Interim Report • Aug 14, 2024
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の５第１項の表の第１号 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2024年８月14日 |
| 【中間会計期間】 | 第22期中(自 2024年１月１日 至 2024年６月30日) |
| 【会社名】 | 株式会社和心 |
| 【英訳名】 | Wagokoro co., ltd. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役 森 智宏 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都渋谷区千駄ケ谷三丁目20番12号 |
| 【電話番号】 | 03-5678-0556 |
| 【事務連絡者氏名】 | 管理部長 星野 将広 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都渋谷区千駄ケ谷三丁目20番12号 |
| 【電話番号】 | 03-5678-0556 |
| 【事務連絡者氏名】 | 管理部長 星野 将広 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E33858 92710 株式会社和心 Wagokoro co., ltd. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cte 2024-01-01 2024-06-30 Q2 2024-12-31 2023-01-01 2023-06-30 2023-12-31 1 false false false E33858-000 2024-08-14 E33858-000 2024-08-14 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E33858-000 2024-06-30 E33858-000 2024-06-30 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E33858-000 2024-06-30 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E33858-000 2024-06-30 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E33858-000 2024-06-30 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E33858-000 2024-06-30 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E33858-000 2024-06-30 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E33858-000 2024-06-30 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E33858-000 2024-06-30 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E33858-000 2024-06-30 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E33858-000 2024-06-30 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E33858-000 2024-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E33858-000 2024-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E33858-000 2024-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E33858-000 2024-06-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E33858-000 2024-06-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E33858-000 2024-06-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E33858-000 2024-01-01 2024-06-30 E33858-000 2024-01-01 2024-06-30 jpcrp040300-q2r_E33858-000:SegmentOfMONOReportableSegmentMember E33858-000 2024-01-01 2024-06-30 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E33858-000 2024-01-01 2024-06-30 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E33858-000 2024-01-01 2024-06-30 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E33858-000 2023-06-30 E33858-000 2023-01-01 2023-12-31 E33858-000 2023-12-31 E33858-000 2023-01-01 2023-06-30 E33858-000 2023-01-01 2023-06-30 jpcrp040300-q2r_E33858-000:SegmentOfMONOReportableSegmentMember E33858-000 2023-01-01 2023-06-30 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E33858-000 2023-01-01 2023-06-30 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E33858-000 2023-01-01 2023-06-30 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E33858-000 2022-12-31 iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares
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| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第21期
中間連結会計期間 | 第22期
中間連結会計期間 | 第21期 |
| 会計期間 | | 自 2023年１月１日
至 2023年６月30日 | 自 2024年１月１日
至 2024年６月30日 | 自 2023年１月１日
至 2023年12月31日 |
| 売上高 | (千円) | 624,234 | 1,018,710 | 1,330,928 |
| 経常利益 | (千円) | 23,393 | 176,297 | 11,187 |
| 親会社株主に帰属する中間純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失(△) | (千円) | 16,412 | 197,485 | △13,465 |
| 中間包括利益又は包括利益 | (千円) | 18,474 | 199,078 | △10,340 |
| 純資産額 | (千円) | 129,012 | 349,963 | 142,975 |
| 総資産額 | (千円) | 1,316,797 | 1,234,792 | 1,024,704 |
| １株当たり中間純利益又は１株当たり当期純損失(△) | (円) | 4.44 | 31.32 | △2.72 |
| 潜在株式調整後１株当たり
中間(当期)純利益 | (円) | 3.15 | 27.29 | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 6.4 | 24.4 | 9.4 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △108,841 | 110,693 | △345,339 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | 46,755 | △144,538 | △26,270 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | 551,826 | △55,824 | 533,111 |
| 現金及び現金同等物の中間期末
（期末）残高 | (千円) | 612,379 | 194,469 | 284,139 |
(注) １．当社は中間連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．第21期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、１株当たり当期純損失であるため記載しておりません。 ### ２ 【事業の内容】
当中間連結会計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。
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当中間連結会計期間において、当半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前連結会計年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当中間連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
当中間連結会計期間におけるわが国経済は、足踏みも見られますが景気は緩やかな回復の動きがみられました。しかし、世界的な金融引締めに伴う影響や中国経済の先行き懸念など海外景気の下振れが我が国の景気を下押しするリスクなっており、物価上昇、中東地域をめぐる情勢、金融資本市場の変動等の影響に十分注意する必要があります。
当社グループの属する小売・サービス業界は、アフターコロナにおいて消費者の購買行動が順調に回復する中でも、食材価格や労働力不足による人件費上昇など、収益性の改善については厳しい状況は依然として続いております。また、2024年１月～６月の訪日外客数は約1,777万人となり、2019年同期比108.9%とコロナ禍前の水準を超え(出典：日本政府観光局(JNTO))、インバウンド需要は順調に推移しております。
このような経済環境の下、当社は「日本のカルチャーを世界へ」を経営理念に「日本文化を感じるモノを作り販売する」モノ事業及びその他事業の強化に引き続き取り組みました。消費者の外出機会や訪日外客数が増加していることから来店客数も増加しております。
当中間連結会計期間においては、来店客数が前年同期比45.1％と増加したため増収となりました。出来店につきましては、当中間連結会計期間においては、出店は３店舗あり、当中間連結会計期間末の店舗数は合計25店舗（前連結会計連結年度末比３店舗増）となりました。一方で、店舗関連費用の削減に取り組み、販売費及び一般管理費は482,519千円（前年同期比19.1％増）となりました。
その結果、当中間連結会計期間の経営成績は、売上高1,018,710千円（前年同期比63.1％増）、営業利益は192,423千円（前年同期比949.2％増）、経常利益は176,297千円（前年同期比653.6％増）、親会社株主に帰属する中間純利益は197,485千円（前年同期比1,103.2％増）となりました。
各セグメントの経営成績は、次のとおりであります。
(モノ事業)
モノ事業においては、観光客の増加や催事を21回行うことにより増収となりました。出店につきましては〔北斎グラフィック〕を３店舗出店しました。当中間連結会計期間末における店舗数は、〔かんざし屋wargo〕８店舗（前連結会計年度末比±０）、〔The Ichi〕３店舗（同±０）、〔北斎グラフィック〕８店舗（同３店舗増）、〔箸や万作〕２店舗（同±０）、〔猫まっしぐら〕２店舗（同±０）、〔１円着物wargo〕２店舗（同±０）、合計25店舗（同３店舗増）となりました。その他、ネット通販、OEMサービス等も行っております。
その結果、モノ事業の売上高は969,075千円（前年同期比60.4％増）、セグメント利益は301,808千円（前年同期比23.9％増）となりました。
（その他事業）
その他事業においては、静岡県を中心に空き家をリノベーションした不動産賃貸業及び宿泊施設を運営しております。
その結果、その他事業の売上高は49,635千円（前年同期比130.0％増）、セグメント利益は11,902千円（前年同期比1,286.1％増）となりました。
(資産)
流動資産は、前連結会計年度末に比べて185,121円増加し854,769千円となりました。これは主に売掛金が120,246千円増加したことなどによります。
固定資産は、前連結会計年度末に比べて24,967千円増加し380,023千円となりました。これは主に投資その他の資産が24,209千円増加したことなどによります。
その結果、資産合計は、前連結会計年度末に比べて210,088千円増加し1,234,792千円となりました。
(負債)
流動負債は、前連結会計年度末に比べて2,220千円減少し802,178千円となりました。これは主に預り金が42,449千円減少し、前受金が32,063千円増加したことなどによります。
固定負債は、前連結会計年度末に比べて5,320千円増加し82,650千円となりました。
その結果、負債合計は、前連結会計年度末に比べて3,100千円増加し884,829千円となりました。
(純資産)
純資産合計は、前連結会計年度末に比べて206,988千円増加し349,963千円となりました。これは利益剰余金が197,485千円増加したことなどによります。
当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物の残高は、前連結会計年度末に比べ89,670千円減少し、194,469千円となりました。
当中間連結会計期間におけるキャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当中間連結会計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは110,693千円の収入となりました。これは主に税金等調整前中間純利益207,632千円、棚卸資産の増減額29,690千円、仕入債務の増減額28,616千円、売上債権の増減額120,246千円などがあったことによるものです。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当中間連結会計期間における投資活動によるキャッシュ・フローは144,538千円の支出となりました。これは主に貸付けによる支出113,300千円があったことによるものです。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当中間連結会計期間における財務活動によるキャッシュ・フローは55,824千円の支出となりました。これは主に長期借入金の返済による支出58,631千円によるものです。
当中間連結会計期間において新たに発生した優先的に対処すべき事実上及び財政上の課題はありません。
該当事項はありません。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】
当中間連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 12,000,000 |
| 計 | 12,000,000 |
| 種類 | 中間会計期間末 現在発行数(株) (2024年６月30日) |
提出日現在発行数(株) (2024年８月14日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 6,337,500 | 6,412,500 | 東京証券取引所 グロース |
完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。なお、単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 6,337,500 | 6,412,500 | ― | ― |
(注) 「提出日現在発行数」欄には、2024年８月１日からこの半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
#### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2024年１月１日～ 2024年６月30日（注）１ |
35,000 | 6,337,500 | 3,974 | 940,531 | 3,974 | 891,051 |
（注）１．新株予約権の行使による増加であります。
２．2024年７月１日から2024年７月31日までの間に、新株予約権の行使により、発行済株式数が75,000株、
資本金及び資本準備金がそれぞれ8,516千円増加しております。 #### (5) 【大株主の状況】
| 2024年６月30日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (千株) |
発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| 森 智宏 | 静岡県伊東市 | 1,643 | 25.9 |
| 株式会社フォレスト | 東京都渋谷区千駄ケ谷３－20－12 | 1,007 | 15.8 |
| 佐野 健一 | 東京都新宿区 | 694 | 10.9 |
| 吉村 英毅 | 東京都港区 | 507 | 8.0 |
| 辰野 元信 | 神奈川県相模原市南区 | 266 | 4.1 |
| 最上 夢人 | 東京都新宿区 | 264 | 4.1 |
| 楽天証券株式会社 | 東京都港区南青山２丁目６番２１号 | 100 | 1.5 |
| ELLE有限責任事業組合 | 東京都中央区東日本橋一丁目３番10号 | 100 | 1.5 |
| 株式会社ローカル | 熊本県熊本市西区春日３－１５－６０ | 95 | 1.5 |
| ＳＵＬ ＹＯＯＳＡ (常任代理人 株式会社エボラブルアジア） |
ＤＩＳＴ ＢＩＮＨ ＴＨＡＮＨ ＨＯ ＣＨＩＭＩＮＨ ＣＩＴＹ，ＶＩＥＴＮＡＭ （東京都港区愛宕２丁目５番１号） |
88 | 1.3 |
| 計 | ― | 4,766 | 75.2 |
| 2024年６月30日現在 | |||
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 |
| 無議決権株式 | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 | 63,362 | ― |
| 6,336,200 | |||
| 単元未満株式 | 普通株式 | ― | ― |
| 1,300 | |||
| 発行済株式総数 | 6,337,500 | ― | ― |
| 総株主の議決権 | ― | 63,362 | ― |
該当事項はありません。 ### ２ 【役員の状況】
前連結会計年度の有価証券報告書提出後、当中間連結会計期間における役員の異動はありません。
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１．中間連結財務諸表の作成方法について
当社の中間連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に基づいて作成しております。
当社の中間連結財務諸表は、第一種中間連結財務諸表であります。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間連結会計期間(2024年１月１日から2024年６月30日まで)に係る中間連結財務諸表について、監査法人アリアによる期中レビューを受けております。
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１ 【中間連結財務諸表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2023年12月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年６月30日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 284,139 | 194,469 | |||||||||
| 売掛金 | 101,555 | 221,801 | |||||||||
| 商品 | 162,296 | 133,563 | |||||||||
| 前渡金 | 27,989 | 77,249 | |||||||||
| 短期貸付金 | 16,000 | 126,618 | |||||||||
| その他 | 77,666 | 101,066 | |||||||||
| 流動資産合計 | 669,648 | 854,769 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物 | 46,731 | 62,367 | |||||||||
| 土地 | 53,299 | 51,728 | |||||||||
| 建設仮勘定 | 59,753 | 45,745 | |||||||||
| その他 | 7,344 | 8,363 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 167,129 | 168,205 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 1,540 | 1,221 | |||||||||
| その他 | 64 | 64 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 1,604 | 1,285 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 関係会社株式 | 74,158 | 85,855 | |||||||||
| 敷金 | 91,191 | 104,467 | |||||||||
| その他 | 20,973 | 20,209 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 186,322 | 210,532 | |||||||||
| 固定資産合計 | 355,056 | 380,023 | |||||||||
| 資産合計 | 1,024,704 | 1,234,792 | |||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 74,251 | 102,868 | |||||||||
| 短期借入金 | 79,651 | 74,732 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 375,875 | 329,615 | |||||||||
| 未払金 | 108,832 | 140,661 | |||||||||
| 未払法人税等 | 40,665 | 25,087 | |||||||||
| 未払消費税等 | 6,168 | 29,263 | |||||||||
| 前受金 | 30,595 | 62,659 | |||||||||
| 預り金 | 70,985 | 28,536 | |||||||||
| 賞与引当金 | 4,713 | 4,853 | |||||||||
| その他 | 12,659 | 3,900 | |||||||||
| 流動負債合計 | 804,398 | 802,178 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 72,351 | 59,979 | |||||||||
| 訴訟損失引当金 | 4,671 | 4,671 | |||||||||
| その他 | 306 | 18,000 | |||||||||
| 固定負債合計 | 77,330 | 82,650 | |||||||||
| 負債合計 | 881,728 | 884,829 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2023年12月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年６月30日) |
||||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 936,556 | 940,531 | |||||||||
| 資本剰余金 | 941,904 | 945,879 | |||||||||
| 利益剰余金 | △1,781,973 | △1,584,487 | |||||||||
| 株主資本合計 | 96,488 | 301,923 | |||||||||
| 新株予約権 | 27,555 | 27,516 | |||||||||
| 非支配株主持分 | 18,931 | 20,523 | |||||||||
| 純資産合計 | 142,975 | 349,963 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 1,024,704 | 1,234,792 |
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(2) 【中間連結損益及び包括利益計算書】
| | | | | | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | | 前中間連結会計期間
(自 2023年１月１日
至 2023年６月30日) | 当中間連結会計期間
(自 2024年１月１日
至 2024年６月30日) |
| 売上高 | | | | | | | | | | 624,234 | 1,018,710 |
| 売上原価 | | | | | | | | | | 200,945 | 343,768 |
| 売上総利益 | | | | | | | | | | 423,289 | 674,942 |
| 販売費及び一般管理費 | | | | | | | | | | ※ 404,949 | ※ 482,519 |
| 営業利益 | | | | | | | | | | 18,339 | 192,423 |
| 営業外収益 | | | | | | | | | | | |
| | 受取利息 | | | | | | | | | 0 | 3 |
| | 為替差益 | | | | | | | | | 1,019 | ― |
| | 受取手数料 | | | | | | | | | 3,000 | 4,438 |
| | 持分法による投資利益 | | | | | | | | | 31,038 | ― |
| | その他 | | | | | | | | | 687 | 536 |
| | 営業外収益合計 | | | | | | | | | 35,746 | 4,978 |
| 営業外費用 | | | | | | | | | | | |
| | 支払利息 | | | | | | | | | 2,708 | 3,583 |
| | 株式交付費 | | | | | | | | | 13,349 | 255 |
| | 貸倒損失 | | | | | | | | | 14,633 | ― |
| | 為替差損 | | | | | | | | | ― | 1,128 |
| | 持分法による投資損失 | | | | | | | | | ― | 14,226 |
| | その他 | | | | | | | | | ― | 1,912 |
| | 営業外費用合計 | | | | | | | | | 30,691 | 21,105 |
| 経常利益 | | | | | | | | | | 23,393 | 176,297 |
| 特別利益 | | | | | | | | | | | |
| | 固定資産売却益 | | | | | | | | | 17,171 | 5,412 |
| | 持分変動利益 | | | | | | | | | ― | 25,922 |
| | 特別利益合計 | | | | | | | | | 17,171 | 31,335 |
| 特別損失 | | | | | | | | | | | |
| | 損害賠償金 | | | | | | | | | 18,000 | ― |
| | 特別損失合計 | | | | | | | | | 18,000 | ― |
| 税金等調整前中間純利益 | | | | | | | | | | 22,565 | 207,632 |
| 法人税、住民税及び事業税 | | | | | | | | | | 4,090 | 8,554 |
| 法人税等合計 | | | | | | | | | | 4,090 | 8,554 |
| 中間純利益 | | | | | | | | | | 18,474 | 199,078 |
| （内訳） | | | | | | | | | | | |
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | | | | | | | | | | 16,412 | 197,485 |
| 非支配株主に帰属する中間純利益 | | | | | | | | | | 2,061 | 1,592 |
| その他の包括利益 | | | | | | | | | | | |
| | その他有価証券評価差額金 | | | | | | | | | ― | ― |
| | その他の包括利益合計 | | | | | | | | | ― | ― |
| 中間包括利益 | | | | | | | | | | 18,474 | 199,078 |
| （内訳） | | | | | | | | | | | |
| | 親会社株主に係る中間包括利益 | | | | | | | | | 16,412 | 197,485 |
| | 非支配株主に係る中間包括利益 | | | | | | | | | 2,061 | 1,592 |
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(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前中間連結会計期間 (自 2023年１月１日 至 2023年６月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年１月１日 至 2024年６月30日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前中間純利益 | 22,565 | 207,632 | |||||||||
| 減価償却費 | 9,927 | 7,404 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △801 | 139 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | 0 | △3 | |||||||||
| 支払利息 | 2,708 | 3,583 | |||||||||
| 固定資産売却損益（△は益） | △17,171 | △5,412 | |||||||||
| 損害賠償金 | 18,000 | ― | |||||||||
| 貸倒損失 | 14,633 | ― | |||||||||
| 持分変動損益 | ― | △25,922 | |||||||||
| 持分法による投資損益（△は益） | △31,038 | 14,226 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △33,508 | △120,246 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 8,755 | 28,616 | |||||||||
| 未払金の増減額（△は減少） | △51,846 | 29,188 | |||||||||
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △13,263 | 29,690 | |||||||||
| その他 | 3,267 | △22,257 | |||||||||
| 小計 | △67,772 | 146,637 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 0 | 3 | |||||||||
| 利息の支払額 | △2,708 | △3,583 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △38,361 | △32,364 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △108,841 | 110,693 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △3,659 | △38,531 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | 52,101 | 18,031 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,291 | ― | |||||||||
| 貸付金の回収による収入 | ― | 2,681 | |||||||||
| 貸付けによる支出 | ― | △113,300 | |||||||||
| 敷金の差入による支出 | △7,278 | △13,620 | |||||||||
| 保証金の回収による収入 | 6,783 | ― | |||||||||
| 敷金の回収による収入 | 100 | 200 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 46,755 | △144,538 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の増減額（△は減少） | ― | △4,918 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △348 | △58,631 | |||||||||
| リース債務の返済による支出 | △184 | △184 | |||||||||
| 株式の発行による収入 | 549,903 | 7,910 | |||||||||
| 新株予約権の発行による収入 | 2,455 | ― | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 551,826 | △55,824 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | ― | - | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 489,741 | △89,670 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 122,638 | 284,139 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | ※ 612,379 | ※ 194,469 |
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該当事項はありません。
(税金費用の計算)
税金費用については、当中間連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前中間純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前中間連結会計期間 （自 2023年１月１日 至 2023年６月30日） |
当中間連結会計期間 （自 2024年１月１日 至 2024年６月30日） |
|||
| 給料及び手当 | 135,622 | 千円 | 171,866 | 千円 |
| 地代家賃 | 78,527 | 98,597 |
※ 現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。
| 前中間連結会計期間 (自 2023年１月１日 至 2023年６月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年１月１日 至 2024年６月30日) |
|||
| 現金及び預金勘定 | 612,379千円 | 194,469千円 | ||
| 預入期間が３か月を超える定期預金 | ― | ― | ||
| 現金及び現金同等物 | 612,379 | 194,469 |
前中間連結会計期間(自 2023年１月１日 至 2023年６月30日)
１.配当金支払額
該当事項はありません。
２.基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
３.株主資本の著しい変動
当社は、2023年６月30日付で、当社代表取締役である森智宏氏、佐野健一氏、吉村英毅氏、辰野元信氏、ＥＬＬＥ有限責任事業組合、岩田匡平氏及び薛悠司氏から第三者割当増資の払込みを受けました。この結果、当中間連結会計期間において資本金及び資本準備金がそれぞれ274,951千円増加し、当中間連結会計期間末において資本金が915,344千円、資本剰余金が920,692千円となっております。
当中間連結会計期間(自 2024年１月１日 至 2024年６月30日)
１.配当金支払額
該当事項はありません。
２.基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
３.株主資本の著しい変動
株主資本の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動がありません。 ###### (セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前中間連結会計期間(自 2023年１月１日 至 2023年６月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| (単位：千円) | |||||
| 報告セグメント | 調整額 (注１) |
中間連結 損益計算書 計上額 (注２) |
|||
| モノ事業 | その他事業 | 計 | |||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 604,128 | 20,106 | 624,234 | ― | 624,234 |
| セグメント間の内部売上高 又は振替高 |
― | 2,070 | 2,070 | △2,070 | ― |
| 計 | 604,128 | 22,176 | 626,304 | △2,070 | 624,234 |
| セグメント利益 | 243,541 | 858 | 244,399 | △226,060 | 18,339 |
(注) １．調整額 △226,060千円は、本社管理費であります。
２．セグメント利益又は損失(△)は中間連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
Ⅱ 当中間連結会計期間(自 2024年１月１日 至 2024年６月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| (単位：千円) | |||||
| 報告セグメント | 調整額 (注１) |
中間連結 損益計算書 計上額 (注２) |
|||
| モノ事業 | その他事業 | 計 | |||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 969,075 | 49,635 | 1,018,710 | - | 1,018,710 |
| セグメント間の内部売上高 又は振替高 |
- | 1,380 | 1,380 | △1,380 | - |
| 計 | 969,075 | 51,015 | 1,020,090 | △1,380 | 1,018,710 |
| セグメント利益 | 301,808 | 11,902 | 313,710 | △121,287 | 192,423 |
(注) １．調整額 △121,287千円は、本社管理費であります。
２．セグメント利益又は損失(△)は中間連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。 ###### (１株当たり情報)
１株当たり中間純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり中間純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前中間連結会計期間 (自 2023年１月１日 至 2023年６月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年１月１日 至 2024年６月30日) |
|
| (1) １株当たり中間純利益 | ４円44銭 | 31円32銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する中間純利益(千円) | 16,412 | 197,485 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純利益(千円) | 16,412 | 197,485 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 3,695,943 | 6,305,000 |
| (2) 潜在株式調整後１株当たり中間純利益 | ３円15銭 | 27円29銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する中間純利益調整額(千円) | ― | ― |
| 普通株式増加数 | 1,508,637 | 931,475 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり中間純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 | ６月30日発行の第12回新株予約権（この概要は第３提出会社の状況１株式等の状況）（2）新株予約権等の状況②その他の新株予約権等の状況をご参照ください。） | ― |
該当事項はありません。
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該当事項はありません。
0201010_honbun_7112547253607.htm
該当事項はありません。
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