Weiye Construction Group Co.,LTD — Audit Report / Information 2019

Apr 2, 2020

募集资金年度存放与使用情况

鉴 证 报 告

信会师报字[ 2020] 第ZI10067 号

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

深圳市维业装饰集团股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

目 录 一、 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 二、 关于公司募集资金存放与使用情况专项报告 附表1、 募集资金使用情况对照表 附表2、变更募集资金投资项目情况表 三、 事务所执业资质证明	页 码 1-2 1-4 1-2 1

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

深圳市维业装饰集团股份有限公司 募集资金2019年度存放与使用情况 鉴 证 报 告

信会师报字[2020]第ZI10067号

深圳市维业装饰集团股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的深圳市维业装饰集团股份有限公司（以下简称 “维业股份”）董事会编制的《2019年度募集资金存放与使用情况专 项报告》。

一、董事会的责任

贵公司董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号—上市公 司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深 证上[2015]65号）及相关格式指引等规定编制募集资金存放和实际使 用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与 实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，确保编制的募集资金存 放和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存 放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证结论。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财 务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则 要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大方 面按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》（证监会公告［2012］44号）及《深圳证券交易所创业板

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

鉴证报告第 1 页

上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相 关格式指引的规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的 程序。

我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，贵公司 2019 年度《关于公司募集资金存放与实际使 用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第 2 — 号 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］ 44 号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年 修订）》（深证上[2015]65 号）及相关格式指引的规定，并在所有重 大方面如实反映了贵公司募集资金 2019 年度实际存放与使用情况。 五、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他 目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同 其他文件一起报送并对外披露。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

鉴证报告第 2 页

（此页无正文）

立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国注册会计师：

· 中国 上海 2020 年 4 月 2 日

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

鉴证报告第 3 页

深圳市维业装饰集团股份有限公司 2019年度 募集资金存放与使用情况专项报告

深圳市维业装饰集团股份有限公司

2019 年度募集资金存放与使用情况专项报告

深圳市维业装饰集团股份有限公司（以下简称“维业股份”）董事会根据《深圳证券交 易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》（深证上[2015]65 号）及相关格 式指引的规定，本公司将 2019 年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：

一、 募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市维业装饰集团股份有限公司首次公开 发行股票的批复》（证监许可[2017]236 号）核准，并经深圳证券交易所同意，由承销 商国海证券股份有限公司采用网下向询价对象配售与网上向社会公众投资者定价发 行相结合的方式发行，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）数量 3,400 万股，发 行价为每股 8.6 元。本次发行股票，共募集股款人民币 292,400,000.00 元，扣除与发 行有关的费用人民币 36,658,091.30 元，实际可使用募集资金人民币 255,741,908.70 元。上述募集资金业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了信会师 报字[2017]第 ZI10101 号验资报告。

2019 年度募集资金的实际使用及结余情况：

单位：人民币元

	单位：人民币元
费用类别	含税金额（人民币元）
本次募集资金总额	292,400,000.00
减：支付相关中介机构费用	36,658,091.30
实际收到的募集资金净额	255,741,908.70
减：募投项目款项	115,615,413.83
减：募集资金投资项目先期投入及置换	5,991,723.86
加：财务费用-存款利息收入	14,397,296.16
截至2019年12月31日募集资金余额	148,532,067.17

二、 募集资金存放和管理情况

(一) 募集资金的管理情况

为规范本公司募集资金管理，提高募集资金的使用效率，切实保护投资者的权益， 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《公司监管指引第 2 号 — 公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 等法律、法规和规范性文件的相关规定，本公司制订了《募集资金管理制度》，对募 集资金的存放、使用管理、资金使用情况的监督和报告等作出了具体规定。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

专项报告第 1 页

深圳市维业装饰集团股份有限公司 2019年度 募集资金存放与使用情况专项报告

根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司与保荐机构国海证券股份有限公司、 宁波银行股份有限公司深圳分行、上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行、上海 银行股份有限公司深圳分行、中国建设银行股份有限公司深圳福田支行、中国民生 银行股份有限公司深圳分行、中国银行股份有限公司深圳上步支行分别签订了《募 集资金三方监管协议》。根据 2019 年 8 月 20 日第四届董事会第七次临时会议、2019 “ ” “ 年第二次临时股东大会决议，公司已终止 建筑装饰部品部件工厂化项目 、 信息化 建设项目”的《募集资金三方监管协议》并注销其募集资金专户，将“建筑装饰部品部 ” “ ” 件工厂化项目 、 信息化建设项目 募集资金专用账户中的剩余募集资金及其利息全 部转入“设计研发中心项目”和“营销网络建设项目”并签署了新的《募集资金三方监管 协议》。报告期内，本公司严格按协议执行，《募集资金三方监管协议》的履行不存 在重大问题。

(二) 募集资金专户存储情况

截至 2019 年 12 月 31 日，各募集资金专户募集资金余额如下所示：

单位：人民币元

					单位：人民币元
银行名称				账户	账户余额（元）
民生银行深圳分行	6993	8951	9		69,279,874.38
中国银行深圳时代金融中心支行（注1）	7718	6861	5858		79,252,192.79
合计					148,532,067.17

注 1：根据本公司与中国银行股份有限公司深圳上步支行签订的《深圳市维业装饰集团股份有限公 司募集资金三方监管协议》约定，本公司在中国银行股份有限公司深圳上步支行下属经营单位中国 银行股份有限公司深圳时代金融中心支行开设募集资金专项账户，账户为 7718 6861 5858。

三、 本年度募集资金的实际使用情况

(一) 募集资金使用情况对照表

公司严格按照《募集资金管理制度》使用募集资金。截至 2019 年 12 月 31 日，公司 募投项目资金实际使用详见附表 1《募集资金 2019 年使用情况对照表》。

(二) 募集资金投资项目实施地点、实施方式变更情况

2017 年 7 月 31 日，公司第三届董事会第十六次临时会议审议通过了《关于变更募投 项目设计研发中心实施地点的议案》，同意将募投项目设计研发中心的实施地点，由 深圳市福田区华强北片区变更为深圳市福田区商报东路 85 号综合楼三楼。公司独立 董事、保荐机构已对该事项发表了明确的同意意见。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

专项报告第 2 页

深圳市维业装饰集团股份有限公司 2019年度 募集资金存放与使用情况专项报告

(三) 募投项目先期投入及置换情况

本公司于 2017 年 4 月 26 日召开了第三届董事会第十四次临时会议，审议通过了《关 于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 599.17 万元人民币置换预先投入募投项目的自筹资金。立信会计师事务所（特殊普通 合伙）对公司编制的《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》 进行鉴证，并出具了信会师报字[2017] 第 ZI10332 号《关于深圳市维业装饰集团股 份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。公司独立董事、监事会及保 荐机构已对该议案发表了明确的同意意见，上述置换公司于董事会审议通过后实施完 成。

截至 2017 年 3 月 31 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额 为 5,991,723.86 元。具体情况如下：

为5,991,723.86元。具体情况如下：
	单位：人民币元
序号 项目名称 1 建筑装饰部品部件工厂化项目 2 设计研发中心项目 3 营销网络建设项目 4 信息化建设项目 合计	募集资金拟投入金额 自筹资金预先投入金额 199,741,908.70 5,991,723.86 20,000,000.00 - 20,000,000.00 - 16,000,000.00 - 255,741,908.70 5,991,723.86

(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司于 2018 年 11 月 27 日召开第四届董事会第三次临时会议和第四届监事会第三次 临时会议，同意公司使用闲置募集资金 3,000 万元暂时补充流动资金，使用期限不超 过 12 个月。独立董事对关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的事项发表了明确 的同意意见。

截止 2019 年 8 月 13 日，公司已将用于暂时补充流动资金的 3,000.00 万元提前归 还至募集资金专户。

(五) 节余募集资金使用情况

• 本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资 金投资项目。

(六) 超募资金使用情况

公司不存在超募资金之情形。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

专项报告第 3 页

深圳市维业装饰集团股份有限公司 2019年度 募集资金存放与使用情况专项报告

(七) 尚未使用的募集资金用途和去向

• 截至 2019 年 12 月 31 日，公司剩余尚未使用的募集资金及利息总额为 148,532,067.17 元，存放于民生银行深圳分行、中国银行深圳时代金融中心支行两个募集资金专户。

四、 变更募投项目的资金使用情况

• (一) 变更募集资金投资项目情况表

变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表2.

• (二) 变更募集资金投资项目的具体原因

建筑装饰部品部件工厂化项目中已建成金属制品项目，现有产能能够满足市场需求。 环保型木制品加工、复合型石材加工项目，由于市场环境发生较大变化，预计无法 实现预期收益，并存一定的风险。信息化建设项目因采购成本下降和公司积极整合 系统、优化数据管理，降低了项目资金的使用，剩余部分募集资金。为了维护公司 和全体股东利益，降低募集资金投资风险，提高募集资金使用效率，根据行业发展 现状，结合当前市场环境及公司整体经营发展规划，公司对原计划募投项目“建筑装 ” “ ” 饰部品部件工厂化项目 、 信息化建设项目 均不再以募集资金投入，后续如有资金 需求将以自有资金投入，并将上述项目的剩余募集资金及利息全部增投于“设计研发 ” “ ” 中心项目 和 营销网络建设项目 。

(三) 募集资金投资项目已对外转让或置换情况

• 无。

五、 募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存 放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、 专项报告的批准报出

本专项报告业经公司董事会于 2020 年 4 月 2 日批准报出。

附表：1、募集资金使用情况对照表

• 2、变更募集资金投资项目情况表

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

专项报告第 4 页

深圳市维业装饰集团股份有限公司 2019年度 募集资金存放与使用情况专项报告

深圳市维业装饰集团股份有限公司

董事会

2020 年 4 月 2 日

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

专项报告第 5 页

附表 1 ：

募集资金 2019 年使用情况对照表

制单位：深圳市维业装饰集团股份有限公司 2019 年度 单位：人民币万元

募集资金总额	25,574.19（注1） 本年度投入募 集资金总额 923.58
报告期内变更用途的募集资金总额 12,064.13
已累计投入募 集资金总额 11,561.54 累计变更用途的募集资金总额 12,064.13
累计变更用途的募集资金总额比例 47.17%
承诺投资项目和超募资金投向	是否已 变更项 目（含部 分变更） 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额(1) 年初累计投 入金额 本年度 投入金 额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末投资 进度（%） 项目达到 预定可使 用状态日 期 本年度 实现的 效益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 (3)＝(2)/(1)
承诺投资项目
建筑装饰部品部件工厂化项目	是 19,974.19 9,829.03 9,210.79 618.24 9,829.03 100.00 已完工 -394.28 不适用 是
设计研发中心项目	是 2,000.00 8,060.60 958.06 181.06 1,139.12 14.13 2021-8-31 未达产 不适用 否
营销网络建设项目	是 2,000.00 8,105.95 111.52 112.31 223.83 2.76 2021-8-31 不适用 不适用 否
信息化建设项目	是 1,600.00 369.56 357.59 11.97 369.56 100.00 已完工 不适用 不适用 否
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 （分具体项目）	公司拟购置物业作为变更后的募投项目设计研发中心与营销网络建设项目建设场地，变更后的募投项目达到预定可使用状态时间也相应延期 至2021年8月31日。因受产权政策变化影响导致本次拟购置物业无法正常过户，未能按计划购入物业，致使变更后的募投项目设计研发中 心与营销网络建设项目尚未达到计划投入进度。
项目可行性发生重大变化的情况说明	建筑装饰部品部件工厂化项目中除已建成的金属制品项目外，环保型木制品加工、复合型石材加工项目，由于市场环境发生较大变化，预计 无法实现预期收益而终止。
募集资金投资项目实施地点变更情况	2017年7月31日，公司第三届董事会第十六次临时会议审议通过了《关于变更募投项目设计研发中心实施地点的议案》，同意将募投项目设 计研发中心的实施地点，由深圳市福田区华强北片区变更为深圳市福田区商报东路85 号综合楼三楼。公司独立董事、保荐机构已对该事项

==> picture [43 x 20] intentionally omitted <==

情况对照表 第 1 页

	发表了明确的同意意见。
募集资金投资项目实施方式调整情况	无。
	公司已用自有资金预先投入募集资金投资项目的金额为5,991,723.86 元，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对此出具了信会师报字[2017]
	第ZI10332 号《关于深圳市维业装饰集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。于2017 年4月26日，公司第三届董事
募集资金投资项目先期投入及置换情况	会第十四次临时会议、第三届监事会第八次临时会议分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公
	司以5,991,723.86元募集资金置换前期投入募投项目的公司自筹资金。公司独立董事、监事会及保荐机构已对该议案发表了明确的同意意见，
	公司已于2017年6月21日完成募集资金置换事宜。
	公司于2018年11月27日召开第四届董事会第三次临时会议和第四届监事会第三次临时会议，同意公司使用闲置募集资金3,000万元暂时补
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	充流动资金，使用期限不超过12个月。截止2019年8月13日，公司已将用于暂时补充流动资金的3,000.00万元提前归还至募集资金专
	户。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	截至2019年12月31日，公司剩余尚未使用的募集资金及利息总额为148,532,067.17元，存放于民生银行深圳分行、中国银行深圳时代金融 中心支行两个募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他 情况	不适用

注 1：募集资金承诺投资总额为扣除发行费用后实际收到的募集资金净额，公司本次发行股票共募集股款人民币 29,240.00 万元，扣除与发行有关的费用人民币 3,665.81 万元，实际 可使用募集资金人民币 25,574.19 万元。募集后承诺投资金额变更主要是公司对原计划募投项目“建筑装饰部品部件工厂化项目”、“信息化建设项目”于 2019 年 8 月 20 日第四届董事 “ ” “ ” 会第七次临时会议审议后终止，将上述项目的剩余募集资金及利息合计 12,064.13 万元(不含未结利息部分)，全部增投于 设计研发中心项目 和 营销网络建设项目 。 调整后投资总 额 26,365.14 万元包含了募集资金项目变更时“设计研发中心项目”和“营销网络建设项目”募集资金专户产生的利息净收入 102.42 万元及终止项目募集资金专户产生的利息净收入 688.53 万元。

注 2：“设计研发中心项目”和“营销网络建设项目”截至期末累计投入金额与调整后投资总额的差额，主要是公司拟购置物业作为变更后的募投项目设计研发中心与营销网络建设项目 建设场地，因受产权政策变化影响导致本次拟购置物业无法正常过户，未能按计划购入物业，致使变更后的募投项目设计研发中心与营销网络建设项目尚未达到计划投入进度。

==> picture [43 x 20] intentionally omitted <==

情况对照表 第 2 页

附表 2 ：

变更募集资金投资项目情况表

编制单位：深圳市维业装饰集团股份有限公司 2019 年度 单位：人民币万元

变更后的项目 对应的原承诺项目 变更后项目拟投入 募集资金总额(1) 设计研发中心项目 “建筑装饰部品部 件工厂化项目”、 “信息化建设项目” 8,060.60 营销网络建设项目 8,105.95 合计 16,166.55	本年度实际 投入金额 截至期末实际 累计投入金额 (2) 截至期末投资进 度（%）(3)=(2)/(1) 项目达到预定可 使用状态日期 本年度实现 的效益 是否达到预 计效益 181.06 1,139.12 14.13 2021-8-31 未达产 不适用 112.31 223.83 2.76 2021-8-31 不适用 不适用 293.37 1,362.95 8.43	变更后的项目可行 性是否发生重大变 化 否 否

建筑装饰部品部件工厂化项目中已建成金属制品项目，现有产能能够满足市场需求。环保型木制品加工、复合型石材加工 项目，由于市场环境发生较大变化，预计无法实现预期收益，并存一定的风险。信息化建设项目因采购成本下降和公司积 极整合系统、优化数据管理，降低了项目资金的使用，剩余部分募集资金。为了维护公司和全体股东利益，降低募集资金 投资风险，提高募集资金使用效率，根据行业发展现状，结合当前市场环境及公司整体经营发展规划，公司对原计划募投 变更原因、决策程序及信息披露情况说明 项目“建筑装饰部品部件工厂化项目”、“信息化建设项目”均不再以募集资金投入，后续如有资金需求将以自有资金投 入，并将上述项目的剩余募集资金及利息全部增投于“设计研发中心项目”和“营销网络建设项目”。 公司于 2019 年 8 月 20 日召开的第四届董事会第七次临时会议及 2019 年 9 月 9 日召开的 2019 年第二次临时股东大会审议 通过了《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金投入其他募投项目的公告》及《 关于购置物业实施设计研发中心与营销 网络建设项目并延期的议案》 公司拟购置物业作为变更后的募投项目设计研发中心与营销网络建设项目建设场地，变更后的募投项目达到预定可使用状 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 态时间也相应延期至 2021 年 8 月 31 日。因受产权政策变化影响导致本次拟购置物业无法正常过户，未能按计划购入物业， 致使变更后的募投项目设计研发中心与营销网络建设项目尚未达到计划投入进度。 变更后的募投项目设计研发中心与营销网络建设项目增加投入的募集资金，主要计划用于新增物业的购置支出，相关项目 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 可行性未发生重大变化。

注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

==> picture [43 x 20] intentionally omitted <==

变更情况表 第 1 页