Walvax Biotechnology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2020

Mar 25, 2021

华创证券有限责任公司

关于云南沃森生物技术股份有限公司

2020 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

根据《上市公司重大资产重组管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公 司规范运作指引》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》以及《上市公司监 管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法规的要求， 华创证券有限责任公司（以下简称“华创证券”）作为云南沃森生物技术股份有 限公司（以下简称“公司”、“上市公司”、“沃森生物”）发行股份购买资产 并募集配套资金独立财务顾问（主承销商），对上市公司2016年度向3名特定投 资者发行股份所募集资金的存放和使用情况进行了专项核查，对沃森生物出具的 《云南沃森生物技术股份有限公司2020年度募集资金存放与实际使用情况专项 报告》和大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《云南沃森生物技术股份有 限公司募集资金存放与实际使用情况审核报告》（大信专审字[2021]第5-10002 号）进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金的存放、使用及专户余额情况

（一）募集资金基本情况

上市公司经中国证券监督管理委员会《关于核准云南沃森生物技术股份有限 公司向新余方略知润投资管理中心（有限合伙）发行股份购买资产并募集配套资 金的批复》（证监许可〔2016〕［111］号）文件核准，采取非公开发行的方式 向3名特定投资者发行人民币普通股64,859,002股， 每股发行价格为9.22元/股。 本次发行募集资金共计597,999,998.44元，扣除相关的发行费用17,433,436.98 元，实际募集资金580,566,561.46元。上述募集资金到位情况已由信永中和会计 师事务所（特殊普通合伙）于2016年3月3日出具的XYZH/2016KMA30034号《验资 报告》验证确认。募集资金到位后即全部进入上市公司开设的募集资金专户进行 存放和管理。

（二）募集资金存放和管理情况

为了规范上市公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，上市公司依照 《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创

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业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、 法规、规范性文件和《云南沃森生物技术股份有限公司章程》的相关规定，并结 合上市公司实际，制订了《云南沃森生物技术股份有限公司募集资金使用管理制 度》,并遵照以上规范要求及公司管理制度对募集资金进行专户存储和管理。上 市公司按照相关规定和要求，分别与交通银行股份有限公司云南省分行、兴业银 行股份有限公司昆明分行、玉溪市商业银行股份有限公司、招商银行股份有限公 司昆明分行及独立财务顾问（主承销商）华创证券签订了《募集资金监管协议》 （以下简称“监管协议”）。监管协议明确了各方的权利和义务，与深圳证券交 易所三方监管协议范本不存在重大差异。公司在上述银行开设银行专户对募集资 金实行专户存储。

（三）募集资金专户存储情况

截至2020年12月31日，公司定向增发募集资金具体存放情况如下：

开户银行	银行账号	账号类别	账户余额（元）	备注
云南红塔银行营业部	1019921000252778	发行股份购买资产 配套募集资金专户	172,712.91	活期 存款
交通银行股份有限公司 昆明高新支行	531000807010301000120	发行股份购买资产 配套募集资金专户	-	已销 户
兴业银行股份有限公司 昆明人民西路支行	471120100100087935	发行股份购买资产 配套募集资金专户	12,762,812.57	活期 存款
招商银行股份有限公司 昆明分行广福路支行	871902349910807	发行股份购买资产 配套募集资金专户	308,070,042.39	活期 存款
招商银行股份有限公司 昆明分行广福路支行	121907501010207	发行股份购买资产 配套募集资金专户	-	已销 户
招商银行股份有限公司 昆明分行广福路支行	871908619110903	发行股份购买资产 配套募集资金专户	29,507,843.32	活期 存款
招商银行股份有限公司 昆明分行广福路支行	121903106810507	发行股份购买资产 配套募集资金专户	-	已销 户
招商银行股份有限公司 昆明分行广福路支行	871905183210908	发行股份购买资产 配套募集资金专户	-	已销 户
募集资金账户余额合计			350,513,411.19

注1：云南红塔银行股份有限公司的前身为玉溪市商业银行股份有限公司。

注2：交通银行股份有限公司昆明高新支行账号为 531000807010301000120的专户，已于2017年3月30 日完成销户；招商银行股份有限公司昆明分行广福路支行账号为121907501010207的专户，已于2020年9月 24日完成销户；招商银行股份有限公司昆明分行广福路支行账号为871902349910807的账户，已于2018年9 月21日签订募集资金监管协议，变更为募集资金专户；招商银行股份有限公司昆明分行广福路支行账号为 121903106810507的专户已于2018年9月30日完成销户。招商银行股份有限公司昆明分行广福路支行账号为 871905183210908的专户已于2019年1月15日完成销户。

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（四）2020年度募集资金使用情况

截至2020年12月31日，沃森生物2020年募集资金实际使用情况如下：

										单位：万元	单位：万元
募集资金总额 报告期内变更用途的募集资金总额				58,056.66 16,000.00		报告期投入募集资金总额					13,690.32
累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例				41,764.61 71.94%		已累计投入募集资金总额					25,111.70
承诺投资项目和超募资 金投向	是否已 变更项 目(含部 分变更)	募集资金承 诺投资总额	调整后投资总额 (1)	本报告期 投入金额	截至期末累 计投入金额 (2)	截至期末投资 进度(%)(3)＝ (2)/(1)	项目达到预定可使 用状态日期	本报告 期实现 的效益	截止报告 期末累计 实现的效 益	是否 达到 预计 效益	项目可行 性是否发 生重大变 化
承诺投资项目
1. 嘉和生物治疗性单抗 药物产业化项目支出	是	24,622.79	-	-	-	-	-	-	-	否	是
2. 嘉和生物研发费用	是	17,141.82	-	-	-	-	-	-	-	否	是
3. 上海泽润研发费用	否	18,035.39	11,421.44	0.06	11,421.44	100.00%	2020 年6 月30 日	-	-	是	否
沃森生物科技创新中心 项目	是	-	16,000.00	7,076.31	7,076.31	44.23%	2021 年12 月31 日	-	-	否	否
补充流动资金	--	-	6,613.95	6,613.95	6,613.95	100.00%	--	-	-	--	--
承诺投资项目合计	--	59,800.00	34,035.39	13,690.32	25,111.70	--	--	-	-	--	--

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未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分具	不适用。
体项目）
	2018 年7 月，经公司第三届董事会第二十五次会议和2018 年第一次临时股东大会审议通过，公司决定转让控股子公司嘉和生物的控股权，股权转让完成后，
	嘉和生物将不再是公司的控股子公司。同时，终止实施公司发行股份购买资产配套募集资金投资项目中由嘉和生物承担的“嘉和生物研发项目”和“嘉和生
	物治疗性单抗药物产业化建设项目”。上述募集资金投资项目终止后，公司将上述两个项目已投入的募集资金连同剩余尚未使用的募集资金、利息继续存放
	于相应的募集资金专户中，留待后续募集资金投资项目使用。公司已于2018 年9 月21 日将上述两个项目已投入的募集资金合计220,294,023.67 元存放于公
项目可行性发生重大变 化的情况说明	司在招商银行股份有限公司昆明分行广福路支行设立的账号为871902349910807 的募集资金专户中。 2020 年2 月，经公司第四届董事会第二次会议和2020 年第一次临时股东大会审议通过，公司使用已终止的发行股份购买资产配套募集资金投资项目闲置的 募集资金16,000 万元用于“沃森生物科技创新中心项目”的建设。公司于2020 年3 月通过政府招拍挂程序，拍得位于昆明国家高新技术产业开发区（西区）
	GX-ZC-A14-01-02-2 地块编号为KCG2019-2 的创新型产业用地（工业用地），土地面积10,340.4 平方米，土地使用权交易价格3,102 万元。公司于2020 年4
	月16 日使用募集资金完成全额土地交易价款支付，并于2020 年7 月14 日取得编号为云（2020）五华区不动产权第0416206 号的不动产权证书。现项目正在
	建设中。截至本报告披露日，经公司第四届董事会第二十一次会议审议通过，拟对项目研发中试的范围和规模进行调整，进一步扩大项目建设规模，增加建
	设内容，并将项目投资总额由17,000 万元调整为31,700 万元。该事项尚需提交公司股东大会进行审议。
超募资金的金额、用途及 使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实施 地点变更情况	报告期内不存在募集资金投资项目实施地点变更情况。
募集资金投资项目实施 方式调整情况	经公司第四届董事会第七次会议审议通过，将“沃森生物科技创新中心项目”实施主体由云南沃森变更为全资子公司昆明沃森。
募集资金投资项目先期	2016 年5 月17 日，经公司第二届董事会第四十四次会议审议通过，公司从募集资金中置换募集资金投资项目“嘉和生物治疗性单抗药物产业化项目”预先
投入及置换情况	投入资金6,000 万元；置换募集资金投资项目“上海泽润研发项目费用” 预先投入资金1,000 万元。
用闲置募集资金暂时补 充流动资金情况	经公司第三届董事会第十次会议审议通过，同意使用“嘉和生物治疗性单抗药物产业化项目”闲置募集资金15,000 万元、“嘉和生物研发项目”闲置募集资 金5,000 万元，合计20,000 万元用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议批准实施之日起不超过12 个月，到期将归还至募集资金专户。已于2017 年 1 月24 日使用人民币20,000 万元，用于暂时补充流动资金。公司于2017 年11 月28 日归还20,000 万元人民币至公司募集资金专户。

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经公司第三届董事会第十七次会议审议通过，同意使用“嘉和生物治疗性单抗药物产业化项目”闲置募集资金13,000 万元、“嘉和生物研发项目”闲置募集 资金4,000 万元、“上海泽润研发项目”闲置的募集资金5,000 万元，合计22,000 万元用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议批准实施之日起不超 过12 个月，到期将归还至募集资金专户。已于2017 年12 月4 日使用人民币22,000 万元，用于暂时补充流动资金。公司于2018 年8 月16 日归还3,000 万 元人民币至公司募集资金专户,于2018 年11 月27 日归还19,000 万元人民币至公司募集资金专户。 经公司第三届董事会第三十一次会议审议通过，同意使用“上海泽润研发项目”闲置募集资金5,400 万元、已终止的“嘉和生物研发项目”闲置募集资金7,100 万元、已终止的“嘉和生物治疗性单抗药物产业化项目”闲置募集资金12,500 万元，共计25,000 万元用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议批准 实施之日起不超过12 个月，到期将归还至募集资金专户。已于2018 年12 月5 日使用人民币25,000 万元，用于暂时补充流动资金。公司于2019 年12 月4 日归还25,000 万元人民币至公司募集资金专户。 经公司第四届董事会第四次会议审议通过，同意使用“上海泽润研发项目”闲置募集资金5,000 万元、已终止的发行股份购买资产配套募集资金投资项目闲 置募集资金30,000 万元，共计35,000 万元用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议批准实施之日起不超过12 个月，到期将归还至募集资金专户。已 于2019 年12 月18 日使用人民币35,000 万元，用于暂时补充流动资金。公司于2020 年8 月11 日归还5,000 万元人民币至公司募集资金专户；于2020 年 12 月15 日归还30,000 万元人民币至公司募集资金专户。 截至2020 年6 月30 日，“上海泽润研发费用项目” 累计投入募集资金11,421.44 万元，投资进度为63.33%。根据募集资金投资项目规划，九价HPV 疫苗 和重组手足口病疫苗（EV71 型）分别于2018 年1 月和2019 年6 月完成了临床前研究获得了临床试验批件和临床试验通知书，目前已处于I 期临床研究阶段； 二价HPV 疫苗于2020 年1 月完成了Ⅲ期临床试验数据揭盲，4 月获得了临床试验报告，并于2020 年6 月申报生产获得受理，该项目已达到预定状态。由于 项目实施出现募集资金 二价HPV 疫苗Ⅲ期临床试验和九价HVP 疫苗临床前研究开展情况较顺利，比计划时间提前完成，同时，公司终止子项目重组手足口病疫苗（CA16 型）的研发， 结余的金额及原因 该项目结余募集资金6,613.95 万元。 2020 年8 月，经公司第四届董事会第十二次会议和2020 年第四次临时股东大会审议通过，公司对“上海泽润研发费用”项目进行结项，并使用本项目结余 募集资金6,613.95 万元永久性补充流动资金。公司已于2020 年9 月完成上述项目结余募集资金永久性补充流动资金事项办理。 尚未使用的募集资金用 尚未使用的募集资金均存放于公司募集资金专户中。 途及去向 募集资金使用及披露中 无 存在的问题或其他情况

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二、独立财务顾问（主承销商）的核查意见

华创证券通过资料审阅方式对上市公司2020年度配套募集资金存放及使用 情况进行了重点核查。经核查，华创证券认为：沃森生物2020年度配套募集资金 存放与使用符合《上市公司重大资产重组管理办法》、《深圳证券交易所创业板 上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》以及《上市 公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规 的相关规定，沃森生物严格执行了募集资金专户存储制度和三方监管协议，不存 在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《华创证券有限责任公司关于云南沃森生物技术股份有限 公司2020年度配套募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）

项目主办人：

黄少华 黄俊毅

华创证券有限责任公司

2021 年 3 月 24 日

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