Weiye Construction Group Co.,LTD — Audit Report / Information 2020

Dec 4, 2020

深圳市维业装饰集团股份有限公司 与珠海华发集团财务有限公司关联存贷款等 金融业务的风险评估报告

深圳市维业装饰集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2020 年11 月19 日召开第四届董事会第二十一次临时会议，审议通过了《关 于公司与珠海华发集团财务有限公司签订<金融服务协议>暨关联交 易的议案》，该议案尚需股东大会批准。

根据《深圳证券交易所信息披露指引第5 号——交易和关联交易》 的要求，公司对珠海华发集团财务有限公司（以下简称“财务公司”） 的经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下：

一、财务公司基本情况

• (一)企业登记信息

公司名称：珠海华发集团财务有限公司

成立日期：2013年9月

法定代表人：许继莉

注册地址：珠海市横琴金融产业服务基地18号楼A区 注册资本：200,000.00万人民币

公司类型：其他有限责任公司

经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的 咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险 代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委

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托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部 转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成 员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；承销成员单位的企业债 券；有价证券投资；经中国银行业监督管理委员会批准的其他金融业 务。

（二）股权架构

序号	股东名称	出资额（万元）	占注册资本比例
1	珠海华发集团有限公司	80,000	40%
2	珠海华发商贸控股有限公司	40,000	20%
3	珠海铧创投资管理有限公司	40,000	20%
4	珠海华发实业股份有限公司	20,000	10%
5	珠海十字门中央商务区建设控股有 限公司	20,000	10%

二、财务公司内部控制的基本情况

（一）控制环境

财务公司按照《珠海华发集团财务有限公司章程》中的规定建立 了董事会、监事会，并对董事会和董事、监事会和监事、高级管理层 在风险管理中的责任进行了明确规定。公司治理结构健全，管理运作 规范，建立了分工合理，职责明确、互相制衡、报告关系清晰的组织 架构，为风险管理的有效性提供必要的前提条件。

（二）风险识别与评估

财务公司制定有完善的内部控制管理制度体系，内部控制制度的 实施由公司经营层组织，各业务部门根据各项业务的不同特点制定各

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自不同的标准化操作流程、作业标准和风险防范措施，审计管理部对 内控执行情况进行监督评价。各部门责任分离、相互监督，对经营管 理操作中的各种风险进行预测、评估和控制。

（三）重要控制活动

1.结算业务控制

（1）财务公司本着规范管理、制度先行的原则，在公司筹建期 间就组织编制了《结算业务管理办法》、《结算业务操作规程》、《结算 账户管理办法》等结算类制度，开业后又根据实际业务开展情况，对 上述制度进行了修订和完善，如新增了《结算业务系统应急管理办法》， 在制度上明确了结算业务的操作规范和控制标准，有效防范业务风险。

（2）财务公司编制了结算业务部岗位说明书，让每位员工清晰 的了解本岗位的工作职责、权限和汇报路线等事项，建立了各业务环 节从事前防范、事中控制到事后监督 的风险管理机制，如双人复核 制度、岗位备份机制、事后督查环节、大额付款确认制度和对账制度。

2.资金业务控制

（1）财务公司制定了《金融机构往来资金业务管理办法》、《资 金头寸管理办法》、《资金业务部作业指导书》等资金类业务管理办法 和操作流程，有效防范了业务风险。

（2）为防范流动性风险，财务公司密切关注集团和成员单位的 实际用款及进款情况，分析资金动向，及时对资金使用进行调整和规 划，做好头寸管理，保证成员单位的用款需求。在资金存放业务操作 中，建立了存放同业询价体系，逐级审核，控制资金风险。

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3.信贷业务控制

（1）财务公司严格按照监管要求开展信贷业务。

建立审贷分离、分级审批的贷款管理制度，制订了《成员单位授 信业务管理办法》、《自营业务管理办法》、《委托贷款业务管理办法》 等信贷类制度和细则。

（2）财务公司根据贷款规模、种类、期限、担保条件确定审查 程序和审批权限，严格按照程序和权限审查，审批贷款。财务公司建 立和健全了信贷部门和信贷岗位工作职责，信贷部门的岗位设置做到 分工合理，职责明确。

4.内部审计控制

财务公司实行日常稽核和内部审计相结合的监督检查制度，建立 了较为完整的内部 审计管理办法和操作规程，对公司的各项经营和 管理活动进行日常稽核和内部审计。审计管理部负责财务公司日常稽 核和内部审计工作，针对公司的内部控制执行情况、经营和管理活动 的合法合规性、安全性、准确性、效益性进行监督检查，发现内部控 制薄弱环节、管理不完善之处和由此导致的各种风险，及时向管理层 提出有价值的改进意见和建议。

5.信息系统控制

（1）财务公司制定了《信息系统安全管理制度》，《信息系统授 权操作管理办法》，《数据备份管理制度》等信息系统管理类制度，规 范终端设备的使用，建立信息分类、保护体系和统一授权的有效机制。 针对不同的系统制定备份策略，建立了备份管理系统，实现了数据备

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份的自动化，确保公司信息的安全。财务公司不定期地组织数据恢复 演练，验证数据恢复过程的正确性和备份数据的有效性。

（2）财务公司网络实现了业务网络和办公网络的物理隔离，实 行专机专用。在业务网络中合理的划分了不同的逻辑区域，并部署了 相应的安全设备或访问控制策略，公司未发生因网络区域划分不恰当 和防控措施不到位而导致的信息安全事件。

三、财务公司经营管理及风险管理情况

（一）经营情况

截至2019 年12 月31 日，财务公司现金及存放中央银行款项 2,080,000,000.00元，存放同业及其他金融机构款7,849,494,880.03 元；资产总额36,866,179,718.64元，净资产4,429,395,297.69元； 2019年度实现营业收入1,117,908,396.34元，净利润563,052,321.08 元。

（二）管理情况

财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中 华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《企业 内部控制基本规范》、《企业会计准则》、《企业集团财务公司管理办法》 和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为，加强内部控 制与风险管理。财务公司从未发生过挤提存款、到期债务不能支付、 大额贷款逾期或担保垫款、被抢劫或诈骗、董事或高级管理人员涉及 严重违纪、刑事案件等重大事项；也未发生可能影响财务公司正常经 营的重大机构变动、股权交易或者经营风险等事项；也从未受到过中

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国银行业监督管理委员会等监管部门行政处罚和责令整顿。

（三）监管指标

财务公司的各项监管财务指标均符合《企业集团财务公司管理办 法》第34 条规定要求，具体指标如下：

• 1、资本充足率不得低于10%；截止2019 年12 月31 日，资本充

• 足率16.96%；截止2020 年6 月30 日，资本充足率21.85%。

• 2、拆入资金余额与资本总额的比例不得高于100%；截止2019

• 年12 月31 日，拆入资金比例16.79%；截止2020 年6 月30 日，拆 入资金比例0.10%。

• 3、担保余额与资本总额的比例不得高于100%；截止2019 年12

• 月31 日，担保比例0.00%；截止2020 年6 月30 日，担保比例0.21%。

• 4、证券投资与资本总额的比例不得高于70%；截止2019 年12

• 月31 日，投资比例28.41%；截止2020 年6 月30 日，投资比例43.94%。

• 5、自有固定资产与资本总额的比例不得高20%。截止2019 年12

• 月31 日，自有固定资产与资本总额比例0.03%；截止2020 年6 月30 日，自有固定资产与资本总额比例0.03%。

• （四）股东及上市公司存贷款情况

• 1、股东存贷款情况

截止2019 年12 月31 日，财务公司股东（珠海华发集团有限公 司、珠海华发商贸控股有限公司、珠海铧创投资管理有限公司、珠海 华发实业股份有限公司、珠海十字门中央商务区建设控股有限公司） 在财务公司存款1,793,628.76 万元，各项贷款789,042.97 万元。

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2、上市公司存贷款情况

本公司尚未与财务公司开展存贷款业务合作。

四、经营宗旨及业务优势

财务公司的经营宗旨为“依托集团，服务集团”，致力于服务所 属企业集团，为华发集团及其成员单位提供规范、高效的资金集中管 理和灵活、全面的金融管理服务。财务公司发挥企业集团财务公司金 融杠杆的作用，实现集团资金集约使用、提高资金使用效率，致力于 构建华发集团资本运营的综合金融平台。

五、风险评估意见

本公司认为：财务公司具有合法有效的经营资质建立了较为完整 合理的内部控制制度，能有效地控制风险，财务公司严格按银监会《企 业集团财务公司管理办法》的规定经营，各项监管指标均符合该办法 规定要求。根据本公司对风险管理的了解和评价，未发现财务公司的 风险管理存在重大缺陷，本公司与财务公司之间开展存款金融服务业 务的风险可控。

特此公告。

深圳市维业装饰集团股份有限公司

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