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WAYZIM TECHNOLOGY CO., LTD. Audit Report / Information 2022
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Audit Report / Information
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中科微至科技股份有限公司
于 2022年12月31日内部控制审计报告
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KPMG Huazhen LLP 8th Floor, KPMG Tower Oriental Plaza 1 East Chang An Avenue Beijing 100738 China Telephone +86 (10) 8508 5000 Fax +86 (10) 8518 5111 Internet kpmg.com/cn
毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国北京 东长安街1号 东方广场毕马威大楼8层 邮政编码: 100738 电话+86 (10) 8508 5000 传真+86 (10) 8518 5111 网址 kpmg.com/cn
内部控制审计报告
毕马威华振审字第 2305498 号
中科微至科技股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了中科 微至科技股份有限公司(原名"中科微至智能制造科技江苏股份有限公司",以下简称"中科 微至")2022年12月31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是中科微至董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上, 对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并 对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可 能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推 测未来内部控制的有效性具有一定风险。
第1页,共2页
KPMG Huazhen LLP, a People's Republic of China partnershipand a member firm of the KPMG global organisation ofindependent member firms affiliated with KPMG International Limited ("KPMG International"), a private English company limited by guarantee.
毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) — 中国合伙制会计师事务所,是与英国私营担保有限公司 — 毕马威国际有限公司("毕马威国际")相关联的独立成员所全球性组织中的成员。
内部控制审计报告(续)
毕马威华振审字第 2305498 号
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,中科微至于 2022 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在 所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
中国注册会计师
周徐春
M. DZ
中国 北京
黄晓冬
2023年 4月 19日
公司简称: 中科微至
中科微至科技股份有限公司 2022年度内部控制评价报告
中科微至科技股份有限公司全体股东:
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下 简称企业内部控制规范体系),结合本公司(以下简称公司)内部控制制度和评价办法, 在内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司2022年12月31日(内部控制评价报 告基准日)的内部控制有效性讲行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性, 并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制 进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、 监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对 报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息 真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性, 故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰 当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有 效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
- 公司于内部控制评价报告基准日,是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
- 财务报告内部控制评价结论
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存 在财务报告内部控制重大缺陷, 董事会认为, 公司已按照企业内部控制规范体系和相关规
定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
$31$ 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况, 于内部控制评价报告基准日, 公司 未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评 $4 -$ 价结论的因素
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有 效性评价结论的因素。
内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致 $5.$
√是 口否
6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报 告披露一致
√是 口否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
-
纳入评价范围的主要单位包括: 中科微至科技股份有限公司、安徽中科微至物流装备 制造有限公司、广东中科微至智能制造科技有限公司、中科微至人工智能技术研发(江苏) 有限公司、江苏中科贯微自动化科技有限公司、至瞳智能科技(上海)有限公司、中科微 至智能传感科技(杭州)有限公司、中科微至自动化科技(成都)有限公司、中科微至自 动化科技(江西)有限公司、上海微之至自动化系统有限公司、WAYZIM TECHNOLOGY PTE. LTD.、中科微至动力科技(江苏)有限公司、中科微至科技股份有限公司郑州分公司、中 科微至科技股份有限公司重庆分公司、中科微至科技股份有限公司苏州分公司、中科微至 科技股份有限公司沈阳分公司、中科微至科技股份有限公司北京分公司、中科微至科技股 份有限公司昆明分公司、中科微至科技股份有限公司深圳分公司。
-
纳入评价范围的单位占比:
| 指标 | 占比 (%) |
|---|---|
| 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 | 100 I |
| 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 | 100 I |
- 纳入评价范围的主要业务和事项包括:
货币资金管理、采购与付款管理、销售与收款管理、资产管理、筹资管理、投资管理、 关联交易管理、担保管理、内部控制检查监督等。
- 重点关注的高风险领域主要包括:
货币资金管理、采购与付款管理、销售与收款管理、关联交易管理、担保管理等。
5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方 面, 是否存在重大遗漏
□是 √否
- 是否存在法定豁免
□是 √否
- 其他说明事项
无。
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《企业内部控制制度》、《企业内部控制基本规范》 及配套指引等要求,组织开展内部控制评价工作。
1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求, 结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素, 区分财务报告内部控制和非财 务报告内部控制, 研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准, 并与以前年度 保持一致。
$\frac{1}{3}$
2. 财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:
| 指标名称 | 重大缺陷定量标准 | 重要缺陷定量标准 | 一般缺陷定量标准 |
|---|---|---|---|
| 某缺陷可能造 | 错报>资产总额的 1% | 资产总额的 0.5%≤错 | 错报<资产总额的 0.5% |
| 成财务报告错 | 报<资产总额的 1% | ||
| 报、漏报涉及的 | |||
| 金额 |
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:
| 缺陷性质 | 定性标准 |
|---|---|
| 重大缺陷 | 1、董事、监事和高级管理人员舞弊 |
| 2、对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正 | |
| 3、当期财务报告存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错 | |
| 报 | |
| 审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效。$4\sigma$ | |
| 重要缺陷 | 未依照公认会计准则选择和应用会计政策1. |
| 2、未建立反舞弊程序和控制措施 | |
| 3、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有 | |
| 实施且没有相应的补偿性控制 | |
| 4、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证 | |
| 编制的财务报表达到真实、准确的目标。 | |
| 一般缺陷 | 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 |
说明:
无
3. 非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:
| 指标名称 | 重大缺陷定量标准 | 重要缺陷定量标准 | 一般缺陷定量标准 |
|---|---|---|---|
| 直接财产损失 | 500 万元(含) 以上 | 100万元(含)-500万元 | $100$ 万元以下 |
| 潜在负面影响 | 已经对外正式披露并 | 受到国家政府部门处 | 受到省级(含省级)以 |
| 对公司定期报告披露 | 罚,但未对公司定期报 | 下政府部门处罚但未 | |
| 造成负面影响: 公司关 | 告披露造成负面影响 | 对公司定期报告披露 | |
| 键岗位人员流失严重 | 造成负面影响 |
说明:
无
| 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下 | ||
|---|---|---|
| 缺陷性质 | 定性标准 |
|---|---|
| 重大缺陷 | 违犯国家法律法规或规范性文件 |
| 2、重大决策程序不科学 | |
| 3、制度缺失可能导致系统性失效 | |
| 4、重大或重要缺陷不能得到整改 | |
| 5、其他对公司负面影响重大的情形。 | |
| 重要缺陷 | 1、违反企业内部规章并造成重要财产损失 |
| 2、未按公司决策政策执行, 导致重要决策失误, 产生重要经济损失 | |
| 3、公司重要业务制度和系统存在重要缺陷 | |
| 内部控制重要缺陷未得到整改。$4\sqrt{ }$ | |
| 一般缺陷 | 除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 |
说明:
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
1.1. 重大缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
1.2. 重要缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷 □是 √否
1.3. 一般缺陷
内部控制流程在日常运行中可能存在一般缺陷,由于公司内部控制设有自我评价和内 部审计的双重监督机制, 内控缺陷一经发现确认即采取更正行动, 使风险可控, 对公司财 务报告不构成实质性影响。
1.4. 经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否存在未完成整改的财务报告 内部控制重大缺陷
□是 √否
1.5. 经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否存在未完成整改的财务报告 内部控制重要缺陷
□是 √否
- 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
2.1. 重大缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否
2.2. 重要缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷 □是 √否
2.3. 一般缺陷
内部控制流程在日常运行中可能存在一般缺陷, 由于公司内部控制设有自我评价和内 部审计的双重监督机制,内控缺陷一经发现确认即采取更正行动,使风险可控。
2.4. 经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否发现未完成整改的非财务报 告内部控制重大缺陷
□是 √否
2.5. 经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否发现未完成整改的非财务报 告内部控制重要缺陷
人名西拉多
□是 √否
- 四. 其他内部控制相关重大事项说明
-
- 上一年度内部控制缺陷整改情况
□适用 √不适用
- 本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向
√适用 □不适用
2022年, 公司及子公司的主要业务流程, 已制订了符合《企业内部控制基本规范》及
配套指引的制度程序及工作指引,且能遵循执行。在财务报告和非财务报告的所有重大方 面保持了有效的内部控制,内部控制总体得到持续有效运行。2023年,公司将严格按照《企 业内部控制基本规范》的要求,结合公司的发展战略和经营环境的变化,继续评估和完善 内部控制, 优化内部控制环境, 有效提升内控管理水平, 促进公司健康、可持续发展。
- 其他重大事项说明
□适用 √不适用
董事长( 力燕 中 科拉至和 公司 $1919$
| 证书序号: NO.000421 | EFre | 《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 | 准予执行注册会计师法定业务的部门依法审批, | 凭证。 | 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的 | 应当向财政部门申请换发。 | 田涂改、《会计师事务所执业证书》不得伪造、 | 转让。出信、胆。 | 应当向财政部门交回《会计会计师事务所终止。 | 师事务所执业证书》 | Control$\frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2}$大家 安运电光学 | ganaciaale ba | 印国财政部制中华入 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 务所博 | $\mathbb{H}^n$$\frac{1}{\sqrt{1-\frac{1}{2}}}$ | 大小师事务所 | 小大大人 医大小头 医大脑皮肤病北京市东长安街、导股光光 | 东2座办公楼8层 | 特殊的普通合伙企业 | 人民币壹亿零壹拾伍万元整 | 财会函 (2012) 31号 | 二〇一二年七月五日 | ||||||||||
| 這$\triangleleft$ | 认真 | 毕马威华特称:名 | 邹俊首席合伙人 | 任会计师:# | 际:场公$\begin{array}{c} \overline{\phantom{a}} \ \overline{\phantom{a}} \end{array}$ | $\ddot{\vec{k}}$形织组 | 11000241会计师事务所编号: | 注册资本(出资额): | 批准设立文号: | 批准设立日期:[1]夏[1][1] |
从事证券服务业务会计师事务所备案名单及基本信息
(截至2020年10月10日)
| 从事证券服务业务会计师事务所备案名 | 빠 | |||
|---|---|---|---|---|
| 中低 | 会计师事务所名称 | 第一社会信用代码 | 执业证书编号 | 备亲公告日期 |
| 农岑升品邻44高量体定(盐柴肥遍如炙) | F063777452748007 | 11000243 | $2020 - 11 - 02$ | |
| C) | 未昔 通合伙)中午 一个北京国富会 | 91110108MA007YB00G | 11010274 | 2020-11-02 |
| (采着通合伙)北京兴华发动师事务! | 911101020855463270 | 11000010 | $2020 - 11 - 02$ | |
| 一师事会所 (特殊試傷者仪)逋平日画代表学 | 911100005996493826 | 1100024 | 2020-11-02 | |
| LÖ | 关他画: 抽 族步师事务在村生长 | 911101085906760500 | 11010148 | $2020 - 11 - 02$ |
| CÒ | () 和雷诺族#大傷会计师事务所 | 91110108590611484C | 11010141 | $2020 - 11 - 02$ |
| 德勤华永会 通過事務所 34卷者通合伙) | 9131000005587870XB | 31000012 | 2020-11-02 | |
| $\infty$ | 公证天业会计师事务所 (特殊普通合伙) | 91320200078269333C | 32020028 | 2020-11-02 |
W.I.E.N
大家 的复数
薄
$300$
$\mathcal{L}$ πé 本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after πg 하다 Annual Renewal Registration: 年度检验登记 上海市注册会计师协会 您已通过2020年年检 周徐春(11000241082) 20204F08月31日 this renewal. -3. $\frac{1}{4} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{$ 75.D $\mathcal{P}_{\mathbb{Z}}$ t St $\mathbf{u}$ $\mathbf{z}$ This certificate is valid for another year after 本证书经检验合格,继续有效一年 à 医阴道 一、不知 医息 周徐春(110002410822)您已通过2019年年检上海市注册会计师协会 Annual Renewal Registration 2019年05月31日 年度检验登记 this renewal. œ,
I $\frac{1}{\sqrt{2}}$ 本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after 气息 #3 Annual Renewal Registration 年度检验登记 $\frac{1}{2}$ this renewal. 本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after 日 民 Annual Renewal Registration 平 年度检验登记 上海市注册会计师协会____________________________________ 周徐春(110002410822 您已通过2021年年检 this renewal. 龗 $\mathcal{E}^{\mathcal{G}}_{\mathcal{G}}$
光马取
s. 发证日期:Date of Issuance 证书编号:No.of Certificate Authorized Institute of CPAs 社 准 法 班 协 会:上海市注册会计师协会 $2012$ $42$ $\hat{\mathcal{C}}$ 3-1-1-1 110002411358 trat $\begin{array}{l} \mathfrak{U} \approx \mathfrak{U} \ \vdots \ \mathfrak{U} \end{array}$ $\widetilde{\mathbb{R}}^{\widetilde{a}}$ 杀掉 $\Xi$ $\Xi$ 本证书经检验合格。继续有效一年。 Annual Renewal Registration 年度检验说 this renewal. This certificate is valid for another year after 上海市注册会计师协会 黄晓冬(110002411358) 您已通过2018年年检 2018年04月30日 ž 医心中性脾 Ŷ. $\frac{1}{I}$ $\Xi$ $\Xi$ $\mathcal{G}$
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