AI Terminal
Vrancart SA
Quarterly Report • Feb 28, 2025
2319_10-k_2025-02-28_68305228-a0a2-44df-9b7e-befcab3f7f4f.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Către,
Autoritatea de Supraveghere Financiară Bursa de Valori Bucureşti
Raport curent conform Regulamentului ASF nr. 5/2018
| Data raportului: | 28.02.2025 |
|---|---|
| Denumirea entităţii emitente: | VRANCART S.A. |
| Sediul social: | Mun. Adjud, Str. Ecaterina Teodoroiu nr. 17, Judeţul Vrancea |
| Numărul de telefon/fax: | 0237-640.800/0237-641.720 |
| Codul unic de înregistrare: | 1454846 |
| Număr de ordine în Registrul Comerţului: J39/239/1991 | |
| Capital social subscris şi vărsat: | 201.011.575,10 lei |
| Piaţa reglementată de tranzacţionare : | Bursa de Valori Bucureşti |
Evenimente importante de raportat:
Societatea VRANCART S.A. informează acționarii și investitorii că, în conformitate cu Calendarul de Raportare Financiară, Situațiile financiare anuale preliminare (individuale și consolidate), neauditate, aferente exercițiului financiar 2024, întocmite în conformitate cu Standardele internaționale de Raportare financiară – IFRS (O.M.F.P. nr. 881/2012 și O.M.F.P. nr. 2844/2016, cu modificările și completările ulterioare), cu prevederile Legii nr. 24/2017 și ale Regulamentului ASF nr. 5/2018, pot fi consultate la sediul social al Societății din Mun. Adjud, Str. Ecaterina Teodoroiu nr. 17, Jud. Vrancea sau la adresa de web www.vrancart.ro, începând cu data de 28 februarie 2025, orele 18.00.
Anexăm prezentului Raport curent Situațiile financiare anuale preliminare (individuale și consolidate), neauditate, aferente exercițiului financiar 2024, întocmite în conformitate cu Standardele internaționale de Raportare financiară – IFRS.
Director General Nicu – Ciprian FEDOR
VRANCART S.A. REZULTATE FINANCIARE PRELIMINARE INDIVIDUALE
Pentru exercițiul financiar încheiat la 31 decembrie 2024
Notă:
Rezultatele financiare preliminare prezentate în acest document sunt rezultate individuale, fiind raportate în conformitate cu Ordinul Ministrului Finanțelor Publice nr. 2844/2016 cu modificările ulterioare, care este în conformitate cu Standardele Internaționale de Raportare Financiară (IFRS) adoptate de Uniunea Europeană.
Rezultatele financiare preliminare individuale nu sunt auditate, acest proces fiind în curs de derulare. Ca urmare, situațiile financiare finale și auditate pentru anul 2024 pot diferi față de acestea.
Moneda funcțională și de prezentare este leul romanesc (RON).
Cuprins
| Situația individuală a poziției financiare | 3 |
|---|---|
| Situația individuală a rezultatului global | 4 |
| Situația individuală a modificărilor capitalurilor proprii | 5 |
| Situația individuală a fluxurilor de trezorerie | 6 |
| Note la situațiile financiare individuale preliminare | 7-9 |
Vrancart SA Situația individuală a poziției financiare
la 31 decembrie 2024
(toate sumele sunt exprimate în lei, dacă nu este specificat altfel)
| 31 decembrie | 31 decembrie | |
|---|---|---|
| Nota | 2024 | 2023 |
| ACTIVE | ||
| Imobilizări corporale 5 |
423.011.121 | 364.630.582 |
| Imobilizări necorporale | 708.852 | 775.019 |
| Fond comercial | 3.380.811 | 3.380.811 |
| Imobilizări financiare | 62.587.328 | 62.587.328 |
| Alte creanțe imobilizate | 32.824.177 | 13.750.286 |
| Total active imobilizate | 522.512.289 | 445.124.026 |
| Stocuri 6 |
73.791.524 | 66.810.661 |
| Active deținute în vederea vânzării | 19.725.761 | 19.725.761 |
| Creanțe comerciale 7 |
83.623.082 | 67.913.133 |
| Cheltuieli în avans | 1.154.845 | 972.024 |
| Avansuri pentru imobilizări corporale | 8.152.139 | 19.706.483 |
| Subvenții | 3.884.271 | 7.112.867 |
| Creanțe privind impozitul pe profit curent | - | 835.908 |
| Alte creanțe | 2.505.966 | 3.240.953 |
| Numerar și echivalente de numerar | 1.050.589 | 2.088.021 |
| Total active curente | 193.888.177 | 188.405.811 |
| TOTAL ACTIVE | 716.400.466 | 633.529.837 |
| CAPITALURI PROPRII | ||
| Capital social 10 |
201.011.575 | 169.121.665 |
| Rezerve 10 |
178.914.329 | 179.304.246 |
| Rezultatul reportat | 4.367.770 | 15.101.795 |
| Total capitaluri proprii | 363.488.801 | 363.527.706 |
| DATORII | ||
| Împrumuturi pe termen lung 13 |
86.689.040 | 67.826.778 |
| Datorii leasing pe termen lung | 19.066.190 | 21.333.018 |
| Subvenții pentru investiții pe termen lung 16 |
31.825.414 | 8.761.341 |
| Datorii către angajați pe termen lung 15 |
920.509 | 444.379 |
| Datorii privind impozitul pe profit amânat | 12.168.086 | 13.160.453 |
| Alte datorii pe termen lung | 439.212 | 12.961 |
| Total datorii pe termen lung | 151.108.451 | 111.538.930 |
| Datorii comerciale pe termen scurt 11 |
57.603.898 | 32.527.381 |
| Împrumuturi pe termen scurt 13 |
101.412.440 | 62.541.116 |
| Împrumuturi obligatare pe termen scurt | - | 38.250.000 |
| Datorii leasing pe termen scurt | 7.712.995 | 9.300.908 |
| Subvenții pentru investiții pe termen scurt 16 |
2.805.360 | 1.361.714 |
| Datorii către angajați pe termen scurt | 4.821.776 | 5.979.709 |
| Datorii privind impozitul pe profit curent | 885.127 | - |
| Alte datorii 12 |
5.756.745 | 8.502.373 |
| Total datorii curente | 180.998.341 | 158.463.201 |
| TOTAL DATORII | 332.106.792 | 270.002.131 |
| TOTAL CAPITALURI PROPRII ȘI DATORII | 716.400.466 | 633.529.837 |
Director General Director Economic
Vrancart SA Situația individuală a rezultatului global
la 31 decembrie 2024
(toate sumele sunt exprimate in lei, dacă nu este specificat altfel)
| 2024 | 2023 | |
|---|---|---|
| Venituri din cifra de afaceri 17 |
396.553.776 | 412.683.130 |
| Venituri din subvenții de exploatare | 408.956 | 12.922.747 |
| Alte venituri 18 |
12.023.720 | 9.369.433 |
| Variația stocurilor de produse finite și în curs de execuție | (960.268) | 5.074.068 |
| Cheltuieli cu materiile prime și materialele consumabile | (213.238.440) | (215.963.361) |
| Cheltuieli privind mărfurile | (13.153.158) | (13.612.864) |
| Cheltuieli cu serviciile prestate de terți | (34.692.284) | (37.466.894) |
| Cheltuieli cu personalul 20 |
(96.129.900) | (102.572.974) |
| Cheltuieli cu amortizarea și deprecierea imobilizărilor 5 |
(42.064.249) | (39.836.284) |
| Alte cheltuieli 19 |
(12.505.011) | (13.604.750) |
| Rezultat operațional | (3.756.858) | 16.992.250 |
| Venituri financiare 21 |
4.371.922 | 1.327.060 |
| Cheltuieli financiare 21 |
(9.933.293) | (12.155.856) |
| Profit / (Pierdere) înainte de impozitare | (9.318.229) | 6.163.455 |
| Venit / (Cheltuială) cu impozitul pe profit 22 |
(1.959.688) | (534.431) |
| Profit / (Pierdere) aferent(a) anului | (11.277.917) | 5.629.024 |
| Alte elemente ale rezultatului global | ||
| Modificări ale rezervei din reevaluarea imobilizărilor corporale, nete de impozit amânat |
- | - |
| TOTAL REZULTAT GLOBAL AFERENT ANULUI | (11.277.917) | 5.629.024 |
Director General Director Economic
Vrancart SA Situația individuală a modificărilor capitalurilor proprii la 31 decembrie 2024
(toate sumele sunt exprimate in lei, dacă nu este specificat altfel)
| Capital social | Rezerve din reevaluarea imobilizărilor corporale |
Alte rezerve | Rezultatul reportat |
Total capitaluri proprii |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Soldul la 1 ianuarie 2024 | 169.121.665 | 104.393.341 | 74.910.905 | 15.101.795 | 363.527.706 |
| Rezultat global aferent perioadei | |||||
| Rezultatul net al perioadei | - | - | - | (11.277.917) | (11.277.917) |
| Modificări ale rezervei din reevaluarea imobilizărilor corporale, nete de impozit amânat |
- | - | - | - | - |
| Total rezultat global | - | - | - | (11.277.917) | (11.277.917) |
| Majorare de capital | 31.889.910 | - | 66.952 | - | 31.956.862 |
| Repartizare dividende | - | - | - | - | - |
| Repartizare rezerve legale și alte rezerve |
- | - | - | - | - |
| Transferul rezervei din reevaluare la rezultat reportat ca urmare a ieșirii imobilizărilor corporale |
- | (456.869) | - | 543.892 | 87023 |
| Soldul la 31 decembrie 2024 | 201.011.575 | 103.936.472 | 74.977.857 | 4.367.770 | 384.294.674 |
FEDOR Nicu-Ciprian COMAN Gabriela
Director General Director Economic
(toate sumele sunt exprimate in lei, dacă nu este specificat altfel)
METODA DIRECTA
| 2024 | 2023 | |
|---|---|---|
| Fluxuri de trezorerie din activitatea de exploatare | ||
| Încasări de la clienți | 444.323.879 | 511.357.338 |
| Plăți furnizori | (278.279.255) | (297.097.126) |
| Plăți către angajați | (61.652.313) | (71.912.777) |
| Plăți către bugetul statului | (52.550.885) | (66.454.010) |
| Impozit pe profit plătit | (1.143.997) | (2.112.573) |
| Trezorerie netă din activitatea de exploatare | 50.697.429 | 73.780.852 |
| Fluxuri de trezorerie din activitatea de investiții | ||
| Plăți pentru achiziționarea de imobilizări | (96.663.614) | (55.937.492) |
| Plăți pentru achiziționarea de imobilizări financiare | - | (17.021.000) |
| Împrumuturi acordate afiliaților | (19.050.000) | (13.100.000) |
| Încasări din vânzarea de imobilizări corporale | 2.095.381 | 3.993.119 |
| Dobânzi încasate | 1.738.906 | 896.416 |
| Dividende încasate | 2.500.000 | - |
| Trezorerie netă din activitatea de investiții | (109.379.327) | (81.168.957) |
| Fluxuri de trezorerie din activitatea de finanțare | ||
| Încasări din împrumuturi | 120.341.599 | 38.944.828 |
| Restituiri împrumuturi | (63.043.879) | (45.645.282) |
| Rambursare obligațiuni | (38.250.000) | - |
| Încasări din subvenții | 25.993.202 | |
| Plăți pentru leasing | (10.631.130) | (10.209.182) |
| Dobânzi plătite pentru leasing | (401.659) | (316.893) |
| Majorare de capital | 31.956.911 | 48.894.047 |
| Dobânzi plătite | (8.320.578) | (11.668.627) |
| Dividende plătite | - | (11.811.653) |
| Trezorerie netă din activitatea de finanțare | 57.644.466 | 8.187.238 |
| Creștere/ (Scădere) netă a trezoreriei și echivalentelor | (1.037.432) | 799.133 |
| de trezorerie | ||
| Numerar și echivalente de numerar la începutul exercițiului financiar |
2.088.021 | 1.288.888 |
| Numerar și echivalente de numerar la sfârșitul exercițiului financiar |
1.050.589 | 2.088.021 |
Director General Director Economic
Vrancart SA (denumita în continuare "Societatea") este o societate pe acțiuni care funcționează în România în conformitate cu prevederile Legii 31/1990 privind societățile comerciale.
Societatea activează în domeniul colectării și reciclării deșeurilor nepericuloase, în industria hârtiei pentru carton și a cartonului ondulat, a ambalajelor din carton ondulat, precum și a hârtiei igienicosanitare. Societatea are puncte de lucru deschise în localitățile: București, Pantelimon, Chiajna, Călimănești, Sântana de Mureș, Iași, Ploiești, Sibiu, Brașov, Pitești, Timișoara, Bacău și Cluj.
Obiectul de activitate de bază al Societății este producerea și comercializarea următoarelor produse:
- carton ondulat
- ambalaje din carton ondulat,
- hârtii pentru carton ondulat,
- hârtii igienico-sanitare în diferite sortimente,
- echipamente de reciclare a deșeurilor de hârtie (vânzare, închiriere și întreținere)
- energie electrică prin intermediul parcurilor fotovoltaice
Acțiunile Societății sunt înscrise la Cota Bursei de Valori București, categoria Standard, cu indicativul VNC, începând cu data de 15 iulie 2005. La 31 decembrie 2024, Societatea este deținută în proporție de 76% de Lion Capital SA, 17% de Pavăl Holding SRL și 7% de alți acționari. Evidența acțiunilor și acționarilor este ținută în condițiile legii de către Depozitarul Central S.A. București.
În cursul anului 2024, cu toate eforturile managementului de a reduce costurile de producție si cheltuielile operaționale, de eficientizare a activității și de îmbunătățire a productivității muncii, evoluția Societății a fost influențată de creșterea constantă a prețului la materiile prime de baza. Prețul de achiziție al deșeurilor pentru hârtia de carton ondulat s-a majorat cu 35% iar cel al deșeurilor pentru hârtia igienico-sanitară cu 41%. Hârtia achiziționată de la terți s-a scumpit cu 17%.
Costul cu forța de muncă a reprezentat, de asemenea, un factor suplimentar de stres asupra profitabilității Societății, urmare a creșterilor succesive de salariu minim de la 3.000 lei (30.09.2023) la 3.300 lei (+10% începând cu 01.10.2023) si apoi la 3.700 lei (+12% începând cu 01.07.2024). Nivelul încă ridicat al inflației anuale de 5,1%, precum și valorile ratelor de dobânda au afectat la rândul lor negativ rezultatul la 2024.
Prețurile încă ridicate la energie electrică și gaze naturale coroborate cu tăierea neașteptată a 7,1 milioane RON din subvenția conform OUG 138/2022 pentru energie electrică la 2023 si 2024, au contribuit masiv la pierderea înregistrată la 31.12.2024. Din decembrie nu mai beneficiem nici de subvenția la certificatele verzi.
În perioada aprilie-mai 2024 activitatea Societății a trebuit oprită urmare a lucrărilor de construcții la autostrada A7, care au necesitat suspendarea temporară a alimentării cu energie electrică si gaze naturale, ceea ce a generat o pierdere suplimentară de 4 milioane RON. În luna August a avut loc o nouă oprire din lipsă de energie electrică, urmare a conectării parcului fotovoltaic la rețeaua națională de dispecerizare și comunicații ce a generat o altă pierdere de peste 1 milion RON.
Pe parcursul anului 2024 s-a renunțat la o serie de activități și puncte de lucru neprofitabile care au generat plăți compensatorii de peste 1,5 milioane RON. Impozitul pe cifra de afaceri legiferat începând cu data de 01.01.2024 nu a făcut decât să adâncească pierderea cu 3 milioane RON.
Presiunea asupra prețurilor de vânzare cauzată de nevoia clienților de optimizare a propriilor costuri, dar și de competiția acerbă din piață, a făcut imposibilă preluarea integrală a tuturor scumpirilor, afectând inevitabil profitabilitatea Societății.
Deși situația financiară a fost impactată negativ, Societatea a continuat să opereze pe tot parcursul anului 2024 în condiții de normalitate, reușind pe anumite linii de business să depășească anul anterior și chiar așteptările bugetate, dar și să finalizeze investițiile planificate, unele dintre cele mai mari și complexe din istoria sa îndelungată, ceea ce confirmă sustenabilitatea business-ului, dar și reziliența Societății la schimbările adverse din piață.
Indicatorii economico-financiari la data de 31 decembrie 2024 se prezintă astfel:
| Denumirea indicatorului | Mod de calcul | UM | Rezultat |
|---|---|---|---|
| Indicatorul lichidității curente | Active curente/Datorii curente | rap | 1,07 |
| Indicatorul gradului de îndatorare |
Capital împrumutat /Capital propriux 100 |
% | 56* |
| Capital împrumutat/Capital angajat x 100 |
% | 40* | |
| Viteza de rotație a debitelor clienți |
Sold mediu clienți/Cifra de afaceri x 360 |
zile | 81 |
| Viteza de rotație a activelor imobilizate |
Cifra de afaceri/Active imobilizate | rap | 0,76 |
* Capitalul împrumutat include linii de credit, credite și împrumuturi bancare pe termen scurt și lung, datorii din contracte de leasing pe termen scurt și lung și împrumuturi din emisiunea de obligațiuni.
FEDOR Nicu-Ciprian COMAN Gabriela Director General Director Economic
VRANCART S.A. REZULTATE FINANCIARE PRELIMINARE CONSOLIDATE
Pentru exercițiul financiar încheiat la 31 decembrie 2024
Notă:
Rezultatele financiare preliminare prezentate în acest document sunt rezultate consolidate, fiind raportate în conformitate cu Ordinul Ministrului Finanțelor Publice nr. 2844/2016 cu modificările ulterioare, care este în conformitate cu Standardele Internaționale de Raportare Financiară (IFRS) adoptate de Uniunea Europeană.
Rezultatele financiare preliminare consolidate nu sunt auditate, acest proces fiind în curs de derulare. Ca urmare, situațiile financiare finale și auditate pentru anul 2024 pot diferi față de acestea.
Moneda funcțională și de prezentare este leul romanesc (RON).
Cuprins
| Situația consolidată a poziției financiare | 3 |
|---|---|
| Situația consolidată a rezultatului global | 4 |
| Situația consolidată a modificărilor capitalurilor proprii | 5 |
| Situația consolidată a fluxurilor de trezorerie | 6 |
| Note la situațiile financiare consolidate preliminare | 7-10 |
Vrancart SA Situația consolidată a poziției financiare
la 31 decembrie 2024
(toate sumele sunt exprimate in lei, dacă nu este specificat altfel)
| 31 decembrie | 31 decembrie | |
|---|---|---|
| Nota | 2024 | 2023 |
| ACTIVE | ||
| Imobilizări corporale 5 |
639.505.600 | 552.107.867 |
| Imobilizări necorporale | 2.492.475 | 3.785.076 |
| Fond comercial | 8.526.391 | 8.526.391 |
| Alte creanțe imobilizate | 900.541 | 1.224.189 |
| Total active imobilizate | 651.425.007 | 565.643.523 |
| Stocuri 6 |
85.375.917 | 76.630.055 |
| Active deținute în vederea vânzării | 19.725.761 | 19.725.761 |
| Creanțe comerciale 7 |
91.036.449 | 74.408.633 |
| Cheltuieli în avans | 1.292.579 | 1.054.817 |
| Avansuri pentru imobilizări corporale | 8.152.139 | 23.363.024 |
| Subvenții | 3.884.271 | 7.112.867 |
| Creanțe privind impozitul pe profit curent | - | 835.908 |
| Alte creanțe | 1.988.109 | 3.413.839 |
| Numerar și echivalente de numerar 9 |
1.845.212 | 2.823.520 |
| Total active curente | 213.300.437 | 209.368.424 |
| TOTAL ACTIVE | 864.725.444 | 775.011.947 |
| CAPITALURI PROPRII | ||
| Capital social 10 |
201.011.575 | 169.121.665 |
| Rezerve 10 |
179.597.736 | 179.992.645 |
| Rezultatul reportat | (8.426.150) | 8.432.682 |
| Total capitaluri proprii – Societatea mamă | 372.183.161 | 357.546.992 |
| Interese care nu controlează | (3.024) | (3.757) |
| Total capitaluri proprii | 357.180.137 | 357.543.235 |
| DATORII | ||
| Împrumuturi pe termen lung 13 |
155.170.179 | 140.955.586 |
| Datorii leasing pe termen lung | 20.158.109 | 21.977.764 |
| Subvenții pe termen lung 16 |
80.041.451 | 13.137.193 |
| Datorii către angajați pe termen lung 15 |
920.509 | 444.379 |
| Datorii privind impozitul pe profit amânat | 12.175.228 | 13.894.851 |
| Alte datorii pe termen lung | 439.212 | 492.830 |
| Total datorii pe termen lung | 268.904.688 | 190.902.603 |
| Datorii comerciale pe termen scurt 11 |
65.923.072 | 57.577.273 |
| Împrumuturi pe termen scurt 13 |
121.361.672 | 104.412.448 |
| Datorii leasing pe termen scurt | 8.268.948 | 9.320.959 |
| Împrumuturi obligatare pe termen scurt | - | 38.250.000 |
| Subvenții pe termen scurt 16 |
3.495.424 | 1.361.714 |
| Datorii către angajați | 5.915.886 | 7.072.857 |
| Datorii privind impozitul pe profit curent | 892.212 | 92.996 |
| Alte datorii 12 |
17.783.405 | 8.477.862 |
| Total datorii curente | 223.640.619 | 226.566.109 |
| TOTAL DATORII | 492.545.307 | 417.468.712 |
| TOTAL CAPITALURI PROPRII ȘI DATORII | 864.725.444 | 775.011.947 |
Director General Director Economic
Vrancart SA Situația consolidată a rezultatului global
la 31 decembrie 2024
(toate sumele sunt exprimate in lei, dacă nu este specificat altfel)
| 2024 | 2023 | |
|---|---|---|
| Venituri din cifra de afaceri 17 |
486.955.387 | 500.299.036 |
| Venituri din subvenții de exploatare | 408.956 | 12.922.747 |
| Alte venituri 18 |
12.327.114 | 10.248.680 |
| Variația stocurilor de produse finite și în curs de execuție | 275.351 | 3.733.454 |
| Cheltuieli cu materiile prime și materialele consumabile | (236.057.136) | (225.478.150) |
| Cheltuieli privind mărfurile | (45.069.441) | (54.073.764) |
| Cheltuieli cu serviciile prestate de terți | (47.529.758) | (47.561.802) |
| Cheltuieli cu personalul 20 |
(114.128.732) | (120.053.600) |
| Cheltuieli cu amortizarea și deprecierea imobilizărilor 5 |
(48.489.491) | (42.988.971) |
| Alte cheltuieli 19 |
(13.941.340) | (18.234.873) |
| Rezultat operațional | (5.249.090) | 18.812.757 |
| Venituri financiare 21 |
5.852 | 1.530.677 |
| Cheltuieli financiare 21 |
(10.772.480) | (13.765.270) |
| Profit / (Pierdere) înainte de impozitare | (16.015.719) | 6.578.164 |
| Venit / (Cheltuiala) cu impozitul pe profit 22 |
(1.391.264) | (1.155.779) |
| Profit / (Pierdere) aferent(a) anului | (17.406.983) | 5.422.385 |
| - Aferent Societății-mamă |
(17.407.716) | 5.423.028 |
| - Aferent intereselor minoritare |
733 | (643) |
| Alte elemente ale rezultatului global | ||
| Creșteri ale rezervei din reevaluarea imobilizărilor corporale, nete de impozit amânat |
- | - |
| TOTAL REZULTAT GLOBAL AFERENT ANULUI | (17.406.983) | 5.422.385 |
| - Aferent Societății-mamă |
(17.407.716) | 5.423.028 |
| - Aferent intereselor minoritare |
733 | (643) |
FEDOR Nicu-Ciprian COMAN Gabriela Director General Director Economic
Vrancart SA Situatia consolidată a modificarilor capitalurilor proprii
la 31 decembrie 2024
(toate sumele sunt exprimate in lei, dacă nu este specificat altfel)
| Capital social | Rezerve din reevaluarea imobilizărilor corporale |
Alte rezerve | Rezultatul reportat |
Interese care nu controlează |
Total capitaluri proprii |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Soldul la 1 ianuarie 2024 | 169.121.665 | 100.969.137 | 79.023.508 | 8.432.682 | (3.757) | 357.543.235 |
| Rezultat global aferent perioadei | ||||||
| Rezultatul net al perioadei | - | - | - | (17.407.715) | 733 | (17.406.982) |
| Transferul rezervei din reevaluare la rezultat reportat ca urmare a vânzării / casării imobilizărilor corporale |
- | (461.860) | - | 548.884 | - | 87.023 |
| Total rezultat global aferent perioadei | - | (461.860) | - | (16.858.831) | 733 | (17.319.959) |
| Majorare de capital | 31.889.910 | - | 66.952 | - | - | 31.956.862 |
| Repartizare dividende | - | - | - | - | - | - |
| Repartizare rezerve | - | - | - | - | - | - |
| Soldul la 31 decembrie 2024 | 201.011.575 | 100.507.277 | 79.090.459 | (8.426.150) | (3.024) | 372.180.137 |
FEDOR Nicu-Ciprian COMAN Gabriela Director General Director Economic
METODA DIRECTA
| 2024 | 2023 | |
|---|---|---|
| Fluxuri de trezorerie din activitatea de exploatare | ||
| Încasări de la clienți | 547.538.046 | 621.410.211 |
| Plăți furnizori | (352.990.370) | (377.721.090) |
| Plăți către angajați | (72.003.853) | (81.926.320) |
| Plăți către bugetul statului | (64.986.249) | (77.381.844) |
| Impozit pe profit plătit | (1.637.065) | (2.898.685) |
| Trezorerie netă din activitatea de exploatare | 55.920.509 | 81.482.272 |
| Fluxuri de trezorerie din activitatea de investiții | ||
| Plăți pentru achiziționarea de imobilizări corporale și necorporale |
(134.001.873) | (144.411.986) |
| Garanții pentru acordarea licențelor de autorizare | (149.962) | - |
| Încasări din vânzarea de imobilizări corporale | 2.114.855 | 4.127.880 |
| Dobânzi încasate | 1.717 | 7.331 |
| Trezorerie netă din activitatea de investiții | (132.035.263) | (140.276.775) |
| Fluxuri de trezorerie din activitatea de finanțare | ||
| Încasări din împrumuturi | 137.255.249 | 99.973.188 |
| Restituiri de împrumuturi | (102.245.805) | (60.929.289) |
| Rambursare obligațiuni | (38.250.000) | - |
| Plăți pentru leasing | (11.621.229) | (10.209.182) |
| Dobânzi de leasing plătite | (415.399) | (316.893) |
| Majorare de capital | 31.956.911 | 48.894.047 |
| Subvenții pentru investiții încasate | 71.628.724 | - |
| Dobânzi plătite | (13.172.005) | (7.546.025) |
| Dividende plătite | - | (11.811.653) |
| Trezorerie netă din activitatea de finanțare | 72.636.446 | 58.054.193 |
| Creștere/ (Scădere) netă a trezoreriei și echivalentelor de trezorerie |
(978.308) | (740.310) |
| Numerar și echivalente de numerar la începutul exercițiului financiar |
2.823.520 | 3.563.830 |
| Numerar și echivalente de numerar la sfârșitul exercițiului financiar |
1.845.212 | 2.823.520 |
FEDOR Nicu-Ciprian COMAN Gabriela
Director General Director Economic
Vrancart SA Note la situațiile financiare consolidate preliminare La 31 decembrie 2024
Grupul Vrancart ("Grupul") cuprinde societatea Vrancart SA, cu sediul social în Adjud, str. Ecaterina Teodoroiu nr. 17, județul Vrancea și filialele sale Rom Paper SRL ("Filiala 1"), cu sediul în localitatea Brașov, Șoseaua Cristianului, nr. 30, județul Brașov, Vrancart Recycling SRL ("Filiala 2"), cu sediul în localitatea Adjud, strada Ecaterina Teodoroiu, nr. 17, județul Vrancea și Ecorep Group SA ("Filiala 3"), cu sediul în localitatea Adjud, strada Ecaterina Teodoroiu, nr. 17, județul Vrancea.
Situațiile financiare consolidate preliminare ale Grupului pentru exercițiul financiar încheiat la 31 decembrie 2024 sunt formate din situațiile financiare preliminare ale societății Vrancart SA și ale filialelor sale, care împreună formează Grupul.
| Filiala | Domeniul de activitate | Deținere la 31 decembrie 2024 |
Deținere la 31 decembrie 2023 |
|---|---|---|---|
| Rom Paper SRL | Fabricarea șervețelelor de masa și produse igienico sanitare |
100% | 100% |
| Vrancart Recycling SRL |
Tratarea și eliminarea deșeurilor nepericuloase |
100% | 100% |
| Ecorep Group SA | Activități de servicii suport pentru întreprinderi n.c.a. |
99,6% | 99,6% |
VRANCART SA
Vrancart SA ("Societatea") este o societate comercială pe acțiuni care funcționează în România în conformitate cu prevederile Legii 31/1990 privind societățile comerciale. Societatea are sediul social în Adjud, str. Ecaterina Teodoroiu nr. 17, județul Vrancea. Societatea are puncte de lucru deschise în localitățile: București, Pantelimon, Chiajna, Călimănești, Sântana de Mures, Iași, Ploiești, Sibiu, Brașov, Pitești, Timișoara, Bacău și Cluj.
Obiectul de activitate al Societății constă în producerea și comercializarea următoarelor produse:
- carton ondulat
- ambalaje din carton ondulat,
- hârtii pentru fabricarea cartonului ondulat,
- hârtii igienico-sanitare în diverse sortimente,
- echipamente de reciclare maculatură (vânzare, închiriere și mentenanța),
- energie electrica de la parcuri fotovoltaice (autoconsum și vânzare).
Vrancart SA Note la situațiile financiare consolidate preliminare la 31 decembrie 2024
Acțiunile Societății sunt cotate la Bursa de Valori București, categoria Standard, cu indicativul VNC, începând cu data de 15 iulie 2005. Grupul publică situațiile financiare consolidate pe www.vrancart.ro. La 31 decembrie 2024, Societatea este deținută în proporție de 76,33% de Lion Capital SA, 17,35% de Pavăl Holding SRL și în proporție de 6,32% de alți acționari. Evidența acțiunilor și acționarilor este ținută în condițiile legii de către Depozitarul Central S.A. București.
ROM PAPER SRL
Rom Paper SRL ("Filiala 1") a fost înființată în anul 2002 ca o firmă privată cu capital românesc, activând în domeniul producției de articole igienico-sanitare din hârtie reciclată și din celuloză, precum:
- șervetele de masă,
- prosoape pliate,
- hârtie igienică,
- role profesionale,
- prosoape cosmetice
- șervețele la cutie.
Produsele realizate sunt comercializate atât pe teritoriul României, cât și în alte 6 țări, prin intermediul lanțurilor de retaileri (hipermarketuri, supermarketuri, cash and carry), dar și prin intermediul distribuitorilor, distingându-se pe rafturile magazinelor atât prin brandurile proprii "Mototol" și "Papely", cat și prin diversele private label-uri ale clienților săi.
Rom Paper SRL este rezultatul strategiei de creștere anorganică a business-ului Vrancart, care la data de 20 ianuarie 2017 a achiziționat pachetul majoritar de părți sociale (70%) de la foștii proprietari. La 31 decembrie 2024, Grupul deținea 100% din părțile sociale ale societății, ca urmare a achiziționării în iunie 2017 a 15%, iar în iunie 2018 a ultimei tranșe de 15%, din părțile sociale ale Rom Paper SRL.
VRANCART RECYCLING SRL
Vrancart Recycling SRL ("Filiala 2") a fost înființată în anul 2020, în luna august, și este o firmă privată cu capital românesc, cu asociat unic. Activitatea principală a acestei filiale este tratarea și eliminarea deșeurilor nepericuloase.
Această societate a fost înființată cu scopul de dezvoltare a Grupului printr-o investiție de tip greenfield, în valoare de peste 25 milioane EUR, în domenii adiacente de reciclare și producție energie termică și electrică, care să acopere o diversitate cât mai mare de resurse recuperabile pe care le va comercializa sau utiliza intern urmare a sinergiilor nou create.
Investiția a fost finalizată și recepționată integral la data de 31.12.2024, începând cu anul 2025 intrând în faza de operare cu toate liniile de business dezvoltate.
ECOREP GROUP SA
Ecorep Group SA ("Filiala 3") a fost înființată în luna noiembrie anul 2020, și este o firmă privată cu capital românesc. Activitatea principală a acestei filiale este prestarea de servicii privind implementarea obligațiilor referitoare la răspunderea extinsă a producătorului pentru țintele de mediu aferente ambalajelor puse pe piața românească.
Grupul desfășoară o activitate laborioasă și complexă în domenii precum colectarea și reciclarea deșeurilor nepericuloase, industria hârtiei și a cartonului ondulat, respectiv al ambalajelor din carton ondulat, producția de articole igienico-sanitare din hârtie, precum și cel al echipamentelor pentru reciclarea deșeurilor de hârtie și carton. Începând cu anul 2024 grupul produce energie electrică prin intermediul unui nou parc fotovoltaic de 20MWh, pe care o folosește pentru consum intern, excesul fiind valorificat prin vânzare.
Ponderea covârșitoare a hârtiei utilizate în diversele procese de producție este obținută în urma reciclării deșeurilor de hârtie și carton, Grupul aducându-și o contribuție esențială la economia circulară românească.
În cursul anului 2024, cu toate eforturile managementului de a reduce costurile de producție si cheltuielile operaționale, de eficientizare a activității și de imbunătățire a productivității muncii, evoluția Grupului a fost influențată de creșterea constantă a prețului la materiile prime de baza. Prețul de achiziție al deșeurilor pentru hârtia de carton ondulat s-a majorat cu 35% iar cel al deșeurilor pentru hartia igienico-sanitară cu 41%. Atât hârtia pentru carton ondulat, cât și cea din celuloză pură, achiziționată de la terți s-a scumpit cu 17%. Costul cu forța de muncă a reprezentat, de asemenea, un factor suplimentar de stres asupra profitabilității Grupului, urmare a creșterilor succesive de salariu minim de la 3.000 lei (30.09.2023) la 3.300 lei (+10% incepand cu 01.10.2023) si apoi la 3.700 lei (+12% incepand cu 01.07.2024). Nivelul încă ridicat al inflației anuale de 5,1%, precum și valorile ratelor de dobânda au afectat la rândul lor negativ rezultatul la 2024. Prețurile încă ridicate la energie electrică și gaze naturale coroborate cu tăierea neașteptată a 7,1 milioane RON din subvenția conform OUG 138/2022 pentru energie electrică la 2023 si 2024, au contribuit masiv la pierderea înregistrată la 31.12.2024. Din decembrie nu mai beneficiem nici de subvenția la certificatele verzi. În perioada aprilie-mai 2024 activitatea Grupului a trebuit oprită urmare a lucrărilor de construcții la autostrada A7, care au necesitat suspendarea temporară a alimentării cu energie electrică si gaze naturale, ceea ce a generat o pierdere suplimentară de 4 milioane RON. În luna August a avut loc o nouă oprire din lipsă de energie electrică, urmare a conectării parcului fotovoltaic la rețeaua națională de dispecerizare și comunicații ce a generat o altă pierdere de peste 1 milion RON.
Pe parcursul anului 2024 s-a renunțat la o serie de activități și puncte de lucru neprofitabile care au generat plăți compensatorii de peste 1,5 milioane RON. Impozitul pe cifra de afaceri legiferat începând cu data de 01.01.2024 nu a făcut decât să adâncească pierderea cu 3 milioane RON.
Presiunea asupra prețurilor de vânzare cauzată de nevoia clienților de optimizare a propriilor costuri, dar și de competiția acerbă din piață, a facut imposibila preluarea integrala a tuturor scumpirilor, afectand inevitabil profitabilitatea Grupului.
Deși situația financiară a fost impactată negativ, Grupul a continuat să opereze pe tot parcursul anului 2024 în condiții de normalitate, reușind pe anumite linii de business să depășească anul anterior și chiar așteptările bugetate, dar și să finalizeze investițiile planificate, unele dintre cele mai mari și complexe din istoria sa îndelungată, ceea ce confirmă sustenabilitatea business-ului, dar și reziliența Grupului la schimbările adverse din piață.
Vrancart SA Note la situațiile financiare consolidate preliminare la 31 decembrie 2024
Indicatorii economico-financiari la nivel de Grup la data de 31 decembrie 2024 se prezintă astfel:
| Denumirea indicatorului | Mod de calcul | UM | Rezultat |
|---|---|---|---|
| Indicatorul lichidității curente | Active curente/Datorii curente | rap | 0,95 |
| Indicatorul gradului de îndatorare |
Capital împrumutat /Capital propriux 100 |
% | 82* |
| Capital împrumutat/Capital angajat x 100 |
% | 48* | |
| Viteza de rotație a debitelor clienți |
Sold mediu clienți/Cifra de afaceri x 360 |
zile | 61 |
| Viteza de rotație a activelor imobilizate |
Cifra de afaceri/Active imobilizate | rap | 0,75 |
* Capitalul împrumutat include linii de credit, credite și împrumuturi bancare pe termen scurt și lung, datorii din contracte de leasing pe termen scurt și lung și împrumuturi din emisiunea de obligațiuni.
FEDOR Nicu-Ciprian COMAN Gabriela
Director General Director Economic