Weihai Guangwei Composites Co., Ltd. — Audit Report / Information 2020

Mar 29, 2021

威海光威复合材料股份有限公司 鉴证报告

2020 年度

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

信会师报字[2021]第ZA90161号

威海光威复合材料股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的威海光威复合材料股份有限公司（以下 简称“光威复材”或“公司”） 2020年度募集资金存放与使用情况专项 报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任

光威复材管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证 监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运 作指引（2020年修订）》以及深圳证券交易所《创业板上市公司业务 办理指南第6号——信息披露公告格式（2021年修订）》的相关规定 编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金 专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发 表鉴证结论。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准 则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金 专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证 监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运 作指引（2020年修订）》以及深圳证券交易所《创业板上市公司业务 办理指南第6号——信息披露公告格式（2021年修订）》的相关规定

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

鉴证报告第 1 页

编制，在所有重大方面如实反映光威复材2020年度募集资金存放与使 用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、 检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为 发表鉴证结论提供了合理的基础

四、鉴证结论

我们认为，光威复材2020年度募集资金存放与使用情况专项报告 在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］ 44号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020年修 订）》以及深圳证券交易所《创业板上市公司业务办理指南第6号— —信息披露公告格式（2021年修订）》的相关规定编制，在所有重大 方面如实反映了光威复材2020年度募集资金存放与使用情况。

五、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供光威复材为披露2020年年度报告的目的使用，不得用 作任何其他目的

立信会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中 国 · 上海 二 O 二一年三月二十六日

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

鉴证报告第 2 页

威海光威复合材料股份有限公司 2020年度 募集资金存放与使用情况专项报告

威海光威复合材料股份有限公司 2020 年度募集资金存放与使用情况专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理 和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44 号）、《深圳证券交易所创业板上市 公司规范运作指引（2020 年修订）》以及深圳证券交易所《创业板上市公司业务办 理指南第 6 号——信息披露公告格式（2021 年修订）》的相关规定，本公司就 2020 年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：

一、 募集资金基本情况

一 ( ) 募集资金金额及到位时间

经中国证券监督管理委员会 2017 年 8 月 11 日《关于核准威海光威复合材料股份有限 公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2017]1494 号)核准, 公司采用网下询价配 售与网上资金申购定价发行相结合的方式公开发行人民币普通股(A 股) 9,200 万股， 发行价格为人民币 11.26 元/股，募集资金总额为人民币 1,035,920,000.00 元。扣除为 发行股票所支付的承销保荐费人民币 82,301,760.00 元（含税金额）后的资金净额计 人民币 953,618,240.00 元，上述募集资金于 2017 年 8 月 29 日存入公司开立在中国银 行股份有限公司威海分行账号为 236433832308 的账户中，在支付除承销保荐费外的 其他发行费用人民币 7,130,259.25 元后，实际募集资金净额人民币 946,487,980.75 元。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对以上公开发行的募集资金进行了审验，并出具 了信会师报字[2017]第 ZA90391 号《验资报告》。

( 二 ) 募集资金使用情况

截至 2020 年 12 月 31 日止，本公司累计使用募集资金 77,038.07 万元，其中各项目使 用情况及金额如下：

序号 项目名称 募集资金计划投 资金额（万元） 2020年度使用金 额（万元） 1 高强高模型碳纤维产业化项 目 25,500.00 3,210.50 2 军民融合高强度碳纤维高效 制备技术产业化项目 42,000.00 19,215.20 3 先进复合材料研发中心项目 21,148.80 5,633.60 4 补充营运资金 6,000.00 - 合 计 94,648.80 28,059.30	累计使用金额（万 元） 21,250.42 35,952.53 13,835.12 6,000.00 77,038.07

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

专项报告第 1 页

威海光威复合材料股份有限公司 2020年度 募集资金存放与使用情况专项报告

注：本公司募投项目中，高强高模型碳纤维产业化项目和先进复合材料研发中心项 目已分别在 2020 年 3 月和 2020 年 8 月结项完工。截至 2020 年 12 月 31 日止，高强 高模型碳纤维产业化项目中已完工的应付未付募集资金款项金额为 94.98 万元，未支 付的项目铺底流动资金为 3,912.83 万元；先进复合材料研发中心项目中已完工的应付 未付募集资金款项金额为 3,045.36 万元。如考虑应付未付的募集资金款项及项目铺底 流动资金款项，这两个募投项目的募集资金总使用金额分别为 25,258.22 万元和 16,880.48 万元，这两个项目 2020 年度投资额分别为 7,218.31 万元和 8,678.96 万元。 2020 年度募集资金使用金额为 35,112.47 万元，累计使用金额为 84,091.24 万元。

( 三 ) 募集资金年末余额

截至 2020 年 12 月 31 日止，募集资金使用及结余情况如下：

项目	金额（元）
实际募集资金净额	946,487,980.75
减：募投项目投入使用金额（含置换预先已投入募集资金投
	770,380,734.70
资项目的自筹资金）
减：节余募集资金补充流动资金（注）	112,880,619.22
加：累计募集资金利息收入和理财收益扣除银行手续费支出
	64,111,295.92
后的净额
合计	127,337,922.75

注：节余募集资金使用情况详见本报告“（六）节余募集资金使用情况”所述。

二、 募集资金存放和管理情况

一 ( ) 募集资金的管理情况

为规范公司募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者的利益， 公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易 所创业板上市公司规范运作指引（2020 年修订）》等法律法规，结合公司实际情况， 制定了《威海光威复合材料股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金的存储、 使用、变更、管理和监督进行了规定，对募集资金实行专户管理。 公司在公开发行时，在中国银行股份有限公司威海分行开设了募集资金专项存储账 户，公司子公司威海拓展纤维有限公司在中国银行股份有限公司威海分行、中国农业 银行股份有限公司威海高技术产业开发区支行和中信银行股份有限公司威海分行分 别开设了募集资金专项存储账户。2017 年 9 月 22 日，公司及子公司威海拓展纤维有 限公司分别与中国银行股份有限公司山东省分行、中国农业银行股份有限公司威海高 技术产业开发区支行和中信银行股份有限公司威海分行，保荐机构华泰联合证券有限 责任公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，与《募集资金专户存储三方监

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

专项报告第 2 页

威海光威复合材料股份有限公司 2020年度 募集资金存放与使用情况专项报告

管协议（范本）》不存在重大差异。公司在日常管理中严格按照三方监管协议的规定 执行，协议签订以来的履行情况良好。

募集资金扣除发行股票所支付的承销、保荐费用、中介费、信息披露费用等费用人民 币 89,432,019.25 元（不含税金额）后的资金总额计人民币 946,487,980.75 元，存入 公司开立在中国银行股份有限公司威海分行账号为 236433832308 的账户，再由公司 通过该账户通过向其子公司威海拓展纤维有限公司增资的方式分别汇入子公司在中 国农业银行股份有限公司威海高技术产业开发区支行开立的账号为 15560201040017622 的账户中 211,487,980.75 元，在中信银行股份有限公司威海分行 开立的账户为 8110601012600711964 账户中 255,000,000.00 元。

( 二 ) 募集资金专户存放情况

截至 2020 年 12 月 31 日止，募集资金专项账户的开立及存储情况如下（含扣除手续

费后的累计利息收入和理财收益 64,111,295.92 元）：

募集资金专户开户行	账户名称	账号	金额（元）
中国银行股份有限公司威海	威海光威复合材料股份
		236433832308	18,199.32
支行	有限公司
中国银行股份有限公司威海
	威海拓展纤维有限公司	227333852836	95,770,624.91
支行
中国农业银行股份有限公司
	威海拓展纤维有限公司	15560201040017622	30,538,827.66
威海高技术产业开发区支行
中信银行股份有限公司威海
	威海拓展纤维有限公司	8110601012600711964	1,010,270.86
分行
合计			127,337,922.75

三、 本年度募集资金的实际使用情况

本年内，本公司募集资金实际使用情况如下：

一 ( ) 募集资金投资项目的资金使用情况

• 本报告期内，本公司实际使用募集资金人民币 280,592,969.83 元，具体情况详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。

( 二 ) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

公司募投项目的实施方式未发生变更。

公司募投项目的实施地点发生变更，于 2018 年 11 月 12 日召开了第二届董事会第 八次会议、第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于变更募投项目实施地点的议

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

专项报告第 3 页

威海光威复合材料股份有限公司 2020年度 募集资金存放与使用情况专项报告

• 案》，同意公司变更首次公开发行股票募集资金拟投资项目 “先进复合材料研发中心 项目”的实施地点。

原定的募投项目建设用地由于受当地道路规划占用影响，已经不能满足募投项目的建 设要求，因此，为顺利推进募投项目建设，公司需要变更募投项目实施地点。本次变 更实施地点的募投项目为“先进复合材料研发中心项目”，该募投项目原实施地点在威 海临港经济技术开发区开元西路 6 号威海拓展纤维有限公司厂区内，现变更到位于 威海临港区（草庙子镇）浙江路北、江苏中路东的地块，土地面积 67,342 平方米。 公司已于近期使用自有资金以 2,027.34 万元竞得威土工挂字[2018]4-2 号的国有建 设用地使用权，并与威海市国土资源局、威海市公共资源交易中心签署了《威海市国 有建设用地使用权网上挂牌出让成交确认书》，公司已于 2019 年 1 月 15 日取得不动 产权证。

( 三 ) 募集资金投资项目先期投入及置换情况

2017 年 9 月 22 日，第一届第十五次董事会审议通过了《关于使用募集资金置换预先 投入募投项目的自筹资金的议案》，公司以 96,574,222.90 元募集资金置换预先已投 入募集资金投资项目的自筹资金 96,574,222.90 元。立信会计师事务所（特殊普通合 伙）对公司以自筹资金预先已投入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，并出具 了信会师报字[2017]第 ZA90412 号《关于威海光威复合材料股份有限公司以自筹资金 预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。

( 四 ) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

( 五 ) 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2020 年 10 月 27 日，第二届第十九次董事会审议通过了《关于使用部分闲置募集资 金进行现金管理的议案》，公司以不超过 1.7 亿元的闲置募集资金进行现金管理，投 资的产品包括但不限于短期（投资期限不超过一年）、低风险的固定收益型或保本浮 动收益型理财产品和转存结构性存款、协定存款等，在上述额度内，可循环滚动使用。 截至 2020 年 12 月 31 日止，公司将购买的理财产品全部赎回。

( 六 ) 节余募集资金使用情况

公司于 2020 年 3 月 27 日召开第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十五 次会议审议通过了《关于对部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流 动资金的议案》。鉴于公司“高强高模型碳纤维产业化项目”已达到预计可使用状态，

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

专项报告第 4 页

威海光威复合材料股份有限公司 2020年度 募集资金存放与使用情况专项报告

为方便公司资金管理，提高资金的利用效率，提升经营效益，根据《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规 定，公司拟将上述募投项目节余募集资金（含项目计划内铺底流动资金、理财收益及 存款利息）5,058.78 万元（具体金额以资金转出当日银行结息余额为准）永久补充流 动资金。公司于 2020 年 5 月 11 日将募投项目节余募集资金 5,127.38 万元永久补充流 动资金，其中项目计划内铺底流动资金为 3,912.83 万元、理财收益及存款利息 972.77 万元，募集资金结余为 241.78 万元。

公司于 2020 年 8 月 7 日召开第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十七 次会议，审议通过了《关于对部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充 流动资金的议案》。鉴于公司“先进复合材料研发中心项目”已达到预计可使用状态， 为方便公司资金管理，提高资金的利用效率，提升经营效益，根据《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规 定，公司拟将上述募投项目节余募集资金（含理财收益及存款利息）6,002.16 万元（具 体金额以资金转出当日银行结息余额为准）永久补充流动资金。公司于 2020 年 9 月 29 日将募投项目节余募集资金 6,160.68 万元永久补充流动资金，其中理财收益及存 款利息为 1,892.37 万元，募集资金结余为 4,268.31 万元。

( 七 ) 超募资金使用情况

本公司不存在超募资金使用的情况。

( 八 ) 尚未使用的募集资金用途及去向

本公司不存在尚未使用的募集资金。

( 九 ) 募集资金使用的其他情况

本公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，本公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。

五、 募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存 放、使用、管理及披露不存在违规情形。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

专项报告第 5 页

威海光威复合材料股份有限公司 2020年度 募集资金存放与使用情况专项报告

六、 专项报告的批准报出

本专项报告业经公司董事会于 2021 年 3 月 26 日批准报出。

附表：1、募集资金使用情况对照表

威海光威复合材料股份有限公司

董事会

2021 年 3 月 26 日

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

专项报告第 6 页

附表 1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：威海光威复合材料股份有限公司 2020 年度

单位： 人民币元

募集资金总额 946,487,980.75 报告期内变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 承诺投资项目和超募资金 投向 是否已变更 项目（含部分 变更） 募集资金承诺 投资总额 调整后投资总 额(1) 本年度投入 金额 截至期末累计 投入金额(2) 承诺投资项目 1. 军民融合高强度碳纤维 高效制备技术产业化项目 否 420,000,000.00 420,000,000.00 192,152,009.73 359,525,314.54 2. 高强高模型碳纤维产业 化项目 否 255,000,000.00 252,582,224.34 32,104,960.56 212,504,171.84 3．先进复合材料研发中心 项目 否 211,487,980.75 168,804,834.26 56,335,999.54 138,351,248.32 4.补充营运资金 否 60,000,000.00 60,000,000.00 - 60,000,000.00 承诺投资项目小计 946,487,980.75 901,387,058.60 280,592,969.83 770,380,734.70 合计 946,487,980.75 901,387,058.60 280,592,969.83 770,380,734.70	本年度投入募集资金总额 已累计投入募集资金总额 截至期末投入进度（%） (3)＝(2)/(1) 项目达到预定 可使用状态日 期 本年度实现的 效益 是否达 到预计 效益 85.60 - - - 84.13 2020年3月 4,094,223.82 否 81.96 2020年8月 - - 100.00 - - - 85.47 85.47 4,094,223.82	280,592,969.83 770,380,734.70 项目可行性 是否发生重 大变化 否 否 否 否

==> picture [43 x 20] intentionally omitted <==

未达到计划进度或预计收
	2019年6月6日，召开了第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于公司部分募投项目延期的议案》，同意公司将“军民融合高强度碳纤维高
益的情况和原因（分具体项
	效制备技术产业化项目”及“先进复合材料研发中心项目”预定可使用状态时间由2019年9月1日，分别变更2020年12月31日和2020年6月30日。
目）
项目可行性发生重大变化
	无
的情况说明
超募资金的金额、用途及使
	不适用
用进展情况
募集资金投资项目实施地	2018年11月12日，召开了第二届董事会第八次会议、第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于变更募投项目实施地点的议案》，同意公司变更首次公开发行股票募集资
点变更情况	金拟投资项目“先进复合材料研发中心项目”的实施地点。
募集资金投资项目实施方
	无
式调整情况
	2017年9月22日，第一届第十五次董事会审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，公司以96,574,222.90元募集资金置换预先已投入募集资
募集资金投资项目先期投
	金投资项目的自筹资金96,574,222.90元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先已投入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，并出具了信会师报字[2017]
入及置换情况
	第ZA90412号《关于威海光威复合材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。
用闲置募集资金暂时补充
	无
流动资金情况
项目实施出现募集资金结
	详见本报告“（六）节余募集资金使用情况”所述。
余的金额及原因
尚未使用的募集资金用途
	无
及去向
募集资金使用及披露中存	1、高强高模型碳纤维产业化项目和先进复合材料研发中心项目，分别于2020年3月和8月结项完工，公司按照实际完工情况重新调整投资项目投资总额。
在的问题或其他情况	2、由于高强高模型碳纤维产业化项目于2020年3月结项完工，2020年度投产较晚，并且承担了国家研发项目，导致尚未形成生产规模，故2020年度的生产效益未达到预计效益。

==> picture [43 x 20] intentionally omitted <==

==> picture [43 x 20] intentionally omitted <==