Wangfujing Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2007

Jun 8, 2007

证券代码 :600859 证券简称 : 王府井 编号 : 临 2007-011

北京王府井百货（集团）股份有限公司

关于转让北京东来顺集团有限责任公司49.09%股权的公告

特别提示

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

释义：

除另有说明外，以下简称在本报告中的含义如下： 王府井或本公司：北京王府井百货（集团）股份有限公司； 东来顺集团：北京东来顺集团有限责任公司 首旅集团：北京首都旅游集团有限责任公司 华龙旅游：华龙旅游实业发展总公司

重要内容提示：

交易内容：本公司将持有的东来顺集团 39.09%股权转让给首旅集团，将持有的东 来顺集团 10%股权转让给华龙旅游，转让价格分别为 2874 万元和 736 万元人民币。华 龙旅游为首旅集团的全资子公司。

由于本公司与首旅集团、华龙旅游均不存在关联关系，本次转让事项未构成关联交 易。

本次转让事项有利于公司集中资源经营百货主业，有利于公司今后稳定、快速、持 续发展。

一、交易概述

北京王府井百货（集团）股份有限公司将持有的北京东来顺集团有限责任公司39.09 ％的股权以 2874 万元的价格转让给北京首都旅游集团有限责任公司，同时将持有的北 京东来顺集团有限责任公司 10%股权以 736 万元的价格转让给华龙旅游实业发展总公 司。本次交易不构成关联交易。

1

二、交易各方当事人情况介绍

（一）交易对方情况介绍

1.首旅集团

（1）基本情况介绍

名称：北京首都旅游集团有限责任公司

注册地及办公地址：北京市朝阳区雅宝路10 号3 层

企业类型：有限责任公司（国有独资）

法定代表人：段强 注册资本：236867 万元

经营范围：受市政府委托对国有资产进行经营管理；项目投资；饭店管理；信息咨

• 询；旅游资源开发；旅游服务；房地产项目开发；商品房销售。

• （2）首旅集团与本公司及公司前十名股东在产权、业务、债权债务、人员等方面

• 均无关联关系。

• （3）首旅集团最近五年之内未受过行政处罚、刑事处罚，也无涉及与经济纠纷有

• 关的重大民事诉讼或仲裁。

• 2.华龙旅游

名称：华龙旅游实业发展总公司

注册地及办公地址：北京市朝阳区和平里东土城路14 号01 栋13 层

企业类型：全民所有制企业

法定代表人：可文水

注册资本：10833.5 万元

主营业务：旅游服务；室内外装修及装修设计；信息咨询；设计影视、印刷品、灯

箱、灯品广告；承办展览；出租办公用房。

• （2）华龙旅游与本公司及公司前十名股东在产权、业务、债权债务、人员等方面

均无关联关系。

• （3）华龙旅游最近五年之内未受过行政处罚、刑事处罚，也无涉及与经济纠纷有

关的重大民事诉讼或仲裁。

• （二）其他当事人情况介绍

本次交易无其他当事人。

2

三、交易标的基本情况

1.基本情况介绍

• （1）名称及类别：北京东来顺集团有限责任公司 49.09％的股权

（2）注册资本：5500 万元人民币

（3）注册地点及所在地：北京

（4）设立时间：2003 年 7 月 31 日

（5）主要股东及持股比例：东来顺目前仅有两名股东。

北京王府井百货（集团）股份有限公司	49.09%股权
北京首都旅游集团有限责任公司	50.91%股权

（6）主营业务：房屋租赁；物业管理；货物进出口、技术进出口、代理进出口。 分公司经营：餐饮，食品制造、加工，物流配送，销售配送冷冻食品及定型包装食品。 零售烟卷、雪茄烟；货物运输。

（7）权属：目前东来顺权属清晰，本公司未给其担保，也不存在该公司占用本公 司资金的情况。该公司也不存在资产抵押、质押及其他限制转让情况，也无重大诉讼、 仲裁或司法强制执行情况。

（8）本公司获得该公司股权的时间和方式：

2003 年本公司与北京王府井东安集团有限责任公司共同出资设立该公司，2005 年， 北京市国资委将北京王府井东安集团有限责任公司持有的该公司50.91%股权无偿划转 到北京首都旅游集团有限责任公司。目前，本公司持有其49.09%股权，首旅集团持有 其50.91%的股权。

（9）该公司主要运营情况：

经北京京都会计师事务所审计，东来顺公司主要运营情况如下表：

单位：万元

		单位：
	2007 年3 月31 日	2006 年12 月31 日
总资产	11,158.70	10588.25
净资产	7,351.65	7260.61
负债	3,519.66	3,116.26
主营业务收入	4,016.48	10,517.52
利润总额	215.85	882.30

3

净利润 91.04 561.67

四、交易合同的主要内容及定价情况

• 1．协议签署各方：本公司与首旅集团、华龙旅游

• 2．协议签署日期：本协议尚未签署，将在董事会通过本事项后五个工作日内签署。

• 3．交易金额：

3．交易金额：
受让方	受让股权占东来顺总股本比例（%）	受让价格
首旅集团	39.09	2874 万元
华龙旅游	10	736 万元

• 4．支付方式：现金，分两期付款。自协议签署之日起五日内，首旅集团及华龙旅

• 游向本公司支付转让总价的50%，分别为1437 万元和368 万元。股权交割完毕之日起 五个工作日内，首旅集团及华龙旅游向本公司支付股权转让剩余价款，分别为1437 万 元和368 万元。

• 5．过户时间及过户方式：本公司将在协议签署后30 个工作日内办理完毕标的股权

• 交割手续。

• 6．合同生效时间及生效条件：自双方的授权代表签字并加盖公章后生效。

• 7．定价情况：按照市场化原则，参照东来顺经审计净资产值，经交易双方协商确

• 定。

五、涉及收购、出售资产的其他安排

• 1．本次收购不涉及人员安置、土地租赁的问题。

• 2．本次股权转让后公司所得资金将用于公司在国内设立新的百货店使用。

六、出售资产的目的以及对公司的影响情况

按照北京市国有经济产业布局规划，本公司将继续专注于百货主业，而东来顺作 为民族餐饮业将并入首旅集团，以便整合首都旅游及餐饮行业，更好的服务于北京奥运 会。

根据东来顺的盈利状况，转让其股权，对公司收益并不造成实质影响。

4

七、法律意见书

1.本次股权转让各方的主体资格

截至本法律意见书出具之日，王府井股份为依据中国法律设立并有效存续的股份有 限公司，具备本次股权转让的主体资格；首旅集团和华龙实业分别为依据中国法律设立 并有效存续的有限责任公司和企业法人，均具备受让目标股权的主体资格。

• 2.王府井股份持有目标股权的合法性

根据东来顺集团现行有效的公司章程，王府井股份持有其 49.09％的股权，首旅集 团持有其 50.91 的股权。

• 3.本次转让对王府井股份的影响

• (1) 本次股权转让完成后，并不影响王府井股份股票上市的地位；

• (2) 本次股权转让完成后，并不影响王府井股份持续经营的能力；

• (3) 本次股权转让非属关联交易，不存在明显损害王府井股份股东利益的情形。

• 4.《股权转让协议》的合法性

经核查王府井股份提供的其为本次股权转让事宜准备的《股权转让协议》，本所律 师认为，上述协议符合《合同法》、《公司法》及中国其他法律、行政法规的规定，不存 在导致本次股权转让无效的条款。上述协议自双方签署并经王府井股份董事会审议通过 后生效。

• 5.本次股权转让的授权和批准

本次股权转让已通过王府井股份董事会的审议和批准。

八、备查文件目录

1. 本公司第五届董事会第十八次会议决议及公告。

2. 本公司第五届监事会第十次会议决议及公告。

3. 法律意见书。

4. 北京东来顺集团有限责任公司审计报告

特此公告。

北京王府井百货（集团）股份有限公司董事会

二OO 七年六月八日

5

北京东来顺集团有限责任公司 二○○七年三月三十一日 审计报告

	目	录
审计报告
资产负债表			1-2
利润表及利润分配表			3-4
现金流量表			5-6
财务报表附注			7-27

北京京都审字(2007)第0000 号

审计报告

北京东来顺集团有限责任公司：

我们审计了后附的北京东来顺集团有限责任公司（以下简称东来顺集团公 司）财务报表，包括2007 年3 月31 日的资产负债表，2007 年1 月至3 月的利润 表和现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是东来顺集团公 司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和 运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。

三、审计意见

我们认为，东来顺集团公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制 度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了东来顺集团公司2007 年3 月31 日 的财务状况以及2007 年1 月至3 月的经营成果和现金流量。

北京京都会计师事务所 中国注册会计师 有限责任公司 中国·北京 中国注册会计师 2007 年4 月16 日

资产负债表

		资产负债表	资产负债表	资产负债表	资产负债表
编制单位：北京东来顺集团有限责任公司		单位：人民币元
		2006年12月31日		2005年12月31日
项 目	附注	合并	母公司	合并	母公司
流动资产： 货币资金 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 预付账款 应收补贴款 存货 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 合并价差 长期投资合计 股权分置流通权 固定资产： 固定资产原价 减：累计折旧 固定资产净值 减：固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计	六、1	37,251,980.50 1,550,000.00 4,805,030.72 2,883,172.46 30,000.00 4,750,902.05 885,337.81 52,156,423.54 13,143,373.33 13,143,373.33 13,702,180.15 5,683,545.06 8,018,635.09 8,018,635.09 2,875,000.00 10,893,635.09 23,644,013.38 6,045,102.53 29,689,115.91 105,882,547.87	35,069,957.75 1,550,000.00 3,713,055.22 2,986,257.69 30,000.00 3,625,056.06 769,934.81 47,744,261.53 16,093,791.98 16,093,791.98 10,914,507.16 5,473,814.03 5,440,693.13 5,440,693.13 1,440,000.00 6,880,693.13 23,644,013.38 5,571,127.25 29,215,140.63 99,933,887.27	42,755,554.35 1,700,000.00 3,759,483.37 19,283,198.37 4,950.00 3,141,795.78 1,027,186.52 71,672,168.39 -84,338.30 -84,338.30 10,283,846.00 4,029,949.35 6,253,896.65 6,253,896.65 105,000.00 6,358,896.65 23,149,415.39 6,561,373.89 29,710,789.28 107,657,516.02	42,755,554.35 1,700,000.00 3,759,483.37 19,283,198.37 4,950.00 3,141,795.78 1,027,186.52 71,672,168.39 10,283,846.00 4,029,949.35 6,253,896.65 6,253,896.65 105,000.00 6,358,896.65 23,149,415.39 6,561,373.89 29,710,789.28 107,741,854.32

资产负债表（续）

		2006年12月31日	2006年12月31日	2005年12月31日	2005年12月31日
项 目	附注	合并	母公司	合并	母公司
流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 应付工资 应付福利费 应付股利 应付利息 应交税金 其他应交款 其他应付款 预提费用 预计负债 递延收益 一年内到期的长期负债 应付权证 其他流动负债 流动负债合计 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 少数股东权益 股东权益： 股 本 资本公积 盈余公积 其中：法定公益金 未分配利润 其中：拟分配现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 负债和股东权益总计	六、23	6,348,223.24 2,401,942.00 3,368,901.42 667,140.83 1,875,312.60 1,163,805.70 15,307,865.66 29,415.50 31,162,606.95 31,162,606.95 2,113,851.11 55,000,000.00 5,500,000.00 1,859,548.17 10,246,541.64 72,606,089.81 105,882,547.87	4,917,274.63 2,401,942.00 3,368,901.42 619,997.22 1,188,170.17 1,095,256.56 13,736,255.46 27,327,797.46 27,327,797.46 55,000,000.00 5,500,000.00 1,859,548.17 10,246,541.64 72,606,089.81 99,933,887.27	5,939,224.93 6,038.00 3,368,901.42 4,263,905.58 799,457.70 667,467.03 27,623,129.32 42,668,123.98 42,668,123.98 55,000,000.00 3,500,000.00 1,297,878.40 648,939.20 5,191,513.64 64,989,392.04 107,657,516.02	5,939,224.93 6,038.00 3,368,901.42 4,263,905.58 799,457.70 667,467.03 27,707,467.62 42,752,462.28 42,752,462.28 55,000,000.00 3,500,000.00 1,297,878.40 648,939.20 5,191,513.64 64,989,392.04 107,741,854.32

主管会计工作负责人：

会计机构负责人：

公司负责人：

利 润 表

		利 润 表	利 润 表	利 润 表	利 润 表
编制单位：北京东来顺集团有限责任公司		单位：人民币元
项 目	附注	2006年度		2005年度
		合并	母公司	合并	母公司
一、主营业务收入 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 加：其他业务利润 减：营业费用 管理费用 财务费用 三、营业利润 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额 减：所得税 减：少数股东损益 加：未确认的投资损失 五、净利润	六、45	105,175,243.33 55,558,058.15 3,123,777.74 46,493,407.44 32,949,875.27 18,657,071.17 -591,129.25 -4,522,409.75 -73,426.67 149,500.91 4,538.42 -4,450,873.93 2,925,429.75 280,851.11 -7,657,154.79	97,848,003.81 53,141,130.96 4,662,167.77 40,044,705.08 29,324,397.91 18,657,071.17 -587,721.01 -7,349,042.99 609,991.98 138,295.91 4,538.42 -6,605,293.52 2,886,723.18 -9,492,016.70	91,974,792.21 40,997,520.60 3,939,783.87 47,037,487.74 29,043,904.73 14,815,287.69 -561,509.79 3,739,805.11 102,992.43 33,437.11 3,809,360.43 1,593,242.69 2,216,117.74	91,974,792.21 40,997,520.60 3,939,783.87 47,037,487.74 29,043,904.73 14,815,287.69 -561,509.79 3,739,805.11 102,992.43 33,437.11 3,809,360.43 1,593,242.69 2,216,117.74

补充资料：

补充资料：
项 目	附注	2006年度		2005年度
		合并	母公司	合并	母公司
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他		144,962.49	133,757.49	69,555.32	69,555.32
公司负责人： 会计机构负责人： 主管会计工作负责人：

利润分配表

编制单位：北京东来顺集团有限责任公司	编制单位：北京东来顺集团有限责任公司	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元
项 目	附注	2006年度		2005年度
		合并	母公司	合并	母公司
一、净利润 加：年初未分配利润 其他转入 二、可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 三、可供股东分配的利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润		-7,657,154.79 5,191,513.64 -2,465,641.15 561,669.77 -3,027,310.92 -3,027,310.92	-9,492,016.70 5,191,513.64 -4,300,503.06 561,669.77 -4,862,172.83 -4,862,172.83	2,216,117.74 3,418,619.44 5,634,737.18 221,611.77 221,611.77 5,191,513.64 5,191,513.64	2,216,117.74 3,418,619.44 5,634,737.18 221,611.77 221,611.77 5,191,513.64 5,191,513.64

公司负责人： 主管会计工作负责人：

会计机构负责人：

现金流量表

2006年度

编制单位：北京东来顺集团有限责任公司 单位：人民币元	编制单位：北京东来顺集团有限责任公司 单位：人民币元	编制单位：北京东来顺集团有限责任公司 单位：人民币元	编制单位：北京东来顺集团有限责任公司 单位：人民币元
项 目	附注	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 六、53 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额		121,606,515.09 783,475.45 122,389,990.54 62,209,594.22 19,988,527.86 9,328,135.08 21,821,337.45 113,347,594.61 9,042,395.93 150,000.00 116,500.00 266,500.00 4,328,669.78 13,953,800.00 18,282,469.78 -18,015,969.78 1,470,000.00 - 2,000,000.00 3,470,000.00 - 3,470,000.00 -5,503,573.85	115,364,841.38 1,312,851.19 116,677,692.57 40,423,366.84 19,304,526.73 9,108,530.25 40,778,600.19 109,615,024.01 7,062,668.56 150,000.00 116,500.00 266,500.00 1,530,965.16 15,483,800.00 17,014,765.16 -16,748,265.16 2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 -7,685,596.60

公司负责人： 主管会计工作负责人：

会计机构负责人：

现金流量表--补充资料

2006年度

编制单位：北京东来顺集团有限责任公司 单位：人民币元	编制单位：北京东来顺集团有限责任公司 单位：人民币元	编制单位：北京东来顺集团有限责任公司 单位：人民币元	编制单位：北京东来顺集团有限责任公司 单位：人民币元
项 目	附注	合并	母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额		-7,657,154.79 280,851.11 27,799.36 1,290,190.57 814,082.01 2,027,742.85 141,848.71 29,415.50 -51,832.61 73,426.67 -1,609,106.27 10,675,441.29 -10,274,161.03 -4,231,456.63 37,251,980.50 42,755,554.35 -5,503,573.85	-9,492,016.70 27,799.36 1,123,761.29 814,082.01 1,840,246.64 257,251.71 -51,832.61 -609,991.98 -483,260.28 13,949,298.79 -15,421,384.14 -8,046,045.91 35,069,957.75 42,755,554.35 -7,685,596.60

公司负责人： 主管会计工作负责人：

会计机构负责人：

资产负债表

		资产负债表	资产负债表	资产负债表	资产负债表
编制单位：北京东来顺集团有限责任公司		单位：人民币元
		2007年3月31日		2006年12月31日
项 目	附注	合并	母公司	合并	母公司
流动资产： 货币资金 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 预付账款 应收补贴款 存货 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 合并价差 长期投资合计 股权分置流通权 固定资产： 固定资产原价 减：累计折旧 固定资产净值 减：固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计	六、1 六、2 六、3 六、4 六、5 六、6 六、7 六、8 六、9 六、10 六、11 六、12	37,138,926.11 1,550,000.00 10,420,376.68 5,324,400.94 3,224,023.60 728,923.87 58,386,651.20 13,033,233.34 13,033,233.34 13,902,388.99 5,936,381.36 7,966,007.63 7,966,007.63 3,216,600.00 11,182,607.63 23,426,160.28 5,558,396.08 28,984,556.36 111,587,048.53	33,965,441.58 1,550,000.00 9,754,823.54 5,243,238.67 2,170,718.91 592,019.87 53,276,242.57 17,512,896.82 17,512,896.82 11,099,586.00 5,638,215.48 5,461,370.52 5,461,370.52 1,781,600.00 7,242,970.52 23,426,160.28 5,108,727.22 28,534,887.50 106,566,997.41	37,251,980.50 1,550,000.00 4,805,030.72 2,883,172.46 30,000.00 4,750,902.05 885,337.81 52,156,423.54 13,143,373.33 13,143,373.33 13,702,180.15 5,683,545.06 8,018,635.09 8,018,635.09 2,875,000.00 10,893,635.09 23,644,013.38 6,045,102.53 29,689,115.91 105,882,547.87	35,069,957.75 1,550,000.00 3,713,055.22 2,986,257.69 30,000.00 3,625,056.06 769,934.81 47,744,261.53 16,093,791.98 16,093,791.98 10,914,507.16 5,473,814.03 5,440,693.13 5,440,693.13 1,440,000.00 6,880,693.13 23,644,013.38 5,571,127.25 29,215,140.63 99,933,887.27

资产负债表（续）

		2007年3月31日	2007年3月31日	2006年12月31日	2006年12月31日
项 目	附注	合并	母公司	合并	母公司
流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 应付工资 应付福利费 应付股利 应付利息 应交税金 其他应交款 其他应付款 预提费用 预计负债 递延收益 一年内到期的长期负债 应付权证 其他流动负债 流动负债合计 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 少数股东权益 股东权益： 股 本 资本公积 盈余公积 其中：法定公益金 未分配利润 其中：拟分配现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 负债和股东权益总计	六、13 六、14 六、15 六、16 六、17 六、18 六、19 六、20 六、21 六、22 六、23	6,052,620.67 1,750,226.48 6,168,901.42 1,542,631.57 1,640,374.81 1,589,600.69 16,397,265.90 55,000.00 35,196,621.54 35,196,621.54 2,873,927.83 55,000,000.00 5,500,000.00 1,859,548.17 11,156,950.99 73,516,499.16 111,587,048.53	5,736,185.13 1,736,723.85 6,168,901.42 1,470,080.52 993,347.75 1,515,997.98 15,374,261.60 55,000.00 33,050,498.25 33,050,498.25 55,000,000.00 5,500,000.00 1,859,548.17 11,156,950.99 73,516,499.16 106,566,997.41	6,348,223.24 2,401,942.00 3,368,901.42 667,140.83 1,875,312.60 1,163,805.70 15,307,865.66 29,415.50 31,162,606.95 31,162,606.95 2,113,851.11 55,000,000.00 5,500,000.00 1,859,548.17 10,246,541.64 72,606,089.81 105,882,547.87	4,917,274.63 2,401,942.00 3,368,901.42 619,997.22 1,188,170.17 1,095,256.56 13,736,255.46 27,327,797.46 27,327,797.46 55,000,000.00 5,500,000.00 1,859,548.17 10,246,541.64 72,606,089.81 99,933,887.27

主管会计工作负责人：

会计机构负责人：

公司负责人：

利 润 表

		利 润 表	利 润 表	利 润 表	利 润 表
编制单位：北京东来顺集团有限责任公司		单位：人民币元
项 目	附注	2007年1至3月		2006年度
		合并	母公司	合并	母公司
一、主营业务收入 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 加：其他业务利润 减：营业费用 管理费用 财务费用 三、营业利润 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额 减：所得税 减：少数股东损益 加：未确认的投资损失 五、净利润	六、24 六、24 六、25 六、26 六、27 六、28 六、29 六、30	40,164,752.18 20,787,121.93 898,461.97 18,479,168.28 3,398,276.98 12,221,329.87 7,455,712.30 -67,119.26 2,267,522.35 -110,139.99 2,667.00 1,578.09 2,158,471.27 487,985.20 760,076.72 910,409.35	30,945,025.39 17,737,055.75 1,176,693.14 12,031,276.50 4,060,933.43 8,817,576.17 7,455,712.30 -75,868.59 -105,209.95 1,419,104.84 2,667.00 1,578.09 1,314,983.80 404,574.45 910,409.35	105,175,243.33 55,558,058.15 3,123,777.74 46,493,407.44 13,273,852.56 32,949,875.27 18,657,071.17 -591,129.25 8,751,442.81 -73,426.67 149,500.91 4,538.42 8,822,978.63 2,925,429.75 280,851.11 5,616,697.77	97,848,003.81 53,141,130.96 4,662,167.77 40,044,705.08 15,108,714.47 29,324,397.91 18,657,071.17 -587,721.01 7,759,671.48 609,991.98 138,295.91 4,538.42 8,503,420.95 2,886,723.18 5,616,697.77

补充资料：

补充资料：
项 目	附注	2007年1-3月		2006年度
		合并	母公司	合并	母公司
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他		1,088.91	1,088.91	144,962.49	133,757.49
公司负责人： 会计机构负责人： 主管会计工作负责人：

利润分配表

编制单位：北京东来顺集团有限责任公司	编制单位：北京东来顺集团有限责任公司	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元
项 目	附注	2007年1至3月		2006年度
		合并	母公司	合并	母公司
一、净利润 加：年初未分配利润 其他转入 二、可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 三、可供股东分配的利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润		910,409.35 10,246,541.64 11,156,950.99 11,156,950.99 11,156,950.99	910,409.35 10,246,541.64 11,156,950.99 11,156,950.99 11,156,950.99	5,616,697.77 5,191,513.64 10,808,211.41 561,669.77 10,246,541.64 10,246,541.64	5,616,697.77 5,191,513.64 10,808,211.41 561,669.77 10,246,541.64 10,246,541.64

公司负责人： 主管会计工作负责人：

会计机构负责人：

现金流量表

2007年1至3月

2007年1至3月	2007年1至3月	2007年1至3月	2007年1至3月
编制单位：北京东来顺集团有限责任公司 单位：人民币元
项 目	附注	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 六、30 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 六、31 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额		39,975,305.52 1,696,193.45 41,671,498.97 20,862,223.56 7,583,558.42 2,598,061.59 10,124,871.79 41,168,715.36 502,783.61 2,500.00 2,500.00 618,338.00 618,338.00 -615,838.00 - - - - -113,054.39	28,997,613.88 1,256,708.72 30,254,322.60 16,936,571.93 6,234,811.35 2,079,576.06 5,507,171.43 30,758,130.77 -503,808.17 2,500.00 2,500.00 603,208.00 603,208.00 -600,708.00 - - - -1,104,516.17

公司负责人： 主管会计工作负责人：

会计机构负责人：

现金流量表--补充资料

2007年1至3月

编制单位：北京东来顺集团有限责任公司 单位：人民币元	编制单位：北京东来顺集团有限责任公司 单位：人民币元	编制单位：北京东来顺集团有限责任公司 单位：人民币元	编制单位：北京东来顺集团有限责任公司 单位：人民币元
项 目	附注	合并	母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额		910,409.35 760,076.72 264,822.91 363,128.21 217,853.10 486,706.45 156,413.94 25,584.50 911.09 110,139.99 1,526,878.45 -8,243,754.83 3,923,613.73 502,783.61 37,138,926.11 37,251,980.50 -113,054.39	910,409.35 264,822.91 274,693.36 217,853.10 462,400.03 177,914.94 55,000.00 911.09 -1,419,104.84 1,454,337.15 -8,506,955.92 5,603,910.66 -503,808.17 33,965,441.58 35,069,957.75 -1,104,516.17

公司负责人： 主管会计工作负责人：

会计机构负责人：

北京东来顺集团有限责任公司 财务报表附注 2007 年3 月31 日（除特别注明外，金额单位为人民币元）

一、 公司基本情况

北京东来顺集团有限责任公司（以下简称本公司）2003 年7 月由北京王府井东安集 团有限责任公司和北京王府井百货（集团）股份有限公司共同出资成立，北京王府井东安 集团有限公司以货币资金2800 万元出资，投资比例为93.33%；北京王府井百货（集团） 股份有限公司以货币资金200 万元出资，投资比例为6.67%，注册资本3000 万元已经北 京正和信会计师事务所有限责任公司出具了“正验字（2003）第025 号”验资报告予以验 证。

2004 年2 月根据股东会决议，本公司增加注册资本9,700 万元，增资后注册资本变 更为12,700 万元，其中：北京王府井东安集团有限责任公司以评估后的实物资产、无形 资产等7,200 万元增资，增资后投资额为10,000 万元，投资比例变更为78.74%；北京王 府井百货（集团）股份有限公司以评估后的实物资产、无形资产2,500 万元增资, 增资后 投资额为2,700 万元，投资比例变更为21.26%。此次变更投资经北京兴华会计师事务所 有限责任责任公司出具“（2004）京会行验字第4 号” 验资报告予以验证。

2004 年11 月根据股东会议决议，本公司减少注册资本7,200 万元，其中由于未办理 资产划转手续，北京王府井东安集团有限责任公司转回2004 年2 月增资时的实物资产、 无形资产等7,200 万元。变更后注册资本为5,500 万元，其中：北京王府井东安集团有限 责任公司投资额为2,800 万元，占投资比例的50.91%；北京王府井百货（集团）股份有 限公司投资额2,700 万元，占投资比例的49.09%。

根据北京市国资委京国资产权字[2005]96 文件“关于北京首都旅游集团有限责任公 司与东来顺集团重组后划转资产的批复”文件，以2004 年1 月1 日为基准日，将北京王 府井东安集团有限责任公司对本公司的出资及相关资产划转到北京首都旅游集团有限责 任公司（以下简称首旅集团）。

本公司是以经营清真老字号“东来顺”品牌为主，该品牌创建于1903 年，素有“中 华第一涮”的美誉，采取连锁经营模式在全国22 个省、市、自治区建立了140 家加盟连 锁店，发展了7 个区域加盟商以及1000 多个零售网点。初步形成了以产业链为纽带的连 锁开发、物流配送、销售三大体系。

本公司实行董事会领导下的总经理负责制。根据《中华人民共和国公司法》和本公司 章程的规定，股东会为本公司最高权力机构，各股东按照出资比例行使表决权；董事会由 5 名董事组成，设董事长1 人，监事1 人。公司设总经理1 人，副总经理 4 人，下设以下

－7－

北京东来顺集团有限责任公司 财务报表附注 2007 年3 月31 日（除特别注明外，金额单位为人民币元）

部门：总经理办公室、人力资源部、保卫行政部、党群工作部、财务审计部、销售事业部、 连锁发展部、物流配送部等。

本公司下设东来顺新东安饭庄、东来顺王府井饭庄、东来顺华龙街饭庄、东来顺宝景 饭庄、东来顺广内饭庄、东来顺沙子口饭庄和负责东来顺原材料、辅料的加工、储存、配 送、运输的东来顺配送中心等七家分公司，拥有北京东泰餐饮有限责任公司、武汉东来顺 餐饮服务有限公司等两家子公司。

本公司法定代表人：汤庆顺。企业法人营业执照注册号1100001587875；经营范围： 房屋租赁；物业管理；货物进出口、技术进出口、代理进出口。分公司经营范围：餐饮， 食品制造、加工，物流配送，销售配送冷冻食品及定型包装食品。零售烟卷、雪茄烟；货 物运输。

二、 公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

1、会计制度

本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度

本公司会计年度自公历1 月1 日至12 月31 日。

3、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

4、记账基础和计价原则

本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。

5、现金等价物的确认标准

本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资确定为现金等价物。

6、短期投资核算方法

本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投 资、债券投资和其他投资。

短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成本 按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。

本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。

7、应收款项及坏账准备核算方法

－8－

北京东来顺集团有限责任公司 财务报表附注 2007 年3 月31 日（除特别注明外，金额单位为人民币元）

（1）坏账损失核算方法

本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应收 款）采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备比例如下：

账龄 1 年以内 1 至2 年 2 至3 年 3 至4 年 4 至5 年 5 年以上	计提比例% -- 5 10 30 30 50-80

如有证据表明某项应收款项收回的可能性不大，如债务单位现金流量严重不足、发生 严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务等，全额计提坏账准备。但下列各 种情况不得全额计提坏账准备：当年发生的应收款项、计划对应收款项进行重组、与关联 方发生的应收款项等。

（2）坏账确认标准

A、债务人被依法宣告破产、撤销的，取得破产宣告、注销工商登记或吊销执照的证 明或者政府部门责令关闭的文件等有关资料，在扣除以债务人清算财产清偿的部分后，对 仍不能收回的应收款项，作为坏账损失；

B、债务人死亡或者依法被宣告失踪、死亡，其财产或者遗产不足清偿且没有继承人 的应收款项，在取得相关法律文件后，作为坏账损失；

C、涉诉的应收款项，已生效的人民法院判决书、裁定书判定、裁定败诉的，或者虽 然胜诉但因无法执行被裁定终止执行的，作为坏账损失；

D、逾期3 年的应收款项，具有企业依法催收磋商记录，并且能够确认3 年内没有任 何业务往来的，在扣除应付该债务人的各种款项和有关责任人员的赔偿后的余额，作为坏 账损失；

E、逾期3 年的应收款项，债务人在境外及我国香港、澳门、台湾地区的，经依法催 收仍未收回，且在3 年内没有任何业务往来的，在取得境外中介机构出具的终止收款意见 书，或者取得我国驻外使（领）馆商务机构出具的债务人逃亡、破产证明后，作为坏账损 失。债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；

－9－

北京东来顺集团有限责任公司 财务报表附注 2007 年3 月31 日（除特别注明外，金额单位为人民币元）

F、债务人较长时间内未偿付其到期债务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可 能性极小。

本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 8、存货核算方法

本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、库存商品和物料 用品等。

存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价。原材料和库存商品 的发出、领用采用加权平均法结转成本；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

本公司存货按账面成本与可变现净值孰低计价，以可变现净值低于账面成本差额计提 存货跌价准备。

存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量。对于某些具有类似目的或最 终用途，并在同一地区生产和销售的产品系列，且实际上难以将其与该产品系列的其他项 目区别开来进行估价的存货，合并计量成本与可变现净值。对于数量繁多、单价较低的存 货，按存货类别计量成本与可变现净值。

9、长期投资核算方法

（1）长期投资计价方法

本公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，在取得时按初始投资成本计价。 本公司长期债权投资包括长期债券投资和其他长期债权投资，按取得时的实际成本作 为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利息。

（2）长期股权投资的会计核算方法

本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法 核算；本公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益 法核算。

（3）股权投资差额的会计处理

长期股权投资采用权益法核算时：

对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额， 本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限平均摊销计入损益。其中：对 武汉东来顺公司的股权投资差额按30 年摊销

（4）长期债券投资溢价和折价的摊销方法

－10－

北京东来顺集团有限责任公司 财务报表附注 2007 年3 月31 日（除特别注明外，金额单位为人民币元）

在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 （5）长期投资减值准备的确认标准和计提方法

本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资 可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。

10、固定资产计价和折旧方法

本公司固定资产是指使用年限超过1 年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出 租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固定资产以取得 时的成本入账。

与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如 延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低， 则计入固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的 后续支出确认为当期费用。

本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预 计使用寿命和预计残值（预计净残值率为5%），本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：

类别 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备	预计使用寿命 10-35 年 5-10 年 5-10 年 5-10 年	年折旧率%
		9.5-2.71 19-9.5 19-9.5 19-9.5

其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重 新计算确定折旧率。如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照固定资产价 值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。

本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期 闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项 固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。

本公司对于已经计提了减值准备的固定资产，如果有迹象表明以前期间据以计提固定 资产减值准备的各种因素发生了变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值的，对 以前期间已计提的固定资产减值准备应当转回。

－11－

北京东来顺集团有限责任公司 财务报表附注 2007 年3 月31 日（除特别注明外，金额单位为人民币元）

依据财政部问题解答（四）的规定，本公司在转回已计提的固定资产减值准备时，转 回后固定资产的账面价值不应超过不考虑计提减值因素情况下计算确定的固定资产账面 净值。

11、在建工程核算方法

本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到 预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。

本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3 年内不会重新 开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性 等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价 值的差额确认在建工程减值准备。

12、借款费用的核算方法

本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。

为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用 状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入 当期财务费用。

13、无形资产计价及摊销方法

本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在预计使用年限内

分期摊销。其中：雅客土地使用权按40 年摊销、电脑软件按2-5 年摊销。

• 本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备：

• （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重

大不利影响；

• （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；

• （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；

• （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。

• 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准

备。

本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形 资产的账面价值全部转入当期管理费用。

无形资产计提了减值准备后，当表明无形资产发生减值的迹象全部消失或部分消失，

－12－

北京东来顺集团有限责任公司 财务报表附注 2007 年3 月31 日（除特别注明外，金额单位为人民币元）

而将以前年度已确认的减值损失予以全部或部分转回时，转回的金额不应超过原已计提的 无形资产减值准备。

依据财政部问题解答（四）的规定，本公司在转回已确认的无形资产减值损失时，转 回后无形资产的账面价值不应超过不考虑计提减值因素情况下计算确定的无形资产账面 净值。

14、长期待摊费用摊销方法

本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按受益期年限平均摊销。其中：固定资

• 产改良支出5 年摊销、租入固定资产改良支出按5 年、大修理费用按5 年摊销。 15、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：

• （1）该义务是本公司承担的现时义务；

• （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

• （3）该义务的金额能够可靠地计量。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金 额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账 面价值。

16、收入确认原则

（1）销售商品

对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权 和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能 够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。

（2）提供劳务

对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始 和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资 产负债表日按完工百分比法确认收入。

（3）让渡资产使用权

与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司 确认收入。

17、所得税的会计处理方法

－13－

北京东来顺集团有限责任公司 财务报表附注 2007 年3 月31 日（除特别注明外，金额单位为人民币元）

本公司所得税的会计处理采用应付税款法。

18、合并财务报表的编制方法

对占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不超过50%但对被投资 单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为财务报表的合并范围。

本公司按照财政部《合并财务报表暂行规定》编制合并财务报表。在编制合并报表时， 公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

三、 会计差错更正

1、本公司2006 年度会计报表中披露的对“在建工程—丹耀大厦”事项调增2006 年 初未分配利润110,431.54 元及原北京东安饮食公司诉讼费事项调增2006 年年初未分配利 润1,799,011.95 元，共计调整增加2006 年度年初未分配利润1,909,443.49 元。在2006 年度会计报表中未补提由于上述事项影响的盈余公积381,888.70 元。

2007 年1 至3 月会计报表调减2007 年年初未分配利润381,888.70 元、调增2006 年 盈余公积381,888.70 元。

2、本公司根据会计政策补提2006 年度应收帐款坏帐准备27,799.36 元，调减2007 年年初未分配利润27,799.36 元。

3、对补提2006 年度坏帐准备27,799.36 元，调减2006 年度盈余公积2,779.94 元。 由于更正上述会计差错，本公司调整了2007 年年初留存收益及相关项目期初数，其

中：年初未分配利润项目调减406,908.12 元、盈余公积调增379,108.76 元、坏帐准备调 增27,799.36 元。

利润表、利润分配表2006 年度数栏，已按调整后数字填列，其中：2006 年初未分配 利润项目调减381,888.70 元。

四、税项

1、主要税种及税率 税种 增值税 营业税 城市维护建设税 企业所得税 五、控股子公司及合营企业	计税依据 税率% 应税收入 13、17 应税收入 5 应纳流转税额 7 应纳税所得额 33	税率%

－14－

北京东来顺集团有限责任公司 财务报表附注 2007 年3 月31 日（除特别注明外，金额单位为人民币元）

截至2007 年3 月31 日止，本公司控股子公司概况如下：

公司名称 北京东泰餐饮 有限责任公司 武汉市东来顺 餐饮服务有限 公司	本公司投资额 经营范围 注册资本 直接投资 间接投资 餐饮 3,000,000.00 1,530,000.00 -- 餐饮 1,100,000.00 737,000.00 --	股权比例 直接比例 实际比例 51% 51% 67% 67%	是否合 并 是 是

六、财务报表主要项目注释

六、财务报表主要项目注释
1、 货币资金 项 目 现金 银行存款 2、 短期投资 （1）短期投资分项目列示如下： 项 目 东方影视公司合作影视剧 3、 应收账款 （1）合并数	2007.03.31 303,439.64 36,835,485.47 37,138,926.11 2007.03.31 1,550,000.00	2006.12.31 409,109.69 36,842,870.81	2006.12.31
		37,251,980.50
		2006.12.31 1,550,000.00	2006.12.31

A、账龄分析及百分比

2007.03.31

2006.12.31

		2007.03.31				2006.12.31
账 龄 一年以内 一至二年 二至三年 三至四年 五年以上	金额 10,106,969.44 -- 126,426.00 232,564.80 160,050.85 10,626,011.09	比例（%） 95.12 1.19 2.19 1.51 100.00	坏账准备 -- -- 6,321.30 39,262.26 160,050.85 205,634.41	金额 4,474,507.22 126,426.00 232,564.80 -- 160,050.85 4,993,548.87	金额	比例（%） 89.61 2.53 4.66 -- 3.21 100.00	坏账准备 -- 6,321.30 35,094.69 -- 147,102.16	坏账准备
							188,518.15

B、坏账准备

本期减少

2007.01.01 本期增加 2007.03.31 转出 转回 188,518.15 17,116.26 -- -- 205,634.41 C、截至2007 年3 月31 日止，欠款金额前五名欠款金额合计6,054,971.33 元，占应

－15－

北京东来顺集团有限责任公司 财务报表附注 2007 年3 月31 日（除特别注明外，金额单位为人民币元）

收账款总额比例56.98%。

收账款总额比例56.98%。
欠款单位名称 欠款金额 上海浦之灵食品有限公司 3,638,490.50 北京物美商业集团有限公司 1,134,791.91 北京首联商业集团有限公司 592,446.97 深圳东来顺饭庄（加盟） 388,464.30 上海欧尚超市有限公司 300,777.65 D、个别认定计提坏账准备的依据和方法： 单位名称 账面金额 账龄 青岛海牛东来顺 30,322.60 5 年 锦州东来顺 15,000.00 5 年 安阳东来顺 68,026.25 5 年 昌百刚 17,970.00 5 年 天元和平商业大厦 28,732.00 6 年 玉蜓桥东来顺 17,784.20 2 年 177,835.05	形成时间 2007 年 2006 年 2007 年 2007 年 2007 年 计提坏账准备 28,806.47 14,250.00 64,624.94 12,125.35 27,295.40 13,616.63 177,835.05	款项性质 货款 货款 货款 货款 货款 计提依据或原因	款项性质
		停业 停业 停业 停业 停业 停业 停业

E、截至2007 年3 月31 日止，本公司应收帐款中无持股5%以上股份的股东单位欠款。 （2）母公司

A、账龄分析及百分比

账 龄 金额 一年以内 9,441,416.30 一至二年 -- 二至三年 126,426.00 三至四年 232,564.80 五年以上 160,050.85 9,960,457.95 B、坏账准备 2007.01.01 188,518.15 4、 其他应收款	金额 9,441,416.30 -- 126,426.00 232,564.80 160,050.85 9,960,457.95	金额	2007.03.31 比例% 94.79 1.27 2.33 -- 1.61 100.00 本期增加 17,116.26	坏账准备 金额 -- 3,382,531.72 -- 126,426.00 6,321.30 232,564.80 39,262.26 -- 160,050.85 160,050.85 205,634.41 3,901,573.37 本期减少 转出 转回 -- --	2006.12.31 比例% 86.70 3.24 5.96 -- 4.10 100.00	坏账准备 6,321.30 35,094.69 -- 147,102.16 188,518.15 2007.03.31
						205,634.41

－16－

北京东来顺集团有限责任公司 财务报表附注 2007 年3 月31 日（除特别注明外，金额单位为人民币元）

（1）合并数

A、账龄分析及坏账准备

2007.03.31 2006.12.31 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 -- -- 一年以内 5,324,400.94 86.79 2,635,465.81 76.49 二至三年 -- -- 810,238.34 23.51 562,531.69 -- -- 三至四年 810,238.34 13.21 810,238.34 6,134,639.28 100.00 810,238.34 3,445,704.15 100.00 562,531.69

B、坏账准备变动情况

本期减少 2007.01.01 本期增加 2006.12.31 转出 转回 562,531.69 247,706.65 -- -- 810,238.34

C、个别认定计提坏账准备的依据和方法：

单位名称 账面金额 账龄 计提坏账准备 计提依据或原因 东来顺新世界饭庄 810,238.34 3 年 810,238.34 已关闭

D、截至2007 年3 月31 日止，欠款金额前五名欠款金额合计3,198,622.63 元，占其他应 收款总额比例52.14%。

收款总额比例52.14%。
欠款单位名称 欠款金额 桂林泰源房地产开发有限公司 1,300,000.00 东来顺新世界饭庄 810,238.34 张志坚 617,909.29 北京金世纪酒店 370,475.00 武汉东来顺采购部 100,000.00	形成时间 2006 年 2004 年 2006 年 2006 年 2006 年	款项性质
		往来 职工保险 货款 押金 备用金

E、截至2007 年3 月31 日止，本公司其他应收款中无持股5%以上股份的股东单位欠款。 （2）母公司

A、账龄分析及坏账准备

2007.03.31 2006.12.31 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 -- -- 一年以内 5,243,238.67 86.61 2,738,551.04 77.17 二至三年 -- -- -- 810,238.34 22.83 562,531.69

－17－

北京东来顺集团有限责任公司 财务报表附注 2007 年3 月31 日（除特别注明外，金额单位为人民币元）

三至四年 810,238.34		13.39	13.39	810,238.34	810,238.34	810,238.34		--			-- --
6,053,477.01		100.00		810,238.34			3,548,789.38			100.00 562,531.69
B、坏账准备变动情况
2007.01.01		本期增加				本期减少					2007.03.31
						转出			转回
562,631.69	247,706.65					--				--	810,238.34
C、个别认定计提坏账准备的依据和方法
单位名称		账面金额				账龄	计提坏账准备				计提依据或原因
东来顺新世界饭庄	810,238.34					3 年		810,238.34			已关闭
5、 预付账款
（1）账龄分析及百分比
		2007.03.31								2006.12.31
账 龄	金额			比例（%）				金额			比例（%）
一年以内			--			--		30,000.00 100.00
6、 存货
存货分项目列示
项 目						2007.03.31					2006.12.31
原材料					1,997,447.17						2,036,689.26
库存商品					1,169,173.62						2,661,925.57
物料用品						57,402.81					52,287.22
					3,224,023.60						4,750,902.05
7、 待摊费用
项 目 2007.01.01					本期增加			本期摊销			2007.03.31
房租 836,012.69				1,532,208.03			1,700,671.01				667，549.71
其他 49,325.12					62,060.10			50,011.06			61,374.16
885,337.81				1,594,268.13			1,750,682.07				728,923.87
8、 长期股权投资
（1）合并数
项 目 2007.01.01						本期增加		本期减少			2007.03.31
股权投资差额 13,143,373.33						--		110,139.99			13,033,233.34

－18－

北京东来顺集团有限责任公司 财务报表附注 2007 年3 月31 日（除特别注明外，金额单位为人民币元）

（2）母公司

（2）母公司
项 目 对子公司投资 股权投资差额	2007.01.01 2,950,418.65 13,143,373.33 16,093,791.98	本期增加 1,529,244.83 -- 1,529,244.83	本期减少 -- 110,139.99 110,139.99	2007.12.31 4,479,663.48 13,033,233.34	2007.12.31
				17,512,896.32

A、对子公司投资

被投资单位 名称 成立时间 或收购时 间 武汉市东来 顺餐饮服务 限责任公司 2006 年11 月17 日 北京东泰餐 饮有限责任 公司 2006 年4 月30 日	初始投资成本 期初数 本期增（减） 737,000.00 -- 1,530,000.00 -- 2,267,000.00 --	本期权益增 （减） 1,514,580.40 14,664.43 1,529,244.83	权益变动 本期分 回利润 -- -- --	累计权益增 （减） 2,317,077.39 -104,413.91 2,212,663.48	期末投资余额 3,054,077.39 1,425,586.09 4,479,663.48	占被 投资 单位 注册 资本 比例%
						67 51

B、股权投资差额

本期减少

未摊销期 被投资单位名称 初始金额[摊销] 2007.01.01 本期增加 2007.03.31 期限 本期摊销 限 武汉市东来顺餐饮 服务限责任公司 13,216,800.00 30 年 13,143,373.33 110,139.99 13,033,233.34 355 个月

对武汉东来顺有限公司的股权投资差额披露如下：

本公司于2006 年11 月8 日与武汉市东来顺餐饮服务有限公司（武汉东来顺）原股东 张志坚、孙玉社签订股权转让协议，收购张志坚、孙玉社在武汉东来顺67%的股权73.70 万元。收购基准日2006 年11 月17 日，收购价格1,395.38 万元，该股权投资差额为本公 司对武汉东来顺67%股权收购价格超出本公司所享有的股东权益部分。

9、 固定资产及累计折旧

（1） 固定资产原价

固定资产类别	2007.01.01	本期增加	本期减少	2007.3.31
房屋及建筑物	1,587,847.00	--	--	1,587,847.00
机器设备	3,064,009.53	81,143.84	--	3,145,153.37
运输设备	3,249,236.00	168,898.00	102,603.00	3,315,531.00

－19－

北京东来顺集团有限责任公司 财务报表附注 2007 年3 月31 日（除特别注明外，金额单位为人民币元）

其他设备

5,801,087.62 13,702,180.15	63,870.00 313,911.84	11,100.00 113,703.00	5,853,857.62 13,902,388.99	5,853,857.62

说明：A、本期报废固定资产原值113,703.00 元、净值3,411.07 元，处理净损失911.09 元。

B、期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值687,124.00 元

（2）累计折旧

固定资产类别 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备	2007.01.01 710,199.09 1,200,206.40 1,743,928.57 2,029,211.00 5,683,545.06	本期增加 12,859.71 80,212.59 84,879.30 185,176.61 363,128.21	本期减少 -- -- 99,524.91 10,767.00 110,291.91	2007.3.31 723,058.80 1,280,418.99 1,729,282.96 2,203,620.61 5,936,381.36

10、 在建工程

（1）截至2007 年3 月31 日在建工程明细

工程名称 预算数 集团本部计算机网络改造 200,000.00 新东安饭庄整体装修 1,700,000.00 武汉东来顺计算机网络 1,500,000.00 （2）在建工程增减变动 集团本部计算机网络 改造 新东安饭庄整体 装修 2007.01.01 180,000.00 1,260,000.00 其中：利息资本化 -- -- 减：在建工程减值准备 -- -- 在建工程净值 180,000.00 1,260,000.00 加：本期增加 341,600.00 其中：利息资本化 -- -- 减：本期转入固定资产 -- -- 其中：利息资本化 -- -- 减：本期其他减少 -- -- 其中：利息资本化 -- -- 2007.03.31 180,000.00 1,601,600.00 其中：利息资本化 -- -- 减：在建工程减值准备 -- --	资金来源 自筹 自筹 自筹 武汉东来顺计算 网络 1,435,000.00 -- -- 1,435,000.00 -- -- -- -- -- 1,435,000.00 -- --	预计完工时间
		2007年4月 2007年4月 2007年4月 合计 2,875,000.00 -- -- 2,875,000.00 341,600.00 -- -- -- -- -- 3,216,600.00 -- --

－20－

北京东来顺集团有限责任公司 财务报表附注 2007 年3 月31 日（除特别注明外，金额单位为人民币元）

在建工程净值	在建工程净值	在建工程净值				180,000.00	1,601,600.00	1,601,600.00		1,435,000.00	1,435,000.00	1,435,000.00	3,216,600.00	3,216,600.00
	11、		无形资产
	（1）截至2006 年12 月31				日止无形资产明细
项 目						取得方式			原值		摊销期限（年）		剩余摊销期限
点菜系统						自购		237,680.00				5		4.5
信息化网络系统						自购		464,450.00				5		3.70
王府井大街27#雅客房产土地使用权						投资转入		24,423,272.00				40		36.70
电脑软件						自购		579,160.00				2-5		3.20
	（2）无形资产增减变动
				点菜系统		雅客土地使用权		电脑软件			信息化网络系统			合计
	2007.01.01			203,718.62		22,618,974.74		465,241.64			356,078.38		23,644,013.38
	减：无形资产减值准备				--		--			--		--			--
	无形资产净值			203,718.62		22,618,974.74		465,241.64			356,078.38		23,644,013.38
	本期增加额				--		--			--		--			--
	本期摊销额			11,884.02		154,571.58		28,175.01				23,222.49		217,853.10
	累计摊销额			45,845.40		1,958,868.80		142,093.40			131,594.11			2,278,401.70
	2007.03.31			191,834.60		22,464,403.16		437,066.63			332,855.89		23,426,160.28
	减：无形资产减值准备				--		--			--		--			--
	无形资产净值
				191,834.60		22,464,403.16		437,066.63			332,855.89		23,426,160.28
	12、		长期待摊费用
	项目		原始金额	2007.01.01		本期增加		本期减少				2007.03.31		摊销	剩余
							本期转出			本期摊销				期限	摊销
														（年）	年限
大修理费用			362,166.63	33,833.27		--		--			3,500.01	30,333.26		5	2.5
租入经营用房 装修费		7,747,120.67		4,558,703.33		--		--		387,391.87		4,171,311.46		5	1.5
其他		1,916,291.54		1,452,565.93		--		--		95,814.57		1,356,751.36
				6,045,102.53		--		--		486,706.45		5,558,396.08
	13、		应付账款
						2007.03.31						2006.12.31
					6,052,620.67							6,348,223.24
	大额欠款情况如下：
债权单位名称						2007.03.31				款项性质			形成时间
河间万超清真食品加工厂						2,758,579.26					货款		2006年

－21－

北京东来顺集团有限责任公司 财务报表附注

2007 年3 月31 日（除特别注明外，金额单位为人民币元）

荣华伟业商贸公司 678,005.95 老马清真食品有限公司 173,680.00 福美佳工贸公司 158,120.00 内蒙诚信有限责任公司 110,716.80 河北宏达清真肉类公司 119,368.10 14、 预收账款 2007.03.31 1,750,226.48 15、 应付工资 2007.03.31 6,168,901.42 16、 应交税金 税 项 2007.03.31 增值税 158,879.39 营业税 983,185.37 城市维护建设税 39,927.22 所得税 435,960.38 个人所得税 22,422.45 1,640,374.81 17、 其他应交款 项目 计缴标准% 教育费附加 3.00 住房公积金 10.00 职工基本养老保险 20.00 失业保险基金 1.50 职工基本医疗保险 4.00 工伤保险金 0.05	货款 货款 货款 货款 货款 2007.03.31 64,721.03 94.40 217,126.56 15,500.80 3.00 4,230.70	2007年 2007年 2007年 2007年 2007年 2006.12.31 2,401,942.00 2006.12.31 3,368,901.42 2006.12.31 -207,633.66 1,110,719.69 37,733.06 739,430.76 195,062.75 1,875,312.60	2007年 2007年 2007年 2007年 2007年 2006.12.31
		2006.12.31 65,541.08 190.00 215,141.76 15,387.22 -106,156.64 4,366.65

－22－

北京东来顺集团有限责任公司 财务报表附注 2007 年3 月31 日（除特别注明外，金额单位为人民币元）

生育保险金 0.08 6,713.65 6,843.16 企业年金 4.00 1,281,210.55 962,492.47 1,589,600.69 1,163,805.70 18、 其他应付款 2007.03.31 2006.12.31 16,397,265.90 15,307,865.66 说明：截至2007 年3 月31 日止，本公司应付首旅集团租赁费为325,000.00 元。 19、 预提费用

项 目 2007.03.31 2006.12.31 预提能源费 55,000.00 29,415.50 20、 股本

2007.01.01 投资者名称 投资金额 所占比例 （%） 本年增加 北京首都旅游集 团有限责任公司28,000,000.00 50.91 -- 王府井百货大楼 股份有限公司 27,000,000.00 49.09 -- 55,000,000.00 100.00 -- 21、 资本公积 项 目 2007.01.01 本期增加 拨款转入 5,500,000.00 -- 22、 盈余公积 项 目 2007.01.01 本期增加 法定盈余公积 1,859,548.17 -- 23、 未分配利润 2007.01.01 本期增加 10,246,541.64 910,409.35 说明：	2007.03.31 本年减少 投资金额 所占比例（%） -- 28,000,000.00 50.91 -- 27,000,000.00 49.09 -- 55,000,000.00 100.00 本期减少 2007.03.31 -- 5,500,000.00 本期减少 2007.03.31 -- 1,859,548.17 本期减少 2007.03.31 -- 11,156,950.99	2007.03.31 本年减少 投资金额 所占比例（%） -- 28,000,000.00 50.91 -- 27,000,000.00 49.09 -- 55,000,000.00 100.00 本期减少 2007.03.31 -- 5,500,000.00 本期减少 2007.03.31 -- 1,859,548.17 本期减少 2007.03.31 -- 11,156,950.99
		- -
		-

（1）本期增加为本年净利润转入。

－23－

北京东来顺集团有限责任公司 财务报表附注 2007 年3 月31 日（除特别注明外，金额单位为人民币元）

（2）本公司2006 年报披露的2006 年年末未分配利润余额为10,653,449.76 元，与 本次披露的2006 年年初未分配利润10,246,541.64 元的之间差异为406,908.12 元，其中 所涉及的以前年度损益调整的变动内容、变动原因、依据和影响说明参见附注三“会计差 错更正的说明”。

24、 主营业务收入及成本

（1）合并数

A．按业务性质

• 2007 年度1 3 月 2006 年度 项 目 收入 成本 收入 成本 餐饮 40,287,243.17 20,909,612.92 105,541,433.63 55,924,248.45 减：分部间抵消 122,490.99 122,490.99 366,190.30 366,190.30 40,164,752.18 20,787,121.93 105,175,243.33 55,558,058.15

B．按地区分类

项 目 北京 武汉 减：分部间抵消	2007 年度1-3 月 收入 成本 32,357,973.39 18,229,496.10 7,929,269.78 2,680,116.82 122,490.99 122,490.99 40,164,752.18 20,787,121.93	2006 年度 收入 成本 101,264,785.81 54,330,181.17 4,276,647.82 1,594,067.28 366,190.30 366,190.30 105,175,243.33 55,558,058.15

（2）母公司

A．按业务性质

• 2007 年度1 3 月 2006 年度 项 目 收入 成本 收入 成本 餐饮 30,945,025.39 17,737,055.75 97,848,033.81 53,141,130.96

B．按地区分类

• 2007 年度1 3 月 2006 年度 项 目 收入 成本 收入 成本 北京地区 30,945,025.39 17,737,055.75 97,848,033.81 53,141,130.96

25、 主营业务税金及附加

• 项 目 计缴标准% 2007 年1 3 月 2006 年度 营业税 5 791 116 55 2 793 413 89 －24－

北京东来顺集团有限责任公司 财务报表附注 2007 年3 月31 日（除特别注明外，金额单位为人民币元）

城建税 7 教育费附加 3	75,141.8 32,203.62 898,461.97	231,254.7 99,109.15 3,123,777.74

26、 其他业务利润

项 目 其他业务收入 房屋场地 租赁 2,140,119.23 特许经营 1,920,814.20 4,060,933.43 27、 财务费用 项 目 利息支出 减：利息收入 手续费 其他 28、 投资收益 （1） 合并数 项 目 股权投资差额摊销 （2）母公司 项 目 股权投资收益 其中：权益法核算 股权投资差额摊销 29、 营业外收入 项 目 处置固定资产净收益 其他	2007 年1-3 月 其他业务支出 557,011.67 105,644.78 662,656.45	2007 年1-3 月 其他业务支出 557,011.67 105,644.78 662,656.45	2007 年1-3 月 其他业务支出 557,011.67 105,644.78 662,656.45	其他业务利润 其他业务收入 1,583,107.56 7,275,514.47 1,815,169.42 7,833,200.00 3,398,276.98 15,108,714.4 2007年1-3月 -- 139,742.36 72,623.10 -- -67,119.26 2007年1-3月 -110,139.99 2007年1-3月 1,529,244.83 1,529,244.83 -110,139.99 1,419,104.84 2007年1-3月 667.00 2,000.00	其他业务利润 其他业务收入 1,583,107.56 7,275,514.47 1,815,169.42 7,833,200.00 3,398,276.98 15,108,714.4 2007年1-3月 -- 139,742.36 72,623.10 -- -67,119.26 2007年1-3月 -110,139.99 2007年1-3月 1,529,244.83 1,529,244.83 -110,139.99 1,419,104.84 2007年1-3月 667.00 2,000.00	其他业务利润 其他业务收入 1,583,107.56 7,275,514.47 1,815,169.42 7,833,200.00 3,398,276.98 15,108,714.4 2007年1-3月 -- 139,742.36 72,623.10 -- -67,119.26 2007年1-3月 -110,139.99 2007年1-3月 1,529,244.83 1,529,244.83 -110,139.99 1,419,104.84 2007年1-3月 667.00 2,000.00	2006 年度 其他业务支出 1,404,035.91 430,826.00 1,834,861.91	其他业务利润 5,871,478.56 7,402,374.00 13,273,852.56 2006年度 -- 795,551.94 203,571.66 851.03 -591,129.25 2006年度 -73,426.67 2006年度 683,418.65 683,418.65 -73,426.67 609,991.98 2006年度 52,017.11 97,483.80	其他业务利润 5,871,478.56 7,402,374.00 13,273,852.56 2006年度 -- 795,551.94 203,571.66 851.03 -591,129.25 2006年度 -73,426.67 2006年度 683,418.65 683,418.65 -73,426.67 609,991.98 2006年度 52,017.11 97,483.80
			557,011.67 105,644.78
			662,656.45
						667.00 2,000.00

－25－

北京东来顺集团有限责任公司 财务报表附注 2007 年3 月31 日（除特别注明外，金额单位为人民币元）

		2,667.00	149,500.91
30、 营业外支出
项	目	2007年1-3月	2006年度
处置固定资产净损失		1,578.09	184.50
其它		--	4,353.92
		1,578.09	4,538.42
31、收到的其他与经营活动有关的现金1,696,193.45 元，其中：
	项目		2007年1-3月
	收黑庄户返还款		900,000.00
	代收款		796,193.45
	32、支付的其他与经营活动有关的现金10,124,871.79 元，其中：
	项目		2006年1-3月
	租赁费		4,396,435.61
	垫付赔偿款		2,805,344.00
	水电费		781,188.15
	代付款		770,011.33
	日常维护、洗涤		287,185.59
	购置餐厨具		249,429.60
	邮电、办公费		229,887.67
	车辆费		216,277.09
	离退休人员费用		142,574.75
	咨询费		130,000.00
	培训费		116,538.00

七、关联方关系及其交易 1、关联方 （1）存在控制关系的关联方 A、关联方名称及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 首旅集团 本公司之母公司 B、关联方概况 关联方名称 注册地 性质 法定代表人 主营业务

－26－

北京东来顺集团有限责任公司 财务报表附注 2007 年3 月31 日（除特别注明外，金额单位为人民币元）

首旅集团 北京 有限责任公司 段强

对国有资产进行 管理

C、关联方注册资本及其变化(单位:万元)

关联方名称 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.03.31 首旅集团 236,867.00 -- -- 236,867.00

D、关联方所持股份或拥有权益及其变化

2007.01.31 2006.12.31 关联方名称 股份（权益） 比例% 股份（权益） 比例% 首旅集团 2,800 万元 50.91 2,800 万元 50.91

关联方名称

2、关联交易

本公司2007 年1 至3 月计提应付首旅集团的房屋租赁费325,000.00 元。

3、关联交易未结算金额

关联方名称 首旅集团	账户性质 其他应付款	2007.01.1 --	比例% --	2007.03.31 325,000.00	比例%
					1.98

八、或有事项

截至2007 年3 月31 日止，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 九、承诺事项

截至2007 年3 月31 日止，本公司不存在应披露的承诺事项。

十、资产负债表日后事项

截至2007 年4 月16 日止，本公司不存在本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 十一、财务报表的批准

本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会批准。

北京东来顺集团有限责任公司 2007 年4 月16 日

－27－