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AGM Information
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華
華孚科技股份有限公司115年股東常會議事錄
時間：中華民國115年5月22日（星期五）上午九時正
地點：臺北市南港區南港路一段209號1樓
主席：董事長 蔡豐賜
記錄：盧婉楨
出席：出席股東及股東代理人（包含本次股東會委託書徵求人及非屬徵求委託書之受託代理人）持有股數共為120,817,434股，已逾本公司已發行股份總數199,906,306股（扣除無表決權0股）之二分之一。
出席董事：本次股東常會蔡豐賜董事長、黃明漢董事、苗華久董事、甘錦添董事、黃重球獨立董事及劉銀妃獨立董事（審計委員會召集人）親自出席，已逾董事席次9席之半數。
列席：鉅業國際法律事務所林文鵬律師、勤業眾信聯合會計師事務所劉建良會計師開會程序
壹、宣布開會。
貳、主席致詞：（略）
參、報告事項
第一案
案由：本公司114年度營業報告，敬請 鑒察。
說明：114年度營業報告書，請參閱附件二。
第二案
案由：審計委員會查核114年度各項表冊報告，敬請 鑒察。
說明：審計委員會查核報告書，請參閱附件一。
第三案
案由：本公司114年度員工酬勞及董事酬勞分派情形報告，敬請 鑒察。
說明：（一）依本公司章程第三十一條規定，本公司年度如有獲利（即稅前利益扣除分派員工、董事酬勞前之利益），應提撥百分之一以上，但不超過百分之十為員工酬勞（本項員工酬勞數額，應不低於百分之五分派予基層員
工)及不高於百分之二為董事酬勞，由董事會決議分派。
(二)本公司114年度提列員工酬勞新台幣25,280,518元(其中屬基層員工酬勞為新台幣2,314,870元，提撥比率為 9.16%)及董事酬勞新台幣2,967,000元，皆以現金方式發放。
第四案
案由：本公司114年度盈餘分派現金股利情形報告，敬請 鑒察。
說明：(一)依公司法第240條第5項及本公司章程第三十一條第三項之規定，股利分派以發放現金方式為之時，授權董事會決議分派之，並報告股東會。
(二)本案業經董事會決議通過提撥股東紅利新台幣239,887,567元分派現金股利，每股配發新台幣1.20元，現金股利已於115年4月22日發放。
肆、承認事項
第一案
（董事會提）
案由：本公司114年度營業報告書及財務報表，敬請 承認。
說明：(一)本公司114年度營業報告書及財務報表，業經審計委員會審議及董事會決議通過，有關資料請參閱附件二及附件三。
(二)敬請 承認。
【主席指示司儀宣讀本公司114年度合併財務報表重要科目內容。】
決議：本議案投票表決結果如下：
表決時出席股東表決權總數為120,817,434權
| 表決結果(含電子投票) | 占投票時出席股東表決權數% |
|---|---|
| 贊成權數117,118,844權 | 96.93% |
| 反對權數1,029,792權 | 0.85% |
| 無效權數0權 | 0.00% |
| 棄權/未投票權數2,668,798權 | 2.20% |
本案經表決通過。
第二案
（董事會提）
案由：本公司114年度盈餘分派案，敬請承認。
說明：（一）本公司114年度稅後盈餘為新台幣579,836,362元，盈餘分派案業經審計委員會審議，茲附如次：
華孚科技股份有限公司
114年度盈餘分配表
單位：新台幣元
| 項 目 | 金 額 |
|---|---|
| 期初未分配盈餘 | 1,398,150,869 |
| (一)加：本年度稅後淨利 | |
| 加：其他綜合損益(確定福利計畫之再衡量數) | 579,836,362 |
| 1,547,830 | |
| 本年度稅後淨利加計其他計入當年度未分配盈餘之數額 | 581,384,192 |
| (二)減：法定盈餘公積 | (58,138,419) |
| 可供分配盈餘 | 1,921,396,642 |
| (三)本期分配項目 | |
| 股東紅利(現金股利每股1.20元) | (239,887,567) |
| 期末未分配盈餘 | 1,681,509,075 |
董事長：蔡豐賜
經理人：甘錦添
主辦會計：朱准辰
(二)上表之股東配息率係依截至115年2月28日有權參與配發總股數199,906,306股估算之數字。
(三)本次現金股利按分配比例計算至元為止，元以下捨去，分配未滿一元之畸零款合計數，列入本公司之其他收入。
(四)依公司法第240條第5項及本公司章程第三十一條第三項之規定，現金股利由董事會決議分派，並已列入本次股東常會報告事項第四案報告之。
(五)敬請 承認。
決議：本議案投票表決結果如下：
表決時出席股東表決權總數為120,817,434權
| 表決結果(含電子投票) | 占投票時出席股東表決權數% |
|---|---|
| 贊成權數 117,092,286 權 | 96.91% |
| 反對權數 1,081,193 權 | 0.89% |
| 無效權數 0 權 | 0.00% |
| 棄權/未投票權數 2,643,955 權 | 2.18% |
本案經表決通過。
伍、討論事項
第一案
（董事會提）
案由：為修正本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文案，謹提請公決。
說明：(一)為配合金融監督管理委員會 114 年 7 月 24 日金管證發字第 1140383333 號令之規定，擬修正本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文，修正之前後部分條文對照表，請參閱附件四。
(二)敬請公決。
決議：本議案投票表決結果如下：
表決時出席股東表決權總數為 120,817,434 權
| 表決結果(含電子投票) | 占投票時出席股東表決權數% |
|---|---|
| 贊成權數 117,120,478 權 | 96.94% |
| 反對權數 1,037,139 權 | 0.85% |
| 無效權數 0 權 | 0.00% |
| 棄權/未投票權數 2,659,817 權 | 2.20% |
本案經表決通過。
第二案
（董事會提）
案由：擬提請股東常會同意解除董事競業禁止之限制，謹提請公決。
說明：(一)依公司法第 209 條規定，董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為，應對股東會說明其行為之重要內容，並取得其許可。
(二)現因本公司之董事、法人董事代表人或法人股東代表人當選為董事之
法人股東，有為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為，為配合事實需要，擬同意解除其競業禁止之限制。
(三)擬解除董事新增之競業禁止內容如下表：
| 董事名稱 | 擔任其他事業董事及經理人明細 |
|---|---|
| 韓承斌 | 晉泰光電股份有限公司 |
| 相豐科技股份有限公司 | |
| 明美科技股份有限公司 | |
| 東桓國際股份有限公司 | |
| 田屋科技股份有限公司 |
(四)敬請 公決。
決議：本議案投票表決結果如下：
表決時出席股東表決權總數為 120,817,434 權
| 表決結果(含電子投票) | 占投票時出席股東表決權數% |
|---|---|
| 贊成權數 116,904,165 權 | 96.76% |
| 反對權數 1,243,266 權 | 1.02% |
| 無效權數 0 權 | 0.00% |
| 棄權/未投票權數 2,670,003 權 | 2.20% |
本案經表決通過。
陸、臨時動議：無。
柒、散會
【本次股東會無股東提問。】
附件一
華孚科技股份有限公司
審計委員會查核報告書
董事會造送本公司114年度（114年1月1日至114年12月31日）財務報表，業經勤業眾信聯合會計師事務所劉建良會計師及王儀雯會計師查核竣事，連同114年度營業報告書及盈餘分派案，經本審計委員會查核後認為符合公司法等相關法令，爰依證券交易法第14條之4及公司法第219條之規定，備具報告書，敬請鑑察。
此致
華孚科技股份有限公司115年股東常會
華孚科技股份有限公司
審計委員會召集人：劉銀妃
中華民國115年3月4日
附件二
114年度營業報告書
美國總統川普於2025年初重返白宮後，以關稅作為工具，主導全球貿易與供應鏈版圖重組，迫使各國企業以美國優先的角度，加速產線移動或多點布局，從半導體、伺服器、消費性電子，到汽車、造船、製藥等工業，幾乎全面受關稅影響而調整。同時，中美科技戰全面升溫，以AI需求為核心，川普政策的驅動下，全球半導體企業紛紛加碼投資美國。為了防止中國取得先進AI晶片，美國對其技術性產品出口進行嚴格管控，以限制中國在AI、軍事及監控技術上的進步，並要求將產線轉移至美國或盟國，以降低對中國的依賴。根據國際貨幣基金組織(IMF)2025年10月所公布全球經濟成長率預測自 3.0% 上修至 3.2%，高於4月預估的 2.8% 。上修主因為世界各國對美國貿易協議進展、美元貶值及AI投資熱潮。雖然2025年的數據被上修，但仍不及2024年 3.3% 的全球成長率。
標普全球移動出行 (S&P Global Mobility AutoIntelligence) 發布的汽車銷售預測顯示，2025年輕型汽車銷量約為9,170萬輛，首次超過2019年的8,990萬輛，顯示全球汽車銷售正從2020年至2024年初新冠疫情和供應鏈中斷的影響中復甦。-全球新能源車銷售依市場研究公司Rho Motion報告指出，2025年全球電動車(EV)銷量將較2024年增加 20% ，約為2,070萬輛，雖成長趨緩但仍具動能，尤其中國及歐洲市場需求顯著成長。本公司2025年車載機構業務已占營收比重之 96% ，而新能源汽車機構業務佔營收比重 50% 。3C產品及工業用機構業務約占總營業額之 4% 。
整體而言，本公司114年度合併營業收入為新台幣6,629,947仟元，較113年度的5,830,805仟元成長 14% ；114年度合併營業毛利為新台幣1,734,216仟元，較113年度的1,635,524仟元成長 6% ；114年度稅後淨利為新台幣579,836仟元，較113年度的593,714仟元減少 2% ；每股盈餘方面，114年度每股稅後盈餘為新台幣2.90元，較113年度的3.06元減少 5% 。另由於本公司114年度並未公開財務預測，故無預算達成情形。
在研究發展方面，本公司114年度合併研究發展費用為新台幣447,997仟元，約佔合併營收的 7% 。為持續推動大尺寸機構之量產開發與研究，本公司旗下大陸子公司華孚精密科技（馬鞍山）有限公司汽車零部件研發分公司於2025年成立產業創新技術中心，是經批准設立的新能源汽車錶基新材料研發基地及博士後工作站。該中心與全球領先的成型機製造商海天智勝金屬及重慶大學錶合金材料工程技術研究中心共同組建錶合金半固態成型聯合應用中心，並與安徽工業大學共同設立錶基材料聯合實驗室。整合材料研發、先進裝備與工藝技術資源，提供從材料研發、產品設計到深加工的一站式解決方案。透過創新的生產技術與材料科學，給予客戶突破性的設計思維，創造全新的結構設計，進一步提升華孚科技在全球錶基材料精密製造領域的競爭優勢。同時，
也成功安裝全球首台 7000 頓錶合金半固態雙射台成型機，將最大單次錶鋁合金成型重量提升至約 40 公斤重，可應用於汽車前艙支架、車門、整合性電驅殼體等大型部件，進一步將錶鋁合金產品應用推向全新高度。
展望今年，根據國際貨幣基金組織(IMF)最新預測，2026 年全球經濟成長率為 3.3%，主要因全球技術投資、財政和貨幣支持、寬鬆的金融環境以及企業的適應能力抵消了貿易政策變化的影響。全球通膨預計將會下降，但美國通膨回歸目標水準的過程會更為緩慢。影響的風險仍包括對技術預期的重新評估以及地緣政治緊張局勢的升級。
S&P Global 及 JD Power 分別預測 2026 年全球汽車銷售量將達到 9,180~9,370 萬輛，年增 1.9%~3%；純電動車銷量將成長 19%。此和緩的汽車需求預測反映了市場對於購買意願的驅動因素和風險的複雜組合，包括持續的關稅影響、半導體晶片短缺、供應鏈的不確定性、高利率以及電動汽車普及率持續增長但區域性增長不均衡等。然而，隨著各國政府調整法規和獎勵措施，許多地區的汽車電氣化進程將會放緩。關稅、汽車製造商目標的轉變以及消費者接受度的不斷變化，都促使汽車製造商重新評估車型發布和投資計畫，使得汽車電氣化進程更加複雜。混合動力汽車和插電式混合動力汽車被視為與純電動車 (BEV) 並駕齊驅的重要力量，有助於彌合基礎設施和消費者準備度方面的差距，從而幫助行業適應不斷變化的監管和經濟環境。AI 人工智能駕駛及智慧駕駛座艙設計，提升了駕駛對車輛控制、AI 駕駛輔助、直覺式操作，通過車內電子設備串聯網路，整合儀表板、中央顯示器、抬頭顯示器、車載娛樂系統、ADAS 等，提供駕駛和乘客更安全、智慧且便捷的體驗。因此，無論傳統燃油車或新能源汽車，智慧駕駛座艙的實現，仍需運用錶鋁合金機構件的輕量化、高強度、散熱性的優勢，其為最佳的選擇。
公司經營團隊將持續盡心竭力爭取全球知名汽車供應商訂單，並積極開拓其他錶鋁合金產品應用的市場，不斷進化提升公司產品的廣度及深度，以穩健的成長與獲利來回饋給全體股東、客戶與同仁。
敬祝
安康
董事長 蔡豐賜
總經理 甘錦添
主辦會計 朱淮辰
附件三
Deloitte.
勤業眾信
勤業眾信聯合會計師事務所
110421 台北市信義區松仁路100號20樓
Deloitte & Touche
20F, Taipei Nan Shan Plaza
No. 100, Songren Rd.,
Xinyi Dist., Taipei 110421, Taiwan
Tel: +886 (2) 2725-9988
Fax: +886 (2) 4051-6888
www.deloitte.com.tw
會計師查核報告
華孚科技股份有限公司 公鑑：
查核意見
華孚科技股份有限公司及其子公司（華孚集團）民國114年及113年12月31日之合併資產負債表，暨民國114年及113年1月1日至12月31日之合併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表，以及合併財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達華孚集團民國114年及113年12月31日之合併財務狀況，暨民國114年及113年1月1日至12月31日之合併財務績效及合併現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與華孚集團保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對華孚集團民國114年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
茲對華孚集團民國114年度合併財務報表之關鍵查核事項敘明如下：
銷貨收入之認列
華孚集團銷貨收入中有部分交易型態需先將產品運送至客戶指定地點備料，待客戶實際提貨時認列銷貨收入。由於此類型交易之存貨管理及客戶提貨之程序非由華孚集團執行，故將寄外倉庫存貨銷貨收入之認列列為關鍵查核事項。
本會計師因應之主要查核程序如下：
- 瞭解及測試寄外倉庫銷貨交易流程之相關內部控制制度及作業程序，以確認並評估寄外倉庫銷貨相關之內部控制之有效性。
- 透過抽核查核原始訂單、客戶線上庫存領用紀錄或相關對帳往來文件，以驗證客戶實際提貨狀況，及銷貨收入認列之真實性。
- 針對上述抽核樣本檢視收款對象與交易對象之一致性；若屬尚未收款之交易進行發函詢證，以驗證銷貨交易之實質發生。
其他事項
華孚科技股份有限公司業已編製民國114及113年度之個體財務報表，並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。
管理階層與治理單位對合併財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估華孚集團繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算華孚集團或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
華孚集團之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核合併財務報表之責任
本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個
別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
-
辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
-
對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對華孚集團內部控制之有效性表示意見。
-
評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
-
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使華孚集團繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致華孚集團不再具有繼續經營之能力。
-
評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合併財務報表是否允當表達相關交易及事件。
-
對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對華孚集團民國 114 年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
勤業眾信聯合會計師事務所
會計師 劉建良
劉建良
會計師 王儀雯
王儀雯
金融監督管理委員會核准文號
金管證審字第 1000028068 號
金融監督管理委員會核准文號
金管證審字第 0980032818 號
中華民國 115 年 3 月 4 日
華孚
民國
1995年12月31日
子公司
31日
單位：新台幣仟元
| 代碼 | 資產 | 114年12月31日 | 113年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 流動資產 | |||||
| 1100 | 現金(附註六) | $ 1,045,200 | 10 | $ 881,995 | 9 |
| 1150 | 應收票據 | 8,677 | - | 5,157 | - |
| 1170 | 應收帳款(附註七) | 1,995,063 | 19 | 1,644,878 | 17 |
| 1180 | 應收帳款-關係人(附註二六) | 50,791 | 1 | 3,090 | - |
| 1200 | 其他應收款 | 8,406 | - | 5,855 | - |
| 130X | 存貨(附註八) | 1,318,262 | 13 | 1,342,650 | 14 |
| 1470 | 其他流動資產(附註十二) | 226,645 | 2 | 187,274 | 2 |
| 11XX | 流動資產總計 | 4,653,044 | 45 | 4,070,899 | 42 |
| 非流動資產 | |||||
| 1600 | 不動產-廠房及設備(附註十) | 4,908,723 | 47 | 4,661,670 | 49 |
| 1755 | 使用權資產(附註十一) | 564,874 | 5 | 602,106 | 6 |
| 1840 | 遞延所得稅資產(附註二十) | 50,963 | 1 | 104,052 | 1 |
| 1990 | 其他非流動資產(附註十二及十六) | 162,708 | 2 | 163,062 | 2 |
| 15XX | 非流動資產總計 | 5,687,268 | 55 | 5,530,890 | 58 |
| 1XXX | 資產總計 | $10,340,312 | 100 | $ 9,601,789 | 100 |
| 代碼 | 負債及權益 | ||||
| 流動負債 | |||||
| 2100 | 短期借款(附註十三) | $ 498,203 | 5 | $ 566,015 | 6 |
| 2170 | 應付帳款(附註十四) | 1,387,475 | 13 | 1,055,544 | 11 |
| 2219 | 其他應付款(附註十五) | 1,222,349 | 12 | 1,018,403 | 10 |
| 2220 | 其他應付款-關係人(附註二六) | 819 | - | 6,577 | - |
| 2230 | 本期所得稅負債(附註二十) | 28,888 | - | 24,561 | - |
| 2280 | 租賃負債(附註十一) | 5,312 | - | 5,107 | - |
| 2320 | 一年內到期之長期借款(附註十三及二七) | 143,516 | 1 | 356,542 | 4 |
| 2399 | 其他流動負債(附註十五) | 254,700 | 3 | 284,794 | 3 |
| 21XX | 流動負債總計 | 3,541,262 | 34 | 3,317,543 | 34 |
| 非流動負債 | |||||
| 2540 | 長期借款(附註十三及二七) | 1,329,542 | 13 | 1,058,749 | 11 |
| 2570 | 遞延所得稅負債(附註二十) | 276,150 | 3 | 268,846 | 3 |
| 2580 | 租賃負債(附註十一) | 9,793 | - | 15,105 | - |
| 2630 | 長期遞延收入(附註二三) | 186,438 | 2 | 178,140 | 2 |
| 2645 | 存入保證金 | 6,031 | - | 6,498 | - |
| 25XX | 非流動負債總計 | 1,807,954 | 18 | 1,527,338 | 16 |
| 2XXX | 負債總計 | 5,349,216 | 52 | 4,844,881 | 50 |
| 權益(附註十七) | |||||
| 股本 | |||||
| 3110 | 普通股股本 | 1,999,063 | 19 | 1,998,045 | 21 |
| 3140 | 預收股本 | - | - | 81 | - |
| 3100 | 股本總計 | 1,999,063 | 19 | 1,998,126 | 21 |
| 3200 | 資本公積 | 639,220 | 6 | 638,873 | 7 |
| 保留盈餘 | |||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 349,815 | 4 | 290,144 | 3 |
| 3320 | 特別盈餘公積 | - | - | 87,942 | 1 |
| 3350 | 未分配盈餘 | 1,979,535 | 19 | 1,613,698 | 17 |
| 3300 | 保留盈餘總計 | 2,329,350 | 23 | 1,991,784 | 21 |
| 3400 | 其他權益 | 23,463 | - | 128,125 | 1 |
| 31XX | 權益總計 | 4,991,096 | 48 | 4,756,908 | 50 |
| 負債與權益總計 | $10,340,312 | 100 | $ 9,601,789 | 100 |
董事長：蔡豐路
經理人：甘錦添
會計主管：朱淮辰
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華亭科技
合肥
及子公司
合肥
民國114年及115年12月31日
單位：新台幣仟元，惟
每股盈餘為元
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 4100 | 銷貨收入(附註十八及二六) | $ 6,629,947 | 100 | $ 5,830,805 | 100 |
| 5110 | 銷貨成本(附註八、十九及二六) | 4,895,731 | 74 | 4,195,281 | 72 |
| 5900 | 銷貨毛利 | 1,734,216 | 26 | 1,635,524 | 28 |
| 營業費用(附註十九及二六) | |||||
| 6100 | 推銷費用 | 338,851 | 5 | 306,574 | 5 |
| 6200 | 管理費用 | 306,412 | 4 | 344,440 | 6 |
| 6300 | 研究發展費用 | 447,997 | 7 | 355,025 | 6 |
| 6000 | 營業費用合計 | 1,093,260 | 16 | 1,006,039 | 17 |
| 6900 | 營業淨利 | 640,956 | 10 | 629,485 | 11 |
| 營業外收入及支出(附註十九) | |||||
| 7100 | 利息收入 | 6,251 | - | 8,894 | - |
| 7010 | 其他收入 | 167,732 | 3 | 133,282 | 2 |
| 7020 | 其他利益及損失 | ( 831) | - | 40,687 | 1 |
| 7050 | 財務成本 | ( 57,803) | ( 1) | ( 56,873) | ( 1) |
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | 115,349 | 2 | 125,990 | 2 |
| 7900 | 稅前淨利 | 756,305 | 12 | 755,475 | 13 |
| 7950 | 所得稅費用(附註二十) | 176,469 | 3 | 161,761 | 3 |
| 8200 | 本年度淨利 | 579,836 | 9 | 593,714 | 10 |
（接次頁）
（承前頁）
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 8311 | 其他綜合損益 | ||||
| 不重分類至損益之項目 | |||||
| 確定福利計畫之再 | |||||
| 衡量數 | $ 1,548 | - | $ 2,994 | - | |
| 後續可能重分類至損益 | |||||
| 之項目 | |||||
| 8361 | 國外營運機構財務 | ||||
| 報表換算之兌換 | |||||
| 差額 | ( 130,828) | ( 2) | 270,084 | 5 | |
| 8399 | 與可能重分類之項目 | ||||
| 相關之所得稅 | |||||
| (附註十七) | 26,166 | - | ( 54,017) | ( 1) | |
| 8300 | 本年度稅後其他綜合損益 | ( 103,114) | ( 2) | 219,061 | 4 |
| 8500 | 本年度綜合損益總額 | $ 476,722 | 7 | $ 812,775 | 14 |
| 每股盈餘(附註二一) | |||||
| 9750 | 基 本 | $ 2.90 | $ 3.06 | ||
| 9850 | 稀 釋 | $ 2.89 | $ 3.05 |
董事長：蔡豐賜
經理人：甘錦添
會計主管：朱准辰
景华
2019年12月31日
公司
单位：新台幣仟元
| 代码 | 股 | 本 | 债 | 留 | 盈 | 修 | 其他额益项目 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 普通股股本 | 预收股本 | 合计 | 贷 | 本公检 | 法定盈餘公检 | 特别盈余公检 | 本分配盈余 | 合计 | 上元换差额 | 绝 | 计 | ||||||
| A1 | 113年1月1日除额 | $ 1,931,376 | $ 369 | $ 1,931,745 | $ 397,403 | $ 209,900 | $ 43,767 | $ 1,466,294 | $ 1,719,961 | ($ 87,942) | $ 3,961,167 | ||||||
| 112年度盈除指标及分配 | |||||||||||||||||
| B1 | 法定盈除公检 | - | - | - | - | 80,244 | - | ( 80,244 ) | - | - | - | ||||||
| B3 | 特别盈除公检 | - | - | - | - | - | 44,175 | ( 44,175 ) | - | - | - | ||||||
| B5 | 现金股利 | - | - | - | - | - | - | ( 324,885 ) | ( 324,885 ) | - | ( 324,885 ) | ||||||
| E1 | 现金增资 | 58,000 | - | 58,000 | 227,338 | - | - | - | - | - | 285,338 | ||||||
| N1 | 访问员工访股权限期限 | - | - | - | 11,098 | - | - | - | - | - | 11,098 | ||||||
| D1 | 113年度净利 | - | - | - | - | - | - | 593,714 | 593,714 | - | 593,714 | ||||||
| D3 | 113年度税废其他综合损益 | - | - | - | - | - | - | 2,994 | 2,994 | 216,067 | 219,061 | ||||||
| D5 | 113年度综合损益绝缘 | - | - | - | - | - | - | 596,708 | 596,708 | 216,067 | 812,775 | ||||||
| K1 | 员工访股权计量下持行之普通股 | 8,669 | ( 288 ) | 8,381 | 3,034 | - | - | - | - | - | 11,415 | ||||||
| Z1 | 113年12月31日除额 | 1,998,045 | 81 | 1,998,126 | 638,873 | 290,144 | 87,942 | 1,613,698 | 1,991,784 | 128,125 | 4,756,908 | ||||||
| 113年度盈除指标及分配 | |||||||||||||||||
| B1 | 法定盈除公检 | - | - | - | - | 59,671 | - | ( 59,671 ) | - | - | - | ||||||
| B3 | 回转特别盈除公检 | - | - | - | - | - | ( 87,942 ) | 87,942 | - | - | - | ||||||
| B5 | 现金股利 | - | - | - | - | - | - | ( 243,818 ) | ( 243,818 ) | - | ( 243,818 ) | ||||||
| D1 | 114年度净利 | - | - | - | - | - | - | 579,836 | 579,836 | - | 579,836 | ||||||
| D3 | 114年度税废其他综合损益 | - | - | - | - | - | - | 1,548 | 1,548 | ( 104,662 ) | ( 103,114 ) | ||||||
| D5 | 114年度综合损益绝缘 | - | - | - | - | - | - | 581,384 | 581,384 | ( 104,662 ) | 476,722 | ||||||
| K1 | 员工访股权计量下持行之普通股 | 1,018 | ( 81 ) | 937 | 347 | - | - | - | - | - | 1,284 | ||||||
| Z1 | 114年12月31日除额 | $ 1,999,063 | $ - | $ 1,999,063 | $ 639,220 | $ 349,815 | $ - | $ 1,979,535 | $ 2,329,350 | $ 23,463 | $ 4,991,096 |
董事长：蔡慧娟
经理人：甘锦浩
合计主管：朱准长
1
華孚科技股份有限公司及子公司
合资开发区委
民國114年及115年12月31日
至12月31日
單位：新台幣仟元
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |
|---|---|---|---|
| 營業活動之現金流量 | |||
| A10000 | 本年度稅前淨利 | $ 756,305 | $ 755,475 |
| A20010 | 收益費損項目 | ||
| A20100 | 折舊費用(含使用權資產) | 543,040 | 476,846 |
| A20200 | 攤銷費用 | 13,823 | 11,922 |
| A20900 | 財務成本 | 57,803 | 56,873 |
| A21200 | 利息收入 | ( 6,251) | ( 8,894) |
| A21900 | 員工認股權酬勞成本 | - | 11,098 |
| A22500 | 處分不動產、廠房及設備損失 | 19,417 | 63 |
| A23700 | 存貨跌價損失 | 47,822 | 100,054 |
| A24100 | 未實現外幣兌換淨損失(利益) | 31,278 | ( 52,786) |
| A29900 | 長期遞延收入轉列其他收入 | ( 31,017) | ( 29,142) |
| A30000 | 營業資產及負債之淨變動數 | ||
| A31130 | 應收票據 | ( 3,520) | 388 |
| A31150 | 應收帳款 | ( 339,445) | 174,541 |
| A31160 | 應收帳款-關係人 | ( 47,701) | 6,534 |
| A31180 | 其他應收款 | 2,448 | 8,359 |
| A31200 | 存 貨 | ( 49,453) | ( 451,191) |
| A31240 | 其他流動資產 | ( 39,226) | 27,120 |
| A31990 | 其他非流動資產 | ( 7,322) | ( 7,856) |
| A32150 | 應付帳款 | 332,237 | ( 65,624) |
| A32180 | 其他應付款 | 241,966 | 39,427 |
| A32190 | 其他應付款-關係人 | ( 5,758) | 3,149 |
| A32230 | 其他流動負債 | ( 30,042) | 67,318 |
| A33000 | 營運產生之現金流入 | 1,486,404 | 1,123,674 |
| A33100 | 收取之利息 | 6,280 | 8,892 |
| A33300 | 支付之利息 | ( 55,788) | ( 56,522) |
| A33500 | 支付所得稅 | ( 86,415) | ( 117,961) |
| AAAA | 營業活動之淨現金流入 | 1,350,481 | 958,083 |
| 投資活動之現金流量 | |||
| B02700 | 購置不動產、廠房及設備 | ( 859,938) | ( 1,290,015) |
| B02800 | 處分不動產、廠房及設備價款 | 9,176 | 186 |
| B03700 | 存出保證金增加 | ( 4,955) | ( 41,179) |
（接次頁）
（承前頁）
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |
|---|---|---|---|
| B03800 | 存出保證金減少 | $ 25,792 | $ 61,307 |
| B05350 | 支付土地使用權 | - | ( 28,623 ) |
| B06700 | 長期遞延收入增加 | 42,515 | 87,699 |
| B07100 | 預付設備款增加 | ( 95,623 ) | ( 63,038 ) |
| BBBB | 投資活動之淨現金流出 | ( 883,033 ) | ( 1,273,663 ) |
| 籌資活動之現金流量 | |||
| C00100 | 短期借款減少 | ( 62,865 ) | ( 102,819 ) |
| C01600 | 舉借長期借款 | 428,902 | 844,339 |
| C01700 | 償還長期借款 | ( 345,522 ) | ( 314,366 ) |
| C03000 | 收取存入保證金 | 24,086 | 19,368 |
| C03100 | 存入保證金返還 | ( 24,419 ) | ( 20,916 ) |
| C04020 | 租賃負債本金償還 | ( 5,107 ) | ( 13,977 ) |
| C04500 | 發放現金股利 | ( 243,818 ) | ( 324,885 ) |
| C04600 | 現金增資 | - | 285,338 |
| C04800 | 員工認股權行使價款 | 1,284 | 11,415 |
| CCCC | 籌資活動之淨現金流（出）入 | ( 227,459 ) | 383,497 |
| DDDD | 匯率變動對現金之影響 | ( 76,784 ) | 39,514 |
| EEEE | 本年度現金增加數 | 163,205 | 107,431 |
| E00100 | 年初現金餘額 | 881,995 | 774,564 |
| E00200 | 年底現金餘額 | $ 1,045,200 | $ 881,995 |
董事長：蔡豐賜
經理人：甘錦添
會計主管：朱准辰
Deloitte.
勤業眾信
勤業眾信聯合會計師事務所
110421 台北市信義區松仁路100號20樓
Deloitte & Touche
20F, Taipei Nan Shan Plaza
No. 100, Songren Rd.,
Xinyi Dist., Taipei 110421, Taiwan
Tel: +886 (2) 2725-9988
Fax: +886 (2) 4051-6888
www.deloitte.com.tw
會計師查核報告
華孚科技股份有限公司 公鑑：
查核意見
華孚科技股份有限公司民國 114 年及 113 年 12 月 31 日之個體資產負債表，暨民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體現金流量表，以及個體財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製，足以允當表達華孚科技股份有限公司民國 114 年及 113 年 12 月 31 日之個體財務狀況，暨民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體財務績效及個體現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與華孚科技股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對華孚科技股份有限公司民國 114 年度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
茲對華孕科技股份有限公司民國 114 年度個體財務報表之關鍵查核事項敘明如下：
銷貨收入之認列
華孕科技股份有限公司銷貨收入中有部分交易型態需先將產品運送至客戶指定地點備料，待客戶實際提貨時認列銷貨收入。由於此類型交易之存貨管理及客戶提貨之程序非由華孕科技股份有限公司執行，故將寄外倉庫存貨銷貨收入之認列列為關鍵查核事項。
本會計師因應之主要查核程序如下：
- 瞭解及測試寄外倉庫銷貨交易流程之相關內部控制制度及作業程序，以確認並評估寄外倉庫銷貨相關之內部控制之有效性。
- 透過抽樣查核原始訂單、客戶線上庫存領用記錄或相關對帳往來文件，以驗證客戶實際提貨狀況，及銷貨收入認列之真實性。
- 針對上述抽核樣本檢視收款對象與交易對象之一致性；若屬尚未收款之交易進行發函詢證，以驗證銷貨交易之實質發生。
管理階層與治理單位對個體財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估華孕科技股份有限公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算華孕科技股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
華孕科技股份有限公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核個體財務報表之責任
本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個
別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
-
辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
-
對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對華孚科技股份有限公司內部控制之有效性表示意見。
-
評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
-
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使華孚科技股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致華孚科技股份有限公司不再具有繼續經營之能力。
-
評估個體財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個體財務報表是否允當表達相關交易及事件。
-
對於華孚科技股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對個體財務報表表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行，並負責形成華孚科技股份有限公司查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對華孚科技股份有限公司民國114年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
勤業眾信聯合會計師事務所
會計師 劉建良
劉建良
會計師
王儀雯
王儀雯
金融監督管理委員會核准文號
金管證審字第1000028068號
金融監督管理委員會核准文號
金管證審字第0980032818號
中華民國115年3月4日
31日
單位：新台幣仟元
| 代碼 | 資產 | 114年12月31日 | 113年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 流動資產 | |||||
| 1100 | 現金(附註六) | $ 333,915 | 4 | $ 219,343 | 3 |
| 1150 | 應收票據 | 3,099 | - | 3,144 | - |
| 1170 | 應收帳款(附註七) | 1,313,013 | 17 | 1,032,367 | 14 |
| 1180 | 應收帳款-關係人(附註二五) | 49,399 | 1 | 621 | - |
| 1210 | 其他應收款-關係人(附註二五) | - | - | 1,011 | - |
| 130X | 存貨(附註八) | 17,911 | - | 32,230 | 1 |
| 1470 | 其他流動資產 | 16,541 | - | 3,411 | - |
| 11XX | 流動資產總計 | 1,733,878 | 22 | 1,292,127 | 18 |
| 非流動資產 | |||||
| 1550 | 採用權益法之投資(附註九) | 6,225,354 | 78 | 5,846,032 | 81 |
| 1600 | 不動產、廠房及設備(附註十) | 15,138 | - | 20,943 | - |
| 1755 | 使用權資產(附註十一) | 14,228 | - | 19,336 | - |
| 1840 | 遞延所得稅資產(附註二十) | 20,502 | - | 66,174 | 1 |
| 1990 | 其他非流動資產(附註十二及十六) | 26,188 | - | 25,905 | - |
| 15XX | 非流動資產總計 | 6,301,410 | 78 | 5,978,390 | 82 |
| 1XXX | 資產總計 | $ 8,035,288 | 100 | $ 7,270,517 | 100 |
| 代碼 | 負債及權益 | ||||
| 流動負債 | |||||
| 2100 | 短期借款(附註十三) | $ 200,000 | 2 | $ 285,000 | 4 |
| 2170 | 應付帳款(附註十四) | 10,158 | - | 8,861 | - |
| 2180 | 應付帳款-關係人(附註二五) | 2,214,005 | 28 | 1,609,739 | 22 |
| 2200 | 其他應付款(附註十五) | 176,719 | 2 | 185,273 | 3 |
| 2220 | 其他應付款-關係人(附註二五) | 79 | - | 4,398 | - |
| 2230 | 本期所得稅負債(附註二十) | 18,941 | - | 17,356 | - |
| 2280 | 租賃負債(附註十一) | 5,312 | - | 5,107 | - |
| 2399 | 其他流動負債(附註十五) | 133,035 | 2 | 113,924 | 2 |
| 21XX | 流動負債總計 | 2,758,249 | 34 | 2,229,658 | 31 |
| 非流動負債 | |||||
| 2570 | 遞延所得稅負債(附註二十) | 276,150 | 4 | 268,846 | 4 |
| 2580 | 租賃負債(附註十一) | 9,793 | - | 15,105 | - |
| 25XX | 非流動負債總計 | 285,943 | 4 | 283,951 | 4 |
| 2XXX | 負債總計 | 3,044,192 | 38 | 2,513,609 | 35 |
| 權益(附註十七) | |||||
| 股本 | |||||
| 3110 | 普通股股本 | 1,999,063 | 25 | 1,998,045 | 27 |
| 3140 | 預收股本 | - | - | 81 | - |
| 3100 | 股本總計 | 1,999,063 | 25 | 1,998,126 | 27 |
| 3200 | 資本公積 | 639,220 | 8 | 638,873 | 9 |
| 保留盈餘 | |||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 349,815 | 4 | 290,144 | 4 |
| 3320 | 特別盈餘公積 | - | - | 87,942 | 1 |
| 3350 | 未分配盈餘 | 1,979,535 | 25 | 1,613,698 | 22 |
| 3300 | 保留盈餘總計 | 2,329,350 | 29 | 1,991,784 | 27 |
| 3400 | 其他權益 | 23,463 | - | 128,125 | 2 |
| 3XXX | 權益總計 | 4,991,096 | 62 | 4,756,908 | 65 |
| 負債及權益總計 | $ 8,035,288 | 100 | $ 7,270,517 | 100 |
董事長：蔡豐路
經理人：甘錦添
會計主管：朱淮辰
國
華亭
公司
個人資料
民國114年及12月31日
單位：新台幣仟元，惟
每股盈餘為元
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 4100 | 銷貨收入(附註十八及二五) | $ 4,514,659 | 100 | $ 4,141,394 | 100 |
| 5110 | 銷貨成本(附註八、十九及二五) | 4,220,691 | 93 | 3,886,571 | 94 |
| 5900 | 銷貨毛利 | 293,968 | 7 | 254,823 | 6 |
| 營業費用(附註十九及二五) | |||||
| 6100 | 推銷費用 | 20,646 | - | 20,386 | - |
| 6200 | 管理費用 | 114,873 | 3 | 128,527 | 3 |
| 6000 | 營業費用合計 | 135,519 | 3 | 148,913 | 3 |
| 6900 | 營業淨利 | 158,449 | 4 | 105,910 | 3 |
| 營業外收入及支出(附註十九) | |||||
| 7100 | 利息收入 | 1,716 | - | 3,681 | - |
| 7010 | 其他收入 | 47 | - | 98 | - |
| 7020 | 其他利益及損失 | 19,646 | - | ( 8,429) | - |
| 7050 | 財務成本 | ( 7,137) | - | ( 15,665) | ( 1) |
| 7060 | 採用權益法之子公司損益份額(附註九) | 505,219 | 11 | 606,866 | 15 |
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | 519,491 | 11 | 586,551 | 14 |
| 7900 | 稅前淨利 | 677,940 | 15 | 692,461 | 17 |
| 7950 | 所得稅費用(附註二十) | 98,104 | 2 | 98,747 | 2 |
| 8200 | 本年度淨利 | 579,836 | 13 | 593,714 | 15 |
（接次頁）
（承前頁）
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 其他綜合損益 | |||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目 | ||||
| 8311 | 確定福利計畫之再衡量數（附註十六） | $ 1,548 | - | $ 2,994 | - |
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目 | ||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | ( 130,828) | ( 3) | 270,084 | 6 |
| 8399 | 與可能重分類之項目相關之所得稅（附註十七） | 26,166 | 1 | ( 54,017) | ( 1) |
| 8300 | 本年度稅後其他綜合損益 | ( 103,114) | ( 2) | 219,061 | 5 |
| 8500 | 本年度綜合損益總額 | $ 476,722 | 11 | $ 812,775 | 20 |
| 每股盈餘（附註二一） | |||||
| 9710 | 基本 | $ 2.90 | $ 3.06 | ||
| 9810 | 稀釋 | $ 2.89 | $ 3.05 |
董事長：蔡豐賜
經理人：甘錦添
會計主管：朱准辰
民國114年12月31日
單位：新台幣仟元
| 代碼A1 | 113年1月1日餘額 | 股 | 本 | 資本公積 | 保 | 留 | 薪 | 餘額 | 其他權益項目國外營運機構附將報表抹算之兌換差額 | 總計 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 普通股股本 | 預收股本 | 合計 | 法定盈餘公積 | 特別盈餘公積 | 未分配盈餘 | 合計 | |||||||||
| 112年度盈餘指撥及分配 | |||||||||||||||
| B1 | 法定盈餘公積 | - | - | - | - | - | 80,244 | - | (80,244) | - | - | - | - | - | |
| B3 | 特別盈餘公積 | - | - | - | - | - | - | 44,175 | (44,175) | - | - | - | - | - | |
| B5 | 現金股利 | - | - | - | - | - | - | - | (324,885) | (324,885) | - | - | (324,885) | ||
| E1 | 現金增資 | 58,000 | - | 58,000 | 227,338 | - | - | - | - | - | - | - | - | 285,338 | |
| N1 | 認列員工認股權酬勞成本 | - | - | - | 11,098 | - | - | - | - | - | - | - | - | 11,098 | |
| D1 | 113年度淨利 | - | - | - | - | - | - | - | 593,714 | 593,714 | - | - | - | 593,714 | |
| D3 | 113年度稅後其他綜合損益 | - | - | - | - | - | - | - | 2,994 | 2,994 | 216,067 | 219,061 | |||
| D5 | 113年度綜合損益總額 | - | - | - | - | - | - | - | 596,708 | 596,708 | 216,067 | 812,775 | |||
| K1 | 員工認股權計畫下發行之普通股 | 8,669 | (288) | 8,381 | 3,034 | - | - | - | - | - | - | - | - | 11,415 | |
| Z1 | 113年12月31日餘額 | 1,998,045 | 81 | 1,998,126 | 638,873 | 290,144 | 87,942 | 1,613,698 | 1,991,784 | 128,125 | 4,756,908 | ||||
| 113年度盈餘指撥及分配 | |||||||||||||||
| B1 | 法定盈餘公積 | - | - | - | - | 59,671 | - | (59,671) | - | - | - | - | - | - | |
| B3 | 迴轉特別盈餘公積 | - | - | - | - | - | (87,942) | 87,942 | - | - | - | - | - | - | |
| B5 | 現金股利 | - | - | - | - | - | - | (243,818) | (243,818) | - | - | (243,818) | |||
| D1 | 114年度淨利 | - | - | - | - | - | - | 579,836 | 579,836 | - | - | 579,836 | |||
| D3 | 114年度稅後其他綜合損益 | - | - | - | - | - | - | 1,548 | 1,548 | (104,662) | (103,114) | ||||
| D5 | 114年度綜合損益總額 | - | - | - | - | - | - | 581,384 | 581,384 | (104,662) | 476,722 | ||||
| K1 | 員工認股權計畫下發行之普通股 | 1,018 | (81) | 937 | 347 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,284 | |
| Z1 | 114年12月31日餘額 | $ 1,999,063 | $ - | $ 1,999,063 | $ 639,220 | $ 349,815 | $ - | $ 1,979,535 | $ 2,329,350 | $ 23,463 | $ 4,991,096 |
董事長：蔡豐琳
經理人：甘錦添
會計主管：朱淮辰
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華亭区北专业大公司
偏重新招牌表
民國114年及115年11月31日至12月31日
單位：新台幣仟元
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |
|---|---|---|---|
| 營業活動之現金流量 | |||
| A10000 | 本年度稅前淨利 | $ 677,940 | $ 692,461 |
| A20010 | 收益費損項目 | ||
| A20100 | 折舊費用（含使用權資產） | 10,913 | 12,119 |
| A20900 | 財務成本 | 7,137 | 15,665 |
| A21200 | 利息收入 | ( 1,716) | ( 3,681) |
| A21900 | 員工認股權酬勞成本 | - | 11,098 |
| A22400 | 採用權益法之子公司損益份額 | ( 505,219) | ( 606,866) |
| A24100 | 未實現外幣兌換淨損失（利益） | 43,651 | ( 13,210) |
| A30000 | 營業資產及負債之淨變動數 | ||
| A31130 | 應收票據 | 45 | 2,401 |
| A31150 | 應收帳款 | ( 273,899) | 182,974 |
| A31160 | 應收帳款－關係人 | ( 48,027) | 9,468 |
| A31190 | 其他應收款－關係人 | 1,011 | ( 1,011) |
| A31200 | 存 貨 | 14,319 | 15,374 |
| A31240 | 其他流動資產 | ( 13,130) | ( 349) |
| A31990 | 其他非流動資產 | 1,392 | 450 |
| A32150 | 應付帳款 | 1,297 | 496 |
| A32160 | 應付帳款－關係人 | 558,800 | 379,251 |
| A32180 | 其他應付款 | ( 8,465) | ( 10,529) |
| A32190 | 其他應付款－關係人 | ( 4,319) | 4,319 |
| A32230 | 其他流動負債 | 20,677 | ( 21,427) |
| A33000 | 營運產生之淨現金流入 | 482,407 | 669,003 |
| A33300 | 支付之利息 | ( 7,226) | ( 16,096) |
| A33100 | 收取之利息 | 1,716 | 3,681 |
| A33500 | 支付之所得稅 | ( 17,377) | ( 10,616) |
| AAAA | 營業活動之淨現金流入 | 459,520 | 645,972 |
| 投資活動之現金流量 | |||
| B01800 | 採用權益法之長期股權投資增加 | ( 4,931) | ( 545,990) |
| B02700 | 購置不動產、廠房及設備 | - | ( 385) |
| B03700 | 存出保證金增加 | ( 1,187) | ( 77) |
| B03800 | 存出保證金減少 | 1,060 | 48,093 |
| BBBB | 投資活動之淨現金流出 | ( 5,058) | ( 498,359) |
（接次頁）
（承前頁）
| 代碼 | 等資活動之現金流量 | 114年度 | 113年度 |
|---|---|---|---|
| C00100 | 短期借款減少 | ($ 85,000) | ($ 65,000) |
| C01700 | 償還長期借款 | - | ( 256,250) |
| C04020 | 租賃本金償還 | ( 5,107) | ( 4,908) |
| C04500 | 發放現金股利 | ( 243,818) | ( 324,885) |
| C04600 | 現金增資 | - | 285,338 |
| C04800 | 員工認股權行使價款 | 1,284 | 11,415 |
| CCCC | 等資活動之淨現金流出 | ( 332,641) | ( 354,290) |
| DDDD | 匯率變動對現金之影響 | ( 7,249) | 19,362 |
| EEEE | 本年度現金淨增加（減少）數 | 114,572 | ( 187,315) |
| E00100 | 年初現金餘額 | 219,343 | 406,658 |
| E00200 | 年底現金餘額 | $ 333,915 | $ 219,343 |
董事長：蔡豐賜
經理人：甘錦添
會計主管：朱准辰
附件四
華孚科技股份有限公司
取得或處分資產處理程序修正條文對照表
| 修正前條文 | 修正後條文 | 修正理由 |
|---|---|---|
| 第十三條（應公告申報之時限及內容） 一、本公司取得或處分資產，有下列情形時，應按性質於事實發生之即日起算二日內將相關資訊依規定格式及內容輸入主管機關指定之資訊申報網站，並檢附相關契約、議事錄、備查簿、估價報告、會計師、律師或證券承銷商之意見書備置於本公司，除其他法律另有規定者外，至少保存五年： (一)～(三)(略) (四)取得或處分供營業使用之設備或其使用權資產，且其交易對象非為關係人，交易金額並達下列規定之一： 1.實收資本額未達新臺幣一百億元者，交易金額達新臺幣五億元以上。 2.實收資本額達新臺幣一百億元以上者，交易金額達新臺幣十億元以上。 (五)(略) (六)除前五款以外之資產交易或從事大陸地區投資，其交易金額達公司實收資本額百分之二十或新臺幣三億元以上。但下列情形不在此限： 1.買賣國內公債或信用評等不低於我國主權評等等級之外國公債。 2.買賣附買回、賣回條件之債 | 第十三條（應公告申報之時限及內容） 一、本公司取得或處分資產，有下列情形時，應按性質於事實發生之即日起算二日內將相關資訊依規定格式及內容輸入主管機關指定之資訊申報網站，並檢附相關契約、議事錄、備查簿、估價報告、會計師、律師或證券承銷商之意見書備置於本公司，除其他法律另有規定者外，至少保存五年： (一)～(三)(略) (四)取得或處分供營業使用之設備或其使用權資產，且其交易對象非為關係人，交易金額並達下列規定之一： 1.實收資本額未達新臺幣一百億元者，交易金額達新臺幣五億元以上。 2.實收資本額達新臺幣一百億元以上，未達五百億元者，交易金額達新臺幣十億元以上。 3.實收資本額達新臺幣五百億元以上者，交易金額達公司實收資本額百分之五以上。 (五)(略) (六)實收資本額達新臺幣五百億元以上者，於證券交易所或證券商營業處所買賣之公債、普通公司債及未涉及股權之一般金融債券（不含次順位債券），非屬第七款但書各目情形，且其交易對象非為關係人，交易金額達公司實收資本額百分之五以上。 (七)除前六款以外之資產交易或從事大陸地區投資，其交易金額達公司實收資本額百分之二十或新臺幣三億元以上。但下列情形不在此限： 1.買賣國內公債或信用評等不低於我國主權評等等級之外國公債。 2.買賣附買回、賣回條件之債 | 配合金融監督管理委員會114年7月24日金管證發字第1140383333號令之規定。 |
| 修正前條文 | 修正後條文 | 修正理由 |
|---|---|---|
| 券、申購或買回國內證券投資信託事業發行之貨幣市場基金。 | ||
| 二、～五、（略） | 券、申購或買回國內證券投資信託事業發行之貨幣市場基金。 | |
| 二、～五、（略） | ||
| 第十九條（修正日期） | ||
| 本處理程序於民國92年5月30日修正。 | ||
| 第二次修正於民國95年6月14日。 | ||
| 第三次修正於民國98年10月22日。 | ||
| 第四次修正於民國101年6月15日。 | ||
| 第五次修正於民國103年6月20日。 | ||
| 第六次修正於民國106年6月20日。 | ||
| 第七次修正於民國108年6月18日。 | ||
| 第八次修正於民國110年7月15日。 | ||
| 第九次修正於民國111年6月21日。 | 第十九條（修正日期） | |
| 本處理程序於民國92年5月30日修正。 | ||
| 第二次修正於民國95年6月14日。 | ||
| 第三次修正於民國98年10月22日。 | ||
| 第四次修正於民國101年6月15日。 | ||
| 第五次修正於民國103年6月20日。 | ||
| 第六次修正於民國106年6月20日。 | ||
| 第七次修正於民國108年6月18日。 | ||
| 第八次修正於民國110年7月15日。 | ||
| 第九次修正於民國111年6月21日。 | ||
| 第十次修正於民國115年5月22日。 | 增列修正次數及日期。 |