,704,129 15,398,482,847 15,377,574,465 20,908,382 - - 유동리스부채 502,636,985 511,716,323 29,067,265 482,649,058 - - 리스부채 220,927,754 272,404,781 - - 272,404,781 - 합 계 57,345,499,543 72,746,834,626 71,970,872,405 503,557,440 272,404,781 - () 전기말 현재 금융보증부채의 보증한도 15,377 백만원이 포함되었으며, 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다.(주석 21, 38 참조) (2) 자본 위험 관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 당사는 배당을조정하거나, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 당사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계(A) 84,273,783,330 86,641,052,952 자본총계(B) 49,099,602,042 63,055,098,706 부채비율(A/B) 171.64% 137.41% (3) 공정가치 추정 활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고있습니다. 4. 중요한 회계추정 및 판단 추정 및 판단은 지속적으로 평가되며, 과거 경험 및 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다.(1) 중요한 회계추정 및 가정 당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속적으로 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기 그리고 미래기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래기간에 인식됩니다. 아래 항목들은 추정과 관련된 근거와는 구분되는 중요한 판단들로서, 이는 경영자가 기업의 회계정책을 적용하는 과정에서 내린 사항들이며, 재무제표에 인식된 금액에 가장 중요한 영향을 미칩니다.(2) 당사의 회계정책에 적용되는 중요한 판단1) 건설계약 -총계약수익 추정치의 불확실성 총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있습니다. 따라서 총계약수익의 측정은미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다.-총계약원가 추정치의 불확실성 총계약원가는 매 보고기간종료일마다 측정하지만, 건설계약의 성격에 따라 수행 업무의 성격, 지리적 영향, 경제환경 변화에 따라 계약원가의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향에 의하여 변동될 수 있습니다. 당사는 추정계약원가의 유의적 변동에 대해 추정 가능한 시점에 반영하고 있습니다. 2) 퇴직급여 : 확정기여제도 확정기여제도와 관련하여 일정기간 종업원이 근무용역을 제공하였을 때에는 그 근무 용역과 교환하여 확정기여제도에 납부해야 할 기여금에 대하여 자산의 원가에 포함 되는 경우를 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 납부해야 할 기여금은 이미 납부한 기여금을 차감한 후 부채(미지급비용)로 인식하고 있습니다. 또한, 이미 납부한 기여금이 보고기간말 이전에 제공된 근무용역에 대해 납부하여야 하는 기여금을 초과하는 경우에는 초과 기여금 때문에 미래 지급액이 감소하거나 현금이 환급되는 만큼을 자산(선급비용)으로 인식하고 있습니다.3) 퇴직급여제도 : 확정급여제도 당사는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 동 퇴직급여제도의 원가는 보험 수리적 평가방법을 이용하여 결정하고 이러한 보험수리적 평가방법의 적용을 위해서 할인율, 사외적립자산의 기대수익률 및 향후 급여증가율 등에 대한 가정을 세우는 것 이 필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인해 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다.4) 기타장기종업원급여 당사는 장기 근속 임직원에게 장기종업원급여를 제공하고 있습니다. 이 급여를 받을수 있는 권리는 주로 5년 이상의 장기간 근무한 임직원에게만 주어집니다. 기타장기종업원급여는 확정급여제도와 동일한 방법으로 측정되며, 근무원가, 기타장기종업원급여부채의 순이자 및 재측정요소는 당기손익으로 인식됩니다. 또한, 이러한 부채는 매년 독립적이고 적격한 보험계리사에 의해 평가됩니다. 5. 범주별 금융상품(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위 : 원) 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 합 계 현금및현금성자산 - - 1,329,665,587 1,329,665,587 매출채권 - - 45,128,820,120 45,128,820,120 기타채권 - - 9,140,414,187 9,140,414,187 기타금융자산 - - 2,082,300,000 2,082,300,000 기타비유동금융자산 3,338,505,951 383,898,132 - 3,722,404,083 기타비유동채권 - - 22,636,901,284 22,636,901,284 합 계 3,338,505,951 383,898,132 80,318,101,178 84,040,505,261 (단위 : 원) 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 매입채무 - 20,375,721,988 20,375,721,988 기타채무 - 2,837,515,961 2,837,515,961 단기차입금 - 14,500,000,000 14,500,000,000 기타금융부채 - 13,220,631 13,220,631 유동리스부채 - 411,856,404 411,856,404 리스부채 - 232,092,664 232,092,664 합 계 - 38,370,407,648 38,370,407,648 <전기말> (단위 : 원) 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 합 계 현금및현금성자산 - - 7,838,171,874 7,838,171,874 매출채권 - - 71,123,307,908 71,123,307,908 기타채권 - - 14,414,759,900 14,414,759,900 기타금융자산 - - 3,082,300,000 3,082,300,000 기타비유동금융자산 2,795,627,456 383,898,132 - 3,179,525,588 기타비유동채권 - - 8,814,755,951 8,814,755,951 합 계 2,795,627,456 383,898,132 105,273,295,633 108,452,821,221 (단위 : 원) 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 매입채무 - 52,742,624,934 52,742,624,934 기타채무 - 3,821,605,741 3,821,605,741 기타금융부채 20,908,382 36,795,747 57,704,129 유동리스부채 - 502,636,985 502,636,985 리스부채 - 220,927,754 220,927,754 합 계 20,908,382 57,324,591,161 57,345,499,543 (2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 원) 구 분 Level 1 Level 2 Level 3 합 계 [자산] 당기손익-공정가치 측정금융자산(비유동) - - 3,338,505,951 3,338,505,951 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산(비유동) - - 383,898,132 383,898,132 <전기말> 단위 : 원) 구 분 Level 1 Level 2 Level 3 합 계 [자산] 당기손익-공정가치 측정금융자산(비유동) - - 2,795,627,456 2,795,627,456 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산(비유동) - - 383,898,132 383,898,132 [부채] 파생상품(유동) - 20,908,382 - 20,908,382 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. (3) 공정가치 서열체계 Level 3로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 Level 3으로 분류된 자산 및 부채의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 자산 부채 자산 부채 기초잔액 3,179,525,588 - 4,992,607,617 5,436,865,000 매입 516,588,440 - 104,477,430 - 매도 (1,089,739) - (2,299,075,920) (6,337,691,500) 평가손익 27,379,794 - 311,373,779 900,826,500 기말잔액 3,722,404,083 - 3,109,382,906 - (4) 공정가치 서열체계 Level 3로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.<당분기말> (단위 : 원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치금융자산 조합 등 출자금 2,314,610,500 3 순자산가치법 순자산가액 보험상품 1,023,895,451 3 현재가치기법 신용위험이 반영된 할인율 소계 3,338,505,951 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 (매일방송) 383,898,132 3 순자산가치법 순자산가액 합계 3,722,404,083 <전기말> (단위 : 원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치금융자산 조합 등 출자금 1,794,388,060 3 순자산가치법 순자산가액 보험상품 1,001,239,396 3 현재가치기법 신용위험이 반영된 할인율 소계 2,795,627,456 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 (매일방송) 383,898,132 3 순자산가치법 순자산가액 합계 3,179,525,588 (5) 당분기말 및 전기말 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및 관련 장부금액은 없습니다. 6. 현금및현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 보통예금 등 1,329,665,587 7,838,171,874 7. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산당분기말 및 전기말 현재 당사의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 금융기관 당분기말 전기말 제한내용 기타금융자산 기업은행 2,082,300,000 2,082,300,000 보증보험예치금 근질권설정 8. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 원) 구 분 매출채권 기타채권 합 계 미수금 미수수익 단기대여금 소 계 채권가액 52,998,470,636 3,488,606,328 2,333,902,558 6,129,639,484 11,952,148,370 64,950,619,006 대손충당금 (7,869,650,516) (40,189,768) - (2,771,544,415) (2,811,734,183) (10,681,384,699) 순장부가액 45,128,820,120 3,448,416,560 2,333,902,558 3,358,095,069 9,140,414,187 54,269,234,307 <전기말> (단위 : 원) 구 분 매출채권 기타채권 합 계 미수금 미수수익 단기대여금 소 계 채권가액 74,350,439,897 2,114,346,781 1,937,806,154 10,825,628,816 14,877,781,751 89,228,221,648 대손충당금 (3,227,131,989) (404,365,130) - (58,656,721) (463,021,851) (3,690,153,840) 순장부가액 71,123,307,908 1,709,981,651 1,937,806,154 10,766,972,095 14,414,759,900 85,538,067,808 (2) 신용위험 및 대손충당금 상기 매출채권 및 기타채권은 상각후원가로 측정하는 금융자산으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다.1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 원) 구 분 매출채권 기타채권 합 계 미수금 미수수익 단기대여금 소 계 만기미도래 22,781,190,347 1,616,022,013 363,579,800 4,089,499,484 6,069,101,297 28,850,291,644 1년미만 23,105,622,520 1,834,231,115 684,537,566 - 2,518,768,681 25,624,391,201 1년이상 7,111,657,769 38,353,200 1,285,785,192 2,040,140,000 3,364,278,392 10,475,936,161 합 계 52,998,470,636 3,488,606,328 2,333,902,558 6,129,639,484 11,952,148,370 64,950,619,006 <전기말> (단위 : 원) 구 분 매출채권 기타채권 합 계 미수금 미수수익 단기대여금 소 계 만기미도래 66,025,127,196 1,935,936,979 400,550,753 4,296,710,471 6,633,198,203 72,658,325,399 1년미만 1,429,082,815 169,129,802 333,015,761 - 502,145,563 1,931,228,378 1년이상 6,896,229,886 9,280,000 1,204,239,640 6,528,918,345 7,742,437,985 14,638,667,871 합 계 74,350,439,897 2,114,346,781 1,937,806,154 10,825,628,816 14,877,781,751 89,228,221,648 2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 원) 구 분 매출채권 기타채권 합 계 미수금 단기대여금 소 계 기초금액 3,227,131,989 404,365,130 58,656,721 463,021,851 3,690,153,840 손상차손(환입) 4,642,518,527 (364,175,362) 2,712,887,694 2,348,712,332 6,991,230,859 기말금액 7,869,650,516 40,189,768 2,771,544,415 2,811,734,183 10,681,384,699 <전분기> (단위 : 원) 구 분 매출채권 기타채권 합 계 미수금 단기대여금 소 계 기초금액 3,210,116,980 5,501,404 58,656,721 64,158,125 3,274,275,105 손상차손(환입) 15,277,032 38,328,683 - 38,328,683 53,605,715 기말금액 3,225,394,012 43,830,087 58,656,721 102,486,808 3,327,880,820 3) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 대손충당금 내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위 : 원) 구 분 외상매출금 미청구공사 받을어음 합 계 채권가액 41,152,844,500 11,827,762,136 17,864,000 52,998,470,636 대손충당금 (7,348,741,279) (520,909,237) - (7,869,650,516) 순장부가액 33,804,103,221 11,306,852,899 17,864,000 45,128,820,120 <전기말> (단위 : 원) 구 분 외상매출금 미청구공사 받을어음 합 계 채권가액 40,271,366,797 31,596,534,080 2,482,539,020 74,350,439,897 대손충당금 (2,991,836,213) (235,295,776) - (3,227,131,989) 순장부가액 37,279,530,584 31,361,238,304 2,482,539,020 71,123,307,908 9. 재고자산당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유중인 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 원재료 23,561,330 23,561,330 310,660,942 310,660,942 미착품 8,141,020 8,141,020 615,041,584 615,041,584 합 계 31,702,350 31,702,350 925,702,526 925,702,526 10. 기타유동자산 및 기타비유동자산당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 당기법인세자산 425,952,950 - 선급금 16,451,228,119 - 14,373,751,442 - 선급비용 103,007,521 - 226,284,784 - 기타투자자산 - 23,000,000 - 23,000,000 순확정급여자산 - 609,685,881 - 577,228,900 합 계 16,980,188,590 632,685,881 14,600,036,226 600,228,900 11. 파생상품(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산 및 금융부채에 포함된 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 <유동항목> 통화옵션 - - - 20,908,382 (2) 당분기말 및 전기말 현재 미체결파생상품계약의 내용은 다음과 같습니다. <당분기말> 당분기말 현재 미체결파생상품계약은 없습니다.<전기말> (단위 : USD, 원) 거래목적 통화옵션 당기손익-공정가치측정 금융부채 금융손익 풋 매입 약정금액 매매목적(유동항목) USD 400,000 20,908,382 68,219,607 전환사채의 발행(유동) - - 376,786,000 합 계 USD 400,000 20,908,382 445,005,607 12. 기타유동 및 기타비유동금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타유동 및 기타비유동금융자산의 내역은 아래와 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 2,314,610,500 - 1,794,388,060 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - 383,898,132 - 383,898,132 상각후원가측정 금융자산 1,000,000,000 - 단기금융상품 2,082,300,000 - 2,082,300,000 - 장기금융상품 1,023,895,451 - 1,001,239,396 합 계 2,082,300,000 3,722,404,083 3,082,300,000 3,179,525,588 (2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 종류 당분기말 전기말 비유동자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 시장성 없는 채무증권 2,314,610,500 1,794,388,060 장기금융상품 1,023,895,451 1,001,239,396 소계 3,338,505,951 2,795,627,456 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성 없는 지분증권 383,898,132 383,898,132 합 계 3,722,404,083 3,179,525,588 (3) 당분기말 및 전기말 현재 유동자산으로 분류된 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. 1) 채무증권 당분기말 유동자산으로 분류된 상각후원가측정금융자산의 내역은 없습니다. <전기말> (단위 : 원) 구 분 취득원가 공정가액 장부금액 QV 발행어음 1,000,000,000 1,000,000,000 1,000,000,000 2) 단기금융상품<당분기말> (단위 : 원) 구 분 취득원가 공정가액 장부금액 기업은행 중금채 예금 2,082,300,000 2,082,300,000 2,082,300,000 <전기말> (단위 : 원) 구 분 취득원가 공정가액 장부금액 기업은행 중금채 예금 2,082,300,000 2,082,300,000 2,082,300,000 (4) 당분기말 및 전기말 현재 유동자산으로 분류된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.1) 시장성 없는 지분증권 <당분기말> (단위 : 원) 구 분 취득원가 평가손익 누계액 공정가액 장부금액 프로셀바이오메틱(주) 100,000,000 (100,000,000) - - <전기말> (단위 : 원) 구 분 취득원가 평가손익 누계액 공정가액 장부금액 프로셀바이오메틱(주) 100,000,000 (100,000,000) - - (5) 당분기말 및 전기말 현재 비유동자산으로 분류된 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.1) 시장성 없는 채무증권<당분기말> (단위 : 원) 구 분 취득원가 평가손익누계액 공정가액 장부금액 자본재공제조합 1,300,000,000 78,526,500 1,378,526,500 1,378,526,500 기계설비건설공제조합 44,694,720 7,721,280 52,416,000 52,416,000 건설공제조합 562,192,580 58,527,420 620,720,000 620,720,000 전기공사 공제조합 67,857,070 4,569,730 72,426,800 72,426,800 서울시기계공업협동조합 300,000 - 300,000 300,000 소방산업공제조합 20,000,000 - 20,000,000 20,000,000 엔지니어링공제조합 137,032,000 33,189,200 170,221,200 170,221,200 합 계 2,132,076,370 182,534,130 2,314,610,500 2,314,610,500 () 시장성 없는 채무증권 중 당분기말 현재 연결회사가 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 주석 37번에 기재하였습니다. <전기말> (단위 : 원) 구 분 취득원가 평가손익누계액 공정가액 장부금액 자본재공제조합 800,000,000 69,977,500 869,977,500 869,977,500 기계설비건설공제조합 44,694,720 6,135,840 50,830,560 50,830,560 건설공제조합 562,192,580 57,487,420 619,680,000 619,680,000 전기공사 공제조합 67,857,070 3,401,930 71,259,000 71,259,000 서울시기계공업협동조합 300,000 - 300,000 300,000 소방산업공제조합 20,000,000 - 20,000,000 20,000,000 엔지니어링공제조합 137,032,000 25,309,000 162,341,000 162,341,000 합 계 1,632,076,370 162,311,690 1,794,388,060 1,794,388,060 2) 장기금융상품<당분기말> (단위 : 원) 거래처 기초 불입 해지 평가 기말 비고 메트라이프 940,840,415 - - 6,038,262 946,878,677 무배당 변액유니버셜보험 삼성화재 60,398,981 16,588,440 (1,089,739) 1,119,092 77,016,774 건강, 화재, 사망보험 합계 1,001,239,396 16,588,440 (1,089,739) 7,157,354 1,023,895,451 <전기말> (단위 : 원) 거래처 기초 불입 해지 평가 기말 비고 메트라이프 796,812,450 70,031,920 - 73,996,045 940,840,415 무배당 변액유니버셜보험 삼성화재 40,481,891 22,117,920 (3,665,080) 1,464,250 60,398,981 건강, 화재, 사망보험 합계 837,294,341 92,149,840 (3,665,080) 75,460,295 1,001,239,396 (6) 당분기말 및 전기말 현재 비유동자산으로 분류된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.1) 시장성 없는 지분증권<당분기말> (단위 : 원) 구 분 취득원가 평가손익 누계액 공정가액() 장부금액 ㈜매일방송 (1) 400,005,000 (16,106,868) 383,898,132 383,898,132 SW CORPORATION DWC LLC 1,124,000,000 (1,124,000,000) - - 베어리버 회원권익회 3,000,000 (3,000,000) - - 수특신능원과기유한회사 1,184,000,000 (1,184,000,000) - - 합 계 2,711,005,000 (2,327,106,868) 383,898,132 383,898,132 () 당사는 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산에 대해서는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다. 다만, 순자산가액이 현저하게 하락하고 회복할 가능성이 없다고 판단되는 경우 회수가능가액을 장부가액으로 계상하였습니다.(1) 당사는 외부평가기관의 평가를 받아 ㈜매일방송의 공정가치를 평가하였습니다. ㈜매일방송 지분증권은 관측할 수 없는 유의적인 투입변수를 사용한 공정가치 (Level-3) 로 측정하였으며 주석 5에 공시하였습니다.<전기말> (단위 : 원) 구 분 취득원가 평가손익 누계액 공정가액() 장부금액 ㈜매일방송 (1) 400,005,000 (16,106,868) 383,898,132 383,898,132 SW CORPORATION DWC LLC 1,124,000,000 (1,124,000,000) - - 베어리버 회원권익회 3,000,000 (3,000,000) - - 수특신능원과기유한회사 1,184,000,000 (1,184,000,000) - - 합 계 2,711,005,000 (2,327,106,868) 383,898,132 383,898,132 () 당사는 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산에 대해서는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다. 다만, 순자산가액이 현저하게 하락하고 회복할 가능성이 없다고 판단되는 경우 회수가능가액을 장부가액으로 계상하였습니다.(1) 당사는 외부평가기관의 평가를 받아 ㈜매일방송의 공정가치를 평가하였습니다. ㈜매일방송 지분증권은 관측할 수 없는 유의적인 투입변수를 사용한 공정가치 (Level-3) 로 측정하였으며 주석 5에 공시하였습니다. 13. 종속기업투자(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유한 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위 : 주, 원) 회사명 주식수 지분율(%) 순자산지분액 취득원가 손상차손누계액 장부금액 동원건축사사무소(1) 200,000 100.00% (349,801,282) 100,000,000 (100,000,000) - Shanghai Yingji International Co., Ltd(2) 200,000 100.00% 862,469,386 213,420,000 - 213,420,000 합 계 512,668,104 313,420,000 (100,000,000) 213,420,000 (1) (주)동원건축소사무소는 EPC 사업을 위해 설립하여 2017년 12월 31일자로 연결대상 종속기업에 포함하였습니다.(2) 당분기에 Global Star Hong Kong Co., Limited의 잔여재산이 배분되어 청산이 종결되어 종속기업에서 제외되었습니다.<전기말> (단위 : 주, 원) 회사명 주식수 지분율(%) 순자산지분액 취득원가 손상차손누계액 장부금액 동원건축사사무소(1) 200,000 100.00% (309,380,346) 100,000,000 (100,000,000) - Global Star Hong Kong Co., Limited(2) 300,000 100.00% 69,242,190 109,727,549 (42,410,761) 67,316,788 Shanghai Yingji International Co., Ltd(3) 200,000 100.00% 1,152,817,623 213,420,000 - 213,420,000 합 계 912,679,467 423,147,549 (142,410,761) 280,736,788 (1) (주)동원건축소사무소는 EPC 사업을 위해 설립하여 2017년 12월 31일자로 연결대상 종속기업에 포함하였습니다.(2) Global Star Hong Kong Co., Limited 는 중국 현지 법인으로서 2017년 12월 31일자로 연결대상 종속기업에 포함하였습니다.(3) Global Star Hong Kong Co., Limited는 자회사인 Shanghai Yingji International Co.,Ltd 의 지분 100% 를 2023년 05월 24일에 당사에 양도하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 종속기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 기 초(1) 280,736,788 323,147,549 취 득 - 처 분(2) (71,019,329) - 처분이익(2) 3,702,541 손상차손 (38,858,409) 기 말 213,420,000 284,289,140 (1) 당사는 Global Star Hong Kong Co., Limited 의 자회사인 Shanghai Yingji International Co., Ltd의 지분 100% 를 2023년 05월 24일에 취득하였으며, 전기 중 종속기업에 포함하였습니다.(2) 당사는 Global Star Hong Kong Co., Limited 의 지분 100%를 2024년 06월 30일에 처분하였습니다. (3) 당분기 및 전기의 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 원) 회사명 결산일 당분기말 당분기 자산 부채 순자산 매출 당기순손익 (주)동원건축사사무소 2024.09.30 656,470,535 1,006,271,817 (349,801,282) 74,000,000 (40,420,936) Shanghai Yingji International Co., Ltd 2024.09.30 2,579,763,352 1,717,293,966 862,469,386 2,670,105,523 (338,542,891) () 당분기에 Global Star Hong Kong Co., Limited의 잔여재산이 배분되어 청산이 종결되어 종속기업에서 제외되었습니다. <전기> (단위 : 원) 회사명 결산일 전기말 전분기 자산 부채 순자산 매출 당기순손익 (주)동원건축사사무소 2023.12.31 680,042,520 989,422,866 (309,380,346) 159,000,000 51,370,168 Global Star Hong Kong Co., Limited() 2023.08.31 72,268,728 3,026,538 69,242,190 - (216,056,157) Shanghai Yingji International Co., Ltd 2023.12.31 2,505,406,648 1,352,589,025 1,152,817,623 10,784,384,416 1,153,056,503 () Global Star Hong Kong Co., Limited는 2023년 08월 31일 기준으로 해산절차를 진행하고 있습니다.14. 공동ㆍ관계기업투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유한 관계기업투자주식 내역은 다음과 같습니다 <당분기말> (단위 : 주, 원) 회사명 결산일 주식수 지분율(%) 취득원가 순자산지분액 장부금액 WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 2024.09.30 3,932,657 24.51% 1,271,944,836 - - (주)이웰 2024.09.30 900,000 50.00% 5,126,047,660 5,424,141,465 3,737,547,660 (주)이웰에너지 2024.09.30 235,000 50.00% 1,920,271,815 665,632,475 1,508,271,815 (주) 아리웰 (1,2) 2024.09.30 333,356 46.96% 4,561,055,675 1,180,364,843 - (주) 동원에너지 2024.09.30 80,000 40.00% 40,000,000 - 40,000,000 (주) 웰크론로지스틱스 (3) 2024.09.30 1,100,000 45.83% 5,500,000,000 4,895,314,631 5,500,000,000 합 계 18,419,319,986 12,165,453,414 10,785,819,475 (1) 당사는 2024년 03월 19일 ㈜아리웰에 대한 대여금을 출자전환하였습니다. (2) 당사는 2024년 09월 30일 ㈜아리웰에 대한 대여금을 출자전환하였습니다. (3) 당사는 2024년 07월 12일 ㈜웰크론로지스틱스의 지분 45.8%를 취득하여 당분기 관계기업에 포함하였습니다. <전기말> (단위 : 주, 원) 회사명 결산일 주식수 지분율(%) 취득원가 순자산지분액 장부금액 WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 2023.12.31 3,932,657 24.51% 1,271,944,836 - - (주)이웰 2023.12.31 900,000 50.00% 5,126,047,660 6,149,877,109 3,737,547,660 (주)이웰에너지 2023.12.31 235,000 50.00% 1,920,271,815 786,339,915 1,508,271,815 (주)아리웰(1,2) 2023.12.31 158,356 44.00% 2,811,055,675 107,623,835 - (주) 동원에너지 2023.12.31 80,000 40.00% 40,000,000 - 40,000,000 합 계 11,169,319,986 7,043,840,859 5,285,819,475 (1) 당사는 2023년 04월 30일 보유중인 ㈜아리웰의 지분 5%를 양도하였습니다.(2) 당사는 2023년 11월 21일 ㈜아리웰에 대한 대여금을 출자전환하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 공동ㆍ관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 기 초 5,285,819,475 7,605,174,475 취 득(1,2,3) 7,250,000,000 - 처 분(4) - (52,944,325) 손상차손 (1,750,000,000) - 기 말 10,785,819,475 7,552,230,150 (1) 당사는 2024년 03월 19일 ㈜아리웰에 대한 대여금을 출자전환하였습니다.(2) 당사는 2024년 07월 12일 ㈜웰크론로지스틱스의 지분 45.8%를 취득하여 당분기 관계기업에 포함하였습니다. (3) 당사는 2024년 09월 30일 ㈜아리웰에 대한 대여금을 출자전환하였습니다. (4) 당사는 2023년 04월 30일 보유중인 ㈜아리웰의 지분 5%를 양도하였습니다. (3) 당분기 및 전기의 공동ㆍ관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.<당분기> (단위 : 원) 회사명 결산일 당분기말 당분기 자산 부채 순자산 매출 당기순손익 WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 2024.09.30 10,301,964,486 11,521,957,840 (1,219,993,354) 13,431,210,115 80,409,724 (주)아리웰(1,2) 2024.09.30 40,368,191,556 37,854,539,479 2,513,652,077 437,267,139 (1,230,947,549) (주)이웰 2024.09.30 16,369,068,677 5,520,785,747 10,848,282,930 2,548,649,303 (1,596,721,289) (주)이웰에너지 2024.09.30 4,884,167,066 3,552,902,117 1,331,264,949 1,308,109,264 (257,581,134) (주)동원에너지 2024.09.30 12,263,891,989 13,136,193,550 (872,301,561) 32,278,350 (505,160,632) (주) 웰크론로지스틱스(3) 2024.09.30 72,353,872,898 61,673,186,430 10,680,686,468 - (1,319,313,532) (1) 당사는 2024년 03월 19일 출자하여 ㈜아리웰의 지분 0.7%를 추가 취득하였습니다.(2) 당사는 2024년 09월 30일 출자하여 ㈜아리웰의 지분 2.23%를 추가 취득하였습니다.(3) 당사는 2024년 07월 12일 ㈜웰크론로지스틱스의 지분 45.8%를 취득하여 당분기 관계기업에 포함하였습니다. <전기> (단위 : 원) 회사명 결산일 전기말 전분기 자산 부채 순자산 매출 당기순손익 WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 2023.12.31 11,049,478,504 12,339,439,472 (1,289,960,968) 11,501,371,798 (1,214,750,248) (주)아리웰() 2023.12.31 18,837,035,258 18,592,435,632 244,599,626 1,408,046,240 (482,646,572) (주)이웰 2023.12.31 17,552,072,782 5,252,318,564 12,299,754,218 1,998,073,853 (1,483,747,032) (주)이웰에너지 2023.12.31 4,956,473,135 3,383,793,305 1,572,679,830 1,207,802,899 793,285,485 (주)동원에너지 2023.12.31 8,088,926,168 8,456,067,097 (367,140,929) - (340,608,359) () 당사는 2023년 04월 30일 보유중인 ㈜아리웰의 지분 5%를 양도하였습니다. 15. 유형자산(1) 총장부금액을 결정하는 데 사용한 측정기준 당사의 유형자산은 모두 최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.(2) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위 : 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 9,631,797,887 - 9,631,797,887 건물 8,363,632,335 (4,879,494,531) 3,484,137,804 기계장치 630,421,002 (397,187,470) 233,233,532 차량운반구 53,942,436 (25,620,446) 28,321,990 비품 349,109,819 (152,013,770) 197,096,049 시설장치 18,620,000 (14,540,405) 4,079,595 합 계 19,047,523,479 (5,468,856,622) 13,578,666,857 () 당분기말 현재 당사가 담보로 제공하고 있는 유형자산의 내역은 주석 37번에 기재하였습니다.<전기말> (단위 : 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 9,646,376,785 - 9,646,376,785 건물 8,363,632,335 (4,574,362,333) 3,789,270,002 기계장치 630,421,002 (338,193,154) 292,227,848 차량운반구 53,942,436 (19,652,636) 34,289,800 비품 334,909,819 (105,187,561) 229,722,258 시설장치 18,620,000 (12,797,959) 5,822,041 합 계 19,047,902,377 (5,050,193,643) 13,997,708,734 (3) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 원) 구 분 기초 증가 감소 기말 취득 처분 등 감가상각 토지 9,646,376,785 - (14,578,898) - 9,631,797,887 건물 3,789,270,002 - - (305,132,198) 3,484,137,804 기계장치 292,227,848 - - (58,994,316) 233,233,532 차량운반구 34,289,800 - - (5,967,810) 28,321,990 비품 229,722,258 17,395,000 (1,783,884) (48,237,325) 197,096,049 시설장치 5,822,041 - - (1,742,446) 4,079,595 합 계 13,997,708,734 17,395,000 (16,362,782) (420,074,095) 13,578,666,857 <전분기> (단위 : 원) 구 분 기초 증가 감소 기말 취득 처분 등 감가상각 토지 9,720,651,577 - (74,274,792) - 9,646,376,785 건물 4,196,864,547 - - (312,776,934) 3,884,087,613 기계장치 345,720,480 23,900,000 - (57,524,052) 312,096,428 차량운반구 1,000 39,858,000 - (3,559,920) 36,299,080 비품 265,527,091 62,386,000 (9,761,084) (53,601,628) 264,550,379 시설장치 8,150,541 - - (1,740,842) 6,409,699 합 계 14,536,915,236 126,144,000 (84,035,876) (429,203,376) 14,149,819,984 (4) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 토지 공시지가 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 면적 장부금액 공시지가 면적 장부금액 공시지가 공장부지 29,032.2㎡ 9,561,650,066 11,958,329,389 29,839.5㎡ 9,576,228,964 11,569,775,250 강릉 영진리복리시설 부지 57.5㎡ 70,147,821 20,767,307 57.5㎡ 70,147,821 20,928,250 합 계 29,089.7㎡ 9,631,797,887 11,979,096,696 29,897.0㎡ 9,646,376,785 11,590,703,500 16. 무형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 산업재산권 1,127,233,200 (1,089,246,294) - 37,986,906 소프트웨어 809,777,937 (340,811,782) - 468,966,155 상표권 18,500,000 (14,552,009) - 3,947,991 회원권 783,488,570 - (204,400,000) 579,088,570 합 계 2,738,999,707 (1,444,610,085) (204,400,000) 1,089,989,622 <전기말> (단위 : 원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 산업재산권 1,136,160,000 (1,088,647,986) - 47,512,014 소프트웨어 1,719,741,796 (1,153,096,154) - 566,645,642 상표권 18,500,000 (11,525,753) - 6,974,247 회원권 917,000,640 - (173,737,990) 743,262,650 합 계 3,791,402,436 (2,253,269,893) (173,737,990) 1,364,394,553 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 원) 구 분 기초 증가 감소 기말 취득 처분 등 상각 산업재산권 47,512,014 - - (9,525,108) 37,986,906 소프트웨어 566,645,642 18,550,000 - (116,229,487) 468,966,155 상표권 6,974,247 - - (3,026,256) 3,947,991 회원권 743,262,650 - (164,174,080) - 579,088,570 합 계 1,364,394,553 18,550,000 (164,174,080) (128,780,851) 1,089,989,622 <전분기> (단위 : 원) 구 분 기초 증가 감소 기말 취득 상각비 산업재산권 118,591,498 - (67,872,510) 50,718,988 소프트웨어 624,024,030 93,886,456 (113,042,575) 604,867,911 상표권 10,930,558 - (2,767,397) 8,163,161 회원권 780,782,650 - - 780,782,650 합 계 1,534,328,736 93,886,456 (183,682,482) 1,444,532,710 (3) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사 당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행한 바,당분기 중 손상차손을 인식하지 아니하였습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 시장가치가 존재한다면 이를 사용하고 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다. 17. 기타비유동채권(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타비유동채권의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 원) 구 분 장기대여금 장기미수금 보증금 합 계 채권가액 23,813,169,056 346,568,787 2,857,043,957 27,016,781,800 대손충당금 (4,362,663,546) (17,216,970) - (4,379,880,516) 합 계 19,450,505,510 329,351,817 2,857,043,957 22,636,901,284 <전기말> (단위 : 원) 구 분 장기대여금 장기미수금 보증금 합 계 채권가액 11,425,755,866 24,824,470 3,220,790,441 14,671,370,777 대손충당금 (5,831,790,356) (24,824,470) - (5,856,614,826) 합 계 5,593,965,510 - 3,220,790,441 8,814,755,951 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비유동채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 원) 구 분 장기대여금 장기미수금 합 계 기초금액 5,831,790,356 24,824,470 5,856,614,826 손상차손(환입) (1,469,126,810) (7,607,500) (1,476,734,310) 기말금액 4,362,663,546 17,216,970 4,379,880,516 <전분기> (단위 : 원) 구 분 장기대여금 장기미수금 합 계 기초금액 2,438,140,689 28,948,370 2,467,089,059 손상차손(환입) (225,725,208) (3,667,400) (229,392,608) 채권 제각 (76,664,242) - (76,664,242) 기말금액 2,135,751,239 25,280,970 2,161,032,209 18. 단기 및 장기차입금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 종별 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 단기차입금 운영자금 기업은행 5.546% 8,000,000,000 - 운영자금(한도) 기업은행 5.272% 6,500,000,000 - 합계 14,500,000,000 - () 당분기말 현재 당사는 단기차입금에 대해 담보를 제공하고 있습니다. 해당 내역은 주석 37번에 기재하였습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 장기차입금의 내역은 없습니다. 19. 매입채무, 기타채무 및 기타비유동채무당분기말 및 전기말 현재 매입채무, 기타채무 및 기타비유동채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 20,375,721,988 - 52,742,624,934 - 미지급금 471,657,014 - 471,657,014 - 미지급비용 2,365,858,947 - 3,349,948,727 - 합 계 23,213,237,949 - 56,564,230,675 - 20. 기타유동부채 및 기타비유동부채당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 부가세예수금 948,534,152 - 1,689,768,952 - 당기법인세부채 - - 122,155,206 - 예수금 871,043,986 - 1,038,980,609 - 선수금 17,032,991 - 초과청구공사 35,331,624,053 - 17,427,142,623 기타장기종업원급여부채(1,2,3) - 354,788,089 - 371,839,114 합 계 37,168,235,182 354,788,089 20,278,047,390 371,839,114 (1) 당사는 장기근속 종업원에 대한 포상휴가와 현금포상제도를 통해 장기종업원 인센티브를 부여하였으며, 향후 지급이 예상되는 금액 중 가득된 정도를 기타부채로 계상하고 있습니다. (2) 보고기간말 현재 기타비유동부채로 계상된 종업원급여충당부채의 금액은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 기타비유동부채 (종업원급여충당부채) 354,788,089 371,839,114 (3) 당분기 및 전분기 중 기타부채로 계상된 장기종업원급여의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 기초금액 371,839,114 - 당기근무원가 43,948,975 663,633,854 제도에서의 지급액 - - - 급여의 지급 (61,000,000) (82,000,000) 기말금액 354,788,089 581,633,854 21. 기타금융부채 및 기타비유동금융부채당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타금융부채 및 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 통화옵션부채 - - 20,908,382 - 금융보증부채 13,220,631 - 36,795,747 - 합 계 13,220,631 - 57,704,129 - 22. 리스(1) 사용권자산1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위 : 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토 지 64,265,295 (37,263,051) 27,002,244 건 물 875,225,006 (643,917,739) 231,307,267 차 량 583,305,433 (240,910,981) 342,394,452 합 계 1,522,795,734 (922,091,771) 600,703,963 <전기말> (단위 : 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토 지 142,105,745 (134,210,988) 7,894,757 건 물 966,577,121 (541,471,741) 425,105,380 차 량 615,958,516 (314,003,559) 301,954,957 합 계 1,724,641,382 (989,686,288) 734,955,094 2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위 : 원) 구 분 기초 증가 감소 기말 취득 종료 감가상각 토 지 7,894,757 68,698,483 - (49,590,996) 27,002,244 건 물 425,105,380 325,452,317 (19,243,869) (500,006,561) 231,307,267 차 량 301,954,957 190,273,415 - (149,833,920) 342,394,452 합 계 734,955,094 584,424,215 (19,243,869) (699,431,477) 600,703,963 <전분기> (단위 : 원) 구 분 기초 증가 감소 기말 취득 종료 감가상각 토 지 65,223,364 - - (45,486,461) 19,736,903 건 물 642,481,478 243,722,068 - (485,755,799) 400,447,747 차 량 341,210,858 196,428,355 (44,602,361) (168,157,724) 324,879,128 합 계 1,048,915,700 440,150,423 (44,602,361) (699,399,984) 745,063,778 (2) 리스부채1) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 토 지 27,030,233 - 7,978,639 - 건 물 212,852,877 44,962,657 370,900,570 27,744,067 차 량 171,973,294 187,130,007 123,757,776 193,183,687 합 계 411,856,404 232,092,664 502,636,985 220,927,754 2) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위 : 원) 구 분 기초 증가 감소 기말 취득 현재가치할인차금상각액 조기종료 리스료지급 토 지 7,978,639 67,758,694 1,592,900 - (50,300,000) 27,030,233 건 물 398,644,637 310,355,030 16,726,533 (40,577,782) (427,332,884) 257,815,534 차 량 316,941,463 190,273,415 12,049,337 - (160,160,914) 359,103,301 합 계 723,564,739 568,387,139 30,368,770 (40,577,782) (637,793,798) 643,949,068 <전분기> (단위 : 원) 구 분 기초 증가 감소 기말 취득 현재가치할인차금상각액 조기종료 리스료지급 토 지 65,133,461 - 659,923 - (45,900,000) 19,893,384 건 물 549,168,300 231,671,606 24,748,495 - (420,191,982) 385,396,419 차 량 343,966,705 196,390,214 9,305,649 - (137,587,660) 412,074,908 합 계 958,268,466 428,061,820 34,714,067 - (603,679,642) 817,364,711 3) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 699,431,477 699,399,984 리스부채의 이자비용 30,368,770 34,714,067 리스료 - 단기 및 소액리스 2,607,894,779 1,665,885,991 합 계 3,337,695,026 2,400,000,042 23. 퇴직급여제도 (1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 985,522,817 4,119,139,719 사외적립자산의 공정가치 (1,595,208,698) (4,696,368,619) 순확정급여부채 609,685,881 577,228,900 (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 4,119,139,719 3,604,567,576 당기근무원가 199,235,298 444,402,655 이자원가 61,511,313 153,266,259 퇴직금 지급액 (3,471,943,349) (588,492,420) 관계사 전입 - 32,343,914 보험수리적손익 77,579,836 (3,595,910) 기말금액 985,522,817 3,642,492,074 (3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 4,696,368,619 8,881,868,409 기대수익 116,449,758 244,994,328 기여금 납입액 200,000,000 241,108,010 퇴직금 지급액 (3,370,369,446) (4,887,657,338) 관계사 전입(전출) - 32,343,914 보험수리적손익 (47,240,233) (61,128,388) 기말금액 1,595,208,698 4,451,528,935 (4) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 199,235,298 444,402,655 이자원가 61,511,313 153,266,259 사외적립자산의 기대수익 (116,449,758) (244,994,328) 합 계 144,296,853 352,674,586 (5) 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 4.080% 4.380% 사외적립자산의 기대수익률 4.080% 4.380% 미래임금상승률 5.000% 5.000% (6) 당분기말 및 전기말 현재 유의적인 각각의 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인범위 내에서 변동한다면 확정급여부채에 미치게 될 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 할인율의 변동 943,533,347 1,031,639,361 3,970,180,879 4,280,468,343 임금상승률의 변동 1,030,894,222 943,403,589 4,278,438,140 3,969,244,851 (7) 당사는 2009년 12월 31일부터 확정급여형 퇴직연금제도를 도입하였으며, 이후 회사의 퇴직연금제도를 2021년 01월 01일 부터 확정급여형과 확정기여형 퇴직연금제도를 동시 도입하고 있습니다. 회사는 확정기여형 해당 직원은 연금의 운용결과와 관계없이 확정된 부담금을 납부합니다. (8) 당사의 퇴직급여제도중 확정기여형 제도에 따르면 퇴직금부담금을 당기비용으로 인식하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식한 퇴직급여는 각각 1,455,728천원 및 933,306천원입니다. (9) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 기업은행 퇴직연금정기예금 1,293,730,525 4,264,418,594 신한은행 퇴직연금정기예금 301,478,173 431,950,025 총합계 1,595,208,698 4,696,368,619 24. 전환사채(1) 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 잔액 전부가 조기상환 및 보통주로 전환되어 보고기간종료일 현재 장부상 인식되는 금액은 없습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 - 7,000,000,000 상환금액 - (3,500,000,000) 전환금액 - (3,500,000,000) 기말금액 - - (3) 당분기 및 전분기 중 발행한 전환사채에 부여된 내재파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다. 1) 제4회 무기명식 무보증사모 전환사채<당분기> 당분기말 현재 상기 전환 사채의 조기상환 등이 완료되어 장부에 계상된 금액은 없습니다. <전분기> (단위:원) 구 분 발행가액 기초 감소 평가손익 기말() 전환권 행사 조기상환 조기상환청구권 (Put Option) (2,385,280,000) (1,264,172,000) 632,086,000 1,276,341,500 (644,255,500) - 매도청구권 (Call Option) 1,447,830,000 1,997,120,000 (998,560,000) (2,276,172,500) 1,277,612,500 - 전환권대가 (3,770,910,000) (4,172,693,000) 2,086,346,500 2,342,917,500 (256,571,000) - () 본 사채는 전환사채 발행일로부터 매 3개월 마다 전환가액을 조정하되 전환가액 조정 전일을 기산일로 하여 소급한 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우, 둘 중 낮은 가격으로 전환가액을 조정합니다. 전분기 현재 평가기준일은 2023년 09월 30일 입니다. 전분기말 현재 상기 전환 사채의 조기상환 등이 완료되어 장부에 계상된 금액은 없습니다. 25. 납입자본금(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 납입자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다 (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 100,000,000 100,000,000 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식의 수 22,594,156 22,594,156 보통주자본금 11,297,078,000 11,297,078,000 26. 자본잉여금 및 기타자본 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 36,622,535,029 36,622,535,029 기타자본잉여금 296,348,364 296,348,364 합 계 36,918,883,393 36,918,883,393 (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식처분손실 (368,867,807) (368,867,807) 자기주식() (864,887,463) (864,887,463) 합 계 (1,233,755,270) (1,233,755,270) () 당사는 주가안정 및 주주가치 제고를 목적으로 자기주식을 취득하였으며, 취득 후 6개월 이상 보유예정입니다. 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. 27. 기타포괄손익누계액 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 보험수리적손익 (11,344,190) 87,388,485 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손실 (1,919,841,533) (1,919,841,533) 합 계 (1,931,185,723) (1,832,453,048) 28. 이익잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(1) 657,104,280 657,104,280 임의적립금(2) 16,000,000 16,000,000 미처분이익잉여금 3,375,477,362 17,232,241,351 합계 4,048,581,642 17,905,345,631 (1) 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10%이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.(2) 임의적립금은 기업합리화적립금으로 구성되어 있습니다. 29. 주당순손익(1) 기본주당손익 당분기 및 전기 중 종료되는 회계기간의 기본주당손익 산출내역은 다음과 같습니다. 1) 가중평균유통주식수 <당분기> 구 분 일자 유통주식수 가중치 적수 기초 2024-01-01 22,072,881 274 6,047,969,394 합계 6,047,969,394 일수 274 가중평균유통보통주식수 22,072,881 <전분기> 구 분 일자 유통주식수 가중치 적수 기초 2023-01-01 21,115,814 273 5,764,617,222 전환권행사 2023-01-12 560,568 262 146,868,816 전환권행사 2023-03-08 396,499 207 82,075,293 합계 5,993,561,331 일수 273 가중평균유통보통주식수 21,954,437 2) 기본주당손익 (단위 : 원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순손익 (9,816,507,252) (13,856,763,989) 18,066,392 596,834,783 보통주당기순손익 (9,816,507,252) (13,856,763,989) 18,066,392 596,834,783 가중평균유통보통주식수 22,072,881 22,072,881 21,954,437 21,954,437 보통주기본주당순손익 (445) (628) 1 27 (2) 희석주당순손익 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기 및 전분기의 보통주에 대한 희석효과가 없으므로 희석주당이익을 산정하지 아니하였습니다.(3) 잠재적보통주의 내역 당분기 및 전분기 중 현재 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다.<당분기>당분기 현재 전환사채의 잔액 전부가 조기상환 및 보통주로 전환되어 잠재적보통주의 내역은 없습니다. <전분기말> 구 분 일자 유통주식수 가중치 적수 미전환 2023-01-01 - 273 - 전환권행사 2023-01-12 560,568 11 6,166,248 전환권행사 2023-03-08 396,499 66 26,168,934 콜옵션행사 2023-05-15 957,068 134 128,247,112 합계 160,582,294 일수 273 가중평균유통보통주식수 588,214 30. 매출액 및 매출원가(1) 당분기와 전분기의 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 매출원가 매출액 매출원가 매출액 매출원가 매출액 매출원가 건설형매출 38,114,147,411 41,525,331,816 181,420,562,203 184,141,004,704 74,223,171,879 72,532,610,825 246,336,223,712 242,046,825,194 기타매출 463,769,598 - 570,246,282 - 190,560,853 - 387,504,760 - 합계 38,577,917,009 41,525,331,816 181,990,808,485 184,141,004,704 74,413,732,732 72,532,610,825 246,723,728,472 242,046,825,194 (2) 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 1) 고객과의 계약에서 생기는 수익 수익의 유형 : 공사수익 38,114,147,411 181,420,562,203 74,223,171,879 246,336,223,712 지리적 구분 : 내수 37,407,979,104 176,409,786,766 70,597,268,823 235,307,243,262 수출 706,168,307 5,010,775,437 3,625,903,056 11,028,980,450 소 계 38,114,147,411 181,420,562,203 74,223,171,879 246,336,223,712 수익인식 시기 : 기간에 걸쳐 수익인식 38,114,147,411 181,420,562,203 74,223,171,879 246,336,223,712 2) 기타원천으로부터의 수익 임대수익 30,954,546 92,863,638 30,954,546 92,863,638 수수료매출 432,815,052 477,382,644 159,606,307 294,641,122 소계 463,769,598 570,246,282 190,560,853 387,504,760 합계 38,577,917,009 181,990,808,485 74,413,732,732 246,723,728,472 (3) 보고기간종료일 현재 고객과의 계약에서 생기는 계약잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 수취채권 매출채권 41,170,708,500 42,753,905,817 계약자산 미청구공사 11,827,762,136 31,596,534,080 계약부채 초과청구공사 35,331,624,053 17,427,142,623 (4) 전기 이월된 계약부채 잔액 중 당분기에 수익으로 인식한 금액은 16,908백만원입니다. 31. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기의 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 원) 구 분 재고자산변동 판매비와관리비 제조원가 합 계 사용된 원재료 34,718,390,291 - - 34,718,390,291 재고자산의 변동 (482,620) - - (482,620) 종업원급여비용 - 1,623,290,025 18,796,244,342 20,419,534,367 복리후생비 - 193,103,981 3,598,392,888 3,791,496,869 여비교통비 - 24,376,658 980,140,449 1,004,517,107 도서인쇄비 - 1,207,100 7,012,048 8,219,148 통신비 - 13,077,435 80,951,044 94,028,479 차량유지비 - 14,017,878 490,539,147 504,557,025 수도광열비 - 15,139,026 1,004,382,680 1,019,521,706 세금과공과 - 130,016,562 185,829,748 315,846,310 수선비 - - 38,859,573 38,859,573 보험료 - 3,363,620 879,677,120 883,040,740 교육훈련비 - 949,838 21,970,799 22,920,637 지급수수료 - 1,696,000,786 5,081,103,172 6,777,103,958 접대비 - 91,809,382 261,978,114 353,787,496 소모품비 - 13,320,284 2,423,943,125 2,437,263,409 광고선전비 - 6,000,000 - 6,000,000 감가상각비 - 197,913,196 921,592,376 1,119,505,572 무형자산상각비 - 32,010,776 96,770,075 128,780,851 경상개발비 - 321,167,447 - 321,167,447 운반비 - - 168,573,314 168,573,314 수출제비용 - - 48,214,418 48,214,418 대손상각비 - 4,270,735,665 - 4,270,735,665 지급임차료 - 30,423,503 2,577,471,276 2,607,894,779 하자보수비 - - 901,955,462 901,955,462 공사손실충당금전입액 - - (2,944,451,421) (2,944,451,421) 외주가공비 - - 113,801,947,284 113,801,947,284 합계 34,717,907,671 8,677,923,162 149,423,097,033 192,818,927,866 <전분기> (단위 : 원) 구 분 재고자산변동 판매비와관리비 제조원가 합 계 사용된 원재료 60,156,549,620 - - 60,156,549,620 재고자산의 변동 등 (238,030) - - (238,030) 종업원급여비용 - 1,992,294,486 21,394,064,477 23,386,358,963 복리후생비 - 259,057,224 3,729,167,747 3,988,224,971 여비교통비 - 63,099,466 920,682,214 983,781,680 도서인쇄비 - 8,676,360 16,930,760 25,607,120 통신비 - 15,682,393 103,857,100 119,539,493 차량유지비 - 13,191,335 526,819,028 540,010,363 수도광열비 - 14,927,585 667,356,741 682,284,326 세금과공과 - 207,910,043 (31,009,933) 176,900,110 수선비 - 400,000 24,493,531 24,893,531 보험료 - (14,753,898) 355,141,181 340,387,283 교육훈련비 - 9,975,763 27,696,480 37,672,243 지급수수료 - 1,540,117,141 5,421,246,417 6,961,363,558 접대비 125,824,062 277,726,682 403,550,744 소모품비 - 15,579,268 3,311,185,398 3,326,764,666 광고선전비 - 3,000,000 - 3,000,000 감가상각비 - 219,784,613 908,818,747 1,128,603,360 무형자산상각비 - 31,131,365 152,551,117 183,682,482 경상개발비 - 419,698,670 - 419,698,670 운반비 - - 330,303,640 330,303,640 수출제비용 - - 17,510,462 17,510,462 대손상각비 - 49,938,315 - 49,938,315 지급임차료 - 16,082,659 1,649,803,332 1,665,885,991 하자보수비 - - 1,035,639,874 1,035,639,874 공사손실충당금전입액 - - (1,765,000,305) (1,765,000,305) 외주가공비 - - 142,815,528,914 142,815,528,914 합 계 60,156,311,590 4,991,616,850 181,890,513,604 247,038,442,044 32. 판매비와관리비당분기 및 전분기의 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 452,551,244 1,377,720,145 446,810,622 1,394,421,904 상여금 22,200,000 33,800,000 370,200,000 383,300,000 퇴직급여 77,115,708 211,769,880 73,505,104 214,572,582 복리후생비 61,863,278 193,103,981 68,333,251 259,057,224 여비교통비 7,969,400 24,376,658 13,085,043 63,099,466 도서인쇄비 219,500 1,207,100 3,029,500 8,676,360 통신비 3,934,201 13,077,435 4,348,758 15,682,393 차량유지비 4,483,598 14,017,878 3,667,902 13,191,335 수도광열비 5,120,672 15,139,026 5,100,762 14,927,585 세금과공과 4,486,616 130,016,562 63,421,852 207,910,043 수선비 - - 150,000 400,000 보험료 462,450 3,363,620 17,248,740 (14,753,898) 교육훈련비 165,000 949,838 2,194,000 9,975,763 지급수수료 443,497,613 1,696,000,786 497,810,724 1,540,117,141 지급임차료 20,382,496 30,423,503 5,350,895 16,082,659 접대비 30,736,446 91,809,382 34,760,932 125,824,062 소모품비 7,324,690 13,320,284 3,316,696 15,579,268 광고선전비 - 6,000,000 - 3,000,000 감가상각비 64,469,439 197,913,196 73,405,853 219,784,613 무형자산상각비 10,748,144 32,010,776 10,786,222 31,131,365 경상개발비 98,438,582 321,167,447 164,839,460 419,698,670 대손상각비 3,734,082,704 4,270,735,665 254,244,734 49,938,315 합 계 5,050,251,781 8,677,923,162 2,115,611,050 4,991,616,850 33. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기 및 전분기의 발생한 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 410,502,454 902,121,841 214,776,502 682,388,535 배당수익 - 9,193,662 - 28,871,777 사채상환이익 - - (23,473,115) 136,401,884 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (17,542,663) 27,379,794 20,025,114 45,504,184 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 - - - 148,460,712 전환사채옵션평가이익 - - - 633,357,000 금융보증부채환입액 17,997,140 55,173,937 58,094,241 143,382,832 소 계 410,956,931 993,869,234 269,422,742 1,818,366,924 금융비용 이자비용 214,724,490 351,067,950 74,023 316,039,935 전환권대가평가손실 - - - 256,571,000 통화선도거래손실 - - 199,788,051 199,788,051 통화옵션거래손실 20,191,618 49,720,000 134,560,000 통화선도평가손실 - - (161,399,613) - 통화옵션평가손실 - - (5,525,079) 16,061,479 금융보증부채전입액 22,367,973 31,598,821 (4,263,484) - 상각후원가측정금융자산 처분손실 - - - 5,200,000 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 (320,000) - (158,800) 9,367,270 소 계 236,772,463 402,858,389 78,235,098 937,587,735 순금융손익 174,184,468 591,010,845 191,187,644 880,779,189 (2) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별로 발생한 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 원) 구 분 금융수익 금융비용 순금융손익 금융자산 상각후원가로측정하는금융자산 857,008,294 - 857,008,294 당기손익-공정가치측정금융자산 73,020,303 20,191,618 52,828,685 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 8,666,700 - 8,666,700 금융부채 상각후원가로측정하는금융부채 55,173,937 382,666,771 (327,492,834) 합 계 993,869,234 402,858,389 591,010,845 <전분기> (단위 : 원) 구 분 금융수익 금융비용 순금융손익 금융자산 상각후원가로측정하는금융자산 720,160,207 - 720,160,207 당기손익-공정가치측정금융자산 321,466,885 343,715,321 (22,248,436) 금융부채 상각후원가로측정하는금융부채 776,739,832 321,239,935 455,499,897 당기손익-공정가치측정금융부채 - 272,632,479 (272,632,479) 합 계 1,818,366,924 937,587,735 880,779,189 34. 기타영업외손익당분기 및 전분기의 발생한 기타영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 계정과목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업외수익 외환차익 22,258,419 65,721,871 109,881,781 206,153,918 외화환산이익 (110,162,892) 115,441,342 30,966,988 111,214,655 종송기업투자주식처분이익 - 3,702,541 - - 관계기업투자주식처분이익 - - - 2,005,675 대손충당금환입액 - - 208,922,605 225,725,208 잡이익 7,579,030 740,050,084 63,864,935 144,937,078 기타충당부채환입액 83,912,392 83,912,392 - 159,942,890 소 계 3,586,949 1,008,828,230 413,636,309 849,979,424 기타영업외비용 외환차손 66,430,579 117,608,331 104,158,561 304,218,813 외화환산손실 (906,941) 9,711,829 (23,726,316) 3,565,695 종속기업투자주식손상차손 - - 38,858,409 38,858,409 관계기업투자주식손상차손 1,500,000,000 1,750,000,000 - - 유형자산처분손실 783,884 6,842,782 4,961,084 4,961,084 무형자산처분손실 - 14,174,080 - - 기타의대손상각비 1,237,775,477 1,243,760,884 - - 소송충당부채전입액 - - 152,231,002 152,231,002 기타충당부채전입액 995,819,881 2,724,556,804 - - 잡손실 8,151,612 38,681,730 72,222,350 73,263,094 소 계 3,808,054,492 5,905,336,440 348,705,090 577,098,097 순기타영업외손익 (3,804,467,543) (4,896,508,210) 64,931,219 272,881,327 35. 법인세비용 (1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 당기 법인세부담액 663,015,081 832,581,902 기간손익에 대한 당기법인세 - 803,586,167 당기에 인식한 조정사항 663,015,081 28,995,735 일시적차이로 인한 이연법인세비용(수익) (1,965,955,232) (602,494,029) 자본에 직접 반영된 법인세비용 26,087,394 12,024,288 법인세비용 (1,276,852,757) 242,112,161 (2) 당분기 및 전분기의 이연법인세자산(부채)과 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 기말 이연법인세자산 5,419,703,373 4,165,715,290 기초 이연법인세자산 3,453,748,141 3,563,221,261 일시적차이로 인한 이연법인세비용(수익) (1,965,955,232) (602,494,029) (3) 당분기 및 전분기 중 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 순확정급여부채의 재측정요소 26,087,394 12,024,288 (4) 당분기 및 전분기의 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다 (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전계속영업순이익(손실) (15,133,616,746) 838,946,945 적용세율(지방소득세 포함) 20.90% 20.90% 적용세율에 따른 세부담액 - 158,839,912 조정사항: - 세무상 과세되지 않는 비용 - 21,345,477 - 기타(법인세추납액 등) (1,276,852,757) 61,926,772 법인세비용 (1,276,852,757) 242,112,161 유효세율() - 28.86% () 당분기의 법인세비용차감전계속영업순이익이 음수이므로 평균세율을 산정하지 아니하였습니다.(5) 당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 당사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다. 36. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입 및 유출이 없는 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 거래내용 당분기 전분기 확정급여부채의 재측정요소 124,820,069 45,508,190 사용권자산의 취득 584,424,215 440,150,423 리스부채의 유동성대체 101,831,842 417,320,000 하자보수충당부채의 유동성대체 549,919,520 363,656,284 통화옵션자산과 통화선도자산의 대체 - 140,048,051 미착품과 선급금 대체 3,717,353,521 - 전환사채의 행사 - 9,837,691,500 대여금의 유동성대체 1,300,000,000 전환사채옵션평가이익과 평가손실 대체 - 644,255,500 순확정급여자산과 순확정급여부채 대체 3,133,616,902 - 대여금과 관계기업투자주식 간 출자전환 1,750,000,000 - 장기미수금의 매입채무 계정대체 - 3,667,400 (2) 당분기 및 전분기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 유동성대체 기타 단기차입금 - 14,500,000,000 - - 14,500,000,000 유동리스부채 502,636,985 (488,885,255) 101,831,842 296,272,832 411,856,404 리스부채 220,927,754 (148,908,543) (101,831,842) 261,905,295 232,092,664 합계 723,564,739 13,862,206,202 - 558,178,127 15,143,949,068 <전분기> (단위 : 원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 유동성대체 전환 기타 유동성전환사채 4,375,372,726 (3,500,000,000) - (1,031,692,499) 156,319,773 - 유동성파생금융부채 5,436,865,000 - - (5,436,865,000) - - 유동리스부채 607,655,445 (603,679,642) 417,320,000 - 144,159,048 565,454,851 리스부채 350,613,021 - (417,320,000) - 318,616,839 251,909,860 합계 10,770,506,192 (4,103,679,642) - (6,468,557,499) 619,095,660 817,364,711 37. 담보제공자산 당분기말 현재 당사가 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 담보제공자산 설정액 담보권자 내용 유형자산(토지 및 건물) 21,600,000,000 기업은행 차입금 관련담보 기타금융자산 2,082,300,000 서울보증보험 예금 담보 당기손익-공정가치 52,416,000 기계설비공제조합 업무이행 담보 72,426,800 전기공사공제조합 170,221,200 엔지니어링공제조합 620,720,000 건설공제조합 합 계 24,598,084,000 38. 지급보증(1) 당분기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공한 수분양자 중도금 대출의 연대보증 내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위 : 백만원) 구분 보증제공처 물건 또는 내용 보증한도 약정금액 대출잔액 보증제공일 보증만기일 시화 MTV멀티테크노벨리 수분양자 엔에이치저축은행(주) 수분양자 중도금 대출 연대보증 54,600 22,100 1,248 2021-07-23 2024-11-30 조은저축은행 수분양자 중도금 대출 연대보증 15,600 623 오케이저축은행 수분양자 중도금 대출 연대보증 16,900 1,353 합계 54,600 54,600 3,224 <전기말> (단위 : 백만원) 구분 보증제공처 물건 또는 내용 보증한도 약정금액 대출잔액 보증제공일 보증만기일 시화 MTV멀티테크노벨리 수분양자 엔에이치저축은행(주) 수분양자 중도금 대출 연대보증 54,600 22,100 4,322 2021-07-23 2024-04-23 조은저축은행 수분양자 중도금 대출 연대보증 15,600 2,995 오케이저축은행 수분양자 중도금 대출 연대보증 16,900 4,980 더하이어티2차 오피스텔 수분양자 웰컴저축은행(주) 수분양자 중도금 대출 연대보증 36,400 18,200 2,235 2021-10-22 2024-03-22 (주)에스비아이저축은행 수분양자 중도금 대출 연대보증 18,200 846 합계 91,000 91,000 15,378 () 더하이어티2차 오피스텔 수분양자 대출에 대하여 전기 중 657,440천원 대위변제 하였습니다.2) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공한 연대보증 내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위 : 원) 보증수혜자 한도 약정액 실행액 비고 ㈜이웰 432,000,000 432,000,000 292,110,000 시설자금대출에 대한 연대보증 300,000,000 300,000,000 250,000,000 운영자금에 대한 연대보증 합계 732,000,000 732,000,000 542,110,000 <전기말> (단위 : 원) 보증수혜자 한도 약정액 실행액 비고 ㈜이웰 432,000,000 432,000,000 360,000,000 시설자금대출에 대한 연대보증 3) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공한 기타 지급보증 및 약정사항 상세내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구분 PF종류 신용보강종류 보증제공처 물건 또는 내용 도급금액 보증금액 (한도) 책임준공 약정금액 대출잔액 보증 제공일 보증 만기일 유형 시화 MTV 멀티테크노밸리 복합시설신축공사(1)(2) 본PF 조건부채무인수 성남동부새마을금고 책임준공약정 43,714 46,000 3,539 3,285 21-05-28 25-07-01 PF Loan 본PF 조건부채무인수 군포새마을금고 책임준공약정 3,539 3,285 PF Loan 본PF 조건부채무인수 의정부동부새마을금고 책임준공약정 3,539 3,285 PF Loan 본PF 조건부채무인수 고양동부새마을금고 책임준공약정 3,539 3,285 PF Loan 본PF 조건부채무인수 파주중앙새마을금고 책임준공약정 3,539 3,285 PF Loan 본PF 조건부채무인수 구리새마을금고 책임준공약정 3,539 3,285 PF Loan 본PF 조건부채무인수 세종새마을금고 책임준공약정 2,654 2,463 PF Loan 본PF 조건부채무인수 안양협심새마을금고 책임준공약정 2,654 2,463 PF Loan 본PF 조건부채무인수 광주새마을금고 책임준공약정 3,539 3,285 PF Loan 본PF 조건부채무인수 중원새마을금고 책임준공약정 3,539 3,285 PF Loan 본PF 조건부채무인수 화성새마을금고 책임준공약정 3,539 3,285 PF Loan 본PF 조건부채무인수 성남제일새마을금고 책임준공약정 3,539 3,285 PF Loan 본PF 조건부채무인수 강남영동새마을금고 책임준공약정 1,768 1,640 PF Loan 본PF 조건부채무인수 종로중앙새마을금고 책임준공약정 3,539 3,285 PF Loan 합 계 43,714 46,000 46,005 42,701 (1) 책임준공의무를 이행하지 못하는 경우 차주의 채무를 인수하는 조건부 채무인수 약정을 맺었습니다.(2) 책임준공 미이행(기존 책임준공 예정일: 2024년 01월 01일)에 따른 중첩적 채무인수 사유가 발생하였으나, 대출 만기일( 2025년 07월 01일 )까지 대주단 동의 하에 기한이익상실 선언을 유예하였습니다. 다만, 당사에서 해당 중첩적 채무인수에 따라 예상되는 현금지출액을 추정하여 3,676,760천원을 기타충당부채로 설정하였으며 주석 39 주석에 공시하였습니다. <전기말> (단위 : 백만원) 구분 PF종류 신용보강종류 보증제공처 물건 또는 내용 도급금액 보증금액 (한도) 책임준공 약정금액 대출잔액 보증 제공일 보증 만기일 유형 시화 MTV 멀티테크노밸리 복합시설신축공사(1)(2) 본PF 조건부채무인수 성남동부새마을금고 책임준공약정 43,714 52,000 4,000 3,038 21.05.28 24.07.01 PF Loan 본PF 조건부채무인수 군포새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부채무인수 의정부동부새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부채무인수 고양동부새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부채무인수 파주중앙새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부채무인수 구리새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부채무인수 세종새마을금고 책임준공약정 3,000 2,279 PF Loan 본PF 조건부채무인수 안양협심새마을금고 책임준공약정 3,000 2,279 PF Loan 본PF 조건부채무인수 광주새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부채무인수 중원새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부채무인수 화성새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부채무인수 성남제일새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부채무인수 강남영동새마을금고 책임준공약정 2,000 1,529 PF Loan 본PF 조건부채무인수 종로중앙새마을금고 책임준공약정 4,000 3,071 PF Loan 안성 아레나스 물류센터 개발사업(1) 본PF 조건부채무인수 중소기업은행 책임준공약정 134,750 136,000 60,000 38,954 22.01.04 24.07.07 PF Loan 본PF 조건부채무인수 한화생명보험주식회사 책임준공약정 64,000 41,546 PF Loan 본PF 조건부채무인수 주식회사신한은행 책임준공약정 12,000 - PF Loan 이천 이황리 물류센터 신축공사(1) 본PF 조건부채무인수 흥국화재해상보험㈜ 책임준공약정 51,304 59,000 36,000 34,500 22.05.30 24.05.31 PF Loan 본PF 조건부채무인수 신한캐피탈주식회사 책임준공약정 10,000 9,700 PF Loan 본PF 조건부채무인수 중소기업은행 책임준공약정 10,000 10,000 PF Loan 본PF 조건부채무인수 케이에스이황리제일차 주식회사 책임준공약정 3,000 3,000 PF Loan 합 계 229,768 247,000 247,000 177,238 (1) 책임준공의무를 이행하지 못하는 경우 차주의 채무를 인수하는 조건부 채무인수 약정을 맺었습니다.(2) 책임준공 미이행(기존 책임준공 예정일: 2024년 01월 01일)에 따른 중첩적 채무인수 사유가 발생하였으나, 대출 만기일(2024년 07월 01일)까지 대주단 동의 하에 기한이익상실 선언을 유예하였습니다. 다만, 당사에서 해당 중첩적 채무인수에 따라 예상되는 현금지출액을 추정하여 952,203천원을 기타충당부채로 설정하였으며 주석 39 주석에 공시하였습니다. 4) 당사는 당분기말 현재 국내공사의 경우 동업자간에 수주한 건설공사 이행 등과 관련하여 동업자 등을 위해 1,700백만원의 보증을 제공하고 있습니다. (1) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 계약이행 등과 관련하여 타인으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (원화 : 원) 구 분 보증제공자 통화 보증금액 보증내역 이행보증,대출지급보증 등 서울보증보험 KRW 74,900,571,139 계약, 하자 등의 이행관련 지급보증 자본재공제조합 KRW 20,737,863,190 건설공제조합 KRW 6,018,545,813 기계설비건설공제조합 KRW 956,557,000 엔지니어링공제조합 KRW 2,138,883,700 합 계 KRW 104,752,420,842 <전기말> (원화 : 원) 구 분 보증제공자 통화 보증금액 보증내역 이행보증,대출지급보증 등 서울보증보험 KRW 45,767,189,828 계약, 하자 등의 이행관련 지급보증 자본재공제조합 KRW 35,381,437,915 건설공제조합 KRW 20,291,755,913 기계설비건설공제조합 KRW 956,557,000 엔지니어링공제조합 KRW 429,550,000 합 계 KRW 102,826,490,656 39. 충당부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 유동(1) 비유동(2) 유동(1) 비유동(2) 하자보수충당부채 972,723,133 1,430,820,653 1,008,236,914 1,280,901,133 소송충당부채 - - 159,825,616 - 공사손실충당부채 2,300,048,874 - 5,244,500,295 - 기타충당부채(3) 3,676,759,751 - 952,202,947 - 합계 6,949,531,758 1,430,820,653 7,364,765,772 1,280,901,133 (1) 당사는 향후 12개월 이내에 예상되는 현금지출액을 추정하여 유동충당부채로 설정하고 있습니다. 또한, 충당부채 지급에 따른 제삼자의 변제예상금액은 없습니다.(2) 당사는 향후 12개월 초과에 예상되는 현금지출액을 추정하여 비유동충당부채로 설정하고 있습니다. 또한, 충당부채 지급에 따른 제삼자의 변제예상금액은 없습니다(3) 책임준공 미이행(기존 책임준공 예정일: 2024년 01월 01일)에 따른 중첩적 채무인수 사유가 발생하였으나, 대출 만기일( 2025년 07월 01일) 까지 대주단 동의 하에 기한이익상실 선언을 유예하였습니다. 다만, 당사에서 해당 중첩적 채무인수에 따라 예상되는 현금지출액을 추정하여 3,676,760천원 을 충당부채를 설정하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 부채 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위 : 원) 구 분 하자보수충당부채 하자보수충당부채(장기) 공사손실충당부채 소송충당부채 기타충당부채 합계 기초금액 1,008,236,914 1,280,901,133 5,244,500,295 159,825,616 952,202,947 8,645,666,905 환입 (370,220,730) - (13,436,297,476) (83,912,392) - (13,890,430,598) 사용 (387,549,723) (400,000,000) (75,913,224) - (863,462,947) 설정 1,272,176,192 10,491,846,055 - 2,724,556,804 14,488,579,051 대체 (549,919,520) 549,919,520 - - - 기말금액 972,723,133 1,430,820,653 2,300,048,874 - 3,676,759,751 8,380,352,411 <전분기> (단위 : 원) 구 분 하자보수충당부채 하자보수충당부채(장기) 공사손실충당부채 소송충당부채 기타충당부채() 합계 기초금액 617,124,817 712,515,190 7,305,429,605 7,594,614 759,942,890 9,402,607,116 환입 (462,843,614) - (1,765,000,305) - (159,942,890) (2,387,786,809) 사용 (799,399,517) - (799,399,517) 설정 1,498,483,488 - - 152,231,002 - 1,650,714,490 대체 () (363,656,284) 363,656,284 - - (600,000,000) (600,000,000) 기말금액 489,708,890 1,076,171,474 5,540,429,300 159,825,616 - 7,266,135,280 () 지급금액이 확정됨에 따라 기타충당부채에서 미지급금으로 6억원 대체되었습니 다. 40. 우발채무 및 약정사항(1) 당분기말 현재 무역금융에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 종류 은행 통화 약정금액 사용액 미사용액 무역금융 하나은행 KRW 2,500,000,000 - 2,500,000,000 (2) 당분기말 현재 수입오픈 약정 등에 관한 사항은 다음과 같습니다. (외화단위 : 1USD, 원화단위 : 원) 금융기관 약정내역 통화 한도금액 사용액 미사용액 기업은행 일람불수입 USD 2,500,000 2,164,526 335,474 (3) 당분기말 현재 기타 금융거래 약정에 관한 내역은 다음과 같습니다. (외화단위 : 1USD, 원화단위 : 원) 금융기관 내용 통화 약정금액 사용액 미사용액 기업은행 외상매출채권 KRW 15,000,000,000 4,882,847,989 10,117,152,011 회전대출 KRW 10,000,000,000 6,500,000,000 3,500,000,000 일반자금대출 KRW 8,000,000,000 8,000,000,000 - 신한은행 전자방식외담대 KRW 15,000,000,000 3,089,912,682 11,910,087,318 우리은행 외상매출채권담보대출 KRW 8,419,103,000 - 8,419,103,000 합 계 KRW 56,419,103,000 22,472,760,671 33,946,342,329 (4) 당분기말 현재 당사는 피고로 14개의 소송(소송금액: 8,816백만원)이 진행 중에 있습니다. 원고로 5개의 소송(소송금액: 5,467백만원 )이 진행 중에 있습니다. 당분기말 현재 상기 소송사건에 대해서는 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 41. 특수관계자와의 주요거래 (1) 당분기말 현재 당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 회사 및 관계회사의 내역은 다음과같습니다. 구 분 회사명 지배회사 (주)웰크론 종속회사 (주)동원건축사사무소 Shanghai Yingji International Co., Ltd 공동ㆍ관계회사 WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY (주)이웰 (주)이웰에너지 (주)아리웰(1,2) (주)동원에너지 (주)웰크론로지스틱스(3) 기타특수관계회사 (주)웰크론헬스케어 (주)웰에너지 (주)미래제주 () 당사는 Global Star Hong Kong Co., Limited 의 지분 100%를 2024년 06월 30일에 처분하였습니다. (1) 당사는 아리웰 지분을 2024년 03월 19일에 추가 출자하여 0.7%를 추가 취득하였습니다.(2) 당사는 아리웰 지분을 2024년 09월 30일에 추가 출자하여 2.26%를 추가 취득하였습니다.(3) 당사는 2024년 07월 12일 ㈜웰크론로지스틱스의 지분 45.8%를 취득하여 당분기 관계기업에 포함하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계자 관계 과목 거래금액 당분기 전분기 (주)웰크론 지배회사 지급수수료 등 매입 839,499,150 865,119,964 이자수익 24,975,738 - 이자비용 1,307,104 - (주)동원건축사사무소 종속회사 임대 및 수수료 매출 22,500,000 22,500,000 용역비 등 매입 74,000,000 159,000,000 이자수익 10,331,148 - Shanghai Yingji International Co., Ltd 종속회사 제품매출 210,013,712 250,435,280 (주)이웰 공동ㆍ관계회사 제품매출 - 3,251,326,800 이자수익 12,058,152 12,041,919 (주)이웰에너지 공동ㆍ관계회사 이자수익 32,701,612 32,804,932 (주)아리웰 공동ㆍ관계회사 제품매출 18,881,724,254 - 수도광열비 등 매입 6,497,249 - 이자수익 86,482,294 97,148,062 (주)동원에너지 공동ㆍ관계회사 제품매출 5,626,839,000 2,000,000,000 수수료 등 매입 38,830,450 - 이자수익 152,593,818 149,075,912 (주)웰크론로지스틱스 공동ㆍ관계회사 이자수익 120,706,171 - (주)웰크론헬스케어 기타특수관계회사 소모품 등 매입 3,261,091 5,212,320 (3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위 : 원) 특수관계자 관계 과목 기초잔액 자금의 대여 자금의 상환 유동성대채 출자전환 기말잔액 (주)웰크론 지배회사 단기대여금 1,380,000,000 - (1,380,000,000) - - - (주)동원건축사사무소 종속회사 장기대여금 955,000,000 - - - - 955,000,000 (주)아리웰 공동ㆍ관계회사 단기대여금 728,700,000 (728,700,000) - - - (주)아리웰 공동ㆍ관계회사 장기대여금 2,354,903,426 268,000,000 - - (1,750,000,000) 872,903,426 (주)이웰 공동ㆍ관계회사 단기대여금 350,000,000 - - (350,000,000) - - (주)이웰 공동ㆍ관계회사 장기대여금 - - - 350,000,000 - 350,000,000 (주)이웰에너지 공동ㆍ관계회사 단기대여금 950,000,000 - - (950,000,000) - - (주)이웰에너지 공동ㆍ관계회사 장기대여금 - - - 950,000,000 - 950,000,000 (주)웰에너지 공동ㆍ관계회사 장기대여금 1,326,542,030 12,873,190 - - - 1,339,415,220 (주)동원에너지 공동ㆍ관계회사 장기대여금 4,431,080,410 - - - - 4,431,080,410 (주)웰크론로지스틱스 공동ㆍ관계회사 단기대여금 - 5,605,000,000 (5,605,000,000) - (주)웰크론로지스틱스 공동ㆍ관계회사 장기대여금 - 12,548,000,000 - - - 12,548,000,000 () 당기 중 ㈜아리웰에 대한 대여금 1,750백만원이 출자전환을 통해 관계기업투자주식으로 대체되었습니다. <전분기> (단위 : 원) 특수관계자 관계 과목 기초잔액 자금의 대여 자금의 상환 기말잔액 ㈜동원건축사사무소 종속회사 장기대여금 655,000,000 - - 655,000,000 ㈜아리웰 공동ㆍ관계회사 단기대여금 - 500,000,000 - 500,000,000 ㈜아리웰 공동ㆍ관계회사 장기대여금 2,212,108,570 3,908,713,616 (1,508,000,000) 4,612,822,186 ㈜이웰 공동ㆍ관계회사 단기대여금 350,000,000 - - 350,000,000 ㈜이웰에너지 공동ㆍ관계회사 단기대여금 950,000,000 - - 950,000,000 ㈜웰에너지 공동ㆍ관계회사 장기대여금 2,584,828,560 129,815,000 (1,524,000,000) 1,190,643,560 ㈜동원에너지 공동ㆍ관계회사 단기대여금 4,331,080,410 - - 4,331,080,410 ㈜동원에너지 공동ㆍ관계회사 장기대여금 - 100,000,000 - 100,000,000 (4) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권채무 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계자 관계 과목 기말잔액 당분기말 전기말 (주)웰크론 지배회사 보증금 1,780,000,000 1,780,000,000 단기대여금 - 1,380,000,000 미수수익 - 7,284,590 매입채무 - 990,000 미지급비용 90,811,327 93,692,436 (주)동원건축사사무소 종속회사 미수금(임차료 등) 2,750,000 2,750,000 미수수익 10,368,956 37,808 장기대여금(1) 955,000,000 955,000,000 Shanghai Yingji International Co., Ltd 종속회사 매출채권(2) 675,689,200 647,407,200 초과청구공사 107,109,624 52,101,690 (주)이웰 공동ㆍ관계회사 단기대여금 - 350,000,000 장기대여금 350,000,000 - 미수수익 10,174,043 14,241,096 (주)이웰에너지 공동ㆍ관계회사 단기대여금 - 950,000,000 장기대여금 950,000,000 - 미수수익 30,968,737 19,042,740 (주)아리웰 공동ㆍ관계회사 단기대여금 - 728,700,000 미수수익 92,109,085 12,037,758 초과청구공사 6,155,189,320 4,091,415,574 장기대여금(3) 872,903,426 2,354,903,426 매출채권(4) 6,289,240,869 832,000 미청구공사(5) 737,669,683 - (주)동원에너지 공동ㆍ관계회사 장기대여금 4,431,080,410 4,431,080,410 초과청구공사 456,286,500 2,138,125,500 매출채권 - 1,100,000,000 미수수익 355,229,322 202,635,504 (주)웰크론로지스틱스 공동ㆍ관계회사 장기대여금 12,548,000,000 미수수익 92,451,458 - (주)웰에너지 기타특수관계회사 매출채권 - 330,000,000 장기대여금(6) 1,339,415,220 1,326,542,030 (1) 당분기말 현재 해당 장기대여금에 대하여 대손충당금 355,000,000원을 계상하고 있습니다.(2) 당분기말 현재 해당 매출채권에 대하여 대손충당금 675,689,200원을 계상하고 있습니다. (3) 당분기말 현재 해당 장기대여금에 대하여 대손충당금 872,903,426원을 계상하고 있습니다. (4) 당분기말 현재 해당 매출채권에 대하여 대손충당금 53,556,677원을 계상하고 있습니다. (5) 당분기말 현재 해당 미청구공사에 대하여 대손충당금 14,136,139원을 계상하고 있습니다. (6) 당분기말 현재 해당 장기대여금에 대하여 대손충당금 1,339,415,220원을 계상하고 있습니다. (5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 연대보증 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 담보제공자산 제공처 보증수혜자 통화 약정액 실행액 비고 단기금융상품 기업은행 ㈜이웰 KRW 432,000,000 292,110,000 시설자금대출에 대한 연대보증 KRW 300,000,000 250,000,000 운영자금대출에 대한 연대보증 (6) 당분기말 및 전기말 현재 기타채권 및 기타비유동채권 중 임직원에 대한 대여금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 내역 당분기말 전기말 기타비유동채권(장기대여금) 주택자금대여 등 408,540,000 400,000,000 (7) 당분기말 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기 보상금액 1인당 평균 지급액 단기급여 1,111,304,997 185,217,500 퇴직급여 303,977,162 50,662,860 () 주요 경영진으로 분류된 임원은, 당해 기업의 주요 활동의 계획, 운영 및 통제 등에 대한 중대한 영향력을 행사하는 이사회 구성 임원을 말합니다. 42. 외화자산 및 부채당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 원) 구분 외화단위 당분기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 현금및현금성자산 USD 536,979.14 708,597,672 32,369.64 41,737,414 EUR 1,670.04 2,461,739 1,670.04 2,382,462 CNY 1,544,949.96 291,593,856 2,003,182.93 362,255,601 JPY 262.00 2,422 262.00 2,391 매출채권 USD 938,383.76 1,238,291,210 1,499,591 1,933,572,945 CNY 9,724,126.00 1,835,331,541 9,379,126 1,696,121,146 EUR 4,450.00 6,559,567 4,450 6,348,326 기타비유동채권 SAR 250,000 73,230,000 250,000 73,230,000 자산합계 4,156,068,007 4,115,650,285 매입채무 USD 12,500.00 16,495,000 - - EUR 2,191.00 3,229,665 712,409 1,016,315,555 CHF 399,160.00 626,425,738 68,740 104,953,607 부채합계 646,150,403 1,121,269,162 43. 건설형 공사계약 (1) 당분기 및 전분기 중 건설형 공사계약의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 원) 기초계약잔액 신규계약액 당기 이전 계약의 변경으로 인한 변동액 당기 이전 계약의 해지로 인한 변동액 당기 신규 계약의 변경으로 인한 변동액 당기 신규 계약의해지로 인한 변동액 공사수익인식액 기말계약잔액 223,932,687,859 130,459,728,554 9,993,455,470 (6,000,000,000) (134,323,560) - 181,420,562,203 176,830,986,120 <전분기> (단위 : 원) 기초계약잔액 신규계약액 당기 이전 계약의변경으로 인한 변동액 당기 이전 계약의해지로 인한 변동액 당기 신규 계약의변경으로 인한 변동액 당기 신규 계약의해지로 인한 변동액 공사수익인식액 기말계약잔액 441,432,840,612 92,406,374,621 5,088,757,999 (15,722,745,455) 446,495,317 (3,742,140,000) 246,336,223,712 273,573,359,382 (2) 당분기말 및 전기말 현재 진행중인 건설형 공사계약과 관련된 공사손익과 공사대 초과청구액 및 미수금의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 원) 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익(손실) 공사대금 초과청구 공사대금 미수금 청구분 미청구분 합 계 427,619,291,328 451,423,046,858 (23,803,755,530) 35,331,624,053 26,231,374,143 11,120,629,136 37,352,003,279 <전기말> (단위 : 원) 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익(손실) 공사대금 초과청구 공사대금 미수금 청구분 미청구분 합 계 443,742,627,282 438,442,592,585 5,300,034,697 17,427,142,623 28,385,416,431 31,239,940,340 59,625,356,771 (3) 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 공사손실충당부채() 총계약금액 변동금액 총예정원가의변동금액 추정총계약금액 및 원가의 변동 당기손익에미치는 영향 미래손익에미치는 영향 미청구공사변동금액 초과청구공사변동금액 산업용플랜트설비사업부문 72,431,548 2,271,542,450 3,179,329,533 (907,787,083) (1,039,432,885) 131,645,802 4,815,884,414 (5,855,317,299) 플랜트건설사업부문 1,998,198,149 7,721,913,020 54,906,302,873 (47,184,389,853) (44,702,145,700) (2,482,244,153) 921,241,286 (45,623,386,986) 합 계 2,070,629,697 9,993,455,470 58,085,632,406 (48,092,176,936) (45,741,578,585) (2,350,598,351) 5,737,125,701 (51,478,704,285) () 2023년 이전 계약 프로젝트에 대한 공사손실충당부채 설정액입니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 건설형 공사계약 중 계약금액이 직전사업년도 말 매출액의 5% 이상에 해당하는 계약은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 품목 발주처 계약일 계약상 완성납품기한 진행률 미청구공사 매출채권(공사미수금) 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 건설공사 (주)덕성지디씨(1) 2021-01-12 2024-04-26 96.38% 1,105,844 21,191,550 9,708,975 186,055 건설공사 (주)윤원재 2021-05-13 2023-06-15 100.00% - - 3,427,490 3,427,490 에너지 관련 설비 (주)한화시스템 (1) 2021-10-06 2023-12-31 97.78% - - - - 건설공사 이지스아레나스케이엘아이피1의2사모부동산모투자회사 (1) 2021-10-15 2024-05-30 95.57% - - 6,737,500 129,112 건설공사 서울주택도시공사 2021-11-01 2024-12-07 53.25% 2,514,494 48,186 445,739 8,542 건설공사 (주)프레스티지바이오파마아이디씨 2021-12-16 2024-10-11 89.51% - - 1,704,060 32,655 건설공사 (주)오스템글로벌 (1) 2021-12-30 2024-04-25 94.50% 1,555,650 29,811 - - 열공정설비 (주)포스코퓨처엠 2022-10-31 2024-09-30 100.00% - - 2,262,914 43,365 에너지 관련 설비 (주)이온텍 2023-09-13 2024-12-30 78.40% - - 3,602,556 69,037 건설공사 (주)케이비골든라이프케어 2023-09-06 2025-05-05 33.24% - - - - 열공정설비 (주)에코프로머티리얼즈 2024-03-18 2025-04-30 19.82% - - - - 열공정설비 (주)에코프로머티리얼즈 2024-03-18 2025-04-30 16.94% - - - - 열공정설비 엘에스엠앤엠 주식회사 2024-06-19 2026-12-31 2.26% - - - - 합계 5,175,988 99,189 27,889,234 3,896,256 (1) 2024년 09월 30일 현재 계약상 남품기일은 경과하였으나, 마무리 공사, 발주처가요구한 추가 공사 등으로 인하여 공사가 진행중입니다.<전기말> (단위: 천원) 품목 발주처 계약일 계약상 완성납품기한 진행률 미청구공사 매출채권(공사미수금) 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 건설공사 (주)알에프텍 2020-10-16 2022-07-22 100.00% - - - - 건설공사 (주)덕성지디씨 2021-01-12 2024-04-26 65.62% 1,876,638 13,975 1,697,000 12,637 건설공사 (주)협신개발 2021-04-26 2022-07-31 100.00% - - 3,366,000 25,066 건설공사 (주)윤원재(1) 2021-05-13 2023-06-15 97.94% - - 2,547,490 18,971 열공정설비 (주)포스코HY클린메탈 2021-08-20 2023-06-30 100.00% - - 2,425,000 에너지 관련 설비 (주)한화시스템(1) 2021-10-06 2023-12-31 91.71% 368,576 2,745 1,178,748 8,778 건설공사 이지스아레나스케이엘아이피1의2사모부동산모투자회사 2021-10-15 2024-01-06 74.30% 10,220,500 76,111 5,997,200 44,660 건설공사 서울주택도시공사 2021-11-01 2024-07-17 24.14% 1,453,943 10,827 - - 건설공사 (주)프레스티지바이오파마아이디씨 2021-12-16 2024-05-31 51.99% - - 726,660 5,411 건설공사 (주)콜마비앤에이치(1) 2021-12-17 2023-11-30 94.69% 830,015 6,181 3,741,210 27,860 건설공사 (주)오스템글로벌(1) 2021-12-30 2024-04-25 48.96% 192,572 1,434 3,650,130 27,182 건설공사 (주)웅진북센 2022-01-14 2022-12-07 100.00% - - - - 건설공사 (주)한덕홀딩스 2022-04-12 2024-01-31 90.50% 3,068,200 22,849 589,995 4,394 열공정설비 (주)에코프로머티리얼즈(1) 2022-05-26 2023-08-31 96.67% - - - - 열공정설비 (주)포스코퓨처엠 2022-10-31 2024-05-31 62.67% 3,395,069 25,283 - - 에너지 관련 설비 (주)이온텍 2023-09-13 2024-12-30 25.38% - - - - 건설공사 (주)케이비골든라이프케어 2023-09-06 2025-05-05 4.11% - - 583,110 4,342 합계 21,405,514 159,404 26,502,543 179,303 (1) 2023년 12월 31일 현재 계약상 남품기일은 경과하였으나, 마무리 공사, 발주처가요구한 추가 공사 등으로 인하여 공사가 진행중입니다.(5) 당분기말 및 전기말 현재 계약자산(미청구공사) 및 계약부채(초과청구공사 및 선수금) 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 계약자산 계약부채 계약자산 계약부채 산업용플랜트설비사업부문 5,318,576,979 26,836,514,068 13,508,272,129 12,183,696,136 플랜트건설사업부문 6,509,185,157 8,495,109,985 18,088,261,951 5,243,446,487 합 계 11,827,762,136 35,331,624,053 31,596,534,080 17,427,142,623 (6) 전기에서 이월된 건설도급계약에 대한 계약부채와 관련하여 당기에 수익으로 인식한 금액은 16,908백만원 입니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항(1) 당사의 배당은 기본적으로 회사의 이익규모, 미래 성장을 위한 투자계획 및 재무구조와 이익의 주주 환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시하고 있습니다. 배당은 정관에의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통해 실시되고 있습니다.당사의 배당에 관한 사항은 정관 55조 및 56조에 다음과 같은 정함을 두고 있습니다. 제55조(이익배당) ① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제52조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 제56조(분기배당) ① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일로부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다. ② 제1항의 이사회 결의는 분기 배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 재무상태표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 ④ 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다. ⑤ 제9조 및 제9조의2, 제9조의3의 종류주식에 대한 분기 배당은 보통 주식과 동일한 배당률을 적용한다. (2) 배당금 산정당사는 배당가능이익 범위내에서 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 경영환경,Cash flow 등을 고려하여 전략적으로 배당을 결정할 계획입니다.(3) 자기주식 매입 및 소각 계획보유 중인 자기주식은 주주환원을 비롯하여 임직원 보상 등의 다양한 활용 방안을 고려 중에 있으나, 공시 제출일 현재 자사주 매입 또는 소각과 관련된 계획이 구체화된 바는 없습니다. 주요배당지표 500500500-16,183-4,607-2,580-13,857-7,188-983-733-210-127---------보통주식---종류주식---보통주식---종류주식---보통주식---종류주식---보통주식---종류주식--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제30기 3분기 제29기 제28기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 과거 배당 이력 (단위: 회, %) ---- 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 () 연속배당 횟수는 2014년~2023년 기간을 기준으로 산정했습니다.() 최근 5년간 배당 이력이 없는 관계로 평균 배당수익률은 기재하지 않았습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 2024.09.30(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2019.04.05전환권행사보통주139,4425002,5102019.12.24전환권행사보통주478,0875002,5102021.05.25전환권행사보통주398,4065002,5102021.07.05전환권행사보통주358,5605002,5102021.07.23전환권행사보통주79,6785002,5102022.11.24전환권행사보통주 642,602 5003,6572022.11.29전환권행사보통주 177,741 5003,6572023.01.12전환권행사보통주560,5685003,6572023.03.08전환권행사보통주396,4995003,657 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 발행주식총수:19,502,015 발행주식총수:19,980,102 발행주식총수:20,378,508 발행주식총수:20,737,068 발행주식총수:20,816,746 발행주식총수:21,459,348 발행주식총수:21,637,089 발행주식총수:22,197,657 발행주식총수:22,594,156 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 2024.09.30(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) --------------- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 2024.09.30(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2024.09.30(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 2024.09.30(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 2024.09.30(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2024.09.30(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 사모자금의 사용내역 2024.09.30(단위 : 백만원) (기준일 : ) -------- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 1) 재무제표의 작성기준 재무제표의 작성기준은 동 사업보고서 III-3. 연결재무제표 주석 중 2항과 III-5. 재무제표 주석 중 2항을 참조하시기 바랍니다. 2) 자산양수도 계약 [지분인수 계약 체결] 연결회사는 제주도 서귀포시에 제조업, 종합재활용업 등을 주요 사업목적으로 하는 법인의 지분을 추가인수 및 출자전환하였습니다. 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 거래회사 거래상대방 거래종류 거래내용 거래일자 거래금액 비고 (주)웰크론한텍 개인 개인 보유, 관계기업의 지분인수 1. 지분인수 대상회사명 :(주)이웰에너지2. 인수주식수 :보통주 10,500주3. 인수 후 보유주식수 :보통주 35,000주(50.00%) 2022.12.16 299,995,500 - (주)웰크론한텍 (주)이웰에너지 (주)웰크론한텍 보유, 관계기업의 출자전환 1. 지분인수 대상회사명 :(주)이웰에너지2. 출자전환주식수 :보통주 200,000주3. 출자전환 후 보유주식수 :보통주 235,000주(50.00%) 2022.12.28 1,000,000,000 웰크론한텍이사회 결의 (2022.12.28) 연결회사는 대구광역시 수성구에 오니(하,폐수)감량화, 연료화 사업/미생물개발 등을 주요 사업목적으로 하는 법인의 지분을 인수 및 출자전환하였습니다. 그 내역은 아래와 같습니다. (단위: 원) 거래회사 거래상대방 거래종류 거래내용 거래일자 거래금액 비고 (주)웰크론한텍 (주)아리웰 (주)아리웰 보유,종속기업의 지분인수 1. 지분인수 대상회사명 :(주)아리웰2. 인수주식수 :보통주 109,900주(100.00%)3. 지분인수목적 :신재생에너지 사업 2022.06.15 3,600,000,000 웰크론한텍이사회 결의 (2021.02.16) (주)웰크론한텍 (주)아리웰 (주)웰크론한텍 보유,관계기업의 출자전환 1. 지분인수 대상회사명 :(주)아리웰2. 출자전환 주식수 :보통주 110,000주3. 출자전환 후 보유주식수 :보통주 158,356주(44.00%) 2023.11.21 1,100,000,000 웰크론한텍이사회 결의(2023.11.20) (주)웰크론한텍 (주)아리웰 (주)웰크론한텍 보유,관계기업의 출자전환 1. 지분인수 대상회사명 :(주)아리웰2. 출자전환 주식수 :보통주 25,000주3. 출자전환 후 보유주식수 :보통주 183,356주(44.73%) 2024.03.19 250,000,000 웰크론한텍이사회 결의(2024.03.19) (주)웰크론한텍 (주)아리웰 (주)웰크론한텍 보유,관계기업의 출자전환 1. 지분인수 대상회사명 :(주)아리웰2. 출자전환 주식수 :보통주 150,000주3. 출자전환 후 보유주식수 :보통주 333,356주(46,96%) 2024.09.30 1,500,000,000 웰크론한텍이사회 결의(2024.09.30) 연결회사는 경기도 화성시에 하수슬러지 연료탄 등을 주요 사업목적으로 하는 법인의 지분 40%를 인수하였고, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 거래회사 거래상대방 거래종류 거래내용 거래일자 거래금액 비고 (주)웰크론한텍 (주)웰크론, (주)웰크론헬스케어 (주)웰크론,(주)웰크론헬스케어 보유,관계기업의 지분인수 1. 지분인수 대상회사명 :(주)동원에너지2. 인수주식수 :보통주 80,000주(40.00%)3. 지분인수목적 :신재생에너지 사업 2022.12.01 40,000,000 웰크론한텍이사회 결의 (2022.12.01) 연결회사는 중국 상하이에 중국 현지시장 진출을 위한 법인의 지분 100%를 인수하였고, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 거래회사 거래상대방 거래종류 거래내용 거래일자 거래금액 비고 (주)웰크론한텍 Global StarHong KongCo., Limited Global StarHong KongCo., Limited 보유,종속기업의 지분인수 1. 지분인수 대상회사명 :Shanghai YingjiInternational Co., Ltd2. 인수주식수 :보통주 200,000주(100.00%)3. 지분인수목적 :중국 현지 시장 진출 2023.05.24 213,420,000 - 연결회사는 경기도 이천시에 창고 보관업 등을 사업목적으로 하는 법인의 지분 45.83%을 인수하였고, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 거래회사 거래상대방 거래종류 거래내용 거래일자 거래금액 비고 (주)웰크론한텍 (주)웰크론로지스틱스 (주)웰크론로지스틱스유상증자 1. 지분인수 대상회사명 :(주)웰크론로지스틱스2. 인수주식수 :보통주 1,100,000주(45.83%)3. 지분인수목적 :창고임대 사업 2024.07.12 5,500,000,000 웰크론한텍이사회 결의 (2024.07.12) [종속회사 지분 매도]연결회사는 농업회사법인 해들녘 주식회사 주식을 매도하였고, 2022년 9월 19일 지배력을 상실하였습니다. 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 거래종류 거래내용 거래일자 거래금액 비고 (주)웰크론한텍 보유,종속기업의 지분매도 1. 지분매도 대상회사명 :농업회사법인 해들녘 주식회사2. 매도주식수 :보통주 36,216주(90.00%)3. 지분매도목적 :자금유동화 및 재무구조개선 2022.09.19 350,000,000 - 연결회사는 (주)아리웰의 주식 51%를 매도하였고, 2022년 12월 28일 지배력을 상실하였습니다. 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 거래종류 거래내용 거래일자 거래금액 비고 (주)웰크론한텍 보유,관계기업의 지분매도 1. 거래방법 : 주식양도2. 지분매도 대상회사명 :(주)아리웰3. 매도주식수 :보통주 56,049주(51.00%) 2022.12.28 1,836,000,000 웰크론한텍이사회 결의 (2022.12.28) [관계회사 지분 매도]연결회사는 (주)아리웰의 주식을 매도하였고, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 거래종류 거래내용 거래일자 거래금액 비고 (주)웰크론한텍 보유,관계기업의 지분매도 1. 거래방법 : 주식양도2. 지분매도 대상회사명 :(주)아리웰3. 매도주식수 :보통주 5,495주(5%) 2023.04.30 54,950,000 웰크론한텍 이사회 결의 (2023.04.28) 3) 연결대상회사의 변동현황 사업연도 당기에 연결에 포함된 회사 전기대비 연결에서 제외된 회사 제30기 (주)동원건축사사무소,Shanghai Yingji International Co.,Ltd [청산] Global Star Hong Kong Co.,Limited. 제29기 (주)동원건축사사무소,Global Star Hong Kong Co.,Limited,Shanghai Yingji International Co.,Ltd - 제28기 (주)동원건축사사무소,Global Star Hong Kong Co.,Limited,Shanghai Yingji International Co.,Ltd [지분처분] 농업회사법인 해들녘(주) 제27기 (주)동원건축사사무소,Global Star Hong Kong Co.,Limited.Shanghai Yingji International Co.,Ltd농업회사법인 해들녘(주) [지분처분] IMARI GREEN POWER Co.,Ltd. 제26기 IMARI GREEN POWER Co.,Ltd.,(주)동원건축사사무소,Global Star Hong Kong Co.,Limited.Shanghai Yingji International Co.,Ltd농업회사법인 해들녘(주) - 나. 대손충당금 설정현황 연결회사의 대손충당금 설정현황은 다음과 같습니다. 1) 최근 3사엽연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위: 원) 구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제30기 (당기) 매출채권 53,578,415,422 7,193,961,316 13.4% 기타채권 11,939,029,414 2,811,734,183 23.6% 기타비유동채권 26,236,781,800 4,154,880,516 15.8% 합 계 91,754,226,636 14,160,576,015 15.4% 제29기 (전기) 매출채권 73,834,630,476 2,579,724,789 3.5% 기타채권 14,874,993,979 463,021,851 3.1% 기타비유동채권 13,891,370,777 5,631,614,826 40.5% 합 계 102,600,995,232 8,674,361,466 8.5% 제28기 (전전기) 매출채권 80,257,734,376 3,210,116,980 4.0% 기타채권 15,866,449,212 64,158,125 0.4% 기타비유동채권 10,853,302,593 2,251,150,179 20.7% 합 계 106,977,486,181 5,525,425,284 5.2% 2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 원) 구분 제30기 제29기 제28기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 8,674,361,466 5,525,425,284 6,796,726,539 2. 순대손처리액(①－②±③) - (76,664,242) (1,571,665,000) ① 대손처리액(상각채권액) - (76,664,242) (1,572,000,000) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - 335,000 3. 대손상각비 계상(환입)액 5,486,214,549 3,225,600,424 300,363,745 4. 기말 대손충당금 잔액합계 14,160,576,015 8,674,361,466 5,525,425,284 ※ 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 3) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위: 원) 구분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 36,962,627,834 5,914,809,520 4,427,286,540 2,008,682,029 49,313,405,923 특수관계자 3,362,832,299 226,488,000 377,480,000 298,209,200 4,265,009,499 계 40,325,460,133 6,141,297,520 4,804,766,540 2,306,891,229 53,578,415,422 구성비율 75.26% 11.46% 8.97% 4.31% 100.00% ※ 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었으며, 매출채권 잔액은 대손충당금 미반영 금액입니다. 4) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 (1) 대손충당금 설정방침 상기 매출채권 및 기타채권 등은 대여금 및 수취채권으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다. 연결회사는 모든 매출채권에 대해서 개별적으로 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 손상여부를 판단하고 있습니다. (2) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거 ㆍ 대손경험률 : 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 연령별 대손경험률을 산정하여 설정 ㆍ 대손예상액 : 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등과 채무자의 신용정보 및 미래 전망을 고려하여 채권잔액의 0.99%~100% 범위에서 합리적인 대손예상액 설정 (3) 대손처리기준 ㆍ 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수 불능이 객관적으로 입증된 경우 ㆍ 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 ㆍ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우 ㆍ 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우 ㆍ 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우 다. 재고자산 현황 등 연결회사의 재고자산 현황은 다음과 같습니다. 1) 재고자산의 사업부분별 보유현황 (단위: 원) 사업부문 계정과목 제30기 제29기 제28기 플랜트 사업부분 원재료 23,561,330 310,660,942 1,836,095,582 미착품 8,141,020 615,041,584 20,000 소 계 31,702,350 925,702,526 1,836,115,582 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산÷기말자산총계×100] 0.02% 0.61% 0.91% 재고자산회전율(회수) [연매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 521 255 158 2) 재고자산의 실사내역 (1) 실사일자 연결회사는 2024년 9월 30일 장부마감 기준으로 자체현장 검증을 통한 실물재고를 대조하여 실시하였습니다. (2) 실사방법 연결회사는 각 관련부서 담당자, 재무팀 담당자를 통해 재고조사를 실시하고, 일부 품목에 대하여는 표본추출하여 실재성 및 완전성을 확인하였습니다. 라. 수주계약 현황 (단위 : 천원) 품목 발주처 계약일 계약상 완성 납품기한 진행률 미청구공사 매출채권(공사미수금) 총액 손상차손 누계액 총액 대손충당금 건설공사 (주)덕성지디씨 2021-01-12 2024-04-26 96.38% 1,105,844 21,192 9,708,975 186,055 건설공사 (주)윤원재 2021-05-13 2023-06-15 100.00% - - 3,427,490 3,427,490 에너지 관련 설비 (주)한화시스템 2021-10-06 2023-12-31 97.78% - - - - 건설공사 이지스아레나스케이엘아이피1의2사모부동산모투자회사 2021-10-15 2024-05-30 95.57% - - 6,737,500 129,112 건설공사 서울주택도시공사 2021-11-01 2024-12-07 53.25% 2,514,494 48,186 445,739 8,542 건설공사 (주)프레스티지바이오파마아이디씨 2021-12-16 2024-10-11 89.51% - - 1,704,060 32,655 건설공사 (주)오스템글로벌 2021-12-30 2024-04-25 94.50% 1,555,650 29,811 - - 열공정설비 (주)포스코퓨처엠 2022-10-31 2024-09-30 100.00% - - 2,262,914 43,365 에너지 관련 설비 (주)이온텍 2023-09-13 2024-12-30 78.40% - - 3,602,556 69,037 건설공사 (주)케이비골든라이프케어 2023-09-06 2025-05-05 33.24% - - - - 열공정설비 (주)에코프로머티리얼즈 2024-03-18 2025-04-30 19.82% - - - - 열공정설비 (주)에코프로머티리얼즈 2024-03-18 2025-04-30 16.94% - - - - 열공정설비 엘에스엠앤엠 주식회사 2024-06-19 2026-12-31 2.26% - - - - 합 계 5,175,988 99,189 27,889,234 3,896,256 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 분, 반기 보고서에는 본 항목의 기재를 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 제30기(당기)이촌회계법인---제29기(전기)이촌회계법인적정-※ 연결 재무제표 - 투입법에 따른 수익인식※ 별도 재무제표 - 투입법에 따른 수익인식제28기(전전기)이촌회계법인적정-※ 연결 재무제표 - 투입법에 따른 수익인식※ 별도 재무제표 - 투입법에 따른 수익인식 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제30기(당기)이촌회계법인연결 및 별도 재무제표반기검토/기말감사260,000,000원2,264130,000,000원1,132제29기(전기)이촌회계법인연결 및 별도 재무제표반기검토/기말감사260,000,000원2,252260,000,000원2,201제28기(전전기)이촌회계법인연결 및 별도 재무제표 반기검토/기말감사250,000,000원2,200250,000,000원2,138 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제30기(당기)----------제29기(전기)----------제28기(전전기)---------- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 1----2----3---- 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 5. 회계감사인 변경에 관한 사항당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 2항에 따라 증권선물위원회가 지정하는 회계법인으로 감사인을 선임해야 하는 바, 전전기에 회계감사인이 이촌회계법인으로 변경되었습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 1. 내부통제에 관한 사항 (1) 외부감사인의 내부회계관리제도 검토 의견 - 2. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 사업연도 회계감사인 의견 내용 지적사항 제30기(당기) 이촌회계법인 - - 제29기(전기) 이촌회계법인 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 제28기(전전기) 이촌회계법인 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1. 이사회 구성 개요 (2024.09.30) 이사총수(명) 7 사내이사(명) 5 사외이사(명) 2 사외이사선임비율(%) 28.57% 이사회내 위원회 해당사항 없음 2. 중요의결사항 등 (2024.09.30) 회차 개최일자 의안내용 의결현황 등기이사 비고 이영규 (100%) 이기창 (100%) 이영식 (100%) 정성식 (100%) 신정재 (100%) 나종억 (94.7%) 이창구 (89.5%) 1 2024.01.05 책임준공 확약 변경의 건 의결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 2 2024.01.30 안전보건관리 계획 승인의 건 의결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 불참 - 3 2024.02.07 관계사 연대보증의 건 의결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 4 2024.02.19 내부회계관리제도 운영실태보고의 건 의결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 5 2024.02.21 제29기 결산이사회 의결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 6 2024.02.28 제29기 주주총회소집결의 건 의결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 7 2024.03.19 관계사 대여채권 출자전환의 건 의결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 8 2024.03.21 대표이사 선임의 건 의결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 - 9 2024.03.22 수분양자 중도금대출 업무 협약서 변경의 건 의결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 10 2024.05.10 일반기업자금대출 약정 체결 건 의결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 11 2024.05.22 중도금대출 협약서 변경의 건 의결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 12 2024.05.28 대출약정 변경의 건 의결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 13 2024.05.30 대출약정 변경의 건 의결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 14 2024.06.28 대출약정 변경의 건 의결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 15 2024.07.12 유상증자 참여의 건 의결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 16 2024.07.30 금전소비대차 계약 체결 건 의결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 17 2024.08.27 중도금대출 협약서 변경의 건 의결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 18 2024.09.05 수입신용장 약정 체결의 건 의결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 19 2024.09.30 대여채권 출자전환의 건 의결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 3. 이사의 독립성 당사는 이사선출에 대한 독립성 기준을 따로 운영하지 않고, 이사회에서 적격자라고 예상되는 후보를 자체 검증하여 추천하고, 주주총회에서 선출하고 있습니다. (2024.09.30) 이사 추천인 선임배경 활동분야 회사와의 거래 최대주주등과의 이해관계 임기 연임여부 연임횟수 이영규 이사회 경영총괄 및 대외적 업무 안정적 수행 경영총괄 없음 대표이사 22.03.24~25.03.23 연임 4 이기창 이사회 플랜트부문 영업총괄 및 대외적 영업 안정적 수행 플랜트부문 총괄 없음 관계사임원 23.03.24~26.03.23 연임 6 이영식 이사회 건설부문 영업총괄 및 대외적인 영업 안정적 수행 건설부문 총괄 없음 관계사임원 24.03.21~27.03.20 연임 2 정성식 이사회 재무관리 능력 보유 재무관리 없음 임원 24.03.21~27.03.20 연임 4 신정재 이사회 안정적인 경영관리 능력 경영관리 없음 임원 23.03.23~26.03.22 연임 2 이창구 이사회 재무/자금관리 능력 재무 및 경영관리 없음 없음 23.03.23~25.03.22 신규 - 나종억 이사회 경영 지원 및 영업지원 능력(대외/대관활동) 지원업무 없음 없음 24.03.21~26.03.20 연임 3 4. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 721-- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 5. 사외이사 교육 미실시 내역 전문적인 지식을 이미 갖추고 있기 때문에 별도의 교육을 실시하지 않았으나, 향후 업무수행 관련 교육이 필요할 경우 진행할 예정입니다. 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 1. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 송영섭 학력고려대 경영학과/동 대학원 회계학 석사약력- 前) 송영섭회계사사무소 대표이사- 現)주식회사 웰크론 감사 - 2. 감사의 독립성회사는 감사의 독립적인 업무 수행을 위하여 회사 감사 규정에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다. 제 5 조 (감사의 독립원칙) 감사는 직무수행에 있어 회사의 집행기관과 타 부서로부터 독립된 지위를 가진다. 제9조 (감사인의 권한)감사인은 다음 각 호의 권한을 가진다.1. 제 장부, 증빙서, 물품 및 관계서류의 제출요구2. 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인 및 보관3. 관계자의 출석 및 답변 요구4. 거래처에 대한 조사자료요구5. 기타 직무수행에 필요한 사항의 요구 3. 감사의 주요 활동내용 (2024.09.30) 회차 개최일자 의안내용 의결현황 감사 비 고 송영섭(94.7%) 1 2024.01.05 책임준공 확약 변경의 건 의결 찬성 - 2 2024.01.30 안전보건관리 계획 승인의 건 의결 불참 - 3 2024.02.07 관계사 연대보증의 건 의결 찬성 - 4 2024.02.19 내부회계관리제도 운영실태보고의 건 의결 찬성 - 5 2024.02.21 제29기 결산이사회 의결 찬성 - 6 2024.02.28 제29기 주주총회소집결의 건 의결 찬성 - 7 2024.03.19 관계사 대여채권 출자전환의 건 의결 찬성 - 8 2024.03.21 대표이사 선임의 건 의결 찬성 - 9 2024.03.22 수분양자 중도금대출 업무 협약서 변경의 건 의결 찬성 - 10 2024.05.10 일반기업자금대출 약정 체결 건 의결 찬성 - 11 2024.05.22 중도금대출 협약서 변경의 건 의결 찬성 - 12 2024.05.28 대출약정 변경의 건 의결 찬성 - 13 2024.05.30 대출약정 변경의 건 의결 찬성 - 14 2024.06.28 대출약정 변경의 건 의결 찬성 - 14 2024.06.28 대출약정 변경의 건 의결 찬성 - 15 2024.07.12 유상증자 참여의 건 의결 찬성 - 16 2024.07.30 금전소비대차 계약 체결 건 의결 찬성 - 17 2024.08.27 중도금대출 협약서 변경의 건 의결 찬성 - 18 2024.09.05 수입신용장 약정 체결의 건 의결 찬성 - 19 2024.09.30 대여채권 출자전환의 건 의결 찬성 - 4. 감사 교육 미실시 내역 전문적인 지식을 이미 갖추고 있기 때문에 별도의 교육을 실시하지 않았으나, 향후 업무수행 관련 교육이 필요할 경우 진행할 예정입니다. 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 5. 감사위원회 지원조직 현황 재무회계팀65.8- 경영정보 등의 보고- 이사회 운영 및 기타 감사 업무 지원경영기획팀36.2- 경영정보 등의 보고- 이사회 운영 및 기타 감사 업무 지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 6. 보고서 작성일 현재 준법지원인 및 지원조직이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 1. 투표제도 현황 2024.09.30 (기준일 : ) 배제미도입도입--제26기(2020년도) 정기주주총회제27기(2021년도) 정기주주총회제28기(2022년도) 정기주주총회제29기(2023년도) 정기주주총회 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 2. 의결권 현황 2024.09.30(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주식22,594,156-종류주식--보통주식521,275자기주식종류주식--보통주식--종류주식--보통주식--종류주식--보통주식--종류주식--보통주식22,072,881-종류주식-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 3. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제10조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4. 삭제<2013.03.21> 5. 긴급한 자금 조달을 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 6. 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 회사가 발행한 주권을 신규 상장하거나 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 8. 자본시장과 금융투자업에 관한 법륙 제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항의 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ※ (주1) 발행가격은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조에 따라 산정하여야 함. (주2) 실권주를 철회하지 않고 발행하고자 하는 경우에는 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-15조의2에 따라 산정한 가격 이상으로 신주를 발행하여야 함. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주 배정에서 발생한 단주에 대한 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다. ※ 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식(실권주)은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6제2항에 따라 처리하여야 하며, 신주발행에 관한 이사회 결의 시 그 처리방법을 정하여야 함. 결 산 일 12월 31 일 정기주주총회 제 21 조(소집시기) 회사는 매결산기마다 정기주주총회를 소집하여야 하고, 필요에 따라 임시주주총회를 소집한다. 주주명부폐쇄시기 제17조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. ② 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 - 공고게재신문 매일경제신문 공고방법 의결권 있는 발행주식총수의 100분의1이하의 주식을 소유한 주주에 대하여는 회의일 2주전에 주주총회를 소집한다는 뜻과 회의의 목적사항을 서울특별시에서 발행하는 매일경제신문에 각각 2회 이상 공고하거나금융감독원 또는 한국거래소가 운용하는 전자공시시스템에 공고함으로써 제1항의 규정에 의한 통지에 갈음할 수 있다. () 주식사무와 관련된 내용 중 일부사항은(정기주주총회 개최시기, 주주명부폐쇄시기)제26기 주주총회에서 변경되었습니다. 변경된 내용에 대한 자세한 사항은 사항은 관련 공시를 참조하시기 바랍니다. (관련 공시 : 2021.03.10 주주총회소집공고) 4. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 비 고 제27기정기주주총회(22.03.24) * 보고사항: 감사의 감사보고, 영업보고, 내부회계관리제도에관한 실태보고 결의사항제1호 의안: 제27기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안: 이사 선임의 건 (사내이사 1명, 사외이사 1명)제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 가결 - 제28기정기주주총회(23.03.23) * 보고사항: 감사의 감사보고, 영업보고, 내부회계관리제도에관한 실태보고 결의사항제1호 의안: 제28기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건제2호 의안: 이사 선임의 건 (사내이사 2명, 사외이사 1명)제3호 의한 : 감사 선임의 건제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 가결 - 제29기정기주주총회(24.03.21) * 보고사항: 감사의 감사보고, 영업보고, 내부회계관리제도에관한 실태보고 결의사항제1호 의안: 제29기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건제2호 의안: 이사 선임의 건 (사내이사 2명, 사외이사 1명)제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 가결 - VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2024.09.30(단위 : 주, %) (기준일 : ) (주)웰크론본인보통주5,826,10925.795,826,10925.79-이영규대표이사보통주1,094,2144.841,094,2144.84-신정재임원보통주270,5701.20270,5701.20-이기창계열회사임원보통주153,3950.68153,3950.68-정성식임원보통주189,8400.84189,8400.84-이영식계열회사임원보통주50,8400.2350,8400.23-이훈규임원보통주39,8400.1839,8400.18-송영섭감사보통주39,8400.1839,8400.18-보통주7,664,64833.927,664,64833.92-종류주----- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 (주)웰크론24,165이영규15.43--이영규15.43------ 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 ------- 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 주식회사 웰크론136,40454,47481,92987,0164,588-1,251 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 () 최대주주 2023년 감사보고서 상 별도재무제표 기준 (4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 해당사항 없습니다. 3. 주식 소유현황 2024.09.30(단위 : 주) (기준일 : ) (주)웰크론5,826,10925.79----- 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - 소액주주현황 2024.09.30(단위 : 주) (기준일 : ) 16,33716,34799.9414,161,03322,594,15662.68- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 4. 주가 및 주식거래실적 ( 기준일: 2024.09.30 ) (단위 : 원, 주) 종 류 2023년 2024년 10월 11월 12월 1월 2월 3월 주가 최 고 3,700 3,850 3,790 3,440 2,630 2,545 최 저 3,140 3,175 3,270 2,455 2,380 2,220 평균주가 3,410 3,855 3,624 2,875 2,495 2,483 일거래량(주) 최고 422,779 9,388,264 2,992,938 1,070,621 302,115 1,960,026 최저 42,955 32,291 74,777 83,813 46,248 82,733 월간거래량 2,477,669 11,386,731 7,582,049 5,513,563 2,065,046 6,149,228 종 류 2024년 4월 5월 6월 7월 8월 9월 주가 최 고 2,565 2,155 2,080 1,644 1,810 1,674 최 저 2,020 1,960 1,567 1,510 1,386 1,516 평균주가 2,261 2,048 1,766 1,625 1,675 1,581 일거래량(주) 최고 647,257 77,819 1,581,675 900,538 2,002,176 67,950 최저 31,015 23,301 32,134 22,587 22,875 7,557 월간거래량 2,483,036 982,756 3,475,057 2,019,367 4,406,295 616,931 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 1. 임원 현황 2024.09.30(단위 : 주) (기준일 : ) 이영규남1959.11대표이사회장사내이사상근경영총괄한양대/섬유공학(주)동양나이론現 (주)웰크론 대표이사(겸)1,094,214-대표이사13년 10개월2025.03.23이기창남1965.05대표이사사장사내이사상근플랜트부문 총괄아주대/전자공학(주)제우기계現 (주)웰크론한텍 플랜트부문장153,395-계열회사 임원29년 9개월2026.03.23이영식남1964.12대표이사사장사내이사상근건설부문 총괄명지대/건축공학 (주)도원디테크 (주)다원 現 (주)웰크론한텍 건설부문장50,840-계열회사 임원10년 10개월2027.03.20정성식남1968.05전무이사사내이사상근재무관리경기대/회계학(주)금강화섬(주)웰크론 재무이사(겸)189,840-임원13년 10개월2027.03.20신정재여1965.02사장사내이사상근경영관리 現 웰크론 사장(겸) 270,570-임원7년 9개월2026.03.22송영섭남1961.09감사감사상근감사고려대/경영학과 동 대학원/회계학 석사前 송영섭회계사사무소 대표이사現 주식회사 웰크론 감사(겸)39,840-감사13년 10개월2026.03.22나종억남1947.05사외이사사외이사비상근경영/영업지원2003.09-현재 : 순천향대학교 명예교수2006.06.01-현재 :부산여대 석좌교수---4년 10개월2026.03.20이창구남1961.01사외이사사외이사비상근재무 및 경영관리 2019.01~2021.12 : 신한 비엔피파리바 2022.01~2022.12 : 신한자산운용 고문 ---1년 6개월2025.03.22이범용남1958.03사장미등기상근에너지부문총괄(사)에너지절약전문기기업협회회장現 (주)웰크론한텍 에너지부문장---8년 1개월- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 2. 직원 등 현황 2024.09.30(단위 : 백만원) (기준일 : ) 관리남10 -2 -12 5 48841----관리여7 -3 -10 4 31633-플랜트건설남81 -11 -92 4 5,17757-플랜트건설여6 -0 -6 6 22738-플랜트설비남93 -5 -98 6 4,76950-플랜트설비여10 -- -10 4 37437-207 -21 -228 5 11,35151- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 ※ 보고서 기준일 재직인원이며, 등기임원과 육아휴직자는 인원 산정에서 제외하였습니다.※ 1인평균급여액은 1월~9월의 소득으로 산정되었으며, 1인평균급여액 계산 시 직원수 산정에 있어서 1년 미만근로자는 근무일/365로 산정하였습니다. 3. 미등기임원 보수 현황 2024.09.30(단위 : 백만원) (기준일 : ) 272,12779- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 등기이사73,000-감사1200- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 81,085136- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 51,004201-23618-----14545- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) -------- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) -------- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) 2024.09.30 (기준일 : ) (단위 : 사) 웰크론그룹11011 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 계열회사간의 지배·종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도 지분구조도.jpg 지분구조도 3. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 겸직임원 회사명 성명 직위 이영규 대표이사 (주)웰크론, (주)미래제주, (주)이웰, (주)이웰에너지, (주)웰크론로지스틱스 이기창 등기이사 - 이영식 등기이사 (주)동원건축사사무소 정성식 등기이사 (주)웰크론, (주)미래제주, (주)아리웰, (주)웰크론로지스틱스 신정재 등기이사 (주)웰크론 송영섭 감사 (주)웰크론 , (주)웰크론로지스틱스 4. 타법인출자 현황(요약) 2024.09.30(단위 : 백만원) (기준일 : ) -663217,183-1,7505,753-887,282500177,799--------14147,6027,683-1,73313,553 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 (1) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계자 관계 과목 거래금액 당분기 전분기 (주)웰크론 지배회사 지급수수료 등 매입 839,499,150 865,119,964 이자수익 24,975,738 - 이자비용 1,307,104 - (주)동원건축사사무소 종속회사 임대 및 수수료 매출 22,500,000 22,500,000 용역비 등 매입 74,000,000 159,000,000 이자수익 10,331,148 - Shanghai Yingji International Co., Ltd 종속회사 제품매출 210,013,712 250,435,280 (주)이웰 공동ㆍ관계회사 제품매출 - 3,251,326,800 이자수익 12,058,152 12,041,919 (주)이웰에너지 공동ㆍ관계회사 이자수익 32,701,612 32,804,932 (주)아리웰 공동ㆍ관계회사 제품매출 18,881,724,254 - 수도광열비 등 매입 6,497,249 - 이자수익 86,482,294 97,148,062 (주)동원에너지 공동ㆍ관계회사 제품매출 5,626,839,000 2,000,000,000 수수료 등 매입 38,830,450 - 이자수익 152,593,818 149,075,912 (주)웰크론로지스틱스 공동ㆍ관계회사 이자수익 120,706,171 - (주)웰크론헬스케어 기타특수관계회사 소모품 등 매입 3,261,091 5,212,320 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 원) 특수관계자 관계 과목 기초잔액 자금의 대여 자금의 상환 유동성대채 출자전환 기말잔액 (주)웰크론 지배회사 단기대여금 1,380,000,000 - (1,380,000,000) - - - (주)동원건축사사무소 종속회사 장기대여금 955,000,000 - - - - 955,000,000 (주)아리웰 공동ㆍ관계회사 단기대여금 728,700,000 (728,700,000) - - - (주)아리웰 공동ㆍ관계회사 장기대여금 2,354,903,426 268,000,000 - - (1,750,000,000) 872,903,426 (주)이웰 공동ㆍ관계회사 단기대여금 350,000,000 - - (350,000,000) - - (주)이웰 공동ㆍ관계회사 장기대여금 - - - 350,000,000 - 350,000,000 (주)이웰에너지 공동ㆍ관계회사 단기대여금 950,000,000 - - (950,000,000) - - (주)이웰에너지 공동ㆍ관계회사 장기대여금 - - - 950,000,000 - 950,000,000 (주)웰에너지 공동ㆍ관계회사 장기대여금 1,326,542,030 12,873,190 - - - 1,339,415,220 (주)동원에너지 공동ㆍ관계회사 장기대여금 4,431,080,410 - - - - 4,431,080,410 (주)웰크론로지스틱스 공동ㆍ관계회사 단기대여금 - 5,605,000,000 (5,605,000,000) - (주)웰크론로지스틱스 공동ㆍ관계회사 장기대여금 - 12,548,000,000 - - - 12,548,000,000 () 당기 중 ㈜아리웰에 대한 대여금 1,750백만원이 출자전환을 통해 관계기업투자주식으로 대체되었습니다. <전분기> (단위 : 원) 특수관계자 관계 과목 기초잔액 자금의 대여 자금의 상환 기말잔액 ㈜동원건축사사무소 종속회사 장기대여금 655,000,000 - - 655,000,000 ㈜아리웰 공동ㆍ관계회사 단기대여금 - 500,000,000 - 500,000,000 ㈜아리웰 공동ㆍ관계회사 장기대여금 2,212,108,570 3,908,713,616 (1,508,000,000) 4,612,822,186 ㈜이웰 공동ㆍ관계회사 단기대여금 350,000,000 - - 350,000,000 ㈜이웰에너지 공동ㆍ관계회사 단기대여금 950,000,000 - - 950,000,000 ㈜웰에너지 공동ㆍ관계회사 장기대여금 2,584,828,560 129,815,000 (1,524,000,000) 1,190,643,560 ㈜동원에너지 공동ㆍ관계회사 단기대여금 4,331,080,410 - - 4,331,080,410 ㈜동원에너지 공동ㆍ관계회사 장기대여금 - 100,000,000 - 100,000,000 (3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권채무 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계자 관계 과목 기말잔액 당분기말 전기말 (주)웰크론 지배회사 보증금 1,780,000,000 1,780,000,000 단기대여금 - 1,380,000,000 미수수익 - 7,284,590 매입채무 - 990,000 미지급비용 90,811,327 93,692,436 (주)동원건축사사무소 종속회사 미수금(임차료 등) 2,750,000 2,750,000 미수수익 10,368,956 37,808 장기대여금(1) 955,000,000 955,000,000 Shanghai Yingji International Co., Ltd 종속회사 매출채권(2) 675,689,200 647,407,200 초과청구공사 107,109,624 52,101,690 (주)이웰 공동ㆍ관계회사 단기대여금 - 350,000,000 장기대여금 350,000,000 - 미수수익 10,174,043 14,241,096 (주)이웰에너지 공동ㆍ관계회사 단기대여금 - 950,000,000 장기대여금 950,000,000 - 미수수익 30,968,737 19,042,740 (주)아리웰 공동ㆍ관계회사 단기대여금 - 728,700,000 미수수익 92,109,085 12,037,758 초과청구공사 6,155,189,320 4,091,415,574 장기대여금(3) 872,903,426 2,354,903,426 매출채권(4) 6,289,240,869 832,000 미청구공사(5) 737,669,683 - (주)동원에너지 공동ㆍ관계회사 장기대여금 4,431,080,410 4,431,080,410 초과청구공사 456,286,500 2,138,125,500 매출채권 - 1,100,000,000 미수수익 355,229,322 202,635,504 (주)웰크론로지스틱스 공동ㆍ관계회사 장기대여금 12,548,000,000 미수수익 92,451,458 - (주)웰에너지 기타특수관계회사 매출채권 - 330,000,000 장기대여금(6) 1,339,415,220 1,326,542,030 (1) 당분기말 현재 해당 장기대여금에 대하여 대손충당금 355,000,000원을 계상하고 있습니다.(2) 당분기말 현재 해당 매출채권에 대하여 대손충당금 675,689,200원을 계상하고 있습니다. (3) 당분기말 현재 해당 장기대여금에 대하여 대손충당금 872,903,426원을 계상하고 있습니다. (4) 당분기말 현재 해당 매출채권에 대하여 대손충당금 53,556,677원을 계상하고 있습니다. (5) 당분기말 현재 해당 미청구공사에 대하여 대손충당금 14,136,139원을 계상하고 있습니다. (6) 당분기말 현재 해당 장기대여금에 대하여 대손충당금 1,339,415,220원을 계상하고 있습니다. (4) 지급보증 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 연대보증 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 담보제공자산 제공처 보증수혜자 통화 약정액 실행액 비고 단기금융상품 기업은행 ㈜이웰 KRW 432,000,000 292,110,000 시설자금대출에 대한 연대보증 KRW 300,000,000 250,000,000 운영자금대출에 대한 연대보증 ※ 세부사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 41. 특수관계자와의 주요거래'를 참고하시기 바랍니다. (5) 담보제공 해당사항 없습니다. (6) 채무보증 해당사항 없습니다. 2. 자산양수도 등해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래해당사항 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 신고일자 제목 신고내용 신고사항의 진행사항 2020-11-16 소송 등의 제기ㆍ신청 (일정금액 이상의 청구) - 사건의 명칭 : 손해배상(건) 청구의 소 - 사건번호 : 2020가합 105233 - 원고 : 의료법인 우리 의료재단 - 청구금액 : 5,043,330,405 - 관할법원 : 인천지방법원 부천지원 2024-01-02 채무인수결정 - 내용 : 시화 MTV 멀티테크노밸리 복합시설 신축공사 책임준공 확약 및 조건부 채무인수 - 채무자 : (주)디에스코스타 - 채권자 : 새마을금고 등 13개 금융회사 - 채무보증 금액 : 52,000,000,000 - 채무인수일자 : 2024-01-02- 대주단의 기한이익상실 선언여부는 2024-07-01까지 유예 ※ 정정공시 : 2024-06-28(보증금액 및 보증종료일 변경) - 보증금액 : 46,000,000,000- 보증종료일 : 2024-07-01 => 2025-07-01 2024-06-18 주요사항 보고서(영업정지) - 대상 : 토목건축사업- 조치사항 : 영업정지 5개월 (2024.07.10 ~ 2024.12.09)- 이행현황 : 행정심판 및 소송 ※ 정정공시 : 2024-07-08 (영업정지 집행 정지)- 집행정지기간 : 2024.07.24 ※ 정정공시 : 2024-07-24 (영업정지집행 정지 신청/인용)- 집행정지기간 : 취소소송 판결선고일로부터 30일이 되는 날까지 2. 우발부채 등에 관한 사항 1. 중요한 소송사건 III. 재무에 관한 사항 연결재무제표 주석 37. 우발채무 및 약정사항 참고 2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2024.09.30) ) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 3. 채 무보증 현황 (1)당분기말 현재 연결회사가 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 담보제공자산 설정액 담보권자 내용 유형자산(토지 및 건물) 21,600,000,000 기업은행 차입금관련 담보 기타금융자산 2,082,300,000 서울보증보험 예금 담보 당기손익-공정가치측정 금융자산 52,416,000 기계설비공제조합 업무이행 담보 72,426,800 전기공사공제조합 170,221,200 엔지니어링공제조합 620,720,000 건설공제조합 합 계 24,598,084,000 (2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 타인을 위하여 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 타인을 위하여 제공한 수분양자 중도금 대출의 연대보증 내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위 : 백만원) 비고 보증제공처 물건 또는 내용 보증한도 약정액 실행액 보증 제공일 보증 만기일 시화 MTV 멀티테크노벨리수분양자 엔에이치저축은행(주) 수분양자 중도금대출 연대보증 54,600 22,100 1,248 2021-07-23 2024-11-30 조은저축은행 15,600 623 오케이저축은행 16,900 1,353 합 계 54,600 54,600 3,224 <전기말> (단위 : 백만원) 비고 보증제공처 물건 또는 내용 보증한도 약정액 실행액 보증 제공일 보증 만기일 시화 MTV 멀티테크노벨리수분양자 엔에이치저축은행(주) 수분양자 중도금대출 연대보증 54,600 22,100 4,322 2021-07-23 2024-04-23 조은저축은행 15,600 2,995 오케이저축은행 16,900 4,980 더하이어티2차 오피스텔수분양자 웰컴저축은행(주) 36,400 18,200 2,235 2021-10-22 2024-03-22 (주)에스비아이저축은행 18,200 846 합 계 91,000 91,000 15,378 () 연결회사는 더하이어티2차 오피스텔 수분양자 대출에 대하여 전기 중 657,440천원 대위변제하였습니다. 2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 타인을 위하여 제공한 연대보증 내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위 : 원) 보증수혜자 한도 약정액 실행액 비고 (주)이웰 432,000,000 432,000,000 292,110,000 시설자금대출에 대한 연대보증 300,000,000 300,000,000 250,000,000 운영자금대출에 대한 연대보증 합 계 732,000,000 732,000,000 542,110,000 <전기말> (단위 : 원) 보증수혜자 한도 약정액 실행액 비고 (주)이웰 432,000,000 432,000,000 360,000,000 시설자금대출에 대한 연대보증 3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 타인을 위하여 제공한 기타 지급보증 및 약정사항은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위 : 백만원) 구분 PF 종류 신용보강종류 보증제공처 물건 또는내용 도급금액 보증금액(한도) 책임준공약정금액 대출잔액 보증제공일 보증만기일 유형 시화 MTV멀티테크노밸리복합시설 신축공사(1)(2) 본PF 조건부채무인수 성남동부새마을금고 책임준공약정 43,714 46,000 3,539 3,285 2021-05-28 2025-07-01 PF Loan 본PF 조건부채무인수 군포새마을금고 책임준공약정 3,539 3,285 PF Loan 본PF 조건부채무인수 의정부동부새마을금고 책임준공약정 3,539 3,285 PF Loan 본PF 조건부채무인수 고양동부새마을금고 책임준공약정 3,539 3,285 PF Loan 본PF 조건부채무인수 파주중앙새마을금고 책임준공약정 3,539 3,285 PF Loan 본PF 조건부채무인수 구리새마을금고 책임준공약정 3,539 3,285 PF Loan 본PF 조건부채무인수 세종새마을금고 책임준공약정 2,654 2,463 PF Loan 본PF 조건부채무인수 안양협심새마을금고 책임준공약정 2,654 2,463 PF Loan 본PF 조건부채무인수 광주새마을금고 책임준공약정 3,539 3,285 PF Loan 본PF 조건부채무인수 중원새마을금고 책임준공약정 3,539 3,285 PF Loan 본PF 조건부채무인수 화성새마을금고 책임준공약정 3,539 3,285 PF Loan 본PF 조건부채무인수 성남제일새마을금고 책임준공약정 3,539 3,285 PF Loan 본PF 조건부채무인수 강남영동새마을금고 책임준공약정 1,768 1,640 PF Loan 본PF 조건부채무인수 종로중앙새마을금고 책임준공약정 3,539 3,285 PF Loan 합 계 43,714 46,000 46,005 42,701 (1) 책임준공의무를 이행하지 못하는 경우 차주의 채무를 인수하는 조건부 채무인수 약정을 맺었습니다. (2) 책임준공 미이행(기존 책임준공 예정일: 2024년 1월 1일)에 따른 중첩적 채무인수 사유가 발생하였으나, 대출 만기일(2025년 7월 1일)까지 대주단 동의 하에 기한이익상실 선언을 유예하였습니다.다만, 연결회사에서 해당 중첩적 채무인수에 따라 예상되는 현금지출액을 추정하여 3,676,760천원을 기타충당부채로 설정하였으며 주석 38에 공시하였습니다. <전기말> (단위 : 백만원) 구분 PF 종류 신용보강종류 보증제공처 물건 또는내용 도급금액 보증금액(한도) 책임준공약정금액 대출잔액 보증제공일 보증만기일 유형 시화 MTV멀티테크노밸리복합시설 신축공사(1)(2) 본PF 조건부채무인수 성남동부새마을금고 책임준공약정 43,714 52,000 4,000 3,038 2021-05-28 2024-07-01 PF Loan 본PF 조건부채무인수 군포새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부채무인수 의정부동부새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부채무인수 고양동부새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부채무인수 파주중앙새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부채무인수 구리새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부채무인수 세종새마을금고 책임준공약정 3,000 2,279 PF Loan 본PF 조건부채무인수 안양협심새마을금고 책임준공약정 3,000 2,279 PF Loan 본PF 조건부채무인수 광주새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부채무인수 중원새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부채무인수 화성새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부채무인수 성남제일새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부채무인수 강남영동새마을금고 책임준공약정 2,000 1,529 PF Loan 본PF 조건부채무인수 종로중앙새마을금고 책임준공약정 4,000 3,071 PF Loan 안성 아레나스물류센터개발사업(1) 본PF 조건부채무인수 중소기업은행 책임준공약정 134,750 136,000 60,000 38,954 2022-01-04 2024-07-07 PF Loan 본PF 조건부채무인수 한화생명보험주식회사 책임준공약정 64,000 41,546 PF Loan 본PF 조건부채무인수 주식회사 신한은행 책임준공약정 12,000 - PF Loan 이천 이황리물류센터신축공사(1) 본PF 조건부채무인수 흥국화재해상보험(주) 책임준공약정 51,304 59,000 36,000 34,500 2022-05-30 2024-05-31 PF Loan 본PF 조건부채무인수 신한캐피탈 주식회사 책임준공약정 10,000 9,700 PF Loan 본PF 조건부채무인수 중소기업은행 책임준공약정 10,000 10,000 PF Loan 본PF 조건부채무인수 케이에스이황리제일차주식회사 책임준공약정 3,000 3,000 PF Loan 합 계 229,768 247,000 247,000 177,238 (1) 책임준공의무를 이행하지 못하는 경우 차주의 채무를 인수하는 조건부 채무인수 약정을 맺었습니다. (2) 책임준공 미이행(기존 책임준공 예정일: 2024년 1월 1일)에 따른 중첩적 채무인수 사유가 발생하였으나, 대출 만기일(2024년 7월 1일)까지 대주단 동의 하에 기한이익상실 선언을 유예하였습니다. 다만, 연결회사에서 해당 중첩적 채무인수에 따라 예상되는 현금지출액을 추정하여 952,203천원을 기타충당부채로 설정하였으며 주석 38에 공시하였습니다. 4) 연결회사는 당분기말 현재 국내공사의 경우 동업자간에 수주한 건설공사 이행 등과 관련하여 동업자 등을 위해 1,700백만원의 보증을 제공하고 있습니다. (3) 당분기말 현재 무역금융에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 종류 은행 약정금액 사용액 미사용액 무역금융 하나은행 2,500,000,000 - 2,500,000,000 (4) 당분기말 현재 수입오픈 약정 등에 관한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 1USD) 금융기관 약정내역 통화 한도금액 사용액 미사용액 기업은행 일람불수입 USD 2,500,000 2,164,526 335,474 (5) 당분기말 현재 기타 금융거래 약정에 관한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 금융기관 내용 약정금액 사용액 미사용액 기업은행 외상매출채권 15,000,000,000 4,882,847,989 10,117,152,011 회전대출 10,000,000,000 6,500,000,000 3,500,000,000 일반자금대출 8,000,000,000 8,000,000,000 - 신한은행 전자방식외담대 15,000,000,000 3,089,912,682 11,910,087,318 우리은행 외상매출채권담보대출 8,419,103,000 - 8,419,103,000 합 계 56,419,103,000 22,472,760,671 33,946,342,329 3. 제재 등과 관련된 사항 일자 2024.06.18 조치대상자 (주)웰크론한텍 토목건축사업 조치내용 영업정지 5개월 (2024.07.10 ~ 2024.12.09) 사유 및 근거법령 <근거법령>「건설산업기본법」 제25조 제2항<사유>건설업에 등록하지 아니한 업체에 하도급함. 조치에 대한 회사의 이행현황 <행정심판>- 영업정지처분에 대한 집행정지 신청 / 인용- 영업정지처분 불복에 따른 행정심판 진행 중<소송>- 영업정지처분에 대한 집행정지 신청 / 인용 - 영업정지처분 불복에 따른 취소소송 진행 중 당사에 미치는 영향 중앙행정심판위원회 및 법원의 집행정지 인용에 따라, 본 영업정지 행정처분은 본 건 행정심판 재결의 의결일과 취소소송의 판결선고일로부터 30일이 되는 날 중 긴 날짜까지 그 집행이 정지되며, 동기간까지 당사의 영업활동에는 영향이 없음. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없습니다.2. 중소기업기준 검토표당사는 보고서 제출일 현재「중소기업기본법」제2조에 의한중소기업대상이 아닙니다. 3. 외국지주회사의 자회사 현황해당사항 없습니다. 4. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 해당사항 없습니다. 5. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부 해당사항 없습니다. 6. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무 해당사항 없습니다. 7. 합병등의 사후정보 해당사항 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 주식회사 동원건축사 사무소2014.01.02서울특별시 강동구 성내로 14길 45설계, 감리 및 CM680의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)해당사항없음Shanghai Yingji International Co., Ltd2018.01.10Room707, Rainbow Elite Plaza, NO.1059 Wu Zhong Road, Shanghai, China플랜트설비 제조, 판매2,505의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)해당사항없음 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 () 최근 사업년도 년도말 자산총액은 2023년 기준입니다.() 주요 종속회사 여부 판단기준최근사업연도말 별도(개별)재무제표상 자산총액이 지배회사 별도(개별)재무제표상 자산총액의 10% 이상이거나 750억원 이상인 종속회사 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2024.09.30 (기준일 : ) (단위 : 사) 1(주)웰크론110111-0860216--10WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY472033000600(주)동원건축사사무소110111-5305613Shanghai Yingji International Co., Ltd91310000MA1GBU0J09(주)이웰에너지224111-0049350(주)이웰180111-0835190(주)아리웰170111-0636631(주)동원에너지164811-0163547(주)미래제주220111-0023390(주)미래제이에스티220111-0146358(주)웰크론로지스틱스134411-0124212 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2024.09.30(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) ㈜동원건축사사무소비상장2014.01.20경영참여10200,000100.00----200,000100.00-68036Global Star Hong Kong Co., Limited비상장2017.12.27경영참여323300,000100.0067-300,000-67----72-213Shanghai Yingji International Co., Ltd비상장2023.05.23경영참여213200,000100.00213---200,000100.002132,5051,174WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY비상장2013.08.13일반투자1,0023,932,65724.51----3,932,65724.51-11,049-1,569㈜이웰비상장2021.12.15일반투자5,126900,00050.003,738---900,00050.003,73817,552-774㈜이웰에너지비상장2021.12.15일반투자620235,00050.001,508---235,00050.001,5084,956717()㈜아리웰비상장2021.12.31경영참여1,764158,35644.00-175,0001,750-1,750333,35646.96-18,837-784㈜동원에너지비상장2022.12.28경영참여4080,00040.0040---80,00040.00408,089-450()(주)웰크론로지스틱스비상장2024.07.12경영참여5,500---1,100,0005,500-1,100,00045.835,500--자본재공제조합비상장2010.09.09일반투자3004,0000.108702,50050096,5000.101,379422,6222,703(주)매일방송비상장1997.09.12일반투자40053,3340.10384---53,3340.10384446,4579,913건설공제조합비상장2012.07.20일반투자454000.10620--14000.106217,687,18282,613EGI엔지니어링공제조합비상장2020.12.24일반투자1372000.10162--82000.101701,908,70065,200프로셀바이오메틱㈜비상장2019.02.22일반투자10200,00020.00----200,00020.00-1,988496,263,947-7,602977,500 7,683-1,7337,241,447-13,55310,530,691158,615 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 () 당사는 아리웰 지분을 24.03.19에 추가 출자하여 0.7%를 추가 취득하였습니다.() 당사는 아리웰 지분을 24.09.30에 추가 출자하여 2.26%를 추가 취득하였습니다.() 당사는 웰크론로지스틱스 지분을 24.07.12에 출자하여 45.8%를 취득하였습니다. () 상기 최근 사업연도 재무현황은 '23년 기말 기준으로 작성하였습니다. (단, 프로셀바이오메틱㈜는 '19년 기준. (주)웰크론로지스틱스는 '24년 3분기 기준.)(*) 당분기에 Global Star Hong Kong Co., Limited의 잔여재산 배분이 완료되어 청산이 종결됨에 따라 연결범위에서 제외되었습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항이 없습니다.
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