VPEC — Interim / Quarterly Report 2025

Feb 26, 2026

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個別現金流量表

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本公司採 月制會計年度(空白表曆年制)

| 民國114年第4季 | | | | | | |
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| 單位：新台幣仟元 | | | | | | |
| 會計項目 | 114年度 | 113年度 |
| | 金額 | 金額 |
| 營業活動之現金流量－間接法 | | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 667,351 | 817,674 |
| 本期稅前淨利（淨損） | 667,351 | 817,674 |
| 折舊費用 | 288,116 | 285,987 |
| 攤銷費用 | 2,839 | 2,214 |
| 利息費用 | 9,109 | 11,347 |
| 利息收入 | -19,583 | -24,958 |
| 股份基礎給付酬勞成本 | 13,024 | 0 |
| 未實現外幣兌換損失（利益） | 11,061 | -21,585 |
| 收益費損項目合計 | 304,566 | 253,005 |
| 應收帳款（增加）減少 | -137,360 | 242,283 |
| 其他應收款（增加）減少 | -528 | -62 |
| 存貨（增加）減少 | -87,458 | -114,008 |
| 預付款項（增加）減少 | -28,867 | -16,296 |
| 其他營業資產（增加）減少 | 2 | -57 |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | -254,211 | 111,860 |
| 合約負債增加（減少） | 37,154 | -10,392 |
| 應付帳款增加（減少） | 54,730 | -60,311 |
| 其他應付款增加（減少） | -10,172 | 39,882 |
| 其他流動負債增加（減少） | 687 | 566 |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | 82,399 | -30,255 |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | -171,812 | 81,605 |
| 調整項目合計 | 132,754 | 334,610 |
| 營運產生之現金流入（流出） | 800,105 | 1,152,284 |
| 收取之利息 | 19,583 | 24,958 |
| 支付之利息 | -9,109 | -11,347 |
| 退還（支付）之所得稅 | -171,007 | -80,079 |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 639,572 | 1,085,816 |
| 投資活動之現金流量 | | |
| 取得不動產、廠房及設備 | -337,635 | -40,369 |
| 取得無形資產 | -2,579 | -2,961 |
| 預付設備款增加 | -23,511 | -3,387 |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | -363,725 | -46,717 |
| 籌資活動之現金流量 | | |
| 短期借款減少 | 0 | -100,000 |
| 舉借長期借款 | 1,000,000 | 1,900,000 |
| 償還長期借款 | -900,000 | -2,100,000 |
| 租賃本金償還 | -3,918 | -3,890 |
| 發放現金股利 | -591,699 | -406,793 |
| 庫藏股票買回成本 | -98,806 | 0 |
| 員工購買庫藏股 | 98,802 | 0 |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | -495,621 | -710,683 |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | -11,061 | 21,585 |
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | -230,835 | 350,001 |
| 期初現金及約當現金餘額 | 1,175,832 | 825,831 |
| 期末現金及約當現金餘額 | 944,997 | 1,175,832 |
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 944,997 | 1,175,832 |