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Weblink Annual Report 2025
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Annual Report
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股票代號：6776
Weblink
展碁國際股份有限公司
Weblink International Inc.
114年度年報
中華民國 115年3月28日刊印
本年報查詢網址：http://mops.twse.com.tw
公司網址：http://www.weblink.com.tw
發言人、代理發言人姓名、職稱、聯絡電話及電子郵件信箱：
發言人
姓名：鄭明琪
電話：(02)23716000
代理發言人
姓名：王淑錦
電話：(02)23716000
職稱：資深副總經理
電子郵件信箱：[email protected]
職稱：處長
電子郵件信箱：[email protected]
總公司、分公司、工廠之地址及電話：
| 名稱 | 地址 | 電話 |
|---|---|---|
| 總公司 | 台北市南港路三段 9 號 10-12 樓 | (02)2371-6000 |
| 高雄分公司 | 高雄市一心一路 243 號 8 樓之三 | (07)335-2116 |
| 北區物流中心 | 桃園市大園區中山南路二段 209 號 A 棟 | (03)381-0381 |
| 南區物流中心 | 高雄市大社區保舍甲路 69 號 | (07)351-5169 |
| 工廠 | 桃園市大園區中山南路二段 207 之 1 號(地下二層) | (03)381-0381 |
股票過戶機構之名稱、地址、網址及電話：
名稱：永豐金證券股份有限公司股務代理部 電話：(02)2381-6288
地址：台北市中正區博愛路 17 號 3 樓
網址：http://www.sinotrade.com.tw/
最近年度財務報告簽證會計師姓名、事務所名稱、地址、網址及電話：
會計師姓名：江家齊會計師、張純怡會計師 事務所名稱：安侯建業聯合會計師事務所
地址：台北市信義路五段 7 號 68 樓
電話：(02)8101-6666
網址：http://www.kpmg.com.tw
海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢該海外有價證券資訊之方式：不適用
公司網址：http://www.weblink.com.tw/
壹、致股東報告書
頁次
貳、公司治理報告
一、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 4
二、最近年度給付董事、監察人、總經理及副總經理等之酬金 15
三、公司治理運作情形 20
四、簽證會計師公費資訊 54
五、更換會計師資訊 54
六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者 54
七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 54
八、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊 55
九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例 56
參、募資情形 57
一、資本及股份 57
二、公司債辦理情形 60
三、特別股辦理情形 60
四、海外存託憑證辦理情形 60
五、員工認股權憑證辦理情形 60
六、限制員工權利新股辦理情形 60
七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 60
八、資金運用計畫執行情形 60
肆、營運概況 61
一、業務內容 61
二、市場及產銷概況 69
三、從業員工最近二年度及截至年報刊印日止，從業員工人數、平均服務年資、平均年齡及學歷分布比率 72
四、環保支出資訊 72
五、勞資關係 73
六、資通安全管理 74
七、重要契約 77
伍、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項 79
一、財務狀況 79
二、財務績效 80
三、現金流量 81
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響 82
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫 82
六、風險事項應分析評估最近年度及截至年報刊印日止之事項 83
七、其他重要事項 86
陸、特別記載事項 88
一、關係企業相關資料 88
二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形 88
三、其他必要補充說明事項 88
柒、最近年度及截至年報刊印日止，如發生證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項 88
壹、致股東報告書
2025年，人工智慧（AI）已由技術導入期邁向全面普及化。AI PC（筆電與桌機）的市場滲透率預計將突破 30%，成為推動資訊產業換機潮的核心動能。隨著企業對「主權 AI」與本地運算需求的激增，高階工作站與邊緣運算設備的價值顯著提升。
在資安領域，面對日益複雜的網路攻擊，市場需求已從被動防護轉向「數位韌性」與「主動防禦」，推動了資安治理軟體與備援系統的持續成長。家電產業方面，儘管房市受政策調控呈現量縮，但進入2025-2027年的新屋完工交屋高峰期，加上政府延續「節能家電汰舊換新」及「貨物稅減徵」政策，帶動了高端與節能家電的強勁剛需。
展基透過多角化的產品布局與敏捷的通路管理，在變動的市場中展現卓越韌性。本年度營業收入再創新高，達到新台幣293億元，淨利與每股盈餘（EPS）4.20元均保持穩健增長，充分顯示我們在AI轉型與綠色經濟浪潮中的領導地位。
兹將2025年重要經營成果分述如下：
一、營運重點
- 引進高效能與智慧化新品
- AI終端普及：導入搭載最新NPU架構的AIPC產品線（如Lenovo商用系列），搶占首波企業換機需求。
- 智慧家居與穿戴：擴大引進三星、小米等大型智慧家電，並強化 Amazfit 智慧穿戴設備，建構完整的智慧生活生態圈。
-
儲存與通訊升級：導入 Wi-Fi 7 網通設備（TP-Link）與高效能 WD SSD，支撐 AI 運算所需的大帶寬與高速度。
-
營運模式數位化轉型
- 雲端平台優化：Adobe VMP 平台全面商轉，提升訂閱制服務的營運效率。
-
業務多元化：持續深耕非代理商電子零組件業務，並透過 AI 數據分析優化庫存管理與供應鏈韌性。
-
家電市場：精準捕捉交屋潮紅利
-
掌握裝修剛需：受惠於2025年新屋交屋潮，LG、惠而浦、飛利浦、夏普及BenQ等品牌聚焦「一級能效」與「智慧聯網」家電，成功切入新成屋與老屋翻新市場。
-
AI暨商用市場深度開發
- 邊緣運算方案：因應 AI 應用從雲端下放到邊緣，帶動麗台（Leadtek）AI 工作站、合勤（Zyxel）資安網通設備及碩天（CyberPower）不斷電系統的整合銷售。
-
資安韌性建置：針對企業數位轉型，提供從硬體端到軟體端的全面性資安防禦解決方案。
-
專業銷售與技術諮詢升級
- B2B方案式銷售：強化團隊針對Apple、Acer等品牌的市場教育，並針對Lenovo專案管理與MOXA技術顧問服務進行深造，從單純銷售轉向「解決方案提供者」，提升客戶滿意度與黏著度。
二、財務收支及獲利能力分析
- 營業收入
單位:新台幣仟元
| 科目 年度 | 114 年 | 113 年 | 變動比率 |
|---|---|---|---|
| 營業收入 | 29,299,060 | 25,513,028 | 14.8% |
| 營業利益 | 454,464 | 454,641 | 0.0% |
| 營業外收支 | (35,591) | (10,003) | (255.8%) |
| 稅前淨利 | 418,873 | 444,639 | (5.8%) |
| 稅後淨利 | |||
| (歸屬母公司) | 346,112 | 335,243 | 3.2% |
- 獲利分析
| 項目 年度 | 114 年 | 113 年 |
|---|---|---|
| 負債比率 | 72.7% | 73.9% |
| 股東權益報酬率 | 13.9% | 13.9% |
| 純益率 | 1.2% | 1.3% |
| 每股盈餘 | 4.20 | 4.11 |
未來展望
一、外部競爭環境、法規環境及總體經營環境對公司的影響
進入 2026 年，台灣資通訊市場已全面進入「AI 原生時代」。智慧手機、筆電及穿戴裝置已不再僅是運算工具，而是整合了深度個人化 AI Agent 的生活助手，這股換機潮受惠於硬體效能穩定與應用軟體成熟，需求動能依然強勁。
此外，隨著台灣<資通安全>的深化與國際供應鏈對「數位韌性」的要求，企業對於資安的投資已從「選配」轉為「標配」。特別是在工業 4.0 轉型下，工業控制系統 (ICS) 與工業物聯網 (IIoT) 的安全防護成為重中之重。同時，因應全球 ESG 淨零排放趨勢與國內電價調整，消費者與企業對「極致省電」及「智慧能源管理」產品的偏好達到前所未有的高度，這為我們代理的一級能效家電與高效能電源設備提供了絕佳的擴張機會。
二、2026年度營業計畫概要
本公司將持續強化核心競爭力，落實「AI 普及、數位韌性、綠色經營」三大策略主軸，具體計畫如下：
AI 生態系深耕：持續擴大 AI PC 與 AI 手機的代理廣度，並與合作夥伴（如 Acer、Lenovo、Apple）深化合作，推動具備高 NPU 算力的終端設備進入商用與教育市場。同時，針對麗台（Leadtek）等高階運算產品，提供完整的 AI 算力基礎設施解決方案。
資安與邊緣運算布局：掌握 MOXA、Zyxel 等品牌在工業網通與資安的技術優勢，開發針對中小企業及智慧工廠的「一站式資安防護方案」。隨著 Adobe VMP 平台的穩定運作，我們將進一步整合雲端軟體與硬體資安，建構完整的數位訂閱與服務體系。
智慧綠能家電擴張：鎖定 2026 年持續的交屋高峰期，強化 LG、三星、惠而浦 等智慧家電的通路滲透率。推廣具備 AI 節能技術的產品，並結合電子零組件業務的優勢，優化供應鏈管理，降低營運成本。
新營運模式開發：積極探索「硬體即服務」(Hardware as a Service, HaaS) 模式，降低企業引進高階 AI 設備的門檻。同時，持續開發非代理商之電子零組件業務，增加
2
營收來源的多元性與靈活性。
展望未來，展基將持續投資於數位轉型，優化營運效率與大數據決策能力，以確保在變動的市場環境中維持領先。
最後，再次感謝所有股東的支持與信任。我們將秉持穩健經營、創新求變的理念，為股東創造長期價值，並攜手邁向更卓越的未來。
董事長: 陳俊聖
總經理: 林佳璋
會計主管: 王淑錦
貳、公司治理報告
一、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料
1. 董事及監察人資料 (一)
115年3月28日；單位：股
| 職稱 | 國籍或註冊地 | 姓名 | 性別年齡 | 選任日期 | 任期 | 初次選任日期 | 選任時持有股份 | 現在持有股數 | 配偶、未成年子女現在持有股份 | 利用他人名義持有股份 | 主要經(學)歷 | 目前兼任本公司及其他公司之職務 | 具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人 | 備註 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 職稱 | 姓名 | 關係 | ||||||||||
| 法人董事 | 中華民國 | 宏基股份有限公司 | — | 112.06.07 | 3年 | 66.12.22 | 48,073,116 | 58.93% | 49,185116 | 53.71% | — | — | — | — | — | — | — | 無 | 無 | 無 |
| 董事長 | 中華民國 | 宏基股份有限公司法人代表人：陳俊聖 | 男61-70歲 | 112.06.07 | 3年 | 103.05.29 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% | 825,217 | 0.90% | 宏基(股)公司全球總裁暨執行長台積電全球行銷業務資深副總經理台灣積體電路製造(股)公司企業發展副總經理英特爾(股)公司業務與行銷全球副總裁美國密蘇里大學哥倫比亞分校企業管理碩士 | 註一 | 無 | 無 | 無 | 無 |
| 董事 | 中華民國 | 宏基股份有限公司法人代表人：林佳璋 | 男61-70歲 | 112.06.07 | 3年 | 106.06.27 | 632,604 | 0.86% | 1,064,147 | 1.16% | 10,919 | 0.01% | 0 | 0% | 大聯大集團教育長、雲端事業大中國區總經理友尚集團副執行長、董事宏基(股)公司通路事業群副總經理宏基(股)公司區域總經理國立政治大學EMBA | 註一 | 無 | 無 | 無 | 無 |
| 董事 | 中華民國 | 宏基股份有限公司法人代表人：陳怡如 | 女61-70歲 | 112.06.07 | 3年 | 106.06.27 | 0 | 0% | 10,000 | 0.01% | 0 | 0% | 0 | 0% | 宏基(股)公司全球資金總處總處長美國洛杉機加州大學安德森管理學院企業管理碩士 | 註一 | 無 | 無 | 無 | |
| 獨立董事 | 中華民國 | 唐瑞怡 | 男61-70歲 | 112.06.07 | 3年 | 109.02.18 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% | 希捷科技亞洲區業務與行銷部門董事總經理瑞博科技(股)公司總經理樺漢科技股)公司總經理淡江大學電子工程學系 | 註一 | 無 | 無 | 無 |
4
| 職稱 | 國籍或註冊地 | 姓名 | 性別年齡 | 選任日期 | 任期 | 初次選任日期 | 選任時持有股份 | 現在持有股數 | 配偶、未成年子女現在持有股份 | 利用他人名義持有股份 | 主要經(學)歷 | 目前兼任本公司及其他公司之職務 | 具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人 | 備註 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 職稱 | 姓名 | 關係 | ||||||||||
| 國立政治大學 EMBA 與企業家經營管理研究班 | ||||||||||||||||||||
| 國立董事 | 中華民國 | 邵光華 | 男61-70歲 | 112.06.07 | 3年 | 109.02.18 | 0 | 0% | 0 | 0% | 20,000 | 0.02% | 0 | 0% | 一拓通信集團聯席/顧問 | |||||
| 美商科高國際有限公司雲端部門總經理 | ||||||||||||||||||||
| 台灣微軟(股)公司總經理 | ||||||||||||||||||||
| 台灣國際商業機器(股)公司(IBM)大中華區副總裁 | ||||||||||||||||||||
| 諾基亞通信系統技術(北京)有限公司大中華區副總裁 | ||||||||||||||||||||
| 思科網路大中華區服務部總經理、北亞區服務部總經理 | ||||||||||||||||||||
| 淡江大學水利工程系 | ||||||||||||||||||||
| 美國伊利諾州立大學芝加哥分校電算科學系碩士 | 無 | 無 | 無 | 無 | ||||||||||||||||
| 國立董事 | 中華民國 | 王明志 | 男61-70歲 | 112.06.07 | 3年 | 109.02.18 | 0 | 0% | 40,000 | 0.04% | 0 | 0% | 0 | 0% | 安侯建業聯合會計師事務所(KPMG) | |||||
| 台灣所執行董事、高雄所所長、執業會計師 | ||||||||||||||||||||
| 東吳大學會計系 | ||||||||||||||||||||
| 國立台灣大學經營管理研究所碩士 | 註一 | 無 | 無 | 無 | ||||||||||||||||
| 國立董事 | 中華民國 | 金家琳 | 男61-70歲 | 112.06.07 | 3年 | 112.06.07 | 0 | 0% | 40,000 | 0.04% | 0 | 0% | 0 | 0% | 華國能源股份有限公司顧問 | |||||
| 元大商業銀行總經理 | ||||||||||||||||||||
| 大眾銀行副董事長 | ||||||||||||||||||||
| 國立政治大學 EMBA 與企業家經營管理研究班 | ||||||||||||||||||||
| 國立政治大學企業管理學系 | 無 | 無 | 無 | 無 |
註一：目前兼任本公司及其他公司之職務情形詳如下表：
| 陳俊聖 | 宏基股份有限公司 董事長暨執行長
宏基資訊服務股份有限公司 董事長
展基國際股份有限公司 董事長
力晶積成電子製造股份有限公司 獨立董事
宏基智醫股份有限公司 董事
宏基遊戲股份有限公司 董事
沛捷生醫股份有限公司 董事
建基股份有限公司 董事
倚天酷基股份有限公司 董事
博瑞達應用材料股份有限公司 董事
敦泰電子股份有限公司 董事
宏基通信股份有限公司 董事長
宏基智通股份有限公司 董事長
宏基智聯資產管理股份有限公司 董事長
宏基智聯網投資控股股份有限公司 董事長
宏基跨世紀投資股份有限公司 董事長
群基投資股份有限公司 董事長
宏基基金會 董事長
本基投資有限公司 董事長
本實投資有限公司 董事長
台北市電腦公會 理事長
宏基(重慶)有限公司 董事
宏基健康股份有限公司 董事
宏基智雲服務股份有限公司 董事
宏基雲端技術服務股份有限公司 董事
宏基電腦(上海)有限公司 董事
雲川興業股份有限公司 董事
聯永基股份有限公司 董事
社團法人國家生技醫療產業策進會 理事
Acer America Corporation Director
Acer American Holdings Corp. Director
Acer Cloud Technology Inc. Director
Acer Computer (Far East) Limited Director
Acer Europe SA Director
Acer European Holdings SA Director
Acer Holdings International, Incorporated Director
ACER TECHNOLOGY AND BUSINESS DEVELOPMENT PTE. LTD. Director
Boardwalk Capital Holdings Limited Director
DropZone (Hong Kong) Limited Director
DropZone Holding Limited Director |
| --- | --- |
| 陳怡如 | 宏基股份有限公司 全球財務長
安基資訊股份有限公司 董事
宏基資訊服務股份有限公司 董事
宏基創達股份有限公司 董事
振揮電子股份有限公司 董事
海柏特股份有限公司 董事
智聯服務股份有限公司 董事
上海立開信息科技服務有限公司 董事
上海鋼騎信息科技有限公司 董事
好漾生活股份有限公司 董事
宏星技術股份有限公司 董事
宏基凝智(重庆)有限公司 董事
宏基訊息有限公司 董事長
宏基智通股份有限公司 董事
宏基智雲服務股份有限公司 董事
宏基智聯網投資控股股份有限公司 董事
宏基雲架構服務股份有限公司 董事
宏基雲端技術服務股份有限公司 董事
宏基跨世紀投資股份有限公司 董事
渴望圓筱服務開發股份有限公司 董事
雲川興業股份有限公司 董事長
群基投資股份有限公司 董事
龍顯國際股份有限公司 董事
聯永基股份有限公司 董事
Acer America Corporation Director
Acer American Holdings Corp. Director
Acer Cloud Technology Inc. Director
Acer Computer (Far East) Limited Director
Acer European Holdings SA Director |
6
法人股東之主要股東
日期：115 年 3 月 31 日
| 法人名稱 | 法人之主要股東 | 持股比例 |
|---|---|---|
| 宏基股份有限公司 | 元大台灣高股息基金專戶 | 2.84% |
| 台北富邦商業銀行股份有限公司受託保管復華台灣科技優惠 E T F 證券投資信託基金專戶 | 2.50% | |
| 宏榮投資股份有限公司 | 2.42% | |
| 合作金庫商業銀行股份有限公司 | 1.77% | |
| 臺灣中小企業銀行股份有限公司受託保管大華銀台灣優選股利高填息 30 E T F 證券投資信託基金專戶 | 1.61% | |
| 宏基跨世紀投資股份有限公司 | 1.23% | |
| 施振榮 | 1.15% | |
| 融欣管理顧問股份有限公司 | 0.75% | |
| 榕安管理顧問股份有限公司 | 0.75% | |
| 新制勞工退休基金 | 0.73% | |
| 元大台灣高股息基金專戶 | 2.84% | |
| 法人 | 法人名稱 | 法人之主要股東 |
| --- | --- | --- |
| 銀行 | 元大台灣高股息基金專戶 | 2.84% |
| 台北富邦商業銀行股份有限公司受託保管復華台灣科技優惠 E T F 證券投資信託基金專戶 | 2.50% | |
| 宏榮投資股份有限公司 | 2.42% | |
| 合作金庫商業銀行股份有限公司 | 1.77% | |
| 臺灣中小企業銀行股份有限公司受託保管大華銀台灣優選股利高填息 30 E T F 證券投資信託基金專戶 | 1.61% | |
| 宏基跨世紀投資股份有限公司 | 1.23% | |
| 施振榮 | 1.15% | |
| 融欣管理顧問股份有限公司 | 0.75% | |
| 榕安管理顧問股份有限公司 | 0.75% | |
| 新制勞工退休基金 | 0.73% | |
| 元大台灣高股息基金專戶 | 2.84% |
主要股東為法人者其主要股東
日期：115年3月31日
| 法人股東之主要股東名稱 | 主要股東(中文) | 持股比例 |
|---|---|---|
| 宏榮投資股份有限公司 | 施宣輝 | 18.64% |
| 施宣麟 | 15.41% | |
| 施宣榕 | 15.41% | |
| 葉紫華 | 14.68% | |
| 施芳程 | 7.70% | |
| 葉庭宇 | 6.42% | |
| 施儀佳 | 4.86% | |
| 施宜菁 | 3.09% | |
| 施檀櫻 | 3.09% | |
| 施衍旭 | 3.09% | |
| 合作金庫商業銀行股份有限公司 | 合作金庫金融控股股份有限公司 | 100% |
| 宏碁跨世紀投資股份有限公司 | 宏碁股份有限公司 | 100% |
| 融欣管理顧問股份有限公司 | 施宣麟 | 54.58% |
| 施芳程 | 22.71% | |
| 施儀佳 | 22.71% | |
| 榕安管理顧問股份有限公司 | 施宣榕 | 43.57% |
| 葉庭宇 | 18.81% | |
| 葉珈瑄 | 18.81% | |
| 葉秉學 | 18.81% |
- 董事及監察人資料 (二)
(1)董事及監察人專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露：
| 條件
姓名 | 專業資格、經驗與簡歷 | 獨立性情形 | 兼任其他公開
發行公司獨立
董事家數 |
| --- | --- | --- | --- |
| 宏碁股份有限公司
法人代表人：陳俊聖 | 1. 陳俊聖自 2014 年加入宏碁至 2017 年為全球總裁暨執行長，並於 2017 年起擔任宏碁董事長暨執行長，領導團隊進行企業轉型，並積極拓展新事業版圖。
2. 陳俊聖在 2005 年至 2013 年間就職於台積電，於該公司最高擔任全球行銷業務資深副總經理；在 1991 年至 2005 年服務於英特爾公司，前後達 14 年，後至美國總部主管業務與行銷，並擔任全球副總裁一職，熟悉全球的市場環境。在此之前，曾於 1988 至 1991 年在台灣 IBM 工作。
3. 專長於資訊科技及金融專業領域，且未有公司法第 30 條各款情事。 | 1. 除本人兼任部分集團公司董事外，未有配偶或二親等以內親屬擔任集團公司董事、監察人或受僱人之情事。
2. 本人未持有本公司股份，另其利用他人名義持有之股份計 825,217 (0.90%)。
3. 本人及其配偶或二親等以內親屬均未有擔任與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人，亦無提供集團公司商務、法務、財務及會計等服務之情事。 | 1 家 |
| 宏碁股份有限公司
法人代表人：林佳璋 | 1. 林佳璋除為宏碁公司所派任之法人董事代表人之外，亦為本公司現任之總經理。
2. 林佳璋曾任職於大聯大集團，擔任教育長及雲端事業大中國區總經理。
3. 林佳璋畢業於國立政治大學 EMBA。
4. 專長於經營管理、營運與行銷領域，且未有公司法第 30 條各款情事。 | 1. 除本人兼任部分集團公司董事外，未有配偶或二親等以內親屬擔任集團公司董事、監察人或受僱人之情事。
2. 本人持有本公司股份計 1,064,147 股，另配偶或二親等以內親屬持有本公司股份計 10,919 股。
3. 本人及其配偶或二親等以內親屬均未有擔任與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人，亦無提供集團公司商務、法務、財務及會計等服務之情事。 | 無 |
| 宏碁股份有限公司
法人代表人：陳怡如 | 1. 陳怡如在財務專業領域擁有 30 年以上經驗，並於 2017 年 7 月接任宏碁公司全球財務長。
2. 陳怡如在 1999 年加入宏碁公司，歷任全球及區域資金部主管職務，2002 年至 2004 年擔任亞太地區資金部主管，自 2005 年起擔任全球資金業務部門處長，至 2017 年升任為全球財務長。在陳怡如的領導之下整合宏碁全球財務狀況，成功簡化全球一百多間子公司的財務流程。在進入宏碁之前，陳怡如曾任職於花旗銀行。 | 1. 本人及其配偶或二親等以內親屬未有擔任集團公司董事、監察人或受僱人之情事。
2. 本人持有本公司股份計 10,000 股，其配偶或二親等以內親屬未持有本公司股份。
3. 本人及其配偶或二親等以內親屬均未有擔任與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱 | 無 |
9
| 條件 | 專業資格、經驗與簡歷 | 獨立性情形 | 兼任其他公開發行公司獨立董事家數 |
|---|---|---|---|
| 姓名 | |||
| 3. 陳怡如擁有台灣大學經濟系學士，並具有美國加州大學洛杉磯分校安德森管理學院企業管理碩士學位。 | |||
| 4. 專長於企業財務、資金與風險管理等領域，且未有公司法第 30 條各款情事。 | 人，亦無提供集團公司商務、法務、財務及會計等服務之情事。 | ||
| 唐瑞伯 | 1. 唐瑞伯曾任職於希捷科技，擔任亞洲區業務與行銷部門董事總經理，並曾於瑞博科技(股)公司擔任總經理。 | ||
| 2. 唐瑞伯畢業於國立政治大學 EMBA 與企業家經營管理研究班。 | |||
| 3. 專長於經營管理、營運與行銷領域，且未有公司法第 30 條各款情事。 | 1. 本人及其配偶或二親等以內親屬未有擔任集團公司董事、監察人或受僱人之情事。 | ||
| 2. 本人及其配偶或二親等以內親屬均未持有本公司股份。 | |||
| 3. 本人及其配偶或二親等以內親屬均未有擔任與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人，於最近二年內亦無提供集團公司商務、法務、財務及會計等服務之情事。 | 1 家 | ||
| 邵光華 | 1. 邵光華曾任職於一拓通信集團顧問，美商科高國際有限公司，擔任雲端部門總經理，並曾於台灣微軟(股)公司擔任總經理，以及台灣國際商業機器(股)公司(IBM)擔任大中華區副總裁。 | ||
| 2. 邵光華擁有美國伊利諾州立大學芝加哥分校電算科學系碩士學位。 | |||
| 3. 專長於經營管理、營運與行銷及資訊科技領域，且未有公司法第 30 條各款情事。 | 1. 本人及其配偶或二親等以內親屬未有擔任集團公司董事、監察人或受僱人之情事。 | ||
| 2. 本人未持有本公司股份，其配偶或二親等以內親屬持有本公司股份計 20,000 股。 | |||
| 3. 本人及其配偶或二親等以內親屬均未有擔任與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人，於最近二年內亦無提供集團公司商務、法務、財務及會計等服務之情事。 | 無 | ||
| 王明志 | 1. 王明志目前為財團法人安侯建業教育基金會董事。 | ||
| 2. 王明志曾任職於安侯建業聯合會計師事務所(KPMG)，歷任台灣所執行董事、高雄所所長、執業會計師。 | |||
| 3. 王明志擁有國立台灣大學經營管理研究所碩士學位。 | |||
| 4. 專長於企業財務、會計與風險管理等領域，且未有公司法第 30 條各款情事。 | 1. 本人及其配偶或二親等以內親屬未有擔任集團公司董事、監察人或受僱人之情事。 | ||
| 2. 本人持有本公司股份計 40,000 股，其配偶或二親等以內親屬未持有本公司股份。 | |||
| 3. 本人及其配偶或二親等以內親屬均未有擔任與本公司有特定關係公司 | 1 家 |
| 條件 | 專業資格、經驗與簡歷 | 獨立性情形 | 兼任其他公開發行公司獨立董事家數 |
|---|---|---|---|
| 姓名 | 之董事、監察人或受僱人，於最近二年內亦無提供集團公司商務、法務、財務及會計等服務之情事。 | ||
| 金家琳 | 1.金家琳曾任職於華國能源股份有限公司顧問。 | ||
| 2.曾任職於元大商業銀行總經理及大眾銀行副董事長。 | |||
| 3.金家琳畢業於國立政治大學企業管理學系。 | |||
| 4.專長於經營管理、營運與行銷、財務與風險管理領域，且未有公司法第30條各款情事。 | 1. 本人及其配偶或二親等以內親屬未有擔任集團公司董事、監察人或受僱人之情事。 | ||
| 2. 本人持有本公司股份計40,000 股，其配偶或二親等以內親屬未持有本公司股份。 | |||
| 3. 本人及其配偶或二親等以內親屬均未有擔任與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人，於最近二年內亦無提供集團公司商務、法務、財務及會計等服務之情事。 | 無 |
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(2)董事會多元化：
董事會多元化之政策
本公司提倡、尊重董事多元化政策，並於「公司治理實務守則」第三章「強化董事會職能」訂有董事會成員多元化方針。
本公司之董事會應指導公司策略、監督管理階層、對公司及股東會負責，其公司治理制度之各項作業與安排，應確保董事會依照法令、公司章程之規定或股東會決議行使職權。
本公司之董事會結構，應就公司經營發展規模及其主要股東持股情形，衡酌實務運作需要，決定五人以上之適當董事席次。
董事會成員組成應考量多元化，除兼任公司經理人之董事不宜逾董事席次三分之一外，並就本身運作、營運型態及發展需求以擬訂適當之多元化方針，宜包括但不限於以下二大面向之標準：
a. 基本條件與價值：性別、年齡、國籍、文化及種族等。
b. 專業知識與技能：專業背景（如法律、財務、會計、產業、行銷及科技）、專業技能及產業經歷等。
為強化董事會職能達到公司治理理想目標，本公司「公司治理守則」第22條明載董事會整體應具備之能力如下：
a. 營運判斷能力。
b. 會計及財務分析能力。
c. 經營管理能力。
d. 危機處理能力。
e. 產業知識。
f. 國際市場觀。
g. 領導能力。
h. 決策能力。
董事會成員多元化之具體管理目標
董事會成員多元化有助於董事會功能有效發揮，本公司董事會成員之提名與遴選係遵照公司章程之規定，並採用候選人提名制，以確保董事成員之多元性及獨立性，並已遴選具有不同之專業知識之技能之董事，提供不同角度思維與貢獻，以進一步強化董事會職能。本公司已達成獨立董事過半及女性董事至少1人之具體管理目標，並期許下屆董事會可達成每一性別佔董事會席次1/3（含）以上。
董事會成員多元化之落實情形
截至民國114年底，有7位董事年齡在61歲以上；有1位女性董事，其餘為男性董事；均為本國籍董事。各董事之專長及多元化背景如下：
本公司董事會7名董事成員（含4名獨立董事），整體具備營業判斷、領導決
12
策、經營管理、國際市場觀、危機處理等能力，且有產業經驗和專業能力；
a. 擁有經營管理經驗：陳俊聖董事長、林佳璋董事、唐瑞伯董事、邵光華董事、金家琳董事；
b. 善於營運與行銷：林佳璋董事、邵光華董事、唐瑞伯董事、金家琳董事；
c. 具備資訊科技能力：邵光華董事；
d. 具備會計師專業能力並有實際執業：王明志董事；
e. 具備財務專業能力，並有投資併購之經驗：陳怡如董事、金家琳董事。
為推動並落實本公司董事會成員多元化，本公司董事會成員有一位女性董事參與，本公司以專業及經驗為主要考量並參酌各項多元化指標，惟單一性別佔董事會比例達三分之一為今年度新訂定之指標，其後將配合本公司整體經營政策尋覓適當董事候選人以逐步達成性別多元化之指標。
| 多元化
核心
董事姓名 | 基本組成 | | | | | | 產業經驗 | | | 專業能力 | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | 國籍 | 性
別 | 具有員
工身份 | 類別 | 年齡 | | 經營
管理 | 營運
與行銷 | 資訊
與科技 | 財務 | 會計 | 風險
管理 |
| | | | | | 51-60 | 61-70 | | | | | | |
| 陳俊聖 | 中華民國 | 男 | - | 一般董事 | - | v | v | v | ○ | ○ | - | v |
| 林佳璋 | 中華民國 | 男 | v | 一般董事 | - | v | v | v | ○ | ○ | - | v |
| 陳怡如 | 中華民國 | 女 | - | 一般董事 | - | v | ○ | - | - | v | - | v |
| 唐瑞伯 | 中華民國 | 男 | - | 獨立董事 | - | v | v | v | ○ | ○ | - | v |
| 邵光華 | 中華民國 | 男 | - | 獨立董事 | - | v | v | v | v | ○ | - | v |
| 王明志 | 中華民國 | 男 | - | 獨立董事 | - | v | - | - | - | ○ | v | v |
| 金家琳 | 中華民國 | 男 | - | 獨立董事 | - | v | v | v | ○ | v | - | v |
註：”v “具有能力；“○”具有部份能力
(3)董事會獨立性：
本公司現任董事會由7位董事組成，包含4位獨立董事，獨立董事占比 57%。由於獨立董事佔董事席次之半數，確能發揮其功能監督公司運作並保護股東權益，其專業觀點均能獨立於管理層或其他董事，彰顯董事會獨立性。
本公司之董事間，除陳俊聖先生、林佳璋先生及陳怡如女士係由宏碁股份有限公司所指派外，其餘之董事(含獨立董事)間，並無配偶或二親等以內之親屬關係，故未有違反證券交易法第26條之3第3項。
本公司依法設置審計委員會以替代監察人，故不適用證券交易法第26條之3第4項規定。
115年3月28日；單位：股
- 總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管
| 職稱 | 姓 名 | 性 别 | 國 籍 | 就任日期 | 持 有 股 份 | 配偶、未成年子女持有股份 | 利用他人名義持有股份 | 主要經(學)歷 | 目前兼任其他公司之職務 | 具配偶或二親等以內關係之經理人 | 經理人取得員工認股權憑證情形 | 備註 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 職稱 | 姓名 | 關係 | |||||||||
| 總經理 | 林佳璋 | 男 | 中華民國 | 103.06.01 | 1,064,147 | 1.16% | 10,919 | 0.01% | 0 | 0% | 大聯大集團教育長、雲端事業大中國區總經理 | ||||||
| 友尚集團副執行長、董事 | |||||||||||||||||
| 宏碁(股)公司通路事業群 | |||||||||||||||||
| 副總經理 | |||||||||||||||||
| 宏碁(股)公司區域總經理 | |||||||||||||||||
| 國立政治大學EMBA | 參閱董事資料註一 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | |||||||||||
| 資深副總經理 | 鄭明琪 | 男 | 中華民國 | 106.09.01 | 50,220 | 0.05% | 0 | 0% | 0 | 0% | 宏碁科技(股)公司業務、 | ||||||
| 行銷主任 | |||||||||||||||||
| 中原大學資訊系學士 | 好漾生活(股)公司總經理 | ||||||||||||||||
| 好漾生活(股)公司董事 | 無 | 無 | 無 | 無 | |||||||||||||
| 副總經理 | 高念椿 | 男 | 中華民國 | 105.07.01 | 15,000 | 0.02% | 0 | 0% | 0 | 0% | 宏碁科技(股)公司業務經理 | ||||||
| 優美(股)公司業務主任 | |||||||||||||||||
| 東吳大學企業管理研究所碩士 | |||||||||||||||||
| 台北商專國貿系 | 沛捷生醫(股)公司總經理 | 無 | 無 | 無 | 無 | ||||||||||||
| 財會主管暨公司治理主管 | 王淑錦 | 女 | 中華民國 | 107.05.28 | 145,118 | 0.16% | 0 | 0% | 0 | 0% | 宏碁科技(股)公司會計專員 | ||||||
| 台北大學合作經濟系學士 | Protrade (Shanghai) Trading Co., Ltd 監察人 | 無 | 無 | 無 | 無 |
二、最近年度給付董事、監察人、總經理及副總經理等之酬金
1. 一般董事及獨立董事之酬金
114年12月31日；單位：新台幣仟元；仟股：%
| 職稱 | 姓名 | 董事酬金 | A、B、C及D等四項總額及占稅後純益之比例 | 兼任員工領取相關酬金 | A、B、C、D、E、F及G等七項總額及占稅後純益之比例 | 領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金 | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 報酬(A) | 退職退休金(B) | 董事酬勞(C) | 業務執行費用(D) | 薪資、獎金及特支費等(E) | 退職退休金(F) | 員工酬勞(G) | ||||||||||||||||
| 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 現金金額 | 股票金額 | 現金額 | 股票金額 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | |||
| 法人董事 | 宏碁股份有限公司 | 900 | 900 | 0 | 0 | 0 | 0 | 85 | 125 | 985 0.28% | 1,025 0.30% | 9,133 | 9,133 | 108 | 108 | 10,480 | 0 | 10,480 | 0 | 20,706 5.98% | 20,746 5.99% | 21,745 |
| 董事長 | 宏碁股份有限公司法人代表人：陳俊聖 | |||||||||||||||||||||
| 董事 | 宏碁股份有限公司法人代表人：林佳璋 | |||||||||||||||||||||
| 董事 | 宏碁股份有限公司法人代表人：陳怡如 | |||||||||||||||||||||
| 獨立董事 | 唐瑞伯 | 1400 | 1400 | 0 | 0 | 820 | 820 | 120 | 120 | 2,340 0.68% | 2,340 0.68% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,340 0.68% | 2,340 0.68% | 0 | |
| 獨立董事 | 邵光華 | |||||||||||||||||||||
| 獨立董事 | 王明志 | |||||||||||||||||||||
| 獨立董事 | 金家琳 | |||||||||||||||||||||
| 1.請敘明獨立董事酬金給付政策、制度、標準與結構，並依所擔負之職責、風險、投入時間等因素敘明與給付酬金數額之關聯性：本公司給付董事酬勞之決策，乃根據本公司章程以及經薪酬委員會通過提報董事會決議核定之「董事酬金給付原則」辦理。除固定報酬及業務執行費用(含車馬費)外，董事酬勞部份係考量公司營運成果、董事績效評估作為評核基礎，並參酌董事對公司營運參與程度及貢獻價值，同時參考同業水準後，由薪酬委員會討論通過後，並經董事會決議。2.除上表揭露外，最近年度公司董事提供服務(如擔任母公司/財務報告內所有公司/轉投資事業非屬員工之顧問等)領取之酬金：無 |
酮金級距表
| 給付本公司各個董事酮金級距 | 董事姓名 | |||
|---|---|---|---|---|
| 前四項酮金總額(A+B+C+D) | 前七項酮金總額(A+B+C+D+E+F+G) | |||
| 本公司 | 財務報告內所有公司 (H) | 本公司 | 母公司及所有轉投資事業(I) | |
| 低於1,000,000元 | 宏基股份有限公司、法人代表人：陳俊聖、法人代表人：林佳璋、法人代表人：陳怡如、唐瑞伯、邵光華、金家琳、王明志 | 宏基股份有限公司、法人代表人：陳俊聖、法人代表人：林佳璋、法人代表人：陳怡如、唐瑞伯、邵光華、金家琳、王明志 | 宏基股份有限公司、法人代表人：陳俊聖、法人代表人：陳怡如、唐瑞伯、邵光華、金家琳、王明志 | 宏基股份有限公司、法人代表人：陳俊聖、法人代表人：陳怡如、唐瑞伯、邵光華、金家琳、王明志 |
| 1,000,000元（含）～2,000,000元（不含） | - | - | - | - |
| 2,000,000元（含）～3,500,000元（不含） | - | - | - | - |
| 3,500,000元（含）～5,000,000元（不含） | - | - | - | - |
| 5,000,000元（含）～10,000,000元（不含） | - | - | - | - |
| 10,000,000元（含）～15,000,000元（不含） | - | - | - | - |
| 15,000,000元（含）～30,000,000元（不含） | - | - | 法人代表人：林佳璋 | 法人代表人：林佳璋 |
| 30,000,000元（含）～50,000,000元（不含） | - | - | - | - |
| 50,000,000元（含）～100,000,000元（不含） | - | - | - | - |
| 100,000,000元以上 | - | - | - | - |
| 總計 | 共8人 | 共8人 | 共8人 | 共8人 |
16
-
監察人之酬金：不適用
-
總經理及副總經理之酬金
114年12月31日；單位：新台幣仟元；仟股；%
| 職稱 | 姓名 | 薪資(A) | | 退職退休金(B) | | 獎金及特
支費等(C) | | 員工酬勞金額(D) | | | | A、B、C及D等四
項總額及占稅後純益
之比例(%) | | 領取來自子
公司以外轉
投資事業或
母公司酬金 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | 本公司 | 財務報告內
所有公司 | 本公司 | 財務報告內
所有公司 | 本公司 | 財務報告
內所有公司 | 本公司 | | 財務報告內
所有公司 | | 本公司 | 財務報告
內所有公司 | |
| | | | | | | | | 現金
金額 | 股票
金額 | 現金
金額 | 股票
金額 | | | |
| 總經理 | 林佳璋 | 9,487 | 9,487 | 498 | 498 | 8,288 | 8,288 | 13,965 | 0 | 13,965 | 0 | 32,238
9.31% | 32,238
9.31% | 0 |
| 資深副總經理 | 鄭明琪 | | | | | | | | | | | | | |
| 副總經理 | 高念椿 | | | | | | | | | | | | | |
酬金級距表
| 給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距 | 總經理及副總經理姓名 | |
|---|---|---|
| 本公司 | 財務報告內所有公司 | |
| 低於1,000,000元 | - | - |
| 1,000,000元(含)～2,000,000元(不含) | - | - |
| 2,000,000元(含)～3,500,000元(不含) | - | - |
| 3,500,000元(含)～5,000,000元(不含) | - | - |
| 5,000,000元(含)～10,000,000元(不含) | 高念椿、鄭明琪 | 高念椿、鄭明琪 |
| 10,000,000元(含)～15,000,000元(不含) | - | - |
| 15,000,000元(含)～30,000,000元(不含) | 林佳璋 | 林佳璋 |
| 30,000,000元(含)～50,000,000元(不含) | - | - |
| 50,000,000元(含)～100,000,000元(不含) | - | - |
| 100,000,000元以上 | - | - |
| 總計 | 共3人 | 共3人 |
分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形：
114年12月31日；單位：新台幣仟元
| 職稱 | 姓名 | 股票金額 | 現金金額 | 總計 | 總額占稅後純益之比例(%) | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 經理人 | 總經理 | 林佳璋 | - | 14,713 | 14,713 | 4.25% |
| 資深副總經理 | 鄭明琪 | |||||
| 副總經理 | 高念椿 | |||||
| 財會主管 | 王淑錦 |
- 分別說明比較本公司及合併報表所有公司於最近二年度給付本公司董事、監察人、總經理及副總經理等之酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性。
最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金占個體財務報告稅後純益比例之分析
單位：新台幣仟元；%
| 職稱 | 113年度
酬金總額占稅後純益比例(%) | | 114年度
酬金總額占稅後純益比例(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 本公司 | 合併報告內
所有公司 | 本公司 | 合併報告內
所有公司 |
| 董事 | 0.96% | 0.96% | 0.96% | 0.96% |
| 總經理及副總經理 | 9.91% | 9.91% | 9.31% | 9.31% |
註：稅後純益是以個體財務報告數字
給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序及與經營績效及未來風險之關聯性：
a. 給付酬金之政策、標準與組合：
本公司給付董事酬勞之決策，乃根據本公司章程以及經薪酬委員會通過提報董事會決議核定之「董事酬金給付原則」辦理。除固定報酬及業務執行費用（含車馬費）外，董事酬勞部份係考量公司營運成果，並參酌董事對公司營運參與程度及貢獻價值，同時參考同業水準後，由薪酬委員會討論通過後，經董事會決議，依法提報股東常會報告。
此外，本公司「董事酬金給付原則」明定兼任員工之董事只領取員工報酬，除業務執行費用外，不領取其他董事酬金，以避免同時擔任董事與員工時之績效貢獻難以判別與梳理，亦防止重複獎酬。
本公司給付經理人之酬金可分為薪資、獎金及員工酬勞；薪資及獎金係依據工作職掌、總體環境及市場水準等因素，訂定足以反映工作績效之報酬，員工酬勞係根據本公司的公司章程規定，並經薪資報酬委員會、董事會決議通過後，依法提報
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每年股東常會報告。
b. 訂定酬金之程序：
依據公司章程第22條規定，本公司年度如有獲利，於預先保留彌補累積虧損之數額後，就其餘額應提撥不高於千分之八為董事酬勞，及不低於百分之二為員工酬勞，員工酬勞得以現金或股票為之，其分派對象及條件由董事會訂定之。詳細發放次數、發放日期及發放要件，則依年度薪酬委員會/董事會報告時提議之安排與流程辦理，並於股東會報告之。
c. 績效評估與酬金之連結
本公司董事酬金係以「董事會績效評估辦法」（含各委員會績效評估）作為評核基礎，參酌董事對公司營運參與程度及貢獻價值（包括但不限於對公司事務投入之心力、會議出席率、持續進修等）。董事會績效整體評估結果於次年第一季提報董事會報告，其後於同次董事會進一步討論與決議該當年度之董事酬金。此外，根據本公司薪資報酬委員會組織規程，薪資報酬委員會之職責係包括定期檢討及定期評估董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
本公司經理人酬金係依所擔任之職位、承擔之責任及績效貢獻作為評核基礎，並依照各績效指標達成狀況分派，與公司經營績效呈高度關聯性。各績效指標包含公司目標、個人目標及及 ESG 企業社會責任指標。公司目標包含財務（如公司營收、淨利達成率及成長率）及非財務指標（如子公司營運參與程度、新事業之推動與協助、庫存優化），個人年度目標包含各負責部門之績效表現、創新管理能力、新產品開發等，ESG 企業社會責任指標則包含如對企業社會責任計畫推動進度、內部控制與風險管理提升、公益參與率、員工 ESG 認知提升等。
d. 績效評估與未來風險之關聯性
本公司支付董事及經理人之酬金，除參考相關同業水準及公司過去經營績效給付外，其發放標準、結構與制度亦將隨時視實際營運狀況及相關法令變動適時檢討調整之，且績效評估不以引導董事、經理人為追求酬金而從事逾越公司風險之行為。此外，本公司之薪酬委員會議會定期評估董事、經理人之薪資報酬，並將所提建議提交董事會討論，以謀公司永續經營與風險管控之平衡。
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三、公司治理運作情形
- 董事會運作情形
最近年度（114年1月1日至114年12月31日）董事會開會6次，董事出列席情形如下：
| 職稱 | 姓名 | 實際出(列)席次數 | 委託出席次數 | 實際出(列)席率(%) | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 董事長 | 宏碁股份有限公司 | ||||
| 代表人：陳俊聖 | 6 | 0 | 100 | ||
| 董事 | 宏碁股份有限公司 | ||||
| 代表人：林佳璋 | 6 | 0 | 100 | ||
| 董事 | 宏碁股份有限公司 | ||||
| 代表人：陳怡如 | 5 | 0 | 83.33 | ||
| 獨立董事 | 唐瑞伯 | 6 | 0 | 100 | |
| 獨立董事 | 王明志 | 6 | 0 | 100 | |
| 獨立董事 | 邵光華 | 6 | 0 | 100 | |
| 獨立董事 | 金家琳 | 6 | 0 | 100 |
其他應記載事項：
一、董事會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理：
（一）證券交易法第14條之3所列事項：本公司已依證券交易法規定設置審計委員會，故不適用證券交易法第14條之3規定，有關證券交易法第14條之5所列事項之說明，請參閱本年報審計委員會運作情形。
（二）除前開事項外，其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事：無。
二、董事對利害關係議案迴避之執行情形：
| 董事會
日期及期別 | 議案內容 | 董事對利害關係議案迴避之執行情形 |
| --- | --- | --- |
| 114.03.12
114年第一次
董事會 | 民國113年度員工及董事
酬勞 | 1.有關員工酬勞部分：經主席徵詢全體出席董事意見，無異議照案通過；
2.有關董事酬勞部分：獨立董事因涉有自身利害關係，依公司法第206條迴避相關之討論及表決，經主席徵詢其他出席董事意見，無異議照案通過。 |
| | 民國113年度經理人績效
獎金分配建議 | 董事暨總經理林佳璋先生依公司法第206條迴避本案之討論及表決，經主席徵詢其他出席董事後，無異議照案通過。 |
| | 民國114年度經理人調薪
建議 | 董事暨總經理林佳璋先生依公司法第206條迴避本案之討論及表決，經主席徵詢其他出席董事後，無異議照案通過。 |
20
21
| 114.05.07
114年第二次
董事會 | 民國113年員工酬勞預算
分配建議案 | 董事暨總經理林佳璋先生依公司法第206條迴避本案之討論及表決，經主席徵詢其他出席董事後，無異議照案通過。 |
| --- | --- | --- |
| 114.09.24
114年第四次
董事會 | 民國114年度現金增資發行普通股股之員工認購
分配計畫 | 董事暨總經理林佳璋先生依公司法第206條迴避本案之討論及表決，經主席徵詢其他出席董事後，無異議照案通過。 |
| 114.11.05
114年第五次
董事會 | 民國115年經理人目標獎金預算暨指標建議 | 董事暨總經理林佳璋先生依公司法第206條迴避本案之討論及表決，經主席徵詢其他出席董事後，無異議照案通過。 |
| | 民國115年調薪預算 | 董事暨總經理林佳璋先生依公司法第206條迴避本案之討論及表決，經主席徵詢其他出席董事後，無異議照案通過。 |
| 114.12.24
114年第六次
董事會 | 擬向關係企業取得
Bluechip Infotech Pty Ltd
之股權 | 董事長陳俊聖先生及董事陳怡如女士，因擔任交易關係企業之董事或經理人而涉有利害關係，依公司法第206條規定說明並迴避討論與表決，並請董事林佳璋先生代理本案之討論及決議，經主席徵詢其他出席董事後，無異議照案通過。 |
三、董事會自我(或同僚)評鑑執行情形：
| 評估週期 | 評估期間 | 評估範圍 | 評估方式 | 評估內容 |
|---|---|---|---|---|
| 每年執行一次 | 對114年1月1日至114年12月31日之績效進行評估 | 1.董事會績效評估 | ||
| 2.個別董事成員績效評估 | ||||
| 3.功能性委員會績效評估 | 1.董事會內部自評 | |||
| 2.董事成員自評同僚評估 | 董事會績效評估 | |||
| 1.對公司經營之參與程度 | ||||
| 2.提升董事會決策品質 | ||||
| 3.董事會組成與結構 | ||||
| 4.董事之選任與持續進修 | ||||
| 5.內部控制 |
董事會成員自我考核
1.公司目標與任務之掌握
2.董事職責認知
3.對公司營運之參與程度
4.內部關係經營與溝通
5.董事之專業及持續進修
6.內部控制
功能性委員會績效考核
1.對公司營運之參與程度
2.功能性委員會職責認知
3.提升功能性委員會決策品質
4.功能性委員會組成及成員選任
5.內部控制 |
四、當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等）與執行情形評估：
本公司董事會設有以下之功能性委員會，各委員會透過分工合作之方式，積極強化董事會職能，以落實公司治理。
（一）為健全本公司董事及經理人薪資報酬制度，本公司依證券交易法及主管機關頒訂之相關法令，於109年2月27日經董事會通過成立薪酬委員會，並由四席獨立董事組成委員會。
（二）為落實公司治理精神，本公司於109年2月18日股東臨時會提前改選全體董事後，依證券交易法及公司法相關規定，由全體獨立董事組成審計委員會。
（三）為健全與強化本公司風險管理機能及實踐永續發展目標，並強化永續治理，本公司於114年11月5日經董事會通過成立風險管理暨永續發展委員會，由全體獨立董事及1席董事組成委員會。
（四）本公司於109年及111年修訂公司治理守則以強化董事會職能，而並就董事出席比例、董事成員多元化政策及績效評估等各方面設定達成加強董事會職能之目標。
（五）此外，本公司依照相關法規，於各次董事會後及時將重要決議於公開資訊觀測站公告，以達資訊充分揭露及保障股東權益。
2. 審計委員會運作情形
審計委員會旨在健全董事會監督責任、強化董事會管理機制及協助董事會提高公司治理績效；職權重點，包含協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。
審計委員會職權事項如下：
- 依證交法第十四條之五規定訂定或修正內部控制制度。
- 內部控制制度有效性之考核。
- 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
- 涉及董事自身利害關係之事項。
- 重大之資產或衍生性商品交易。
- 重大之資金貸與、背書或提供保證。
- 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
- 簽證會計師之委任、解任或報酬（含簽證會計師資歷、獨立性及績效評量）。
- 財務、會計或內部稽核主管之任用。
- 財務報告。
- 法規遵循。
- 申訴報告。
- 防止舞弊計劃及舞弊調查報告。
- 公司風險胃納及策略監督者。
- 審計委員會職責履行情形。
- 審計委員會績效評量自評問卷。
- 其他公司或主管機關規定之重大事項。
22
根據中華民國法律規定，審計委員會的成員應由全體獨立董事組成。本公司審計委員會符合上述法令規定。
審計委員會為履行其職責，依其組織章程規定有權進行任何適當的審核及調查，並且與公司內部稽核人員、簽證會計師及所有員工間皆有直接聯繫之管道。審計委員會也有權聘請及監督律師、會計師或其他顧問，協助審計委員會執行職務。
審計委員會至少每季召開一次常會。有關本委員會會議召開情形及每位委員的出席率，請參考本公司各年度年報。
114年度審計委員會共召開5次，獨立董事出席情形如下：
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數 | 委託出席次數 | 實際出席率(%) | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 獨立董事 | 唐瑞伯 | 5 | 0 | 100 | |
| 獨立董事 | 王明志 | 5 | 0 | 100 | 召集人 |
| 獨立董事 | 邵光華 | 5 | 0 | 100 | |
| 獨立董事 | 金家琳 | 5 | 0 | 100 | |
| 其他應記載事項： 一、審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明審計委員會召開日期、期別、議案內容、獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理。 (一)證券交易法第14條之5所列事項。 (二)除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項。 | |||||
| 審計委員會日期及期別 | 議案內容 | 證券交易法第14條之5所列事項 | 其他未經審計委員會通過而經全體董事三分之二以上同意之決議事項 | ||
| 114.03.12 114年第二屆 第八次 審計委員會 | 1.民國113年度財務報表及營業報告書 | V | 無 | ||
| 2.民國113年度「內部控制制度聲明書」 | V | 無 | |||
| 3.民國113年度盈餘分派 | V | 無 | |||
| 4.修訂本公司內部規章 | V | 無 | |||
| 5.辦理現金增資發行新股 | V | 無 | |||
| 6.委任民國114年度財務報表查核簽證會計師及評估會計師獨立性 | V | 無 | |||
| 審計委員會決議結果：審計委員會全體成員同意通過 | |||||
| 公司對審計委員會意見之處理：董事會全體出席董事一致同意通過審計委員會提交董事會之議案 | |||||
| 114.05.07 114年第二屆 第九次 | 1.本公司民國114年度第一季經會計師核閱之合併財務報告告 | V | 無 | ||
| 2.增加對Bluechip Infotech Pty Ltd之持股 | V | 無 |
24
| 審計委員會 | 3.購置南港百代宏基大樓建物及土地 | V | 無 |
|---|---|---|---|
| 審計委員會決議結果：審計委員會全體成員同意通過 | |||
| 公司對審計委員會意見之處理：董事會全體出席董事一致同意通過審計委員會提交董事會之議案 | |||
| 114.08.06 | |||
| 114 年第二屆 | |||
| 第十次 | |||
| 審計委員會 | 1.本公司民國 114 年度第二季經會計師核閱之合併財務報告 | V | 無 |
| 審計委員會決議結果：審計委員會全體成員同意通過 | |||
| 公司對審計委員會意見之處理：董事會全體出席董事一致同意通過審計委員會提交董事會之議案 | |||
| 114.11.05 | |||
| 114 年第二屆 | |||
| 第十一次 | |||
| 審計委員會 | 1.本公司民國 114 年度第三季經會計師核閱之合併財務報告 | V | 無 |
| 2.本公司民國 115 年度稽核計畫 | V | 無 | |
| 3.增修訂本公司內部規章 | V | 無 | |
| 審計委員會決議結果：審計委員會全體成員同意通過 | |||
| 公司對審計委員會意見之處理：董事會全體出席董事一致同意通過審計委員會提交董事會之議案 | |||
| 114.12.24 | |||
| 114 年第二屆 | |||
| 第十二次 | |||
| 審計委員會 | 1.擬向關係企業取得 Bluechip Infotech Pty Ltd 之股權 | V | 無 |
| 審計委員會決議結果：審計委員會全體成員同意通過 | |||
| 公司對審計委員會意見之處理：董事會全體出席董事一致同意通過審計委員會提交董事會之議案 |
二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：無
三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形（應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果等）。
(一)本公司稽核主管定期將稽核報告呈獨立董事查閱，並定期列席審計委員會及董事會，報告查核情形，與委員溝通稽核結果及內控缺失的改善狀況，但如有特殊狀況時，亦會即時向審計委員會委員報告。此外，稽核主管亦隨時保持與獨立董事以電話及電子郵件等方式雙向溝通。
(二)本公司審計委員會與內部稽核主管溝通良好，主要溝通情形摘要如下：
| 日期 | 溝通重點 | 溝通結果 |
|---|---|---|
| 114.03.12 | ||
| 114 年第二屆第八次 | ||
| 審計委員會 | 1. 113 年第四季內部稽核追蹤報告 | |
| 2. 113 年度「內部控制制度聲明書」 | 於獨立董事進一步詢問報告相關內容與細節並獲內部稽核主管答覆與說明後，獨立董事並無其他意見 | |
| 114.05.07 | ||
| 114 年第二屆第九次 | ||
| 審計委員會 | 114 年第一季內部稽核追蹤報告 | 於獨立董事進一步詢問報告相關內容與細節並獲內部稽核主管答覆與說明後，獨立董事並無 |
(三)本公司簽證會計師視實際需求於每季的審計委員會中報告當季財務報表查核或核閱結果，以及其他相關法令要求之溝通事項，若有特殊狀況時，亦會即時向審計委員會委員報告。
(四)本公司審計委員會與簽證會計師溝通良好，主要溝通情形摘要如下：
| 日期 | 溝通重點 | 溝通結果 |
|---|---|---|
| 114.03.12 | ||
| 114 年第二屆第十次審計委員會 | 1. 113年度財務報告查核結果 | |
| 2. 國際品質管理準則(ISQM)和審計準則要求與治理單位進行必要溝通事項 | ||
| 3. 重要會計準則或解釋函、證管法令及稅務法令更新 | 於獨立董事進一步詢問報告相關內容與細節並獲會計師答覆與說明後，獨立董事並無其他意見 | |
| 114.08.06 | ||
| 114 年第二屆第十次審計委員會 | 1. 114年第二季度財務報表核閱結果 | |
| 2. 重要會計準則或解釋函、證管法令及稅務法更新 | 於獨立董事進一步詢問報告相關內容與細節並獲會計師答覆與說明後，獨立董事並無其他意見 |
- 公司治理運作情形及與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 一、公司是否依據上市上櫃公司治理實務守則訂定並揭露公司治理實務守則？ | ☑ | 為建立良好之公司治理制度，本公司於民國109年3月11日經董事會通過本公司之「公司治理實務守則」，並於111年11月1日修訂。 | 無重大差異 | |
| 二、公司股權結構及股東權益 | ||||
| （一）公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？ | ☑ | 為確保股東權益，本公司由發言人及代理發言人專責妥善處理股東建議。 | 無重大差異 | |
| （二）公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？ | ☑ | 本公司定期依據股務代理機構於辦理停過時提供之股東名冊，確實掌握公司主要股東及其最終控制者的名單。 | 無重大差異 |
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| （三）公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？ | ☑ | 本公司根據內部控制制度及相關辦法如子公司管理辦法、背書保證作業程序、資金貸與他人作業程度及取得或處分資產處理程序等內部相關辦法建立適當風險控管機制及防火牆。 | 無重大差異 | |
| （四）公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？ | ☑ | 本公司訂有防範內線交易管理辦法，以禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券。 | 無重大差異 | |
| 三、董事會之組成及職責 | ||||
| （一）董事會是否擬訂多元化政策、具體管理目標及落實執行？ | ☑ | 本公司公布生效之公司治理實務守則，已訂明董事會成員組成應考量多元化，並努力落實此多元化方針。本公司目前董事七席，包含四席獨立董事，以及一名女性董事，其專業能力，就公司有關內控制度執行及相關議案，提供不同角度思維與貢獻，以進一步強化董事會職能。 | 無重大差異 | |
| （二）公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？ | ☑ | 本公司目前除設置薪資報酬委員會及審計委員會外，於民國114年11月5日經董事會通過成立風險管理暨永續發展委員會，由全體獨立董事及1席董事組成委員會。 | 無重大差異 | |
| （三）公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估，且將績效評估之結果提報董事會，並運用於個別董事薪資報酬及提名續任之參考？ | ☑ | 本公司訂有董事會績效評估辦法及其評估方式，每年均定期進行董事績效評估，並於完成評估後向董事會陳報評估結果，評估結果將運用於個別董事薪資報酬及提名續任之參考。114年度之評估結果，已於115年3月10日呈報董事會。 | 無重大差異 | |
| （四）公司是否定期評估簽證會計師獨立性？ | ☑ | 1.評核會計師之資格及獨立性為本公司審計委員會的主要職責之一。委員會每年定期評估簽證會計師之獨立性，並提報董事會通過。最近一次評估經115.3.10審計委員會決議通過後，並提報115.3.10董事會決議通過。 | ||
| 2.董事會及審計委員會係依據會計師所出具之超然獨立聲明書及相關規定，來進行綜合評估，評估之重要項目如下： | ||||
| (1) 公司管理當局是否尊重簽證會計師所提出之客觀且具挑戰性的查核流程。 | ||||
| (2) 簽證會計師所提供之非審計服務是否可能損及其查核之獨立性。 | ||||
| (3) 簽證事務所是否有訂定獨立性規範，要求事務所、事務所人員及其他受獨立性規範之人員，依會計師職業道德 | 無重大差異 |
26
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 規範維持獨立性；並禁止任何人員從事內線交易、誤用內部訊息或任何可能造成在證券或資本市場上的誤導行為。 | ||||
| (4) 主辦會計師及會簽會計師等承辦期間已達規定之期限者，是否均定期輪調。 | ||||
| (5) 取得會計師事務所提供之五大構面13項審計品質指標(AQIs)資訊，並依據主管機關發布之「審計委員會解讀審計品質指標(AQI)指引」，評估會計師事務所及查核團隊之審計品質，評估結果如下： | ||||
| • 簽證會計師與本公司間之獨立性符合中華國會計師法、會計師職業道規範、美國SEC及PCAOB等相關規定。 | ||||
| • 會計師事務所之評等，近來未有發生足以影響聲譽之訴訟案件，其規模、資源與地理位置能因應查核本公司之所需。 | ||||
| • 品質控制程序，訂定並遵循其內部覆核會計判斷以及瞭解重大爭議之流程。 | ||||
| • 本公司委任之簽證會計師均已於規定期限內定期輪調 | ||||
| 四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數之公司治理人員，並指定公司治理主管，負責公司治理相關事務(包括但不限於提供董事、監察人執行業務所需資料、協助董事、監察人遵循法令、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄等)？ | ☑ | 本公司任命財會主管兼任本公司公司治理主管，並指派人事、財務、法務等相關單位人員共同執行公司治理事務，包括但不限於提供董事(含獨立董事)執行業務所需資料、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、辦理公司登記及變更登記、製作董事會及股東會議事錄等事宜。 | 無重大差異 |
27
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？ | ☑ | 本公司與上下游廠商、員工及投資人等相關利害關係人均已建立適當的溝通管道，並於公司網站上將利害關係人所關切之重要企業社會責任議題及檢舉申訴機制已揭露於本公司網站（http://www.weblink.com.tw/）「投資人關係」/「利害相關人專區」下之「利害相關溝通與回應」，並有公開信箱（[email protected]/）由專人負責處理。 | 無重大差異 | |
| 六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？ | ☑ | 本公司目前委任永豐金證券股務代理部辦理相關股東會事務。 | 無重大差異 | |
| 七、資訊公開 | ||||
| （一）公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？ | ☑ | 本公司已將相關的業務及財務的執行情形、及公司治理資訊揭露於公司網站，並於股東會及其他法人投資人說明會時，向投資人說明本公司公司治理執行之情形。並依規定揭露資訊於「公開資訊觀測站」。 | 無重大差異 | |
| （二）公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？ | ☑ | 本公司除已設立一位主要發言人及一位代理發言人外，並指定專責單位專司負責蒐集及揭露公司資訊，相關資訊業已揭露於本公司網站（http://www.weblink.com.tw/），並以中英文雙語方式呈現。本公司重大資訊亦依法揭露於「公開資訊觀測站」。 | 無重大差異 | |
| （三）公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告，及於規定期限前提早公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形？ | ☑ | 本公司已於規定期限前提早公告並申報第一、二、三季財報與各月份營運情形。惟本公司轉投資公司子公司眾多，會計師查核時程較長。本公司雖難以於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告，但仍於證券交易法第36條規定之期限內完成公告與申報。 | 僅年度財務報告之公告申報時間存在些微差異，其餘與公司治理實務守則並無重大差異。 | |
| 八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）？ | ☑ | 1. 有關本公司之公司治理相關資訊，已揭露於本公司網站（http://www.weblink.com.tw/）「投資人關係」項下之「公司治理」暨「企業永續」項下之「永續經營」頁面中。 | ||
| 2. 關於員工權益與僱員關懷部分，本公司配合民國94年施行之勞退新制，設立專職人員，以提供員工相關法規資訊與協助，除依法為員工辦理勞健保、退休金提撥外，亦提供員工教育訓練、不定期健康諮詢、 | 無重大差異 |
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| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 健康檢查及團體保險等福利。 | ||||
| 3. 本公司董事及監察人除按主管機關規定安排進修外，另參與相關由公司主動安排之進修課程。 | ||||
| 4. 本公司設置獨立董事四席及依法設置審計委員會取代監察人職權，本公司亦將透過獨立董事之席次過半之制度強化落實公司治理，且由稽核主管定期向審計委員會提交稽核報告。 | ||||
| 5. 本公司於「董事會議事規則」中明確訂定董事對於其利害相關之議案討論及表決應予以迴避。 | ||||
| 6. 本公司於「公司治理實務守則」中明確訂定除經主管機關核准者外，董事間應有超過半數之席次，不得具有配偶或二親等以內之親屬關係。 | ||||
| 7. 本公司已為董事及重要職員購買責任保險。 | ||||
| 8. 本公司積極參與各項社會公益活動，詳如本公司網站（http://www.weblink.com.tw/）「企業永續」下「社會參與」所示。 | ||||
| 九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形，及就尚未改善者提出優先加強事項與措施： | ||||
| 1.本公司已改善項目如下： | ||||
| a.本公司導入ISO27001資訊安全管理系統標準，並取得第三方驗證。 | ||||
| b.民國114年11月5日經董事會通過成立風險管理暨永續發展委員會，由全體獨立董事及1席董事組成委員會。 | ||||
| 2.尚未改善者提出優先加強事項與措施： | ||||
| a. 公司將於公開資訊觀測站及公司網站上傳英文版永續報告書。 |
29
- 公司如有設置薪資報酬委員會者，應揭露其組成及運作情形
(1)薪資報酬委員會成員資料
114 年 12 月 31 日
| 身分別 | 條件
姓名 | 專業資格與經驗 | 獨立性情形 | 兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家數 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 獨立董事 | 唐瑞伯 | 1. 唐瑞伯曾任職於希捷科技，擔任亞洲區業務與行銷部門董事總經理，並曾於瑞博科技(股)公司擔任總經理。
2. 唐瑞伯畢業於國立政治大學 EMBA 與企業家經營管理研究班。
3. 專長於經營管理、營運與行銷領域，且未有公司法第 30 條各款情事。 | 1. 本人及其配偶或二親等以內親屬未有擔任集團公司董事、監察人或受僱人之情事。
2. 本人及其配偶或二親等以內親屬均未持有本公司股份。
3. 本人及其配偶或二親等以內親屬均未有擔任與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人，於最近二年內亦無提供集團公司商務、法務、財務及會計等服務之情事。 | 1 |
| 獨立董事 | 邵光華 | 1. 邵光華曾任職於一拓通信集團聯席顧問，美商科高國際有限公司，擔任雲端部門總經理，並曾於台灣微軟(股)公司擔任總經理，以及台灣國際商業機器(股)公司(IBM)擔任大中華區副總裁。
2. 邵光華擁有美國伊利諾州立大學芝加哥分校電算科學系碩士學位。
3. 專長於經營管理、營運與行銷及資訊科技領域，且未有公司法第 30 條各款情事。 | 1. 本人及其配偶或二親等以內親屬未有擔任集團公司董事、監察人或受僱人之情事。
2. 本人未持有本公司股份，其配偶或二親等以內親屬持有本公司股份計 20,000 股。
3. 本人及其配偶或二親等以內親屬均未有擔任與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人，於最近二年內亦無提供集團公司商務、法務、財務及會計等服務之情事。 | 0 |
30
(2)薪資報酬委員會運作情形資訊
- 本公司之薪資報酬委員會委員計 4 人
- 114 年度薪資報酬委員會共開會 5 次，委員資格及出席情形如下
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數 | 委託出席次數 | 實際出席率(%) | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 召集人 | 金家琳 | 5 | 0 | 100 | |
| 委員 | 邵光華 | 5 | 0 | 100 | |
| 委員 | 唐瑞伯 | 5 | 0 | 100 | |
| 委員 | 王明志 | 5 | 0 | 100 | |
| 身分別 | 條件姓名 | 專業資格與經驗 | 獨立性情形 | 兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家數 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | |
| 獨立董事 | 王明志 | 1. 王明志目前為財團法人安侯建業教育基金會董事。 | |||
| 2. 王明志曾任職於安侯建業聯合會計師事務所(KPMG)，歷任台灣所執行董事、高雄所所長、執業會計師。 | |||||
| 3. 王明志擁有國立台灣大學經營管理研究所碩士學位。 | |||||
| 4. 專長於企業財務、會計與風險管理等領域，且未有公司法第 30 條各款情事。 | 1. 本人及其配偶或二親等以內親屬未有擔任集團公司董事、監察人或受僱人之情事。 | ||||
| 2. 本人持有本公司股份計 40,000 股，其配偶或二親等以內親屬未持有本公司股份。 | |||||
| 3. 本人及其配偶或二親等以內親屬均未有擔任與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人，於最近二年內亦無提供集團公司商務、法務、財務及會計等服務之情事。 | 0 | ||||
| 獨立董事暨薪資報酬委員會主席 | 金家琳 | 1. 曾任職於華國能源股份有限公司顧問。 | |||
| 2. 曾任職於元大商業銀行總經理及大眾銀行副董事長。 | |||||
| 3. 金家琳畢業於國立政治大學企業管理學系。 | |||||
| 4. 專長於經營管理、營運與行銷、財務與風險管理領域，且未有公司法第 30 條各款情事。 | 1. 本人及其配偶或二親等以內親屬未有擔任集團公司董事、監察人或受僱人之情事。 | ||||
| 2. 本人持有本公司股份計 40,000 股，其配偶或二親等以內親屬未持有本公司股份。 | |||||
| 3. 本人及其配偶或二親等以內親屬均未有擔任與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人，於最近二年內亦無提供集團公司商務、法務、財務及會計等服務之情事。 | 0 |
- 其他應記載事項：
a. 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因)：無此情形。
b. 薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理
| 薪資報酬委員會日期及期別 | 議案內容 | 其他未經薪資報酬委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項 |
|---|---|---|
| 114.03.12 | ||
| 114年第一次 | ||
| 薪資報酬委員會 | 依章程規定提撥本公司民國113年度員工及董事酬勞案 | 無 |
| 擬通過本公司經理人民國113年度績效獎金.第四季季獎金及114年度經理人調薪建議案 | 無 | |
| 薪資報酬委員會決議結果：薪資報酬委員會全體成員同意通過 | ||
| 公司對薪資報酬委員會意見之處理：董事會全體出席董事一致同意通過薪資報酬委員會提交董事會之議案與意見 | ||
| 114.05.07 | ||
| 114年第二次 | ||
| 薪資報酬委員會 | 擬通過本公司經理人民國113年度員工酬勞之分配核定及114年度第一季季獎金分配建議案 | 無 |
| 薪資報酬委員會決議結果：薪資報酬委員會全體成員同意通過 | ||
| 公司對薪資報酬委員會意見之處理：董事會全體出席董事一致同意通過薪資報酬委員會提交董事會之議案與意見 | ||
| 114.08.06 | ||
| 114年第三次 | ||
| 薪資報酬委員會 | 擬通過本公司經理人民國114年度第二季季獎金分配建議案 | 無 |
| 薪資報酬委員會決議結果：薪資報酬委員會全體成員同意通過 | ||
| 公司對薪資報酬委員會意見之處理：董事會全體出席董事一致同意通過薪資報酬委員會提交董事會之議案與意見 | ||
| 114.09.24 | ||
| 114年第四次 | ||
| 薪資報酬委員會 | 擬通過本公司民國114年度現金增資發行新股之員工認購分配計畫案 | |
| 薪資報酬委員會決議結果：薪資報酬委員會全體成員同意通過 | ||
| 公司對薪資報酬委員會意見之處理：董事會全體出席董事一致同意通過薪資報酬委員會提交董事會之議案與意見 | ||
| 114.11.05 | ||
| 114年第五次 | ||
| 薪資報酬委員會 | 擬通過本公司經理人民國114年度第三季季獎金分配建議案 | 無 |
| 擬通過本公司115年度調薪預算案 | 無 |
32
| 薪資報酬委員會日期及期別 | 議案內容 | 其他未經薪資報酬委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項 |
|---|---|---|
| 擬通過本公司民國115年經理人目標獎金預算暨指標建議案。 | 無 | |
| 薪資報酬委員會決議結果：薪資報酬委員會全體成員同意通過 | ||
| 公司對薪資報酬委員會意見之處理：董事會全體出席董事一致同意通過薪資報酬委員會提交董事會之議案與意見 |
(3)薪資報酬委員會職責
本公司於109年2月27日董事會通過成立第一屆薪資報酬委員會，並依本公司「薪資報酬委員會組織章程」，由薪資報酬委員會訂定及定期檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構；另，依據本公司「董事酬金給付辦法」，兼任本公司經理人之董事，僅領取員工報酬，除業務執行費用外，不領取其他董事酬金，而得領取固定報酬之董事僅限於非法人董事及獨立董事。
- 提名委員會成員資料及運作情形資訊：不適用
33
- 推動永續發展執行情形及與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 一、公司是否建立推動永續發展之治理架構，且設置推動永續發展專（兼）職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及董事會督導情形？ | ☑ | 本公司已於民國113年11月1日董事會通過「永續資訊管理作業程序」暨「永續報告書編製及確信作業程序」，並已設立推動永續發展之單位為「永續發展工作小組」，由總經理擔任召集人，成員包括總務、人力資源、法務、供應商管理、採購、專案管理/研發、客戶服務、企業溝通、財務、資訊安全、產品物流與產品安全相關部門等，而係由部門依其職務所及範疇積極落實公司治理及維護公益之運作，於日常營運活動中注意企業社會責任之履行。 | ||
| 經114年11月05日董事會通過，設置董事會層級之風險管理暨永續發展委員會，以強化本公司企業社會責任與永續經營之監督及管理功能。 | ||||
| 本公司乃依循重大性原則，針對與營運相關的環境、社會及公司治理議題進行風險與機會評估，透過利害關係人溝通與內部討論，確立永續發展之優先議題，並訂定相關風險管理政策與策略，以降低營運風險並提升永續競爭力。 | ||||
| 針對現況及未來規畫，於114年11月05日的董事會中報告，讓董事會了解本公司目前永續發展現況並支持相關管理計畫，亦將積極參與永續發展之監督，定期檢視執行成果及風險控管情形，確保永續發展與公司營運策略一致，並達成相關目標。 | ||||
| 未來，本公司至少一年一次向董事會報告永續相關議題的趨勢影響與執行績效。 | 無重大差異 | |||
| 二、公司是否依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估，並訂定相關風險管理政策或策略？ | ☑ | 本公司設置董事會層級之風險管理暨永續發展委員會，其設有「永續發展工作小組」及「風險管理工作小組」，共同審視外部永續框架、投資人要求、發展趨勢及利害關係人關注之重大性議題等，訂定有效辨識、衡量評估、監督及管控之風險管理政策及採取具體之行動方案，以降低相關風險之影響。 | ||
| 委員會每年至少一次向董事會呈報風險管理檢視執行之情形。 | ||||
| 114年重大風險管理，請參閱2025年永續報告書：永續與治理－風險管理。 | 無重大差異 |
34
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 三、環境議題 | ||||
| （一）公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度？ | ☑ | 本公司依產業特性建立環境管理制度，收集與評估營運活動對自然環境所造成影響之充分且及時之資訊，建立可衡量之環境永續目標，並定期檢討其發展之持續性及相關性，訂定具體計畫或行動方案等執行措施，定期檢討其運行之成效。 | ||
| 本公司為電子通路業，配合環保署「廢四機」回收政策，於家電安裝時，協助回收消費者家中的舊電視、冰箱、洗衣機，縱消費者家中的前述廢四機並非本公司代理或經銷之產品，本公司仍提供此附加服務，以貫徹本公司對環境永續發展之精神。 | 無重大差異 | |||
| （二）公司是否致力於提升能源使用效率及使用對環境負荷衝擊低之再生物料？ | ☑ | 本公司致力於提升資源使用效率，並使用對環境負荷衝擊低之再生物料，使地球資源能永續利用。 | ||
| 本公司建立包括採用節能設備、中央空調控溫制度、午休時間總燈制度、使用環保建材、資源回收制度、採購使用再生物料之用品（如包裝材料、出貨紙箱）。此外並與清潔回收業者簽署事業廢棄物處理服務契約，由委託回收業者以專業之方式清運及處理事業廢棄物，以降低對環境負荷之衝擊。 | 無重大差異 | |||
| （三）公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來的潛在風險與機會，並採取氣候相關議題之因應措施？ | ☑ | 本公司評估氣候變遷對企業現在及未來的潛在風險與機會，並採取氣候相關議題之因應措施；採用國內外通用之標準或指引，執行企業節能減碳及溫室氣體減量，以降低公司營運活動對氣候變遷之衝擊。 | ||
| 本公司持續掌握來自氣候變遷相關之政策法規、實體營運、轉型策略相關的風險。針對風險，定期依發生機率、影響程度等因子，進行分析及研擬相關對策。 | 無重大差異 | |||
| （四）公司是否統計過去兩年溫室氣體排放量、用水量及廢棄物總重量，並制定節能減碳、溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理之政策？ | ☑ | 宏碁集團按照GRI 永續報告準則（GRI Sustainability Reporting Standards，GRI Standards）以及溫室氣體盤查議定書(GHG Protocol)，符合集團合併財報邊界，持續透過線上系統，蒐集用電、水與廢棄物資訊，並委託第三方查驗機構進行查證。展碁自民國107年起，即納入宏碁溫室氣體盤查與用電、水與廢棄物資訊收集與第三方查證範圍中。 | ||
| 以下說明相關管理： | 無重大差異 |
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 |
|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 |
| 2. 用水量：展基遵循宏基集團全球用水量每年降低1%的短程目標，114年需相較107年減量10%的中程目標。 | ||
| 3. 廢棄物：展基主要的廢棄物來源為一般生活垃圾，為降低廢棄物產出，我們鼓勵同仁減少使用一次性塑膠、餐具、紙杯，並藉由執行各項資源回收及定期進行事業廢棄物回收管理方式，以強化廢棄物再利用作為。 | ||
| 4. 水、廢棄物與溫室氣體各項資訊，合併納入於宏基集團資訊中，均由第三方驗證單位SGS查證。展基的水、廢棄物與溫室氣體各項資訊，另分別揭露於年報(下表)與公司網站(http://www.weblink.com.tw)「企業永續」下「永續經營」所示。 | ||
| 年 | 溫室氣體排放量(曝二氧化碳當量) | 用水量(度) |
| 範疇一 | 範疇二(以市場為基礎) | |
| 113 | 35 | 630 |
| 114 | 42 | 531 |
| 註 1：宏基集團 ISO14064-1 證書下載https://www.acer-group.com/sustainability/zh/reports-certificates.html（113年證書獨立顯示展基用電量。114年證書截至年報刊印日止仍在進行查證中，將獨立顯示展基的用電量與溫室氣體排放量） |
36
| 評估項目 | 運作情形 | | | 與上市上櫃
公司永續發展實務守則
差異情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| 四、社會議題
（一）公司是否依照相關法規及國際人權公約，制定相關之管理政策與程序？ | ☑ | | 本公司應遵守相關法規，及遵循國際人權公約。尊重人權是本公司一項堅持的基本原則。本公司遵循國際公認之勞動人權，如結社自由、集體協商權、關懷弱勢族群、禁用童工、消除各種形式之強迫勞動、消除僱傭與就業歧視等，並確認其人力資源運用政策無性別、種族、社經階級、年齡、婚姻與家庭狀況等差別待遇，以落實就業、雇用條件、薪酬、福利、訓練、考評與升遷機會之平等及公允。本公司對於危害勞工權益之情事，提供有效及適當之申訴機制，確保申訴過程之平等、透明。申訴管道應簡明、便捷與暢通，且對員工之申訴應予以妥適之回應。
本公司將「人權政策」公布於本公司官方網站，公司人權政策如下：
尊重人權是本公司一向堅持的基本價值。我們支持並依循「聯合國世界人權宣言(Universal Declaration of Human Rights, UDHR)、「聯合國全球盟約(United Nations Global Compact, UNGC)」、「聯合國企業與人權指導原則(UN Guiding Principles on Business and Human Rights)」、國際勞工組織基本公約核心勞動標準，與當地法令規範，制定人權政策，透過保護、尊重和補救等原則，落實人權保障。
■適用範圍
本政策適用於展基國際，我們在價值鏈的各個環節，均將人權議題納入考量，對象包括員工、顧客、供應商與合作夥伴。我們亦要求供應商與合作夥伴，與本公司採取一致的行動，符合本政策的標準以維護人權。
■執行方針
• 於員工招聘、雇用、升遷等各方面，不因勞工之種族、國籍、農色、性取向、性別認同、宗教、年齡、健康狀況、政治立場、婚姻狀態、懷孕等因素而有歧視或其他不平等之待遇。
• 提供平等機會，絕不容忍歧視、騷擾或霸凌
• 提供合理薪酬與工作條件
• 禁止強迫勞動與雇用童工 | 無重大差異 |
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| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| • 提供安全及健康的工作環境 | ||||
| • 提供自由與安全表達意見的管道 | ||||
| • 尊重員工自由結社的權利 | ||||
| • 尊重隱私、確保個人資料使用與蒐集符合法規要求 | ||||
| • 反貪腐、禁止收賄或行賄 | ||||
| • 尊重勞工基本人權、反對歧視 | ||||
| 另於民國113年11月1日設立推動永續發展之單位為「永續發展工作小組」，並於民國114年11月5日經董事會通過成立董事會層級之風險管理暨永續發展委員會，加強本公司對於永續發展相關事務之規劃、準備與執行。本公司持續針對本公司員工進行人權保障議題相關訓練，提供誠信經營作業程序及行為指南、反貪腐、隱私、安全健康的工作環境、性騷擾防治訓練課程等議題之教育訓練課程，以打造平等、包容與尊重的友善工作環境。 | ||||
| （二）公司是否訂定及實施合理員工福利措施（包括薪酬、休假及其他福利等），並將經營績效或成果適當反映於員工薪酬？ | ☑ | 本公司恪遵勞動法令聘僱員工，秉持機會平等的原則，透過公開遴選的程序招募員工，不因與工作能力無關之種族、膚色、年齡、宗教、國籍、祖源、婚姻狀況、性別、性傾向、性別認同、兵役狀況或政治立場等因素，進行招募甄選之判斷，適才適所、用人唯才，以期招募多元化的優秀人才。114年度女性職員平均占比60%，女性高階主管平均占比19%。 | ||
| 在員工獎酬方面，本公司於章程第22條明訂本公司年度如有獲利，於預先保留彌補累積虧損之數額後，就其餘額應提撥不低於百分之二為員工酬勞。並於每年進行同業市場薪酬調查，以制定合理且具競爭力的薪酬制度，每年也依公司及各單位營運績效與同仁實質貢獻程度，給予員工差異化分配的績效獎金，使員工能分享努力工作的成果。 | ||||
| 此外，本公司提供員工各項福利措施，包括團體保險、婚喪喜慶津貼、定期健康檢查、在職訓練補助、員工聚餐、員工國內外旅遊補助、家庭日、年節獎金、三節禮品、生日禮金等。 | ||||
| 並舉辦多元化的講座及給予優於法令的生日假、有薪家庭照顧假及志工假，讓員工在工作之餘能更加取得生活平衡。 | 無重大差異 |
| 評估項目 | 運作情形 | | | 與上市上櫃
公司永續發展實務守則
差異情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| (三) 公司是否提供員工安全與健康之工作環境，並對員工定期實施安全與健康教育？ | ☑ | | 1.職業安全衛生管理制度
本公司為防範職業災害、保障員工人身安全與健康，建置環境、安全與衛生（EHS）管理制度，並依年度計畫推動各項安全衛生管理措施，以確保制度有效運作並持續改善。同時透過制度化管理及內部溝通機制，落實職業安全衛生政策，確保各項作業符合相關法令規範。
2.員工人身安全與工作環境保護措施
(1)安全衛生教育訓練
• 新進員工於報到時即接受安全衛生教育訓練，內容涵蓋工作環境介紹、危害辨識、預防措施及身心健康維護。
• 在職員工每年定期辦理安全衛生教育訓練，以提升職業安全衛生意識。
(2)工作場所安全管理
• 辦公室設置門禁管理系統，以控管人員出入，確保工作場所安全。
• 建立緊急應變機制，包含火災應變流程、疏散路線及集合地點規劃。
• 每年辦理消防安全設備檢修及申報，確保設備符合規範
(3)火災風險辨識與減災措施
本公司針對辦公室環境進行風險辨識，火災風險主要來自電氣設備（如電腦、影印機等）過載、電線老化或人員操作不當。
減災措施如下：
• 定期檢查電氣設備與線路安全狀況，避免過載及老化。
• 配置減火器、火警警報器、緊急照明及逃生指示標誌。
• 設置監視設備並強化環境安全管理。
• 訂定火災應變計畫，明確規範疏散路線與集合地點。
• 定期辦理火災應變演練與教育訓練。
(4)職場不法侵害與社會心理危害防治
為防治職場不法侵害（如職場暴力、霸凌及性騷擾等），本公司建立相關管理機制，並採取以下措施： | 無重大差異 |
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| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| • 訂定職場不法侵害防治規範及申訴處理機制。 | ||||
| • 提供員工申訴管道，並確保案件之保密與妥善處理。 | ||||
| • 辦理職場倫理及性騷擾防治宣導課程。 | ||||
| • 強化主管與員工對職場不法侵害之辨識與應對能力。 |
(5)員工健康與安全文化
• 持續推動安全衛生教育與宣導活動。
• 提升員工對職場安全與健康風險之認知。
• 建立安全優先之企業文化。
3.114 年度執行情形
本公司114年度各項安全衛生措施執行情形如下：
• 全年度職業傷害發生件數為 0 件。
• 新進員工安全衛生教育訓練完成率達 100%。
• 在職員工定期接受安全衛生教育訓練。
• 每年辦理消防安全設備檢修及申 1 次。
• 每半年辦理火災應變演練至少 1 次（全年共 2 次）。
• 定期執行消防設備檢查與測試，確保設備正常運作。
4.風險管理與持續改善機制
本公司透過風險辨識機制，持續盤點工作場所潛在風險（包含火災風險、作業安全風險及職場心理風險），並依評估結果採取改善措施，包括設備檢修、作業流程優化及教育訓練強化等，以降低風險並提升整體職場安全水準。
5.健康意識提升及健康維護措施：
• 安排職醫每二個月進行臨場服務，提供健康及用藥諮詢服務。
• 聘僱專職護理師提供健康保健服務及健康促進活動，關注員工身心健康風險。
• 定期舉辦員工健康檢查並規劃優於法規之健檢項目，提供更全面更完整健康篩檢。
• 每年配合國健署防癌篩檢，與健康服務中心合作舉辦篩檢活動，達到早期發現、預防疾病之目的。 | |
40
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| • 健康專欄提醒同仁疾病預防及重視健康維護。 | ||||
| • 定期舉辦健康講座，提升同仁對身心健康議題的認識與自我管理能力。 | ||||
| • 舉辦流感疫苗施打，有效減少辦公室內疾病傳播風險。 | ||||
| • 定期辦理職場不法侵害防治之在職教育訓練，提升同仁對相關議題之認知與敏感度，強化預防意識與應對能力；並建立完善且多元之申訴管道，確保同仁於面臨不法侵害情形時，能即時反映並獲得妥善處理與支持。 | ||||
| • 定期舉辦捐血活動，促進新陳代謝，讓同仁更健康，更能為社會做公益。 | ||||
| • 提供視障按摩紓壓服務，減少同仁因久坐造成身體痠痛困擾。 | ||||
| • 設置專屬健身房，不限上下班時間使用，提供同仁紓解壓力轉換工作情緒的放鬆空間。 | ||||
| • 設置醫務室提供同仁在工作期間身心不適能有舒適休息環境。 | ||||
| • 設置哺集乳室，並於 114 年由台北市政府衛生局評選為「特優哺集乳室」，提供哺乳媽咪安全溫馨的哺集乳環境。 | ||||
| • 設置自動體外心臟去顫器（AED）及急救箱，以因應緊急醫療需求，並定期辦理急救相關訓練課程，提升員工緊急應變能力與整體職場安全。 | ||||
| （四）公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？ | ☑ | 本公司除提供新人訓練外，對於人才培育的信念，安排員工內部上課及不定期外派訓練，在個人成長與公司發展之宗旨下，規劃適合各階層教育訓練，提供員工完整之教育訓練體系。 | 無重大差異 | |
| （五）針對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、行銷及標示等議題，公司是否遵循相關法規及國際準則，並制定相關保護消費者或客戶權益政策及申訴程序？ | ☑ | 本公司遵循有關產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、行銷及標示之法令規範。為保護保護消費者權益，消費者若有任何問題包括採購、作業及服務流程，消費者可透過下列的管道隨時與本公司連繫，反應任何意見及建議： | ||
| •網路下載與支援服務 | ||||
| •電話客服中心/ 技術支援 | 無重大差異 |
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| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 |
|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 |
| (六)公司是否訂定供應商管理政策，要求供應商在環保、職業安全衛生或勞動人權等議題遵循相關規範，及其實施情形？ | ✓ | |
| 供應商管理機制: | ||
| 1. 合作前評估與資格認定：提供合法文件、品質認證、聲明書。 | ||
| 2. 合作契約管理：合約條款訂定ESG責任與違規處置。 | ||
| 3. 替代式監督機制：年度自評表、文件審查、線上會議等替代稽核方式。 | ||
| 4. 定期評估各供應商之配合狀況及品質，作為後續評估繼續合作關係之依據，以適時更新「合格供應商名冊」。 | ||
| 114年度供應商的年度自評結果: | ||
| 本公司重視供應商永續管理，著重於環境、社會及公司治理面向，每年以間卷方式發送給供應商回覆，再依據供應商自評等級及風險性分析，提出相關之因應措施。 | 無重大差異 | |
| 評比等級 | 分數 | 家數 |
| GOOD | 90-100分 | 57 |
| SATISFACTORY | 80-89分 | 15 |
| NEEDING IMPROVEMENT | 70-79分 | 3 |
| SIGNIFICANT DEFICIENCY | 70分以下及未回 | 19 |
| 五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指引，編製永續報告書等揭露公司非 | ✓ |
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 財務資訊之報告書？前揭報告書是否取得第三方驗證單位之確信或保證意見？ | 31日，報告邊界包括本公司及百分之百持有之子公司好漾生活股份有限公司。本次永續報告書未取得第三方確信，未來將依法規要求、公司治理規範及永續揭露趨勢檢視取得第三方確信之必要性。本報告已於民國114年8月21日公開上傳本公司網站，並揭露於本公司網站「企業永續」之「社會參與」項下，供利害關係人查閱。 | |||
| 六、公司如依據「上市上櫃公司永續發展實務守則」定有本身之永續發展守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形： 為提升公司整體的競爭力，善盡社會、經濟與環境之企業責任，本公司另訂有「道德行為準則」、「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」、「防範內線交易管理辦法」，指引同仁與客戶、業務夥伴、股東及社區互動的行為準則，對於業務相關、供應鏈管理、機關與招待、財務、資訊安全、法務、行銷溝通、社區關係等均有詳細規範，由此強化本公司ESG之推行。 | ||||
| 七、其他有助於瞭解推動永續發展執行情形之重要資訊： 其他本公司推動永續發展及積極參與各項社會公益活動，詳如本公司網站（http://www.weblink.com.tw/）「企業永續」下「社會參與」所示。 |
上市上櫃公司氣候相關資訊：
1.氣候相關資訊執行情形
| 項目 | 執行情形 |
|---|---|
| 1.敘明董事會與管理階層對於氣候相關風險與機會之監督及治理。 | 本公司考量國內外企業社會責任之發展趨勢與企業核心業務之關聯性、公司整體營運活動對利害關係人之影響等要素，建立推動永續發展之治理架構，設置推動永續發展專（兼）職單位，由董事會督導公司執行永續發展之情形，並授權高階管理階層處理相關事宜。 |
| 2.敘明所辨識之氣候風險與機會如何影響企業之業務、策略及財務(短期、中期、長期)。 | 1.短期影響： 業務影響：突發性氣候事件（如颱風、洪水、乾旱）可能導致生產中斷、設施損壞或供應鏈中斷，對企業業務造成直接損失。 策略影響：短期內需調整業務運營方式、風險管理策略，可能需要加強應急計劃、加強保險覆蓋等。 財務影響：直接損失導致營收下降、成本增加，短期內可能對企業的財務狀況造成壓力。 2.中期影響： 業務影響：氣候變遷可能導致自然資源供應減少、能源價格上升，進而影響進貨成本和產品價格。 策略影響：中期內企業需要調整產品結構、供應鏈策略，引進更多 |
43
| 項目 | 執行情形 |
|---|---|
| 環保、永續發展的產品模式。 | |
| 財務影響：中期內可能需要投入更多資源，對財務造成一定壓力，但也可能開發新的市場和機會。 | |
| 3.長期影響： | |
| 業務影響：氣候變遷可能導致市場需求結構變化，公司可能需要調整服務和業務模式以適應長期氣候趨勢。。 | |
| 策略影響：企業需要進一步深化環境管理、永續發展策略，包括投資遠端執行技術、減少碳排放量，參與氣候風險管理和減緩計劃。 | |
| 財務影響：長期內投入綠色創新、轉型可能帶來新的市場機會和競爭優勢，但也需要長期投資，對財務有一定影響。 | |
| 3.敘明極端氣候事件及轉型行動對財務之影響。 | 1.極端氣候事件對財務之影響： |
| 資產損失及保險成本增加：極端氣候事件可能導致企業資產的損壞或損失，進而增加保險成本。 | |
| 生產中斷及損失收入：氣候災害可能導致供應商生產中斷，造成營業收入的損失或減少，對財務業績產生直接影響。 | |
| 補救及重建成本：企業可能需要耗費資金來進行災後補救和重建工作，增加短期的支出。 | |
| 2.轉型行動對財務之影響： | |
| 能源轉型成本：例如投資再生能源、減少碳排放，則可能需要承擔相應的成本，包括技術更新、設備改造等 | |
| 合規成本增加：因應氣候變遷和政策要求，企業可能需要增加合規成本，如減排技術的投資、環境評估的費用等。 | |
| 市場風險及認知風險：轉型行動可能會引起市場反應，如投資者的擔憂或支持，進而影響股價波動、融資成本等，增加財務風險。 | |
| 4.敘明氣候風險之辨識、評估及管理流程如何整合於整體風險管理制度。 | 將氣候風險辨識、評估和管理流程整合到整體風險管理制度中是公司維持長期穩健經營所必需的。以下是整合流程的一般步驟： |
| 1.辨識氣候風險： | |
| 透過內部和外部資訊來源，辨識可能影響公司的氣候相關風險，如極端氣候事件、氣候變遷趨勢等。 | |
| 2.評估風險的影響和可能性： | |
| 使用資料分析方法評估氣候風險的潛在影響，包括財務、運營等方面的影響。考慮氣候風險的發生機率、影響程度和時間軸，以便制定相應的應對策略。 | |
| 3.整合到風險管理制度： | |
| 在風險管理政策和程序中明確納入氣候風險管理的目標和原則，於風險識別、評估、監控和報告等流程中，特別考慮氣候風險，確保其得到充分的關注和處理。 | |
| 4.採取風險管理措施： | |
| 根據風險評估結果，制定應對氣候風險的策略和計劃包括降低風險的措施、轉移風險的手段或者接受風險的策略。 | |
| 5.實施和監控： | |
| 定期控氣候風險的變化和影響，與整體風險管理流程相結合，及時 |
44
| 項目 | 執行情形 |
|---|---|
| 調整管理措施。 | |
| 5.若使用情境分析評估面對氣候變遷風險之韌性，應說明所使用之情境、參數、假設、分析因子及主要財務影響。 | 情境分析的步驟： |
| 1.情境描述： | |
| 確定評估的情境，例如企業所在地區的氣候特徵(如氣溫、降雨量)、可能面臨的極端氣候事件及政府的氣候政策和法規等；依據所屬行業的特性，不同行業可能面臨的氣候風險和影響程度各異。 | |
| 2.參數設定： | |
| 評估所需的參數和假設，如氣候模型的使用（如溫度上升速度、降雨量變化）、資產價值的折舊速度、市場需求的變化等。 | |
| 3.假設設定： | |
| 假設未來的氣候變化趨勢和極端事件發生的機率，以及企業的應對措施和調整速度。 | |
| 4.分析因子： | |
| 評估影響企業韌性的主要因素，包括極端氣候事件的頻率和嚴重程度、氣候政策和法規的變化、市場和消費者對氣候友好產品的需求等。 | |
| 5.主要財務影響： | |
| 分析氣候變遷風險對企業財務的影響，包括資產價值的變化（如不動產、基礎設施）、保險成本的增加、供應鏈中斷和損失收入、市場需求的變化對產品銷售和價格的影響等。 | |
| 6.若有因應管理氣候相關風險之轉型計畫，說明該計畫內容，及用於辨識及管理實體風險及轉型風險之指標與目標。 | 因應管理氣候相關風險的轉型計畫內容風險辨識與評估： |
| 確定氣候相關風險類型和影響程度，包括物理風險（如極端氣候事件、海平面上升）和轉型風險（如政策變化、市場需求轉變）。並使用氣候模型和情境分析等工具來評估風險的概率和影響，量化風險程度和可能造成的風險管理策略： | |
| 制定因應不同風險的管理策略和措施，包括降低物理風險的措施（如增強基礎設施、應對極端氣候事件）、應對轉型風險的策略（如適應氣候政策變化、發展氣候友好產品）及確定財務和資源的分配，以支持風險管理策略的實施和執行。 | |
| 1.監控及評估： | |
| 建立監控機制，定期追蹤和評估風險管理措施的執行效果和風險變化情況。根據監控結果調整風險管理策略，及時應對新的風險或變化。 | |
| 2.持續改進計畫： | |
| 不斷學習和改進，針對實際效果和經驗教訓調整風險管理策略和計劃，適時與專業機構和利害關係者合作，分享最佳實踐和趨勢信息，提高風險管理的水平和效能。 | |
| 針對辨識和管理實體風險以及轉型風險，可以設定指標和目標來衡量追蹤進展： | |
| 1.實體風險指標與目標： | |
| ．極端氣候事件發生的概率和影響程度 | |
| ．基礎設施的韌性和耐久性評估結果 |
45
| 項目 | 執行情形 |
|---|---|
| ．氣候變遷對產品生產和供應鏈的潛在影響程度 | |
| ．物理風險處理措施的實施率和效果 | |
| 2.轉型風險指標與目標： | |
| ．氣候政策和法規變化對業務的潛在影響程度 | |
| ．氣候友好產品和服務的市場需求和增長率 | |
| ．轉型風險處理措施的實施率和效果 | |
| ．ESG評級和投資者對氣候風險管理的評價和反饋 | |
| 7.若使用內部碳定價作為規劃工具，應說明價格制定基礎。 | 尚未使用內部碳定價。 |
| 8.若有設定氣候相關目標，應說明所涵蓋之活動、溫室氣體排放範疇、規劃期程，每年達成進度等資訊；若使用碳抵換或再生能源憑證(RECs)以達成相關目標，應說明所抵換之減碳額度來源及數量或再生能源憑證(RECs)數量。 | 1.目標涵蓋的活動： |
| ·減少溫室氣體排放：過能源效率改進、轉型至清潔能源、減少生產過程中的排放等方式，減少企業的碳排放。 | |
| ·能源效率提升：通過節能措施、技術更新等方式減少能源消耗。 | |
| ·推動再生能源使用：增加再生能源在結構中的比例，例如太陽能、風能等。 | |
| ·資源循環利用：推動資源的有效循環利用，減少廢棄物產生和排放。 | |
| ·氣候風險管理：加強對氣候變化和極端氣候事件的風險管理能力。 | |
| 2.溫室氣體排放範疇： | |
| 範疇1：直接排放，如公司內部生產活動所產生的二氧化碳、甲烷等排放。 | |
| 範疇2：間接能源排放，如從電力和熱能的使用中產生的二氧化碳排放。 | |
| 範疇3：其他間接排放，包括供應鏈和產品使用後的排放，如原料生產、運輸、製造過程。 | |
| 3.規劃期程： | |
| 短期目標：通常設定為1至5年，用於確定快速可行的措施，以實現即時效益和進展。 | |
| 中期目標：設定為5至10年，用於實施較大範圍的改變，例如能源結構調整、技術更新等。 | |
| 長期目標：通常設定為10年以上，用於達成更具挑戰性的目標。 | |
| 建立監測和報告機制，以確定每年的進度和達成情況。定期進行測量和評估，並根據實際進展調整行動計劃。這些資訊將有助於公司確定氣候相關目標，並制定相應的行動計劃，以實現氣候目標並達成可持續發展的目標。 | |
| 9.溫室氣體盤查及確信情形與減量目標、策略及具體行動(另填於1-1及1-2)。 | 詳 1-1及1-2 |
1-1 最近二年度公司溫室氣體盤查及確信情形
| 本公司基本資料 ☐ 資本額100億元以上公司、鋼鐵業、水泥業 ☐ 資本額50億元以上未達100億元之公司 ■ 資本額未達50億元之公司 | 依上市櫃公司永續發展路徑圖規定至少應揭露 ☐ 母公司個體盤查 ☐ 合併財務報告子公司盤查 ☐ 母公司個體確信 ☐ 合併財務報告子公司確信 |
|---|---|
| 年度 | 溫室氣體排放量 (公噸 CO2e) |
| --- | --- |
| 範疇一 | |
| 113 | 35 |
| 114 | 42 |
1-2 溫室氣體減量目標、策略及具體行動計畫：
(1) 溫室氣體減量目標：展碁遵循宏碁集團整合能源與氣候變遷策略，預計於民國124年達成RE100的目標，亦遵循宏碁集團以科學為基礎之目標（SBT）的方法學，制定長期的減碳目標，預計在民國119年達到較基準年民國108年，範疇一及範疇二排放減碳50%的目標。
(2) 實施策略：
- 能源效率提升：進行能源審核，識別和改進能源浪費和效率低下的項目。
- 轉型能源結構：增加再生能源在用能中的比例，如太陽能、風能等。
- 減少碳排放：採用低碳技術和設備，如高效照明、節能設備。
- 碳排放監測和報告：施溫室氣體監測系統，定期報告排放量和進展。
(3) 具體行動計畫：
能源管理：
- 建立管理團隊，負責能源使用和減排目標的實現。
- 定期進行能源審查，制定具體的節能措施。
再生能源投資：
- 分析再生能源投資的可行性及效益。
- 選擇合適的能源技術和供應商，進行評估和部署。
供應鏈管理：
- 與供應商合作，鼓勵和支持供應鏈中的節能和減排措施。
- 評估供應鏈的環境影響，優化供應鏈結構和流程。
員工的培訓與參與
- 提供員工節能減碳的培訓和意識教育。
- 鼓勵員工提供節能減排建議，積極參與減碳行動。
- 履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 一、訂定誠信經營政策及方案 | ||||
| (一)公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾？ | ☑ | 本公司已於民國109年3月11日經董事會決議通過「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」，董事與管理階層積極落實與遵循誠信經營。 | 無重大差異 | |
| (二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施？ | ☑ | 本公司於民國109年3月11日經董事會決議通過訂定之「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」，已定有明確規範及作業程序，由人力資源、財務及法務單位共同協力負責，為誠信經營與防範方案制定之專責單位，隸屬於董事會，負責誠信經營政策與防範方案之制定及監督執行，內容以及各項防範措施已參考並涵蓋涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施，並由稽核單位定期稽核，以提高整體認知、偵測潛在的不當行為以監督遵行情形。 | 無重大差異 | |
| (三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行，並定期檢討修正前揭方案？ | ☑ | 本公司於民國109年3月11日經董事會決議通過訂定之「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」，已定有明確規範及作業程序，針對防範不誠信原則之方案，具體規範公司人員於執行業務應注意之事項，包括明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴、檢舉制度，同時本公司也在「人事管理規則」就員工違規之懲戒及申訴制度訂有相關規範，並納入新進員工教育訓練中宣導，並由稽核單位定期稽核，以提高整體認知、偵測潛在的不當行為以監督遵行情形，並隨時據以檢討修正前揭方案，以落實誠信經營。 | 無重大差異 | |
| 二、落實誠信經營 | ||||
| (一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款？ | ☑ | 本公司對於有商業往來的公司與廠商，由財務處進行往來客戶查評等，並由法務單位審查簽立之合約條款，會就其交易的合法性及誠信進行評量後，方才進行後續交易。本公司與商業合作夥伴從事各類交易時，會與商業合作夥伴簽訂「廉潔承諾書」或將廉潔承諾訂於相關合約中。 | 無重大差異 |
48
| 評 估 項 目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| (二) 公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位，並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形？ | ☑ | 本公司於民國 109 年 3 月 11 日經董事會決議通過訂定「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」規定，公布於本公司官網。本公司依前揭規定，由人力資源、財務及法務單位共同組成專責單位，隸屬於董事會，協力推動及落實企業誠信經營，辦理作業程序及行為指南之修訂、執行、解釋、諮詢服務暨通報內容登錄建檔等相關作業及監督執行，於 114 年 11 月 5 日向董事會報告，並由本公司內部稽核單位定期查核遵循情形，做成稽核報告提報董事會，或委由會計師執行查核。 | 無重大差異 | |
| (三) 公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？ | ☑ | 本公司除訂有「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」外，另訂有「公司治理實務守則」、「道德行為準則」、「防範內線交易管理辦法」等防止利益衝突政策 ， 並於 本 公 司 網 站 ( http://www.weblink.com.tw/ ) 提供申訴檢舉信箱。 | 無重大差異 | |
| (四) 公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果，擬訂相關稽核計畫，並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形，或委託會計師執行查核？ | ☑ | 公司會計制度、內部控制制度之執行情形，以及誠信經營政策之執行都將作為風險評估過程之一部分，由內部稽核人員依年度稽核計畫進行查核作業，並委託外部會計師執行查核。 | 無重大差異 | |
| (五) 公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？ | ☑ | 「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」為本公司員工進行業務活動之最高行為準則，本公司不定期舉辦誠信經營相關辦教育訓練與宣導，確保所有相關人員皆了解、接受並恪守本公司道德行為準則。此外，於每位新進人員加入時，均施以教育訓練要求員工務必遵守。定期舉辦誠信經營暨業務行為準則之相關教育訓練課程如下： | 無重大差異 | |
| 課程名稱 | 訓練對象 | 114年完訓人次 | ||
| 反賄賂、反貪腐及員工行為準則 | 全體同仁 | 330 | ||
| 職場不法侵害預防 | 全體同仁 | 383 |
49
| 評 估 項 目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||||
| 個人資料保護 | 新進同仁 | 330 | ||||
| 尊重智慧財產 | 新進同仁 | 23 | ||||
| 禁止內線交易 | 全體同仁 | 317 | ||||
| 三、公司檢舉制度之運作情形 | ||||||
| （一）公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度， | ||||||
| 並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉 | ||||||
| 對象指派適當之受理專責人員？ | ☑ | 本公司於「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」訂有具體檢舉制度， | ||||
| 並於本公司網站（http://www.weblink.com.tw/）提供申訴檢舉信箱，員工或利害相關人於發現任何不法行為或違反公司治理活動時，得透過該信箱申訴檢舉，將由專責單位依檢舉情事指派適當之受理專責人員專責處理。 | 無重大差異 | |||||
| （二）公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制？ | ☑ | 本公司於「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」訂有具體之調查標準及檢舉制度，並於本公司網站（http://www.weblink.com.tw/）對外公告本公司受理檢舉事項之調查標準作業程序及相關保密機制。 | 無重大差異 | |||
| （三）公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？ | ☑ | 本公司於「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」，訂有採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施。 | 無重大差異 | |||
| 四、加強資訊揭露 | ||||||
| 公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所定誠信經營守則內容及推動成效？ | ☑ | 本公司於網站（http://www.weblink.com.tw/）揭露及公開資訊觀測站均揭露本公司所訂之誠信經營政策內容及相關訊息。 | 無重大差異 | |||
| 五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形： | ||||||
| 本公司已參酌「上市上櫃公司誠信經營守則」及考量公司實務運作情形，制定「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」，且依循相關法規確實落實誠信經營，以規範本公司人員於執行業務時應注意之事項，運作與所定守則無重大差異。 | ||||||
| 六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊： | ||||||
| 本公司遵循相關法規及內部控制制度，嚴禁不誠信或違反法令之行為。 |
- 其他足以增進對公司治理運作情形瞭解之重要資訊，得一併揭露：
| 進修日期 | 主辦單位 | 課程名稱 | 進修時數 | 職稱 | 姓名 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 起 | 迄 | |||||
| 114/08/14 | 114/08/14 | 社團法人中華公司治理協會 | 證券法規與公司治理 | 3 | 獨立董事 | 唐瑞伯 |
| 獨立董事 | 金家琳 | |||||
| 法人董事代表人 | 林佳璋 | |||||
| 法人董事代表人 | 陳俊聖 | |||||
| 法人董事代表人 | 陳怡如 | |||||
| 114/08/14 | 114/08/14 | 社團法人中華公司治理協會 | 川普當選後之全球經濟局勢評析 | 3 | 獨立董事 | 唐瑞伯 |
| 獨立董事 | 邵光華 | |||||
| 法人董事代表人 | 林佳璋 | |||||
| 法人董事代表人 | 陳俊聖 | |||||
| 法人董事代表人 | 陳怡如 | |||||
| 公司治理主管 | 王淑錦 | |||||
| 114/08/15 | 114/08/15 | 社團法人中華公司治理協會 | IFRS 18 財務報表之表達及揭露與永續「創新」之法-回應社會變遷建立差異化創新策略 | 3 | 獨立董事 | 王明志 |
| 獨立董事 | 金家琳 | |||||
| 獨立董事 | 邵光華 | |||||
| 法人董事代表人 | 林佳璋 | |||||
| 法人董事代表人 | 陳怡如 | |||||
| 公司治理主管 | 王淑錦 | |||||
| 114/08/15 | 114/08/15 | 社團法人中華公司治理協會 | 全球永續法規趨勢暨氣候相關揭露 | 3 | 獨立董事 | 王明志 |
| 獨立董事 | 邵光華 | |||||
| 法人董事代表人 | 陳怡如 | |||||
| 公司治理主管 | 王淑錦 |
- 內部控制制度執行狀況應揭露下列事項：
(1) 內部控制聲明書：
請參閱公開資訊觀測站＞單一公司＞公司治理＞公司規章＞內部控制／內控聲明書公告【https://mops.twse.com.tw/mops/#/web/t06sg20】，輸入年度及公司代號，查詢內控聲明書公告。
(2) 委託會計師專案審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告：無。
- 最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議
(1) 董事會之重要決議
| 日期 | 會議名稱 | 重要決議內容 |
|---|---|---|
| 114.03.12 | 114.03.12 | |
| 114 年第一次董事會 | 1. 民國 113 年度員工及董事酬勞 | |
| 2. 民國 113 年度財務報表及營業報告書 | ||
| 3. 民國 113 年度「內部控制制度聲明書」 | ||
| 4. 民國 113 年度盈餘分派 | ||
| 5. 訂定本公司基層員工範圍 | ||
| 6. 修訂本公司章程 | ||
| 7. 修訂本公司內部規章 | ||
| 8. 辦理現金增資發行新股 | ||
| 9. 召開民國 114 年股東常會相關事宜 | ||
| 10. 委任民國 114 年度財務報表查核簽證會計師及評估會計師獨立性 | ||
| 11. 不動產使用權資產之取得或處分 | ||
| 12. 公司登記地址變更 | ||
| 13. 向金融機構辦理授信額度申請 | ||
| 14. 民國 113 年第四季經理人季獎金分配建議 | ||
| 15. 民國 113 年度經理人績效獎金分配建議 | ||
| 16. 民國 114 年度經理人調薪建議 | ||
| 114.05.07 | 114.05.07 | |
| 114 年第二次董事會 | 1. 本公司民國 114 年度第一季經會計師核閱之合併財務報告 | |
| 2. 增加對 Bluechip Infotech Pty Ltd 之持股 | ||
| 3. 購置南港百代宏碁大樓建物及土地 | ||
| 4. 修訂本公司內部規章 | ||
| 5. 民國 114 年度第一季經理人季獎金分配建議 | ||
| 6. 民國 113 年員工酬勞預算分配建議案 | ||
| 114.08.06 | 114.08.06 | |
| 114 年第三次董事會 | 1. 本公司民國 114 年度第二季經會計師核閱之合併財務報告 | |
| 2. 通過本公司編製之永續報告書 | ||
| 3. 不動產使用權資產之取得或處分 | ||
| 4. 民國 114 年度第二季經理人季獎金分配建議 | ||
| 114.09.24 | 114.09.24 | |
| 114 年第四次董事會 | 1. 訂定民國 114 年現金增資發行普通股價格 | |
| 2. 民國 114 年度現金增資發行普通股股之員工認購分配計畫 |
52
| 日期 | 會議名稱 | 重要決議內容 |
|---|---|---|
| 114.11.05 | 114.11.05 | |
| 114年第五次 | ||
| 董事會 | 1. 本公司民國114年度第三季經會計師核閱之合併財務報告 | |
| 2. 本公司民國115年度營運計畫 | ||
| 3. 本公司民國115年度稽核計畫 | ||
| 4. 增修訂本公司內部規章 | ||
| 5. 籌組風險管理暨永續發展委員會案 | ||
| 6. 子公司「好漾生活股份有限公司」不動產使用權資產取得 | ||
| 7. 民國114年經理人第三季季獎金分配建議 | ||
| 8. 民國115年經理人目標獎金預算暨指標建議 | ||
| 9. 民國115年調薪預算 | ||
| 114.12.24 | 114.12.24 | |
| 114年第六次 | ||
| 董事會 | 1. 擬向關係企業取得 Bluechip Infotech Pty Ltd 之股權 | |
| 2. 向金融機構辦理授信額度申請 |
(1) 股東會之重要決議
| 日期 | 決議事項 | 執行情形 |
|---|---|---|
| 114.05.28 | ||
| 股東常會 | 113年度營業報告書及財務報表承認案 | 股東會決議照案通過 |
| 113年度盈餘分配討論案 | 本議案照原議案通過，訂定114年7月10日為現金股利基準日，114年7月29日為發放日，每股配發現金股利3.0元 | |
| 修訂公司章程討論案 | 股東會決議照案通過 |
- 最近年度及截至年報刊印日止，董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者：無。
53
四、簽證會計師公費資訊：
- 給付簽證會計師與其所屬事務所及關係企業之審計公費與非審計公費之金額及非審計服務內容：
金額單位：新臺幣千元
| 會計師事務所名稱 | 會計師姓名 | 會計師查核期間 | 審計公費 | 非審計公費 | 合計 | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 安侯建業聯合會計師事務所 | 江家齊張純怡 | 114.01.01~114.12.31 | 2,980 | 930(註) | 3,910 | 無 |
註：包含稅務服務及出具112年及113年英文財報及非擔任主管職務之全時員工薪資資訊檢查表等相關費用
-
更換會計師事務所且更換年度所給付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者，應揭露更換前後審計公費金額及原因：無此情形。
-
審計公費較前一年度減少達百分之十以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因：無此情形。
五、更換會計師資訊：無此情形。
六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者：無此情形。
七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形：
(1) 董事、監察人、經理人及持股比例超過 10% 之股東，股權變動情形
請參閱公開資訊觀測站＞彙總報表＞股權變動／證券發行＞董監大股東持股/質押/轉讓＞董監事、經理人及大股東持股餘額＞董事、監察人、經理人及大股東持股餘額彙總表【https://mops.twse.com.tw/mops/#/web/query6_1】
(2) 董事、監察人、經理人及持股比例超過 10% 之股東股權移轉之相對人為關係人之資訊：無。
(3) 董事、監察人、經理人及持股比例超過 10% 之股東股權質押之相對人為關係人之資訊：無。
54
八、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊
115 年 3 月 28 日；單位：股；%
| 姓名 | 本人持有股份 | 配偶、未成年子女持有股份 | 利用他人名義合計持有股份 | 前十大股東相互間具有關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱或姓名及關係 | 備註 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 名稱(或姓名) | 關係 | ||
| 宏碁股份有限公司 | |||||||||
| 代表人：陳俊聖 | 49,185,116 | 53.71% | 0 | 0 | 0 | 0 | 宏榮投資股份有限公司 | 宏榮係宏碁之法人董事 | - |
| 木實投資有限公司 | 代表人同一人 | ||||||||
| 0 | 0 | 0 | 0 | 825,217 | 0.90% | 木實投資有限公司 | 為該公司之代表人 | - | |
| 聖化股份有限公司 | |||||||||
| 代表人：陳姿伶 | 2,160,000 | 2.36% | 0 | 0 | 0 | 0 | - | - | - |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | - | - | |
| 宏榮投資股份有限公司 | |||||||||
| 代表人：葉紫華 | 1,508,209 | 1.65% | 0 | 0 | 0 | 0 | 宏碁股份有限公司 | 宏榮係宏碁之法人董事 | - |
| 552,674 | 0.60% | 0 | 0 | 0 | 0 | 宏碁股份有限公司 | 宏碁公司董事之配偶、母親 | - | |
| 國泰創業投資股份有限公司 | |||||||||
| 代表人：張仁和 | 1,290,000 | 1.41% | 0 | 0 | 0 | 0 | - | - | - |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | - | - | |
| 聯克科技股份有限公司 | |||||||||
| 代表人：賴清宮 | 1,146,529 | 1.25% | 0 | 0 | 0 | 0 | - | - | - |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | - | - | |
| 林佳璋 | 1,064,147 | 1.16% | 10,919 | 0.01% | 0 | 0 | - | - | - |
| 木實投資有限公司 | |||||||||
| 代表人：陳俊聖 | 822,217 | 0.90% | 0 | 0 | 0 | 0 | 宏碁股份有限公司 | 代表人同一人 | - |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 825,217 | 0.90% | 宏碁股份有限公司 | 為該公司之代表人 | - | |
| 花旗託管柏克萊資本 S B L / P B 投資專戶 | 797,458 | 0.87% | 0 | 0 | 0 | 0 | - | - | - |
| 中盈投資開發股份有限公司 | 721,767 | 0.79% | 0 | 0 | 0 | 0 | - | - | - |
| 昕陳興業股份有限公司 | |||||||||
| 代表人：陳正浩 | 700,000 | 0.76% | 0 | 0 | 0 | 0 | - | - | - |
| 500 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | - | - | - |
九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例
114年12月31日；單位：股；%
| 轉投資事業 | 本公司投資 | 董事、監察人、經理人及直接或間接控制事業之投資 | 綜合投資 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股比例 | 股數 | 持股比例 | 股數 | 持股比例 | |
| 展大國際股份有限公司 | 882,000 | 30.22% | - | - | 882,000 | 30.22% |
| 好漾生活股份有限公司 | 1,000,000 | 100% | - | - | 1,000,000 | 100% |
| 安東貿易股份有限公司 | 3,000,000 | 20% | - | - | 3,000,000 | 20% |
| 沛捷生醫股份有限公司 | 75,000 | 75% | - | - | 75,000 | 75% |
| 博瑞達應用材料股份有限公司 | 13,739,150 | 59.91% | 376,575 | 1.64% | 14,115,725 | 61.55% |
| Bluechip Infotech Pty Ltd | 1,755,500 | 23.60% | - | - | 1,755,500 | 23.60% |
56
參、募資情形
一、資本及股份
- 股本來源：
115年3月28日；單位：新台幣仟元；仟股
| 年 月 | 發行價格 (元) | 核定股本 | 實收股本 | 備註 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 (仟股) | 金額 (仟元) | 股數 (仟股) | 金額 (仟元) | 股本 來源 | 以現金以外之財產抵充股款者 | 其他 | ||
| 66.12 | 1,000 | 2 | 2,000 | 2 | 2,000 | 現金設立 | 無 | - |
| 76.01 | 1,000 | 5 | 5,000 | 5 | 5,000 | 現金增資 3,000 仟元 | 無 | 註 1 |
| 84.11 | 1,000 | 20 | 20,000 | 20 | 20,000 | 現金增資 15,000 仟元 | 無 | 註 2 |
| 86.01 | 10 | 20,000 | 200,000 | 19,900 | 199,000 | 現金增資 179,000 仟元 | 無 | 註 3 |
| 87.05 | 15 | 65,000 | 650,000 | 32,000 | 320,000 | 現金增資 121,000 仟元 | 無 | 註 4 |
| 88.12 | 30 | 65,000 | 650,000 | 47,000 | 470,000 | 現金增資 150,000 仟元 | 無 | 註 5 |
| 89.07 | 35 | 65,000 | 650,000 | 55,000 | 550,000 | 現金增資 80,000 仟元 | 無 | 註 6 |
| 94.08 | 10 | 82,500 | 825,000 | 61,875 | 618,750 | 盈餘轉增資 68,750 仟元 | 無 | 註 7 |
| 95.07 | 10 | 82,500 | 825,000 | 67,567.5 | 675,675 | 盈餘轉增資 56,925 仟元 | 無 | 註 8 |
| 104.09 | 10 | 82,500 | 825,000 | 70,236.6 | 702,366 | 盈餘轉增資 26,691 仟元 | 無 | 註 9 |
| 108.08 | 10 | 82,500 | 825,000 | 73,748.43 | 737,484.3 | 盈餘轉增資 35,118.3 仟元 | 無 | 註 10 |
| 110.04 | 10 | 100,000 | 1,000,000 | 81,581.43 | 815,814.3 | 現金增資 78,000 仟元 | 無 | 註 11 |
| 115.01 | 10 | 150,000 | 1,500,000 | 91,581.43 | 915,814.3 | 現金增資 100,000 仟元 | 無 | 註 12 |
註 1：台北市政府建設局 76 年 1 月 6 日第 160220 號函核准。
註 2：台北市政府建設局 84 年 11 月 3 日第 01032196 號函核准。
註 3：經濟部商業司 86 年 1 月 31 日經(86)商第 101444 號函核准，由每股面額 1,000 元變更為面額 10 元。
註 4：經濟部商業司 87 年 5 月 5 日經(87)商第 108654 號函核准。
註 5：經濟部商業司 88 年 12 月 10 日經(88)商第 144247 號函核准。
註 6：經濟部商業司 89 年 7 月 17 日經(089)商第 124464 號函核准。
註 7：經濟部商業司 94 年 8 月 18 日經授商字第 09401162240 號函核准。
註 8：經濟部商業司 95 年 7 月 24 日經授商字第 09501157920 號函核准。
註 9：經濟部商業司 104 年 9 月 10 日經授商字第 10401186220 號函核准。
註 10：經濟部商業司 108 年 8 月 14 日經授商字第 10801112360 號函核准。
註 11：經濟部商業司 110 年 6 月 8 日經授商字第 11001065480 號函核准。
註 12：經濟部商業發展署 115 年 1 月 20 日經授商字第 11430200500 號函核准。
57
115年3月28日；單位：股
| 股份種類 | 核定股本 | 備註 | ||
|---|---|---|---|---|
| 流通在外股份 | 未發行股份 | 合計 | ||
| 普通股 | 91,581,430 | 58,418,570 | 150,000,000 | — |
總括申報制度相關資訊：無
2.主要股東名單：
持股比例達百分之五以上之股東，如不足十名，應揭露至持股比例占前十名之股東名稱、持股數額及比例
115年3月28日；單位：股；%
| 股份
主要股東名稱 | 持有股數 | 持股比例 |
| --- | --- | --- |
| 宏碁股份有限公司 | 49,185,116 | 53.71% |
| 聖化股份有限公司 | 2,160,000 | 2.36% |
| 宏榮投資股份有限公司 | 1,508,209 | 1.65% |
| 國泰創業投資股份有限公司 | 1,290,000 | 1.41% |
| 聯克科技股份有限公司 | 1,146,529 | 1.25% |
| 林佳璋 | 1,064,147 | 1.16% |
| 木實投資有限公司 | 822,217 | 0.90% |
| 花旗託管柏克萊資本SBL／PB投資專戶 | 797,458 | 0.87% |
| 中盈投資開發股份有限公司 | 721,767 | 0.79% |
| 昕陳興業股份有限公司 | 700,000 | 0.76% |
3.公司股利政策及執行狀況：
(1)本公司章程所訂之股利政策
本公司年度總決算如有盈餘，應先提繳稅款，彌補以往虧損，次提百分之十為法定盈餘公積，但法定盈餘公積已達資本總額時，不在此限。次依法令或主管機關規定提撥或迴轉特別盈餘公積，其餘保留連同以前年度為未分配盈餘外，得由董事會擬具盈餘分配議案，提請股東會決議分派之；除依法令以公積分派外，公司無盈餘時，不得分派股息及紅利。
本公司股利政策，係配合目前及未來之發展計畫、考量投資環境、資金需求及國內外競爭狀況，並兼顧股東利益等因素，每年就可供分配盈餘提撥不低於百分之十分配股東股息紅利，得以股票或現金之方式分派之。為達平衡穩定之股利政策，本公司股利分派時，其中現金股利不得低於股利總數之百分之十，惟經董事會決議不分配，並經股東會通過，不在此限。公司無盈餘時，不得分派股息及紅利，惟依本公司財務、業務及經營面等因素之考量，得將法定盈餘及資本公積
58
全部或一部分依法令或主管機關規定分派之。
(2)本年度擬(已)議股東股利分配之情形：
A.本公司董事會依公司章程授權，決議114年度股利分派如下：
本公司民國114年期初未分配盈餘為新台幣(以下同)182,051,268元，加計民國114年度稅後淨利，及迴轉特別盈餘公積，並依法提列法定盈餘公積及處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產損益後，本期可分配盈餘為543,495,147元，擬分配股東股利3.0元，分配後期末未分配盈餘268,750,857元，則保留未來年度再行分配。
股東股利全數以現金分配予股東，依除息基準日股東名簿記載之股東持有股份比例計算，暫訂每股分配現金股利3.0元(每位股東分配至元為止，元以下無條件捨去，並將捨去金額計入公司之其他收入)。
B.本次盈餘分派於除息基準日之前，如因法令變更、主管機關要求或流通在外股份數量異動，致使股東配發現金比率發生變動而需修正時，請授權董事長全權處理之。
C.前揭盈餘分派之除息基準日擬訂為民國115年7月3日，發放日擬訂為民國115年7月23日，如遇有法令變更、主管機關職權行使或要求修正等情事而需變更前述時程，全權授權董事長調整之。
4.本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響：不適用。
5.員工、董事及監察人酬勞：
(1)公司章程所載員工、董事及監察人酬勞之成數或範圍：
本公司年度如有獲利，於預先保留彌補累積虧損之數額後，就其餘額應提撥不低於百分之二為員工酬勞、及提撥不高於千分之八為董事酬勞。前項員工酬勞得以現金或股票為之，其分派對象得包括符合一定條件之控制或從屬公司員工，該一定條件由董事會訂定之。
(2)本期估列員工、董事及監察人酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理：
本公司以稅前淨利扣除員工及董事、監察人酬勞前之金額，乘上本公司章程所訂之員工酬勞及董事及監察人酬勞分派成數為估計基礎。年度財務報告通過發布日前經董事會決議之發放金額有重大變動時，該變動調整原提列年度費用，年度財務報告通過發布日後若金額仍有變動，則依會計估計變動處理，於次一年度調整入帳。
(3)董事會通過分派酬勞情形：
59
a. 董事會通過之擬議配發之員工現金酬勞、股票酬勞及董事、監察人酬勞金額，若與認列費用年度估列金額有差異，應揭露差異數、原因及處理情形：
本公司業經115年3月10日董事會決議通過，以現金分派114年度員工酬勞47,000,000元及董事酬勞820,000元，與本公司114年度估列金額並無差異。
b. 董事會通過之擬議配發員工股票分派之員工酬勞金額占本期稅後純益及員工酬勞總額合計數之比例：不適用。
(4) 前一年度員工、董事及監察人酬勞之實際分派情形（包括分派股數、金額及股價）、其與認列員工、董事及監察人酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形：
本公司113年度員工酬勞及董監酬勞分派案業經114年3月12日董事會通過，並已提114年5月28日股東會報告，以現金分派員工酬勞46,000,000元及董監酬勞800,000元，實際分派情形與該年度認列金額並無差異。
- 公司買回本公司股份情形：無。
二、公司債辦理情形：無。
三、特別股辦理情形：無。
四、海外存託憑證辦理情形：無。
五、員工認股權憑證辦理情形：無。
六、限制員工權利新股辦理情形：無。
七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形：無。
八、資金運用計畫執行情形：
（一）截至年報刊印日之前一季止，前各次發行或私募有價證券尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者：無
（二）截至年報刊印日之前一季止，前各次發行之有價證券資金運用計劃其執行情形及與原預計效益之比較：請參閱公開資訊觀測站，【網址 https://mops.twse.com.tw>募資計劃執行專區】，輸入公司代號查詢。
60
肆、營運概況
一、業務內容：
- 業務範圍：
(1) 所營業務之主要內容：
本公司主要業務為從事3C電腦週邊、電腦、電腦軟體、遊戲機、家電及橡膠製品等產品之代理及銷售。
(2) 目前主要產品之營業比重：
單位：新台幣仟元；%
| 年度
產品項目 | 113年度 | | 114年度 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 營業收入
淨額 | 比重(%) | 營業收入
淨額 | 比重(%) |
| 資訊週邊產品 | 4,733,493 | 18.55 | 5,310,268 | 18.13 |
| 系統產品 | 5,959,353 | 23.36 | 6,692,232 | 22.84 |
| 軟體產品 | 3,403,753 | 13.34 | 3,881,190 | 13.25 |
| 生活科技產品 | 4,159,825 | 16.31 | 6,246,682 | 21.32 |
| 系統整合產品 | 1,118,678 | 4.38 | 1,252,227 | 4.27 |
| 橡膠及各類橡膠製品 | 6,069,769 | 23.79 | 5,871,607 | 20.04 |
| 其他 | 68,158 | 0.27 | 44,855 | 0.15 |
| 合 計 | 25,513,028 | 100.00 | 29,299,060 | 100.00 |
(3) 目前之商品 (服務) 項目
| 類別 | 主要商品 |
|---|---|
| 資訊週邊產品 | 螢幕、印表機及耗材、主機板、顯示卡、硬碟、記憶卡、視訊系統等 |
| 系統及行動裝置產品 | 桌上型電腦、筆記型電腦、平板電腦及手機等 |
| 軟體產品 | 電腦之作業系統、防毒軟體、office 軟體、繪圖軟體、字型軟體等 |
| 生活科技產品 | 遊戲主機、遊戲軟體、電視、冰箱、洗衣機、冷氣機、空氣清淨機、除濕機等 |
| 化工暨原物料商品 | 橡膠及各類橡膠製品 |
| 系統整合產品 | AI GPU 伺服器/工作站、網路資安、儲存、不斷電儲能節電系統、機房設備、數位看板等 |
(4) 計畫開發之新商品 (服務)
A. 引進有關人工智慧、大數據分析以及雲端運算等相關軟硬體商品
B. 持續擴大家電業務
C. 積極導入企業管理解決方案之軟體產品
D. 持續擴大 Life Style 商品
E. 開發並拓展影印、平板電腦租賃相關業務
F. 結合家電實體店面與虛擬通路資源等，以 Online to Offline 方式，發展 O2O 新交易模式，創造原廠、代理商、經銷商與消費者共贏的模式。
G. 開發儲能節電系統節決方案，協助企業邁向 ESG 永續經營
- 產業概況：
(1) 產業之現況與發展
2025 年，AI 技術已全面滲透至台灣資訊產業，AI PC 與 AI 手機的普及率顯著提升，運算需求帶動邊緣運算（Edge AI）市場大爆發。隨著雲端服務與企業數位轉型進入深水區，資安威脅與韌性要求成為企業採購的首要考量。
2026 年展望：預期 AI 應用將從「裝置端」轉向「軟體與生態系垂直整合」。混合雲架構與 AI 自動化營運將成為企業標配，資訊產業將由硬體銷售轉向以「訂閱與服務」為主的獲利模型。
A. DIY 市場
2025 年 DIY 市場迎來復甦。Intel 與 AMD 的新一代處理器解決了過往的功耗與穩定性疑慮，且 NVIDIA RTX 50 系列顯卡的上市，重新點燃了高階電玩與個人 AI 工作站的組裝熱潮。虛擬貨幣市場趨於穩定，挖礦需求不再是主旋律，取而代之的是「個人 AI 算力」的擴充。
2026 年展望：隨著 8K 影像剪輯與更複雜的 AI 生成式軟體普及，高階記憶體（DDR5）與高速存儲（Gen5 SSD）將成為市場標準，DIY 市場將朝向極致效能與小型化（SFF）雙軌發展。
B. 電腦暨周邊市場
2025 年為「AI PC 普及元年」，NPU 算力達標已成為商用筆電的入門規格。Flash 商品在經歷 2024 年末的價格低迷後，2025 年受惠於伺服器高容量需求與手機端 AI 應用，價格已回穩並呈現緩步上揚。
2026 年展望：預計 2026 年市場將出現首波 AI PC 的汰換循環。周邊產品將朝向「智慧化」發展（如：具備 AI 降噪與自動追蹤功能的週邊），而 Flash 存儲受惠於 AI 模型本地化，1TB 以上的高容量儲存將成為行動裝置的主流。
C. 家電商品市場
62
2025年受惠於「住宅家電汰舊換新節能補助」續辦，以及房市新屋交屋潮後的裝修需求，節能家電買氣維持高點。展基等代理商透過「家電工班」建立的專業安裝服務，已成功轉化為品牌忠誠度，有效拉升中高階品牌的市佔率。
2026年展望：隨著碳費開徵與電價結構調整，具備「智慧能源管理」功能的家電將成為市場首選。家電銷售將從單機銷售演變為「全屋智慧節能方案」的規劃與競爭。
D. 軟體產品市場
2025年台灣軟體市場持續強勁，資安即服務（SecurityaaS）成為企業對抗新型AI勒索軟體的標準配備。IDC指出，資安投資已從「防護」轉向「偵測與自動響應（XDR）」。
2026年展望：台灣軟體市場規模預計將逼近2027年41.3億美元的目標。2026年的重點將在於「主權AI」與「企業私有模型」的建置服務，軟體供應商將透過整合AI助理來提升企業流程自動化（RPA）的價值。
E. 儲能市場
2025年台灣儲能市場正式進入規模化階段。隨著再生能源占比提升，台電輔助服務市場（AFC）趨於飽和，市場重心轉向「表後儲能」（企業與工廠自用）。政策補助與稅收優惠持續推動家庭儲能設備的滲透。
2026年展望：2026年預期年成長率將維持在 25% 以上。隨著虛擬電廠(VPP)技術成熟，儲能設備將不只是備援，而是能透過參與電力交易平台為企業創造收益的資產。
F. 遊戲機市場
2025年是遊戲市場的翻轉年，任天堂Switch2的全球熱銷，成功帶動整體軟硬體出貨回升，並彌補了PS5與Xbox進入生命週期後期的疲態。
2026年展望：預期2026年將進入新一輪主機爭霸戰的醞釀期，Sony與Microsoft預計將有更明確的次世代AI主機消息。掌機市場（Handheld PC）在AI晶片能效提升下，將分貪更多傳統家用主機的份額。
(2) 電子產品通路代理產業上、中、下游之間的關聯性
| 垂直關係 | 廠商型態 | 性質 | |
|---|---|---|---|
| 上游 | 製造商、品牌商 | 負責產品研發、工業設計、製造生產與全球品牌行銷。 | |
| 中游(通路商) | 代理商 | 大型通路商 | 資金槓桿、大宗備貨、物 |
| 垂直關係 | 廠商型態 | 性質 | |
|---|---|---|---|
| 一般通路商 | 流配送、技術支援、售後維修 | ||
| 盤商 | 一般通路商 | 買進賣出、庫存調節 | |
| 下游 | 經銷商/門市 | ||
| 系統整合商 | |||
| 加值型經銷商 | |||
| 電商通路 | 直接面對終端用戶、產品解說、系統整合安裝、在地化服務。 | ||
| 最終使用者 | 政府機關/學校/企業/家庭/個人 |
在數位轉型與 AI 普及化的趨勢下，垂直分工更形精細且趨向數據化合作。目前電子產品通路代理產業形成上、中、下游三段專業分工，藉由數位化資訊串接，不斷優化垂直分工中的物流成本與資金效率，形成現今國內資訊電子產品通路結構。上游製造商及品牌商負責設計、研發、製造及品牌推廣；中游代理商負責配送、備貨、技術支援、售後維修服務；下游經銷商直接面對消費者，對產品功能作解說以及解決消費者問題。
A. 生產者(上游)：除負責設計、研發與品牌推廣外，現今原廠更重視代理商的「市場數據回饋」與「財務韌性」。在 AI 高單價硬體時代，原廠傾向選擇具備強大融資能力與售後服務體系的代理商，以確保高階產品在市場的滲透率。
B. 流通業者(中游)：通路代理商，其角色已由單純的配銷轉型為「加值服務商」。代理商除了提供配送、備貨、技術支援、售後維修外，更增加了 AI 方案架構諮詢、雲端訂閱管理平台、以及 ESG 綠色物流服務。具備完善 IT 系統對接與大規模營運能力的代理商，能協助原廠處理複雜的庫存預測，並為下游提供穩定的供應鏈金融支持，在產業鏈中創造不可替代的加值價值。
C. 經銷體系(下游)：泛指一般經銷商（如電腦門市、電商平台、系統整合商等）。
- 商用市場：經銷商與代理商已進化為「戰略夥伴」，共同為企業提供從算力規畫、部署到長期維運的整體解決方案（Turn-key Solution）。
- 消費市場：隨著虛實融合 (OMO) 趨勢，下游通路更依賴代理商提供精準的庫存同步與快速物流響應，尤其是管理極其複雜的 AI 生態周邊商品，需有強大資訊化能力的代理商作為後盾。
(3) 產品之各種發展趨勢
A. 電腦系統商品：AI PC 與垂直產業應用
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展基持續深化與 Acer、Apple、Lenovo、Samsung、LG、Microsoft、Dynabook 等頂尖品牌之合作。2026 年市場核心已全面轉向「AI PC」，透過具備 NPU 算力的系統商品，滿足商用輕薄、工業強固及專業設計需求。除硬體銷售外，展基更進一步整合 AI 算力部署、大數據分析與 IoT 邊緣計算設備，提供企業端到端（End-to-End）的數位轉型方案，擴大代理通路在商用市場的經營深度。
B. DIY 組裝市場：高階效能與旗艦體驗
隨著一般文書機械品牌電腦及雲端運算取代，DIY 市場已徹底轉向極致效能與個人風格化。受惠於 NVIDIA RTX 50 系列顯卡及 Intel 最新製程處理器的效能紅利，消費者對於高效率散熱系統與旗艦電源供應器的需求持續增長。展基透過精準代理高階顯卡與核心組件，鎖定電競玩家與獨立內容創作者，推升平均客單價（ASP）。
C. 儲存裝置：私有雲安全與大容量 SSD 普及
在數據安全意識抬頭的背景下，「個人私有雲」與 NAS 存儲解決方案成為市場亮點。雖然 NAND Flash 價格在 2025 年經歷波動，但隨著 AI 影音編輯需求爆發，大容量（4TB 以上）SSD 已成為主流。展基藉由 SanDisk、WD、Samsung、Apacer、ADATA 等多品牌代理策略，在價格變動循環中保持市佔率領先，提供客戶高可靠性的存儲選擇。
D. LCD Monitor 市場：專業顯示與視訊生態系
顯示器市場持續朝向高刷新率電競、曲面沉浸及高色準專業顯示發展。雖然面板供應鏈趨於穩定，但展基透過導入 Acer、BenQ、LG、ViewSonic 等具備高附加價值的產品（如整合視訊會議系統、醫療級顯示器），成功抵銷傳統螢幕價格競爭的影響。未來將持續引進多功能、具備環保認證的顯示設備，拓展商用與專業創作版圖。
E. 家電商品：精緻生活與實體體驗店轉型
展基在家電領域採取「品牌代理」與「通路體驗」雙軌策略。除了 LG、Whirlpool 等大型家電，更聚焦於智慧生活小家電（如電子衣櫥、洗碗機、空氣清淨機）。透過與子公司[好漾生活]合作，於中和、桃園、竹北設置實體旗艦店，強化虛實整合（OMO），讓消費者在購買高單價精緻家電前獲得完整體驗，驅動家電部門業績穩定成長。
F. 電腦軟體商品：生成式 AI 的企業應用深耕
2026 年生成式 AI 已進入「落地應用期」。軟體市場不再僅限於圖像影音工具，更深入企業 ERP、CRM 及財務預測系統。展基鎖定 AI 軟體高成長率（CAGR
65
32.2%），並針對企業最擔心的資訊安全與 AI 治理，引進相關資安防護軟體與合規解決方案，協助企業 CIO 克服技術門檻，將 AI 轉化為實際生產力。
G. 能源與儲能商品：能源轉型下的全方位解決方案
針對台灣能源結構轉型與供電穩定性需求，展基已從單純代理擴展至能源管理解決方案。
- 家用型：提供不斷電儲能系統（BESS），保障家用醫療與核心家電運行。
- 戶外型：推廣行動電源與戶外儲能設備，搶佔露營與行動辦公商機。
- 工業型：針對用電大戶提供節電與穩壓優化設備（如抑制諧波、電力補償），協助製造業與倉儲業達成 ESG 減碳目標並有效降低電費開支電腦系統商品。
(4) 競爭情形
3C 暨資訊商品經過 40 餘年的演進，已進入「存量競爭」與「AI 轉型」的關鍵期。在原廠、通路、經銷體系皆高度飽和的環境下，市場獲利的前提不再僅是價格戰，而是如何整合新技術適配性（AI Readiness）與營運效率。
以下為當前市場競爭之五大核心特性：
A. 產品週期極短化：AI 世代的快速更迭
3C 產品規格高度統一，且受 AI 技術演進影響，產品生命週期（PLC）進一步縮短。2025 年 AIPC 與 AI 手機的軟硬體更新頻率遠超傳統設備，過時產品不僅面臨囤貨風險，更會因不支援最新 AI 算力而迅速喪失殘值。通路商必須具備精準的市場預測能力，避免陷入高科技廢料的庫存泥淖。
B. 動態定價與精準庫存管理：提升淨利率
技術進步導致傳統硬體利潤持續被壓縮。2025 年的獲利關鍵在於「庫存周轉率（Inventory Turnover）」而非單純的銷售額。先進通路商已導入 AI 需求預測系統，即時調整動態定價，以解決削價競爭造成的毛利侵蝕。唯有有效控制庫存水位，才能在產品汰換率極高的環境下確保穩定獲利。
C. 維修服務轉型：從保固到「循環經濟」
隨著 ESG 與永續意識抬頭，產品保固與維修服務已從「支出成本」轉化為「競爭優勢」。除基本維修外，「整新品（Refurbished）」與「以舊換新（Trade-in）」服務成為降低消費者購買門檻的關鍵。通路商需建立完善的售後生態系，提供如彈性延保、數據救援等附加服務，以強化高單價產品的競爭力。
D. 平台化代理與生態系競爭：打破品牌忠誠度屏障
66
當前消費者偏好「跨品牌生態體驗」，單一品牌已難以滿足市場需求。通路代理商的核心價值在於「一站式採購解決方案（One-Stop Solution）」。透過橫向擴張 AI、存儲、周邊設備等多品牌代理，通路商能協助下游經銷體系快速配對客戶需求，並透過長期維繫的供應鏈關係，抵銷品牌高度替代性帶來的忠誠度流失。
E. 數位轉型與智慧供應鏈：電子商務的深度整合
電子商務已演進為 API 化的系統串連。通路商若能提供更強大的 B2B 電商平台，與客戶的 ERP 系統自動對接（如自動補貨、即時物流追蹤、線上自動授信），將產生極高的「切換成本」，進而提升經銷體系的黏著度。系統化的服務（如雲端帳款查詢、AI 在線客服技術支援）已成為通路經營的數位基礎建設。
核心競爭力總結：
在 2025 年的環境下，卓越的通路代理商必須具備以下五大能力：
- AI 驅動的庫存精準管理。
- 嚴謹且靈活的數位授信制度。
- 支持 ESG 的逆向物流與維修體系。
- 跨領域、多品牌的生態整合能力。
- 高度自動化的 B2B 數位服務平台。
通路代理商必須具備良好的庫存管理、嚴謹的授信制度、有效的物流運送、完善的售後服務體系及技術支援能力、以及多品牌及多產品種類的代理等，方能於激烈的市場競爭中突出。
3. 技術及研發概況
本公司為專業電子產品通路代理商，並無設置研發部門，面對競爭激烈的市場，主要的獲利是來自管理與創新。展碁精續推廣 B2B 電子商務平台，以滿足外圍的中小型經銷商的需求；對於大型的經銷商則採取銷售資料交換，確實掌握大型經銷商的進銷存，以提高產品周轉的效益。這些都需要 MIS 的技術支援，而展碁 20 年來的 MIS 人員的技術養成也確實能夠提供符合市場需求。
4. 長、短期業務發展計畫
(1) 短期營業目標：深化「721 轉型法則」
展碁精續貫徹「721 標準原則」以穩固業績基礎並驅動創新：
> 70% 精力穩定核心本業：專注於 AIPC、AI 智慧家電與高效能伺服器的通路滲透。利用 AI 預測模型優化庫存週轉率，確保在變動市場中的獲利穩定。
67
> 20% 涉足相關延伸領域：擴大「硬體即服務」(HaaS) 模式，結合資安監控、雲端備援（Adobe/Cloud 服務）與軟體訂閱，提供客戶整合性的一站式方案。
> 10% 探討前瞻新賽道：佈局次世代通訊（Wi-Fi 7/6G 先期應用）與人機協作機器人零組件，為未來 3-5 年的代理業務儲備新動能。
(2) 中長期營運方向
A. 智能平台生態系 (AI-Driven Eco-Platform)
將原有的 ABC 策略升級為「AI-First 生態平台」。運用 A (Generative AI) 提升內部管理與對外服務效率，B (Big Data) 進行精準市場預測與行為分析，C (Cloud Native) 確保營運架構的彈性。透過數據整合，我們能將商品精準推送至目標通路，縮短供應鏈路徑，建構共營共生的智慧分銷環境。
B. 綠色溢價與 ESG 永續實踐
> 響應 2050 淨零排放路徑，展基將 ESG 轉化為商機：
>
> 能源管理解決方案：從單純銷售儲能設備，轉向提供企業智慧能源管理系統 (EMS)，協助客戶優化用電效率。
>
> 低碳辦公革命：加速推廣 Epson 熱噴墨微噴技術取代傳統高耗能雷射影印機，並擴大循環經濟租賃模式，降低客戶碳足跡，提升 ESG 相關業務營收占比。
C. 夥伴經濟與影響力投資
持續透過併購或策略性影響力投資，鎖定軟體定義硬體 (SDH) 或專業資安服務商。透過「夥伴經濟」模式整合跨產業通路，不僅分散單一市場風險，更發揮規模綜效。我們的目標是打造一個高韌性的聯盟平台，協助台灣通路夥伴共同邁向國際化與永續經營。
D. 跨國布局與宏碁集團 (Acer Group) 協作
作為宏碁集團重要成員，展基將積極與集團全球據點協作。我們計畫藉由集團的全球影響力，尋求海外具潛力的代理標的或物流中心，特別是針對東南亞等新興市場進行通路複製，將展基的成功營運模式輸出，朝向全球化通路代理服務商的終極目標邁進。
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二、市場及產銷概況：
- 市場分析
(1) 主要商品之銷售地區
單位：新台幣仟元；%
| 年度
銷售地區 | 113 年度 | | 114 年度 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 金額 | 比率(%) | 金額 | 比率(%) |
| 台灣 | 19,710,300 | 77.26% | 23,772,919 | 81.14% |
| 中國 | 1,988,801 | 7.79% | 1,023,972 | 3.49% |
| 美國 | 1,885,239 | 7.39% | 1,870,664 | 6.38% |
| 其他 | 1,928,688 | 7.56% | 2,631,505 | 8.99% |
| 合計 | 25,513,028 | 100.00% | 29,299,060 | 100.00% |
(2) 市場佔有率
根據公開資訊觀測站資料顯示，2025 年上市、上櫃及興櫃電子通路業，共計營收 3.55 兆，展基銷售額佔比 0.82%。
(3) 市場未來之供需狀況與成長性
展基秉持宏基集團「王道精神」，透過「四方共贏」策略建構高效配銷體系。因應 2026 年技術變革，各產品線展望如下：
A. 電腦類：
PC 市場已跨越經濟疲軟期，2026 年迎來 AIPC 全面換機潮。消費者優先考量「ESG 永續價值」與「AI 運算效能」，商用、醫療及教育平板市場，因數位轉型持續成長。
B. 3C 周邊：
列印市場轉向「噴墨取代雷射」的 ESG 轉型，具備低耗能優勢；儲存裝置隨 AI 大數據需求增加，帶動高階 SSD 需求；Monitor 則朝 OLED 及專業高規視覺體驗發展。
C. 消費型家電商品：
由於電費上漲以及受惠政府節能補助家電方案，智慧節能家電需求強勁。結合政府能效補助，LG、三星等具 AI 節能技術的產品成為市場主流。
D. 電腦組件：
DIY 市場從挖礦轉向「高階電競」與「個人 AI 工作站」。終端客戶追求高自定義與強大算力。
E. 電腦軟體：
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網路攻擊頻繁催生「主動資安」需求。雲端軟體訂閱制 (SaaS) 與 AI 整合軟體業績持續攀升。
F. 儲能產品：
因應能源轉型與戶外生活趨勢，家用不斷電儲能及行動能源解決方案成為新興成長動能。
G. 遊戲軟硬體：
Switch 2 進入黃金成長期，硬體換機潮帶動軟體與訂閱服務營收大幅增長。
(4) 競爭利基
快/省：利用 IT 系統優化物流與訂單，實現每日多次配送，降低人力損耗。
好/準：嚴謹授信管理確保債權品質，並透過大數據精準預測備貨與行銷。
變：組織具備高度彈性，隨時依 AI 與市場脈動調整營運模式。
優勢：擁有 6,000 多家經銷商網絡、完善的售後維修體系，以及多品牌一站式購足服務。
(5) 發展遠景之有利、不利因素與因應對策
A. 有利因素
a. 擴大展基業務範圍：
由於展基隸屬於宏基集團，且經營電子商品通路代理事業已逾 20 年，不但在 3C 商品代理業界中居於重要地位，且長期經營所形成的上中下游綿密架構，均有利於展基業務的長期發展。另外，將規劃適時與宏基集團位於海外之通路代理關係企業進行合作，可望提升展基業績並將展基推向全市場。
b. 新創商品，創造商機：
台灣市場原本就是 IT 發展的重鎮而有各式 IT 或 3C 新創商品推出市場，並藉由網路的新知傳遞快速讓新創商品在市場的可見度及接受度提升。這將有助於展基可以不斷地導入具有新鮮性、實用性、有趣性或具有話題性的新創商品到市場，除了可以創造業績之外，也可以讓消費者藉由這些新創商品帶來更美好的生活。
B. 不利因素與因應對策
a. 同業競爭大，壓縮利潤空間：
同質性高且銷售需求大之商品將會造成同業間的競爭壓力，也較容易落入於商品削價競爭。
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因應措施：
在銷售同質性高商品外，同時代理銷售 ERP 軟體產品業務，以顧問性的行銷方式，提供解決方案予企業客戶，讓專業 KNOW-HOW 來避免不必要的價格競爭，創造出整體的獲利能力。
b. 商品推出快速，易產生跌價損失：
3C 產品規格接近，替代性高，製造商進入門檻較低，並且技術進步造成產品汰換率快速，產品生命週期較短。
因應措施：
(a) 與原廠簽訂價格保護條款，以確保代理商品在市場競爭時所發生的跌價損失可以由原廠來提供補償。
(b) 無法提供價格保護的原廠，展基係以每日控管庫存水位之方式，隨時檢視銷售計畫與庫存狀況調整產品數量，以避免跌價損失。
- 主要產品之重要用途及產製過程
(1) 主要產品之重要用途
| 類別 | 主要商品 | 用途 |
|---|---|---|
| 資訊週邊產品 | 螢幕、印表機及耗材、主機板、顯示卡、硬碟、記憶卡、視訊系統等 | 電腦資料之顯示、列印、儲存、輸入、輸出之設備、個人 |
| 系統及行動裝置產品 | 桌上型電腦、筆記型電腦、平板電腦及手機等 | 個人或企業使用之資料處理設備 |
| 軟體產品 | 電腦之作業系統、防毒軟體、office 軟體、ERP 軟體、繪圖軟體、字型軟體等 | 電腦使用者資料的文書、繪圖、系統作業之應用軟體 |
| 生活科技產品 | 遊戲主機、遊戲軟體、電視、冰箱、洗衣機、冷氣機、空氣清淨機等 | 個人、家庭娛樂及家電產品 |
| 化工暨原物料產品 | 橡膠及各類橡膠製品 | 輪胎(Tire)、鞋材(Shoe)、瀝青改性(PMA)、汽車(Auto)及其它(Others) |
| 系統整合產品 | 工作站、伺服器、網通、不斷電系統、機房設備、數位看板等 | 電腦網路連線設備及機房相關設備 |
(2) 產製過程：本公司非製造業，故不適用。
- 主要原料之供應狀況
本公司非製造業，故不適用。
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- 最近二年度任一年度中曾占進（銷）貨總額百分之十以上之客戶名稱及其進（銷）貨金額與比例，並說明其增減變動原因
(1) 最近二年度任一年度中曾占進貨總額百分之十以上之供應商名稱及其進貨金額與比例，並說明其增減變動原因：113-114年度並無單一供應商進貨淨額之比重達 10% 以上。
(2) 最近二年度任一年度中曾占銷貨總額百分之十以上客戶名稱及其銷貨金額與比例，並說明其增減變動原因：113-114年度並無單一客戶營收佔銷貨淨額之比重達 10% 以上。
三、從業員工最近二年度及截至年報刊印日止，從業員工人數、平均服務年資、平均年齡、性別及學歷分布比率
單位：人；年；%
| 年度 | 113 年度 | 114 年度 | 115 年度 3 月 31 日 | |
|---|---|---|---|---|
| 員工人數 | 業務 | 246 | 249 | 249 |
| 客服 | 34 | 33 | 34 | |
| 業務支援 | 69 | 66 | 64 | |
| 行政支援 | 88 | 88 | 89 | |
| 合計 | 437 | 436 | 436 | |
| 平均年歲 | 42.6 | 43.5 | 43.7 | |
| 平均服務年資 | 10.5 | 11.0 | 11.1 | |
| 性別 | 男性% | 38.0% | 39.7% | 39.2% |
| 女性% | 62.0% | 60.3% | 60.8% | |
| 學歷分佈比率 | 博士 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 碩士 | 11.90% | 11.47% | 11.93% | |
| 大專 | 81.24% | 81.88% | 80.96% | |
| 高中 | 6.86% | 6.65% | 7.11% | |
| 高中以下 | 0.0% | 0.0% | 0.0% |
四、環保支出資訊
說明最近年度及截至年報刊印日止，因污染環境所遭受之損失(包括賠償及環境保護稽查結果違反環保法規事項，應列明處分日期、處分字號、違反法規條文、違反法規內容、處分內容)，並揭露目前及未來可能發生之估計金額與因應措施，如無法合理估計者，應說明其無法合理估計之事實：不適用。列示公司有關對防治環境污染主要設備之投資及其用途與可能產生效益：無此情事。
72
五、勞資關係：
- 列示公司各項員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施狀況，以及勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形
(1) 員工福利措施：
本公司重視員工之福利，提供員工各項福利措施，包括但不限於勞工保險及全民健康保險、團體保險、婚喪喜慶津貼、定期健康檢查、在職訓練補助、員工聚餐、員工旅遊、年節獎金、三節禮品、生日禮金、子女教育獎學金、久任員工獎勵等。本公司設有職工福利委員會，依相關法令規定辦理及提供員工福利相關事宜。
為提升對員工的照顧與關懷，自113年起增訂三項有薪福利假：生日假、志工假及家庭照顧假。增進員工的幸福感，在工作與生活中取得更佳平衡。
(2) 員工進修、訓練狀況：
本公司源自對於人才培育的信念，安排員工內部上課及不定期外派訓練，在個人成長與公司發展之宗旨下，規劃適合各階層教育訓練，提供員工完整之教育訓練體系。
a. 專業課程
- 透過實體訓練課程配合主管實務教導與線上學習，強化每個職涯階段應具備的專業知識與工作技能。
- 系統性引進趨勢訓練或講座，使同仁隨時掌握最尖端的科技趨勢，以應用於各項新產品發展或解決方案領域。
b. 管理訓練
- 致力提升主管人員管理的能力與敏感度，協助主管瞭解如何遴選最適合的人才、強化工作指導與績效管理技巧，並配合運用激勵工具，提升團隊績效。
c. 通識訓練
- 引導同仁將最新科技趨勢應用在業務中，使工作效率更精進。
- 提供法務、語言及溝通等通識基礎課程，強調跨部門溝通協調、價值差異認知、與商務談判應用。
d. 內外訓制度
- 每位員工皆可透過多元發展途徑提升其專業能力。
- 在公司內部，包括有在職訓練、工作輔導、工作調動、講座…等。
- 於公司外部，可參加專業研習、國外知名大學及訓練機構之短期訓練課程等。
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- 為鼓勵同仁取得專業認證提升其專業能力，提供專業認證測驗費補助。
(3) 退休制度與其實施情形：
為使員工退休後生活有所保障，本公司依勞動基準法之規定，按月提撥退休準備金至台灣銀行之專戶中，另九十四年七月一日勞工退休金條例實施後，員工可選擇適用勞動基準法有關退休金規定，或勞工退休金條例之退休金制度，並保留適用該條例前之工作年資，對適用該條例之員工，每月提撥員工投保薪資 6% 至員工個人退休金專戶；有自願提繳退休金者，另依自願提繳率自員工每月薪資中代為扣繳至勞保局之個人退休金專戶。員工具有下列情形之一得自請退休
a. 在本公司工作服務 15 年以上且年齡屆滿 55 歲者。
b. 在本公司工作服務滿 25 年以上者。
c. 在本公司工作服務滿 10 年以上且年齡屆滿 60 歲者。
d. 在本公司工作服務 15 年以上且年齡屆滿 50 歲者得申請提前退休，惟公司在業務上若有需求考量時，可不予核准。
舊制退休金應自退休生效日起一個月內全數一次給付，新制退休金則依勞保局規定請領。
(4) 勞資間之協議與各項員工權益維護措施：
本公司重視同仁之意見，定期召開勞資會議，如必要時則加開臨時會議，邀請全公司同仁參與並鼓勵同仁提供建言，以瞭解同仁對管理及福利制度之意見，作為改善之參考。
- 最近二年度及截至年報列印日止，公司因勞資糾紛所遭受之損失（包括勞工檢查結果違反勞動基準法事項，應列明處分日期、處分字號、違反法規條文、違反法規內容、處分內容），並揭露目前及未來可能發生之估計金額與因應措施，如無法合理估計，應說明無法合理估計之事實。
本公司重視勞資關係和諧，截至目前為止未曾發生任何勞資間之爭議，亦無因勞資糾紛而遭受損失。
六、資通安全管理：
- 敘明資通安全風險管理架構、資通安全政策、具體管理方案及投入資通安全管理之資源等
(1) 資通安全風險管理架構
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本公司資通安全之權責單位為資訊管理處，負責規劃、執行及推動資通安全管理事項，宣導資通安全訊息，提升全體員工的資通安全意識，持續關注相關技術、產品資訊新聞，維持資通安全管理系統的有效性。
本公司設置有資訊安全暨個資保護管理委員會，負責審核與監督資通安全作業之推動與實施，資訊單位配置專責資安管理人員，遵循 ISO27001 制度實施內部稽核作業。
資訊管理處每年定期進行風險評估作業，識別公司內部各項資訊資產之風險，並於每年定期召開之資訊安全暨個資保護管理審查會議中，向資訊安全暨個資保護管理委員會報告。
稽核室每年定期就內部控制制度電腦化資訊系統處理循環進行稽核，針對資訊安全作業的執行狀況進行查核，確保公司資通安全管理的有效性。
(2) 資通安全政策
A. 維護本公司資訊資產之機密性、完整性與可用性，以符合公司內外部相關利益團體(個人)之要求與期盼。
B. 保護本公司各部門業務活動資訊，避免未經授權的存取。
C. 保護本公司各部門業務活動資訊，避免未經授權的修改，確保其正確與完整。
D. 建立跨部門之資訊安全組織，制訂、推動、實施及評估改進資訊安全管理事項，確保本公司具備可供業務正常持續運作之資訊環境。
E. 確保本公司各部門之業務活動執行符合相關法令或法規之要求。
(3) 具體管理方案
A. 設備安全防護
a. 本公司應用系統伺服器設置於專業機房，並有嚴格門禁管制系統，且有保存進出紀錄存查。
b. 伺服器及個人電腦安裝端點偵測與回應系統(EDR)，提升設備安全性。
c. 導入端點設備管理系統，逐步導入零信任架構。
B. 網路安全管控
a. 建置次世代防火墻，強化網路防禦功能，阻擋駭客非法入侵。
b. 本公司各營業據點通訊採用 VPN 連線，確保通訊安全。
c. 同仁於遠端欲存取公司內部資源須申請專屬 VPN 權限。
d. SSL VPN 啟用雙因子驗證(MFA)，提升網路存取安全性。
e. 委託資訊安全公司監控防火墻日誌。
C. 系統安全管控
a. 導入源碼檢測工具。
b. 每年進行兩次系統與主機弱點掃描。
c. 委託資訊安全服務廠商進行滲透測試。
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D. 存取控制
a. 同仁存取公司資源均須使用個人專用帳號。
b. 帳號所使用的密碼設有複雜度、長度及使用歷程限制，並強制要求定期變更密碼。
c. 同仁存取各應用系統需依權限申請程序申請使用授權。
d. 人員離(休)職時，會通知資訊部門進行帳號刪除或停用作業。
E. 資安宣導與教育訓練
a. 針對新進人員實施資訊安全教育訓練。
b. 不定期發布資訊安全宣導訊息，強化人員資安意識。
c. 指派資通安全管理人員參加資訊安全培訓課程與講習。
d. 製作資訊安全線上教育訓練課程，全體同仁都必須參加課程並通過課後測驗。
e. 實施社交工程演練，並針對未通過演練之同仁進行社交工程演練教育訓練，傳遞社交工程攻擊相關資訊及應具備的預防知識。
F. 持續營運
a. 重要系統配置備援設備。
b. 資料每日定期備份，並建構異地存放與防勒索保護機制。
c. 每年定期實施復原演練。
G. 其他
a. 加入 TWCERT/CC 會員
b. 參加軟體公會資安長聯誼會
(4) 投入資通安全管理之資源
本公司為確保資通安全，每年投入的資源如下：
A. 建置網路安全防護設備，如次世代防火牆、網路日誌分析系統。
B. 專業資訊機房租用。
C. 資訊安全管理服務。
D. SSL VPN 服務。
E. 端點偵測與回應系統。
F. 端點設備管理系統。
G. ISO 27001 暨 ISO 27701 認證
H. 投保資訊安全保險
(5) 執行成果
A. 發布 15 則資訊安全宣導訊息，結合實際新聞案例或重點漏洞情資，強化全體員工資安認知與辨識能力。
B. 辦理 4 場新進人員資訊安全教育訓練，共 38 人。
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C. 製作 2 則資訊安全訓練影片。
D. 舉辦 1 次全員資訊安全教育訓練，完訓率 100%。
E. 執行 3 次社交工程演練，演練人次達 347 人次，並針對未通過演練同仁辦理 1 場社交工程演練線上教育訓練課程。
F. 資訊同仁參加外部資訊安全相關訓練課程共 120 小時。
G. 進行 1 次滲透測試。
H. 執行 1 次網站弱點掃描。
I. 執行 1 次主機弱點掃描。
(6) 資訊安全國際標準認證
本公司已於 114 年 7 月通過下列資訊安全國際標準之驗證，並持續遵循管理制度執行，維持證書之有效性，目前證書有效期為 114 年 7 月 17 日至 117 年 7 月 16 日。
A. ISO 27001:2022 資訊安全管理系統
B. ISO 27701:2019 隱私資訊管理系統
- 最近年度及截至年報刊印日止，因重大資通安全事件所遭受之損失、可能影響及因應措施
本公司對於資通訊安全極為重視，截至目前為止未發生重大資通安全事件，亦無因資通安全事件發生而造成損失。
七、重要契約：
| 契約性質 | 當事人 | 契約起迄日期 | 主要內容 | 限制條款 |
|---|---|---|---|---|
| 授信契約 | 台新國際商業銀行股份有限公司 | 114 年 5 月 31 日至 115 年 5 月 31 日止 | 綜合授信額度新台幣 3 億元內 | 保密條款、不可轉讓 |
| 授信契約 | 中國信託商業銀行股份有限公司 | 114 年 8 月 31 日至 115 年 8 月 31 日止 | 綜合授信額度新台幣 3 億元內 | 保密條款、不可轉讓 |
| 授信契約 | 兆豐國際商業銀行股份有限公司 | 114 年 11 月 26 日至 116 年 11 月 25 日止 | 綜合授信額度新台幣 3 億元內 | 保密條款、不可轉讓 |
| 授信契約 | 彰化商業銀行股份有限公司 | 115 年 1 月 1 至 115 年 12 月 31 日止 | 綜合授信額度新台幣 5 億元內 | 保密條款、不可轉讓 |
| 授信契約 | 第一商業銀行股份有限公司 | 115 年 2 月 26 至 116 年 2 月 25 日止 | 綜合授信額度新台幣 3 億元內 | 保密條款、不可轉讓 |
| 經銷合約 | 台灣樂金電器股份有限公司 | 92 年 5 月 21 日至 合約終止事由發生止 | 授權販售 LG 產品 | 保密條款、不可轉讓 |
| 經銷合約 | 台灣三星電子股份有限公司 | 103 年 1 月 1 日至 104 年 1 月 1 日止 | 授權販售三星產品 | 保密條款、不可轉讓 |
| 契約性質 | 當事人 | 契約起迄日期 | 主要內容 | 限制條款 |
|---|---|---|---|---|
| 份有限公司 | 110 年 12 月 31 日止，期滿自動續約一年 | 不可轉讓 | ||
| 經銷合約 | 台灣任天堂股份有限公司 | 103 年 5 月 1 日至 111 年 4 月 30 日止，期滿每年續約 | 授權於台灣境內販售 Nintendo 產品 | 保密條款、不可轉讓 |
| 經銷合約 | 台灣微軟股份有限公司 | 110 年 9 月 1 日，合約終止事由發生止 | 授權於台灣境內販售 Microsoft 產品 | 保密條款、不可轉讓 |
| 經銷合約 | Adobe Systems Software Ireland Limited | 112 年 5 月 1 日，合約終止事由發生止 | 授權於台灣境內販售 Adobe 產品 | 保密條款、不可轉讓 |
| 銷售合約 | 燦坤實業股份有限公司 | 107 年 1 月 1 日至 110 年 12 月 31 日止，期滿每年續約 | 供應代理及經銷產品至燦坤通路銷售 | 保密條款、不可轉讓 |
| 銷售合約 | 富邦媒體科技股份有限公司 | 108 年 10 月 1 日至 110 年 9 月 30 日止，期滿自動續約一年 | 供應代理及經銷產品至 MoMo 通路銷售 | 保密條款、不可轉讓 |
78
伍、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
一、財務狀況：
財務狀況分析比較表
單位：新台幣仟元；%
| 年度
項目 | 113 年度 | 114 年度 | 差 異 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | 金 額 | % |
| 流動資產 | 6,979,183 | 8,365,067 | 1,385,884 | 19.86 |
| 不動產、廠房及設備 | 999,307 | 1,451,258 | 451,951 | 45.23 |
| 無形資產 | 296,548 | 278,500 | (18,048) | (6.09) |
| 其他資產 | 1,110,166 | 1,056,229 | (53,937) | (4.86) |
| 資產總額 | 9,385,204 | 11,151,054 | 1,765,850 | 18.82 |
| 流動負債 | 6,188,702 | 7,630,958 | 1,442,256 | 23.30 |
| 非流動負債 | 748,304 | 477,021 | (271,283) | (36.25) |
| 負債總額 | 6,937,006 | 8,107,979 | 1,170,973 | 16.88 |
| 股本 | 815,814 | 915,814 | 100,000 | 12.26 |
| 資本公積 | 637,261 | 1,016,550 | 379,289 | 59.52 |
| 保留盈餘 | 796,066 | 892,717 | 96,651 | 12.14 |
| 其他權益 | (76,510) | (22,322) | 54,188 | (70.82) |
| 非控制權益 | 275,567 | 240,316 | (35,251) | (12.79) |
| 權益總額 | 2,448,198 | 3,043,075 | 594,877 | 24.30 |
| 1.重大變動項目說明(差異金額達10,000仟元且變動比例達20%者):
(1)不動產、廠房及設備增加：主要係購置南港辦公室10樓所致，相關支出使不動產、廠房及設備增加467,756仟元。
(2)流動負債增加：因營業收入成長，帶動應收帳款及存貨增加，合計增加1,358,157仟元，致短期營運資金需求擴大；另子公司償還與關係企業之借款，使短期借款增加1,825,235仟元。
(3)非流動負債減少：原南港辦公室10樓係以承租方式使用，後續改為購置，致租賃負債－非流動減少136,513仟元；另長期借款減少119,600仟元，主要係購置南港辦公室10樓，子公司因此增加長期借款230,400仟元，惟展基於114年12月辦理現金增資，並償還長期借款350,000仟元，綜合影響下使長期借款淨額減少。
(4)資本公積增加：於114年12月辦理現金增資10,000仟股，並以每股47元溢價發行，致資本公積增加。
(5)其他權益減少：主要係透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產，其評價回升利益增加53,997仟元所致。
2.重大變動項目之未來因應計畫：整體表現尚無重大異常，故尚無需擬訂因應計畫。 | | | | |
79
二、財務績效：
- 財務績效比較分析表
單位：新台幣仟元；%
| 年度
項目 | 113 年度 | 114 年度 | 差 異 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | 金 額 | % |
| 營業收入 | 25,513,028 | 29,299,060 | 3,786,032 | 14.84 |
| 營業成本 | 23,847,789 | 27,550,902 | 3,703,113 | 15.53 |
| 營業毛利 | 1,665,239 | 1,748,158 | 82,919 | 4.98 |
| 營業費用 | 1,210,597 | 1,293,694 | 83,097 | 6.86 |
| 營業利益 | 454,642 | 454,464 | (178) | (0.04) |
| 營業外收入及支出 | (10,003) | (35,591) | (25,588) | (255.80) |
| 稅前淨利 | 444,639 | 418,873 | (25,766) | (5.79) |
| 所得稅費用 | 94,979 | 89,674 | (5,305) | (5.59) |
| 本期淨利 | 349,660 | 329,199 | (20,461) | (5.85) |
| 本期其他綜合利益(損失)
之稅後淨額 | (20,454) | 45,030 | 65,484 | 320.15 |
| 本期綜合利益總額 | 329,206 | 374,229 | 45,023 | 13.68 |
| (1)營業收入增加：Windows 10 即將停止支援，帶動企業與消費者一起換機升級，使資訊週邊、PC 與 Notebook 銷售成長。任天堂 114 年 7 月 10 日新機上市，帶動營收成長。
(2)營業毛利增加：展基業績成長所致。但子公司博瑞達受到美國對等關稅影響毛利率下降，使毛利金額成長率不如營業收入。
(3)營業費用增加：展基倉庫租金調整，以及存貨增多，外租倉使用增多費用增加，另調薪使相關之勞健保和退休金的成本增加，使用人費用相對增加。
(4)營業外收入減少：主係因展基營收成長備貨增多，造成短期資金需求高，以及購置辦公室的借款增多，使 114 年度利息費用增加，以及轉投資公司-安東的投資收益減少。
(5)本期淨利減少：子公司博瑞達虧損、費用增多、利息費用增加及投資收益減少所致。
(6)本期其他綜合利益之稅後利益增加：主係認列主係主要係透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產，其評價回升利益增加 53,997 仟元。
(7)本期綜合利益總額增加：主係主要係透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產，其評價回升利益增加 53,997 仟元以及本期淨利減少所致。 | | | | |
- 預期銷售數量與其依據，對公司未來財務業務可能影響及因應計劃
(1) 預期銷售數量與其依據：
本公司係依據市場之景氣、考量整體市場環境、公司所代理之產品及過去經營成果而訂定年度目標，且為因應市場多元需求，本公司仍將致力於代理更多產品，及提供多樣之服務，藉以提升競爭力，預期本公司未來年度之銷售額應可穩定成長。
(2) 對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫：
本公司將致力於代理更多產品、服務及財務資金有效運用，以因應業務成長之需。
三、現金流量：
- 最近年度現金流量變動情形分析
單位：新台幣仟元
| 年度
項目 | 113 年度 | 114 年度 | 增(減)金額 |
| --- | --- | --- | --- |
| 營業活動 | 63,643 | (663,257) | (726,900) |
| 投資活動 | (1,043,260) | (521,539) | 521,721 |
| 融資活動 | 1,229,171 | 1,232,657 | 3,486 |
| 匯率變動對現金及約當現之影響 | 46,636 | (24,905) | (71,541) |
| 淨現金流入(流出)數 | 296,190 | 22,956 | (273,234) |
| 現金流量變動情形分析：
(1) 營業活動流入減少主係因於 114 年度獲利減少，以及營收成長帶動應收帳款及存貨較 113 年大幅增加。
(2) 投資活動流出減少主係因 113 年度購置南港 11-12 樓 2 層辦公室，114 年度購置 10 樓 1 層辦公室所致。
(3) 融資活動流入增加主係因於 114 年度辦理現金增資償還中長期借款，但應因展基營收成長備貨增多，造成短期資金需求高，短期借款增加。 | | | |
-
流動性不足之改善計畫：本公司無現金不足之情形，尚無流動性不足之虞。
-
未來一年(114年度)現金流動性分析
單位：新台幣仟元
| 期初現金餘額(1) | 預計全年來自營運活動淨現金流量(2) | 預計全年來自投資活動淨現金流量(3) | 預計全年來自融資活動淨現金流量(4) | 預計現金剩餘(不足)數額(5)=(1)+(2)+(3)+(4) | 現金不足額之補救措施 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 投資計畫 | 理財計畫 | |||||
| 656,087 | 450,000 | (180,000) | (400,000) | 526,087 | — | — |
(1) 未來一年現金流量變動情形分析
A. 營業活動現金流入：主要係因存貨及應收帳款預期下降，帶動營業活動產生淨現金流入。
B. 投資活動現金流出：主要係因規劃汰換辦公設備及生財設備，並取得轉投資公司 Bluechip 之股權所致。
C. 融資活動現金流出：主要償還銀行借款，惟同時將發放現金股利，對融資活動現金流量產生影響。
(2) 預計現金流量不足額之補救措施及流動性分析：本公司近年營運狀況穩健，資金調度正常，預期未來一年尚無現金流量不足之虞。
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響：
- 重大資本支出之運用情形及資金來源：無。
- 預期可能產生效益：無。
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫
- 轉投資政策：本公司轉投資政策係以兼顧本業發展為原則，非以短期性財務投資為考量。
- 最近年度轉投資獲利或虧損之主要原因及改善計畫：
單位：新台幣仟元
| 關係企業名稱 | 114年度認列投資損益 | 轉投資政策 | 獲利或虧損之主要原因 | 改善計畫 | 未來其他投資計畫 |
|---|---|---|---|---|---|
| 好漾生活股份有限公司 | 28,246 | 家電及3C產品之零售 | 通過開設經營品牌家電的蝦皮官方專賣店，提升了公司的盈利能力。 | — | — |
| 展大國際股份有限公司 | 3,632 | 資訊軟體零售服務 | 為專業製造設計軟體之銷售及服務，因114年度需求穩定，獲利持平 | — | — |
| 安東貿易股份有限公司 | 21,247 | 代理銷售重型機械及機汽車零組件之OEM | 114年度因美國加徵關稅因素，需求減少，獲利下降 | — | — |
| 沛捷生醫股份有限公司 | (8) | 保健產品通路與生技服務業 | 營運方向尚未穩定 | — | — |
| 博瑞達應用材料股份有限公司 | (25,266) | 買賣橡膠及各類橡膠製品 | 合成橡膠市場價格震盪下跌的走勢，使獲利減少 | — | — |
| Bluechip Infotech Pty Ltd | 8,763 | 經營電腦週邊軟硬體銷售 | 受到生成式 AI、網路安全及雲端運算三大動能驅動使獲利增加。 | — | — |
- 未來一年投資計劃：未來本公司仍採長期性策略投資，並持續審慎評估投資計劃。
六、風險事項應分析評估最近年度及截至年報刊印日止之事項：
- 利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施：
(1) 利率變動
A. 對公司損益之影響
本公司因營收成長所需營運資金需求，向國內金融機構辦理短期資金融通借款，113年度及114年度之利息支出為95,057仟元及114,453仟元，占各該年度合併營業收入淨額之比例分別為 0.37% 及 0.39% 。由於本公司營收成長，以及購置辦公室所需，向銀行之長短期借款增加，使114年利息費用增加，但利息支出占本公司營業收入比重均未達 1% ，且114年暫無向上大幅調升之趨勢，故利率變動對於公司營運及損益無重大不利影響。
B. 具體因應措施
本公司將觀察金融市場利率變化，並與銀行保持密切聯繫，得隨時評估利率變化對於本公司之影響，以利進一步採取變通措施，並適時調整閒置資金部位，以降低利率變動對本公司損益造成重大不利影響。
(2) 匯率變動
A. 對公司損益之影響
本公司113年度及114年度之兌換利益分別為5,804仟元及21,659仟元，占各該年度合併營業收入淨額之比例分別為 0.02% 及 0.07% 。為因應匯率變動風險，本公司已定期檢視外匯部位，評估台幣對美金、日幣等之外幣走勢，得隨時購入遠期外匯作為避險工具，故匯率變動對本公司無重大不利影響。
B. 具體因應措施
本公司財務部門與金融機構保持密切關係，持續觀察匯率變動情形，充份掌握國際間匯率走勢及變化訊息，得隨時就匯率波動所產生之提出應變措施，亦得在現貨市場靈活調節外幣部位，以降低匯率變動對本公司之影響。
(3) 通貨膨脹
A. 對公司損益之影響
最近年度及截至年報刊印日止，並無顯著之通貨膨脹情形產生，本公司過去之合併損益尚無因通貨膨脹而產生重大不利影響。
B. 具體因應措施
本公司密切注意市場價格之波動，並與供應商保持良好之互動關係，得以隨時評估通貨膨脹是否對民間消費因對物價上漲，而排擠對資訊產品的需求，本公司亦將適時調整產品售價及庫存量，以降低通貨膨脹對於本公司造成之影響。
- 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施
83
本公司專注於本業及務實原則經營事業，財務政策以穩健保守為原則，並無從事高風險、高槓桿之投資業務，截至年報刊印日止，本公司尚無進行高風險、高槓桿投資之情事。另，本公司已訂定「資金貸與他人作業程序」、「背書保證作業程序」及「取得或處分資產處理程序」等作業辦法，未來若欲從事資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易等事宜，將遵循前揭作業辦法辦理之。
- 未來研發計劃及預計投入之研發費用
本公司主要從事從事3C電腦週邊、電腦、電腦軟體、遊戲機及家電等商品代理與銷售業務，為電子產品通路代理業，除不斷精進代理與相關售後服務品質外，截至年報刊印日止並無投入自主產品之研發。
- 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施
本公司日常營運均遵照國內外相關法令規定辦理，並隨時注意國內外政策發展趨勢及法規變動情形，蒐集相關資訊提供經營階層決策參考，及時調整本公司相關營運策略。截至本年報刊印日止，本公司並未因國內外重要政策及法律變動而有重大不利影響。
- 科技改變（包括資通安全風險）及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施
本公司為資訊軟硬體之銷售為主，科技改變可使供應商加強研發專業技術之開發及提昇產品品質，並持續開發新產品，以利本公司增加代理銷售品項及業務之成長。截至本年報刊印日止，本公司尚無發生科技改變（包括資通安全風險）及產業變化而對本公司財務業務造成重大不利影響之情事。
- 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施
本公司自設立以來專注於本業經營，遵守相關法令規定，積極強化內部管理與提昇管理品質及績效，同時保持和諧之勞資關係，以持續維持優良企業形象，增加客戶對公司之信任，截至年報刊印日止，並無因企業形象改變而造成營運危機之情事。惟企業危機之發生可能對企業產生相當大之損害，故本公司將持續落實各項公司治理要求，以降低企業風險之發生及對公司之影響。
- 進行併購之預期效益、可能風險及因應措施
本公司截至年報刊印日止，尚無併購之計畫。將來若有併購計畫時，將依據相關法令之規定及本公司制定之相關作業辦法辦理之，並本公司將秉持審慎評估之態度，以確實保障公司利益及股東權益。
- 擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施
本公司主要從事從事3C電腦週邊、電腦、電腦軟體、遊戲機及家電等商品銷代理與銷售業務，為電子產品通路代理業，截至年報刊印日止尚無此情事。
84
- 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施
本公司 113~114 年度最大進貨供應商約佔合併進貨淨額約 9.04%~8.03%；另在銷貨方面，最大銷貨客戶佔合併營收淨額 9.04%~9.78%，並無進、銷貨集中之情形，且本公司對產品經營採取「多重品牌，複式代理」的業務策略，採取求差異化之策略，有效分散經營風險，避免因品牌或產品集中，而造成業績大起大落的不穩定狀態。
- 董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響、風險及因應措施
本公司最近年度及截至年報刊印日止，公司董事、監察人及持股超過 10% 之大股東移轉本公司之股票，無股權之大量移轉或更換之情形，對本公司無任何重大不利影響與風險。
- 經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施
本公司最近年度及截至本年報刊印日止，並無經營權改變之情事。
- 訴訟或非訟事件：
(1) 公司最近二年度及截至年報刊印日止已判決確定或目前尚在繫屬中之訴訟、非訟或行政爭訟事件，其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者，應揭露其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及目前處理情形：無
(2) 公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及從屬公司，最近二年度及截至年報刊印日止已判決確定或目前尚在繫屬中之訴訟、非訟或行政爭訟事件，其結果可能對公司股東權益或證券價格有重大影響者：
本公司除持股比例超過百分之十之大股東宏碁股份有限公司（以下簡稱宏碁公司）有下述訴訟案尚於進行中外，其餘董事、總經理並無其他尚在繫屬中之重大訴訟、非訟、行政爭訟事件或行政調查之情事，相關訴訟評估分析如下：
A. 宏碁公司在日常業務過程中不時接獲第三人主張專利侵權或要求專利授權之通知，儘管宏碁公司並不預期其結果（個別或整體）對財務狀況或業務狀況造成重大不利影響，惟法律程序結果難以預料，因此爭議解決方案可能對宏碁公司特定期間的經營成果或現金流量造成影響。
B. 由於國際稅務環境變化快速，宏碁公司在全球多國面臨各式各樣的稅務挑戰與各地稅務機關有不同見解，宏碁公司對於符合認列負債準備條件之稅務案件(包括但不限於所得稅、扣繳稅及營業稅等)已依相關規定適當估算以為因應。然由於稅務問題通常較為複雜且耗時多年始能釐清，其結果難以預料，因此最終結果可能對宏碁公司特定期間之經營成果或現金流量造成影響。
85
綜上評估，上述訴訟事件皆屬宏基公司企業經營所衍生之事件，經評估應無其他重大違反法令或誠實信用原則之行為，對其未來正常營運亦無重大影響，應不影響本公司財務業務，故並無對本公司股東權益或證券價格有重大影響之情事。
- 其他重要風險及因應措施：無。
七、其他重要事項：
- 智慧財產管理計畫與執行情形
本公司於 2025 年 11 月 5 日董事會呈報本智慧財產管理計畫與執行情形暨相關事項。
(1) 智慧財產管理計畫
本公司從事通路代理業，自 1977 年成立以來不斷創新以因應潛在營運風險，竭力追求提供專業、完善的通路代理機制，近年更積極開拓代理產品之多元性，提供前瞻、廣域快速的全方位通路代理，為社會傳遞優質的品味生活產品與服務。
本公司以「創造價值、顧客導向、企業倫理、關懷員工」四大基本理念為核心價值，並以「創新、快速、效率」作為本公司營運管理的重要準則。
本公司為通路代理業，除本公司自有商標外，與本公司營運連結之智慧財產權，主要為上游原廠或下游經銷商之智慧財產權。本公司為強化產業領導地位，及維護上下游廠商間得之不易之夥伴關係，除協助上游原廠及下游經銷商營銷規劃及執行服務外，並期兼顧本公司智慧財產及營運自由之保護，以強化競爭優勢、與夥伴共創獲利，爰制定與營運目標結合的智慧財產管理計畫如下：
A. 著作管理
本公司作為上游原廠與下游經銷商的溝通橋樑，協助上下游經營銷售所需營銷廣告著作規劃為本公司重要之著作管理。
本公司除定期辦理內部教育訓練建立同仁智慧財產權風險意識外，透過與廣告業者或創作者簽訂合約，並由本公司專案專責人員管理履約狀況，確保營銷廣告著作的使用符合合約規定。於專案執行期間，垂直連繫上游原廠以及下游經銷商，以最直接、有效的方式，協助下游經銷商正確使用上游原廠或指定創作者之著作，並提供上游原廠時掌握專案執行進度。於專案結束後，再與下游經銷商或廣告業者共同出具結案報告予上游原廠，作為專案執行成的的結結。本公司以上下游顧客服務導向，體現本公司服務的價值，有效提升本公司產業競爭力。
B. 專利管理
本公司恪遵專利法保護創作以促進產業發展之要旨，秉持全面服務的經營態度，
86
建構專利管理策略。本公司作為通路代理商，專利管理以協助上游原廠落實專利維護，並協助上游原廠及下游經銷商因應專利糾紛為主。
本公司定期辦理內部教育訓練宣導維護專利權之重要性，由業務、法務等跨部門合作保持予上下游廠商間效率溝通，期於發現市場上出現疑似侵權產品，或收受第三方專利侵害主張掌，能快速擬定最佳之因應策略，以最快速、效率的方式減少專利糾紛對上下游廠商及產品本身帶來的衝擊。
C. 商標管理
本公司深知商標能夠建立客戶對品牌的形象與認同感，鞏固產品市場優勢，除本公司自有商標外，本公司上游原廠及下游經銷商，無不致力於以商標行銷推廣與保護經營的產品。本公司作為通路代理業者，結合上下游廠商的營運目標為本公司商標管理的一大重點。
本公司除以定期內部教育訓練方式，向公司同仁宣導商標對於企業之重要性、培養共識以正確認識相關風險外，亦關心上下游廠商間互相使用商標之方式，貼合商標權利人要求之商標使用限制。
D. 營業秘密管理
本公司員工於入職掌需簽署聘僱契約及保密相關文件，相關措施與規定如下：
- 員工負有個人經辦業務及公司營業秘密之保密義務；
- 員工在職及離職後，均不得洩漏任何營業秘密，否則公司有權終止聘僱契約外，並將依法訴追請求損害賠償；
- 員工不得洩漏或使用前雇主之營業秘密；
- 員工離職掌，須簽屬保密切結書。
(2) 執行情形
本公司高度重視智慧財產權，配合相關法令變遷與公司業務調整定期更新與掌俱進，近年來主要執行情形如下：
- 新進人員到職教育訓練；
- 每年智慧財產相關調訓/講座；
- 電子法務系統管理智慧財產相關合約及重要文件。
87
陸、特別記載事項
一、關係企業相關資料：
請參閱公開資訊觀測站＞單一公司＞電子文件下載＞關係企業三書表專區【https://mopsov.twse.com.tw/mops/web/t57sb01_q10】，輸入公司代號，查詢關係企業相關資料。
二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形：無
三、其他必要補充說明事項：無。
柒、最近年度及截至年報刊印日止，如發生證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項：無。
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展碁國際股份有限公司
董事長：陳俊聖