Vontron Technology Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2005

Aug 12, 2005

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2005 年半年度报告

2005 8 10 报出日期： 年 月 日

2005 年半年度报告

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1 § 重要提示、声明、说明、释义及目录

重要提示：公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏 , 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。

南方汇通股份有限公司董事会

公司董事长兼总经理黄纪湘先生、总会计师兼财务部经理张英凯先生 声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

公司董事会成员全部亲自出席会议。

没有董事对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存 在异议。

公司半年度财务报告未经审计。

释义： : 公司、本公司 指南方汇通股份有限公司 南车集团：指中国南方机车车辆工业集团公司

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目 录

• §1 重要提示、声明、说明、释义及目录·························第 1 页

• §2 公司基本情况·············································第 3 页

• §3 股本变动和主要股东持股情况·······························第 5 页

• §4 董事、监事、高级管理人员情况·····························第 6 页

• §5 管理层讨论与分析·········································第 6 页

• §6 重要事项·················································第 10 页

• 7 14

• § 财务报告·················································第 页

• §8 备查文件目录·············································第 15 页

• 附一：会计报表附注···········································第 16 页

• 附二：会计报表···············································第 39 页

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2 § 公司基本情况

一、公司基本情况简介

公司法定中文名称：南方汇通股份有限公司 公司法定英文名称：SOUTH HUITON Co., Ltd. 公司英文名称缩写：SOUTH HUITON

公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：南方汇通 股票代码：000920

公司注册地址：贵阳国家高新技术产业开发区 公司办公地址：贵阳市都拉营 邮政编码：550017 公司国际互联网网址：http://www.southhuiton.com 电子信箱：msc@southhuiton.com

公司法定代表人：黄纪湘先生

公司董事会秘书：高锡忠先生 联系地址：贵州省贵阳市都拉营 联系电话：（0851）4470866 传 真：（0851）4470866 电子邮箱：msc@southhuiton.com

公司选定信息披露报纸：《证券时报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处

其他有关资料： 公司注册登记日期：1999 年 5 月 11 日 法人营业执照号：5200001205272(2-1) 税务登记号码：国税黔字 520112709672736 号 地税黔字 520112620182106 号

公司聘请的会计师事务所：利安达信隆会计师事务所有限责任公司 地址：北京市朝阳区八里庄西里 100 号 1 号楼东区 20 层 2008 室

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二、主要财务数据和指标
财务数据和指标	2005 年6 月30 日	2004 年12 月31 日	增减比例（%）
流动资产（元）	980,667,462.36	1,845,620,908.20	-46.87
流动负债（元）	910,162,107.54	1,574,702,610.75	-42.20
总资产（元）	1,914,173,775.23	3,473,369,499.66	-44.89
股东权益（不含少数股东权益）（元）	898,647,997.78	919,680,553.29	-2.29
每股净资产（元／股）	2.13	2.18	-2.29
调整后的每股净资产（元／股）	2.12	2.16	-2.18
财务数据和指标	2005 年半年度	2004 年半年度	增减比例（%）
净利润（元）	-21,032,555.51	18,265,896.54	-215.15
扣除非经常性损益后的净利润（元）	-22,727,846.82	30,563,400.75	-174.36
经营活动产生的现金流量净额（元）	44,461,483.58	-252,013,133.51	117.64
净资产收益率（%）	-2.34	2.03	降低4.37 个百分点
每股收益（元／股）	-0.05	0.09	-157.57
注释及指标大幅变动说明：

• 1 、以上数据均以合并财务报表数据填列或计算，“每股净资产”及“调整后的每股

• 净资产”根据不含少数股东权益的股东权益计算。

2、2004 年半年度期末公司总股本为 21,100 万股，公司于 2004 年下半年实施资本 公积金转增股本，2005 年半年度期末公司总股本为 42,200 万股，较 2004 年半年度期末 增加 21,100 万股，如按相同总股本 42,200 万股计算，2004 年半年度每股收益为 0.04 元。

3、公司自 2005 年起不再合并贵州南方汇通世华微硬盘有限公司会计报表，改为按 权益法核算，这一变化是导致“流动资产”、“流动负债”、“总资产”、“经营活动产生的 现金流量净额”发生大幅变动的主要原因。

• 4 、公司参股公司贵州南方汇通世华微硬盘有限公司报告期发生亏损，公司对其按

• 照权益法核算，计入投资损失导致公司“净利润”、“扣除非经常性损益后的净利润”、 “净资产收益率”、“每股收益”为负数。 5、扣除的非经常性损益项目及金额

产收益率”、“每股收益”为负数。 、扣除的非经常性损益项目及金额
项目	金额（单位：人民币元）
营业外收入	46,643.21
营业外支出	624,260.87
补贴收入	3,476,017.95
短期投资收益	-689,725.59
处置投资单位收益	-214,214.34
所得税影响数	299,169.05
合计	1,695,291.31

根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》计算的净资产收益率和每股 收益：

报告期利润（元）	全面摊薄 净资产收益率 （%）	加权平均 净资产收益率 （%）	全面摊薄 每股收益 （元/股）	加权平均 每股收益 （元/股）
主营业务利润	10.75	10.63	0.23	0.23
营业利润	3.11	3.08	0.07	0.07
净利润	-2.34	-2.31	-0.05	-0.05
扣除非经常性损益后的净利润	-2.53	-2.50	-0.05	-0.05

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3 § 股本变动和主要股东持股情况

一、公司股本和股权结构报告期内未发生变动。

二、截止 2005 年 6 月 30 日，公司股东总数为 31,834 户。

三、股东持股情况

（一）前十名股东持股情况

（一）前十名股东持股情况
股东名称	期末 持股数量 （股）	报告期内 增减 （股）	比例 （%）	股份类别	质押、冻结 股份数量 （股）
中国南方机车车辆工业集团公司	240,000,000	0	56.87	未流通国有法人股	0
杭州市临安人长久食品有限公司	983,235	983,235	0.23	已流通社会公众股	未知
王小盾	849,554	849,554	0.20	已流通社会公众股	未知
张凤娣	710,558	710,558	0.17	已流通社会公众股	未知
周启增	700,000	-60,000	0.17	已流通社会公众股	未知
张菊弟	700,000	315,100	0.17	已流通社会公众股	未知
唐山海港安泰船务有限公司	630,000	630,000	0.15	已流通社会公众股	未知
中国工商银行－融通深证100 指数证券投资基金	617,079	-89,747	0.15	已流通社会公众股	未知
毛锡红	609,936	1,100	0.14	已流通社会公众股	未知
上海东宝百货有限公司	518,000	-82,000	0.12	已流通社会公众股	未知

注：前 10 名股东报告期内持有股份增减变动情况根据 2005 年 6 月 30 日前一百名股东名册与 2004 年 12 月 31 日前一百名股东名册比较计算。

（二）前十名流通股股东持股情况

（二）前十名流通股股东持股情况
股东名称	期末持有流通股的数量（股）	种类
杭州市临安人长久食品有限公司	983,235	A 股
王小盾	849,554	A 股
张凤娣	710,558	A 股
周启增	700,000	A 股
张菊弟	700,000	A 股
唐山海港安泰船务有限公司	630,000	A 股
中国工商银行－融通深证100 指数证券投资基金	617,079	A 股
毛锡红	609,936	A 股
上海东宝百货有限公司	518,000	A 股
中国银河证券有限责任公司	500,000	A 股

（三）股东关联关系或一致行动的说明

国有法人股股东中国南方机车车辆工业集团公司与其他股东之间不存在关联关系，

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也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。流通股股东间 是否存在关联关系及流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规 定的一致行动人的情况未知，其所持股份是否存在质押或冻结情况未知。

四、公司控股股东为中国南方机车车辆工业集团公司，在报告期未发生变动。

4 § 董事、监事、高级管理人员情况

一、公司董事、监事和高级管理人员均未持有公司股票，报告期内这一情况未发生 变化。

二、报告期内公司董事、监事和高级管理人员未发生变动。

5 § 管理层讨论与分析

一、报告期公司生产经营概况

2005 年上半年，公司实现主营业务收入 54,610 万元，上年同期不含微硬盘产品的 主营业务收入为 30,194 万元，同比增长 81%；实现主营业务利润 9,661 万元，上年同期 不含微硬盘产品的主营业务利润为 5,906 万元，同比增长 64%。

其中，由于铁路运输设备需求增长，铁路运输设备制造业务实现销售收入 41,536 万元，比上年同期增长 110%；棕纤维弹性材料产品实现销售收入 4,212 万元，比上年同 期增长 12%；锂电芯实现销售收入 6,879 万元，比上年同期增长 55%。 报告期公司净利润为-2,103 万元，发生亏损的主要原因为公司参股企业贵州南方汇 通世华微硬盘有限公司在报告期发生亏损，公司按权益法核算，计入投资收益-4,490 万元。

二、主要财务数据分析

（一）财务数据

（一）财务数据
财务数据	2005 年1-6 月	2004 年1-6 月	变动比例（%）
主营业务收入	546,096,845.07	764,955,252.20	-28.61
主营业务利润	96,611,465.46	169,538,917.25	-43.02
净利润	-21,032,555.51	18,265,896.54	-215.15
现金及现金等价物净增加额	-17,564,897.79	-5,814,418.53	-202.09
财务数据	2005 年6 月30 日	2004 年12 月31 日	变动比例（%）

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总资产	总资产	1,914,173,775.23	1,914,173,775.23	1,914,173,775.23	3,473,369,499.66	3,473,369,499.66	-44.89	-44.89
股东权益		898,647,997.78			919,680,553.29		-2.29
公司从2005 年起不再合并贵州南方汇通世华微硬盘有限公司的会计报表，改为按 权益法核算，上述情况对公司的影响以2004年1-6月利润表数据和2004年12月31日 资产负债表数据为例分析如下表：
项目	2005年1-6月合并 报表数（万元）		2004年1-6月合并 报表数(万元)	2005年1-6月合并 报表数比2004年 1-6月合并报表数 增减比例（%）		2004年1-6月按权 益法核算不合并微 硬盘数(万元)		2005年1-6月合并 报表数比2004年 1-6月按权益法核 算不合并微硬盘数 增减比例（%）
销售收入	54,610		76,496	-29		30,194		81
主营业务利润	9,661		16,954	-43		5,906		64
期间费用	7,017		11,073	-37		6,120		15
投资收益	-4,604		-1,292	-256		1,705		-370
利润总额	-1,517		5,281	-129		2,162		-170
净利润	-2,103		1,827	-215		1,827		-215
项目	2005年6月30日合 并报表数（万元）		2004年12月31日 合并报表数(万元)	2005年6月30日合 并报表数比2004年 12月31日合并报表 数增减比例（%）		2004年12月31日 按权益法核算不合 并微硬盘数(万元)		2005年6月30日合 并报表数比2004年 12月31日按权益法 核算不合并微硬盘 数增减比例（%）
总资产	191,417		347,337	-45		183,172		5
总负债	94,546		203,793	-54		84,366		12
股东权益	89,865		91,968	-2		91,968		-2

• （二）财务数据大幅变动原因说明：

1 、报告期由于铁路产品市场需求增长，导致母公司主营业务收入和主营业务利润 大幅增长。但是，由于报告期合并会计报表范围发生变化，不再合并贵州南方汇通世华 微硬盘有限公司会计报表，导致报告期公司主营业务收入、主营业务利润合并数比上年 同期大幅下降。

• 2 、报告期虽然母公司主营业务收入实现增长，主营业务盈利较上年同期有所提高，

• 但是由于公司参股企业贵州南方汇通世华微硬盘有限公司在报告期发生亏损，公司对其 按照权益法核算，按股权比例计入投资损失，导致公司总体发生亏损。

3、现金及现金等价物净增加额变动比例较大，一方面是因为上年同期对比数据绝 对值较小从而放大了变动比例；另一方面是因为母公司报告期销售收入大幅度增长，部 分销售货款暂未结算。

• 4 、公司总资产的大幅下降主要是由于报告期合并报表范围发生变化，不再合并贵

• 州南方汇通世华有限公司会计报表所致。

三、经营情况

（一）主营业务的范围及经营状况

1 、公司经营范围为：铁路运输设备开发、制造、销售、修理、弹簧及锻铸件制品 的生产、销售；大型金属结构制造、销售；铜金属的压延加工；高新技术电子元器件及 棕纤维材料的开发、生产、销售；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业 所需原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和 国家禁止进出口的商品及技术除外）；企业可以按国家规定，以各种贸易方式从事进出

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口业务,家具、床上用品的开发、生产、销售。

2 、主营业务分行业、产品情况

项目	主营业务收入 （元）	主营业务成本 （元）	毛利率 （%）	主营业务收入 比上年同期 增减（%）	主营业务成本 比上年同期 增减（%）	毛利率比 上年同期 升降（百分点）
分行业
铁路运输设备	415,362,752.03	340,369,238.15	18.05	109.52	110.95	-0.56
棕制品	42,121,914.93	29,366,642.74	30.28	12.24	14.14	-1.16
电子元件	77,202,834.60	74,056,277.04	4.08	-85.03	-81.61	-17.84
其中：关联交易	1,812,734.81	1,637,092.71	9.69	-78.60	-78.66	0.25
分产品
新造货车	161,721,709.41	141,477,580.63	12.52	186.03	198.08	-3.54
厂修货车	204,363,516.00	154,388,799.66	24.45	77.14	72.41	2.07
棕纤维产品	42,121,914.93	29,366,642.74	30.28	12.24	14.14	-1.16
锂电芯	68,789,028.99	63,043,925.41	8.35	55.35	71.73	-8.75
关联交易的定价原则	市价

报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额为 181 万元，系公司 向南车集团下属企业销售铁路机车车辆配件销售收入。

（二）报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化的 说明 1 、报告期公司利润构成、主营业务及其结构变化的说明

项目 分行业 铁路运输设备 棕制品 电子元件 分产品 新造货车 厂修货车 棕纤维产品 锂电芯	2005 年半年度	2005 年半年度	2004 年度	2004 年度	占主营业务收入 比例升降 （百分点）	占主营业务利润 比例升降 （百分点）
	主营业务收入 中所占比例 （%）	主营业务利润 中所占比例 （%）	主营业务收入 中所占比例 （%）	主营业务利润 中所占比例 （%）
	76.06	77.38	40.82	36.17	35.24	41.21
	7.71	13.16	6.20	9.72	1.51	3.44
	14.14	3.25	48.84	40.92	-34.70	-37.67
	29.61	20.89	9.42	10.38	20.19	10.50
	37.42	51.56	27.62	24.44	9.80	27.13
	7.71	13.16	6.20	9.72	1.51	3.44
	12.60	5.93	8.83	5.21	3.76	0.71

说明：由于报告期不再合并贵州南方汇通世华微硬盘有限公司会计报表，同时铁路 运输设备市场需求增长，导致铁路运输设备行业及其主要产品的销售收入和销售利润在 主营业务收入和主营业务利润中所占比例较 2004 年度大幅提高。 虽然锂电芯销售收入有一定增长，但由于报告期不再合并贵州南方汇通世华微硬盘 有限公司会计报表，导致电子元件行业的销售收入和销售利润在主营业务收入和主营业 务利润中所占比例较 2004 年度有较大幅度下降。

2 、报告期公司主营业务盈利能力变化的说明

项目	2005 年半年度毛利率（%）	2004 年度毛利率（%）	毛利率变动（百分点）
新造货车	12.52	20.09	-7.57
厂修货车	24.45	16.13	8.33
棕纤维产品	30.28	28.55	1.73
锂电芯	8.35	10.76	-2.41

说明：由于报告期主要原材料钢材和新造货车配件的价格有一定幅度提高以及为及 时满足生产需要部分紧俏配件采取小批量运输导致运输成本提高等原因，新造货车毛利

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率较 2004 年度有所下降。

报告期由于厂修货车产量较大导致单位产品固定成本下降、报告期所修理车辆配件 更换率较 2004 年度有一定程度降低等原因，厂修货车毛利率较 2004 年度有所提高。

• （三）公司报告期无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。

• （四）报告期公司主营业务收入均发生于贵州省内。

（五）报告期，源于参股公司贵州南方汇通世华微硬盘有限公司的投资损失对公司 净利润的影响达到 10%以上，其情况如下：

参股公司名称	参股公司名称	贵州南方汇通世华微硬盘有限公司	贵州南方汇通世华微硬盘有限公司	贵州南方汇通世华微硬盘有限公司
本期贡献的投资收益（万元）		-4,490	占公司净利润的比重（%）	-213
参股公司	经营范围	计算机硬盘、微型硬盘
	净利润（万元）	-12,335

贵州南方汇通世华微硬盘有限公司报告期由于资金等原因生产未能达到正常水平， 导致大额亏损。

（六）经营中的问题与困难及对策

公司主要原材料钢材价格报告期继续高位运行，部分铁路机车车辆配件供应紧张， 给公司组织大批量生产造成了一定困难，也在一定程度上增加了公司的成本压力。公司 的部分投资企业经营效益较差，影响了公司的整体盈利能力。 针对上述问题与困难，公司将继续加强成本和费用控制，根据市场变化灵活组织生 产和实施物流管理。对经营效益较差的部分投资企业，公司将采取必要的措施，促进其 改善经营。

四、投资情况

(一)公司报告期内未募集资金，但有前期配股募集资金的使用延续至报告期情况， 报告期内使用募集资金的情况如下表： （单位：万元）

募集资金总额（扣除费用后净额）	募集资金总额（扣除费用后净额）	21,850	21,850	21,850	21,850	21,850	21,850
本年度已使用募集资金总额		578
已累计使用募集资金总额		19,712
承诺项目		拟投入 金额	是否 变更 项目	实际 投入 金额	产生 收益 金额	是否 符合 计划 进度	是否 符合 预计 收益
棕纤维弹性材料生产线技术改造		4,207	是	2,374	1,280	否	是
片式电感生产线		6,773	是	6,468	-877	是	否
贵州南方汇通世华微硬盘有限公司部分出资		10,870	是	10,870	0	是	否
	合计	21,850	—	19,712	404	—	—
未达 到计 划进 度和 收益 的说 明	1、棕纤维弹性材料生产线技术改造项目未达到计划进度，是由于目前公司棕纤维产品的销售收入 平稳增长，该项目已经进入平稳增长时期。按照销售增长速度，公司已形成生产能力已足以满足市场 需要，为避免产能闲置，公司对该项目的投入有一定减缓。 2、片式电感生产线项目未达到预期收益，是由于股东大会批准配股方案时间与目前时间相距较长， 在此期间，片式电感器产品市场发生了较大变化，行业竞争加剧、产品利润率下降的趋势比较明显。 3、贵州南方汇通世华微硬盘有限公司由于资金等原因生产未能达到正常水平，导致亏损，该项目 暂未产生收益。

尚未使用的募集资金暂时存放银行。

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2005 年半年度报告

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公司报告期未进行募集资金用途变更。

(二)重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况 贵州南方汇通世华微硬盘有限公司报告期发生亏损，暂未产生收益。

五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损的警示及说明 上半年母公司实现营业利润 2,845 万元，比上年同期 209 万元增长 2,637 万元，但 由于公司参股企业贵州南方汇通世华微硬盘有限公司上半年发生大额亏损，本公司按照 权益法核算，计入亏损 4,490 万元，导致本公司总体亏损 2,103 万元。虽然自 7 月份起 公司对贵州南方汇通世华微硬盘有限公司采用成本法核算，但由于公司 1-6 月份累计亏 损额较大，经公司财务人员初步测算，如无目前不可知因素的影响，本公司 2005 年 1-9 月份累计仍将亏损，亏损金额预计低于 1-6 月份累计亏损额。

六、2004 年度报告之财务报告被出具保留意见所涉及事项的变化及处理情况 公司 2004 年年度报告之财务报告被审计机构出具保留意见，其涉及事项为 2004 年 纳入公司会计报表合并范围内之子公司贵州南方汇通世华微硬盘有限公司及其合并报 表的子公司南方汇通微硬盘科技有限公司（合称微硬盘公司）2004 年 12 月 31 日应收香 港威星科技发展有限公司（简称威星公司）余额 16,591 万元，预付威星公司余额 17,157 万元。公司从 2005 年起不再合并贵州南方汇通世华微硬盘有限公司的会计报表，改为 按权益法核算，微硬盘公司成为公司的参股企业。报告期公司持有贵州南方汇通世华微 硬盘有限公司 36.40%的股份，微硬盘公司的净利润对公司的投资收益具有直接影响，从 而对公司的净利润具有直接影响。报告期公司董事会遵守有关承诺提请微硬盘公司采取 各种必要措施以促使保留意见涉及事项发生积极变化，但截止报告期末，微硬盘公司对 威星公司应收帐款余额为 17,434 万元，对威星公司预付帐款余额为 19,546 万元。公司 董事会将继续敦促微硬盘公司采取措施收回对威星公司的应收帐款及预付帐款。 报告期前发生的日立环储（HGST）诉公司参股企业贵州南方汇通世华微硬盘有限公 司及其子公司南方汇通微硬盘科技有限公司事项，上述两家微硬盘公司正积极应诉。

6 § 重要事项

一、公司治理情况

公司严格按照《中华人民共和国公司法》及中国证监会《上市公司治理准则》、《关 于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等文件的规定，认真作好各项公司治理相 关工作，公司治理现状与有关要求不存在重大差异。

二、利润分配方案、公积金转增股本预案

• （一）公司无应于报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本预案。

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2005 年半年度报告

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• （二）2005 年半年度公司发生亏损，不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。

• 三、公司报告期内未发生重大诉讼、仲裁事项。

四、公司报告期内未发生重大资产收购、出售或处置以及资产重组事项，亦无以前 期间发生但持续到报告期的上述事项。

五、重大关联交易事项

（一）与日常经营有关的关联交易情况，如下表所示：

关联交易类别	产品或劳务	关联方	2005年上半年 金额（万元）	预计2005年 总金额（万元）
采购原材料	铁路机车车辆配件	总计	754.52	2,000
		其中：中国南车集团北京二七车辆厂	343.80
		中国南车集团北京机车车辆机械厂	142.86
		中国南车集团石家庄车辆厂	29.79
		中国南车集团铜陵车辆厂	55.22
		中国南车集团眉山车辆厂	182.85
销售产品	铁路机车车辆配件	总计	181.27	1,500至3,000
		其中：中国南车集团北京二七车辆厂	9.93
		中国南车集团石家庄车辆厂	94.02
		中国南车集团南京浦镇车辆厂	8.96
		中国南车集团戚墅堰机车车辆厂	15.89
		中国南车集团武汉江岸车辆厂	52.48
土地租赁	支付土地使用费	贵阳车辆厂	19.33	38.66
综合服务	收取水电费及材料费	贵阳车辆厂	1.23	200 至400

关联方情况、定价依据、结算方式等情况参见刊载于 2005 年 4 月 23 日《证券时报》 A45 版的《南方汇通股份有限公司日常关联交易公告》（公告编号：2005-011）。上述日 常关联交易在公司总采购金额和主营业务收入中所占比例较小，对公司利润不产生重大 影响。报告期公司日常关联交易情况与前述公告所陈述情况不存在差异。

• （二）报告期公司无资产收购、出售的关联交易。

• （三）报告期公司与关联方的债权债务往来

报告期前,关联方宇宙钢丝绳有限公司和贵州鹏达铜材有限公司分别向公司控股子 公司贵州航天电源科技有限公司借款 4,000 万元和 2,000 万元，相关信息刊载于公司 2004 年年度报告及《南方汇通股份有限公司关于控股子公司贵州航天电源科技有限公司 关联交易事项的公告》（公告编号：2005-014）。截止报告期末，上述借款已全部归还。

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报告期除购销铁路运输设备配件等日常性关联交易的暂未结算资金外，公司无控股股东 及其他关联方占用公司资金的其他事项。报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金 的发生额为 0 万元，余额为 0 万元。

（四）重要关联交易事项

2005 年 5 月 31 日，公司控股子公司贵州汇通华城楼宇科技有限公司（公司持有其 55%的股权）与贵阳高新天信新技术发展有限公司（简称高新天信）在贵州省贵阳市签 署《设备定货合同》，向高新天信采购定制仿真控制柜及仿真台专用配件，合同总金额 为 1,015 万元。高新天信原法定代表人为公司高级管理人员，按照《深圳证券交易所股 票上市规则》（2004 修订）的有关规定，在合同签订时高新天信为公司的历史关联人， 本次交易构成关联交易。

（五）关于关联交易的其他情况参见会计报表附注。

六、重大合同及其履行情况信息

（一）公司报告期内未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁公司资产事项，亦无以前期间发生但延续到报告期的上述事项。

（二）公司仅向持股比例 50%以上的控股子公司提供担保，报告期内未发生向控股 子公司范围以外提供担保事项，亦无以前期间发生但延续到报告期的上述事项。 公司参股企业贵州南方汇通世华微硬盘有限公司向贵州世华数码创业投资公司提 供的 1,000 万元担保，在报告期仍然有效，按照公司在贵州南方汇通世华微硬盘有限公 司权益比例 36.40%计算，对贵州世华数码创业投资公司担保金额为 364 万元。 公司报告期担保情况如下表：

单位：万元

公司报告期担保情况如下表：	公司报告期担保情况如下表：	单位：万元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计		0
报告期内担保余额合计		364
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计		8,155
报告期末对控股子公司担保余额合计		11,655
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额		12,019
担保总额占公司净资产的比例（%）		13
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方提供担保的金额		0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额		0
担保总额超过净资产50％部分的金额		0
违规担保总额		0

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2005 年半年度报告

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（三）公司报告期无委托他人进行现金资产管理的情况。

七、独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见

根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）的要求，作为南方汇通股份有限公司独立董事，对公司 2005 年 上半年对外担保情况进行专项说明并发表独立意见如下：

• （一）专项说明

1 、公司子公司对外担保情况：公司参股企业贵州南方汇通世华微硬盘有限公司为 贵州世华数码创业投资有限公司 1,000 万借款（借款期限 2004.9.9-2006.9.8）提供担 保，担保期限为上述借款债务人履行债务期限届满之日起二年。公司持有贵州南方汇通 世华微硬盘有限公司 36.40%股权，按照上述股权比例计算，对外担保金额为 364 万元， 占公司 2004 年末合并会计报表净资产的 0.40%。

• 2 、公司向控股子公司担保的情况：公司向控股子公司贵州航天电源科技有限公司

• 提供担保共计 8,155 万元，担保终止时间最晚在 2005 年 12 月 30 日；向控股子公司贵 州汇通华城楼宇科技有限公司提供担保 3,500 万元，担保终止时间最晚在 2006 年 3 月 30 日。合计总额为 11,655 万元，占公司 2004 年末合并会计报表净资产的 12.67%。

• （二）独立意见

公司对外担保无违规行为：

• 1、公司没有为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方、任何非法人单位或个 人提供担保；

• 2 、公司为控股子公司提供担保合计总额占公司净资产的比例未超出规定要求；

• 3、公司按照《深圳证券交易所股票上市规则》及公司章程的有关规定，对外担保 严格执行审批程序，为控股子公司提供以上担保事项的决议经过董事会 2/3 董事签署同 意；

• 4 、公司提供担保的子公司向公司提供了反担保；

• 5、公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》及公司章程的有关规定履行信 息披露义务。

八、报告期内，持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东未发生对公司经营成果、财 务状况可能产生重要影响的承诺事项。 报告期内，公司承诺事项及其履行情况如下：

（一）促请参股企业贵州南方汇通世华微硬盘有限公司及其子公司南方汇通微硬盘 科技有限公司回收对香港威星科技发展有限公司应收款和预付款事项，参见本报告之 “§5 管理层讨论与分析”之“六、2004 年度报告之财务报告被出具保留意见所涉及事 项的变化及处理情况”。

（二）督促控股子公司贵州航天电源科技有限公司收回被关联方宇宙钢丝绳有限公 司和贵州鹏达铜材有限公司占用资金事项。截止报告期末，贵州航天电源科技有限公司 被关联方宇宙钢丝绳有限公司和贵州鹏达铜材有限公司占用资金共计 6,000 万元已全部 收回。

九、报告期内，公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；也未出现

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2005 年半年度报告

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公司董事、管理层有关人员被采取司法强制措施的情况。

十、重大资产负债表日后事项

本公司的参股企业贵州南方汇通世华微硬盘有限公司（简称微硬盘公司）因经营发 展所需，已同意由贵州省政府指定的投资主体对微硬盘公司投资，投资款人民币柒亿玖 仟捌佰壹拾捌万贰仟元已到达微硬盘公司的帐户。本公司持有微硬盘公司 36.40%的股 份，贵州省政府指定的投资主体对微硬盘公司投资后，预计将使本公司在微硬盘公司的 持股下降至 20%以下，具体持股比例以有关出资各方签署的协议为准。同时由于微硬盘 公司董事会已确认贵州省政府指定的投资主体及其代表人享有对该公司的经营管理权， 本公司对微硬盘公司已无重大影响，按照《企业会计制度》的有关规定，本公司对微硬 盘公司股权投资的核算方法从 2005 年 7 月份开始由权益法改为成本法。相关信息刊载 于 2005 年 7 月 30 日《证券时报》28 版。

十一、报告期内其他重要事项信息索引

十一、报告期内其他重要事项信息索引
信息报告	日期	版面
关于重组微硬盘项目文章的澄清公告	2005 年1 月12 日	6
关于不再合并微硬盘公司报表的公告	2005 年1 月19 日	5
第二届董事会第十二次会议公告	2005 年1 月22 日	A16
业绩预告修正公告	2005 年1 月22 日	A16
业绩预告修正公告（更正）	2005 年1 月25 日	3
关于微硬盘公司出口额文章的澄清公告	2005 年2 月1 日	23
向中国证监会贵州监管局报送整改措施报告的公告	2005 年2 月22 日	14
关于延期披露2004 年年度报告的公告	2005 年4 月9 日	A16
二届七次监事会公告	2005 年4 月23 日	A45
二届十三次董事会公告暨召开2004 年度股东大会的通知	2005 年4 月23 日	A47
日常关联交易公告	2005 年4 月23 日	A45
二届十四次董事会公告	2005 年4 月23 日	A45
2005 半年度业绩预告公告	2005 年4 月23 日	A47
关于控股子公司（航天电源）关联交易事项的公告	2005 年5 月21 日	30
2004 年度股东大会决议公告	2005 年4 月27 日	4
关于控股子公司（华城楼宇）关联交易事项的公告	2005 年6 月2 日	10

7 § 财务报告

一、本公司半年度财务会计报告未经审计。

二、会计报表（见附二）。 三、会计报表附注（见附一）。

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8 § 备查文件目录

• 一、载有董事长签名的半年度报告；

• 二、载有董事长、财务负责人签名并盖章的财务报告；

• 三、报告期在中国证监会指定报刊上公开披露过的文件；

• 四、公司章程。

董 事 长：

南方汇通股份有限公司

2005 8 10 年 月 日

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南方汇通股份有限公司 会计报表附注 2005 年 6 月 30 日 （除特别说明外，金额以人民币元表述）

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附一：

注释一、公司基本情况

南方汇通股份有限公司（以下简称本公司）的前身系铁道部贵阳车辆工厂，是铁道部内迁西南 的重点大三线企业之一，1975 年建成，1994 年更名为贵阳车辆厂。后根据铁道部 1998 年 6 月 18 日 铁政策函[1998]109 号《关于设立南方汇通股份有限公司的函》及国家经贸委 1998 年 7 月 22 日国 经贸企改[1998]459 号《关于同意设立南方汇通股份有限公司的复函》的批准，由中国铁路机车车 辆工业总公司独家发起，将下属全资子公司贵阳车辆厂的主体经营性资产进行整体重组，剥离非经 营性资产，设立南方汇通股份有限公司（筹），1999 年 4 月 23 日，根据中国证监会“证监发行字（1999） 43 号”文批准，南方汇通股份有限公司（筹）向社会公开发行人民币普通股 7000 万股，并于 1999 年 5 月 11 日正式成立南方汇通股份有限公司。2003 年经中国证券监督管理委员会证监发行字 [2003]65 号文批准，2003 年 6 月 23 日向社会公众股配售人民币普通股 2100 万股，变更后注册资本 及股本均为人民币贰亿壹仟壹佰万元整。2004 年经公司股东大会批准资本公积转增股本人民币贰亿 壹仟壹佰万元整，变更后注册资本及股本为人民币肆亿贰仟贰佰万元整，企业法人营业执照注册号 为 522113709672736；法定代表人：黄纪湘。 经营范围：铁路运输设备开发、制造、销售、修理；弹簧及锻铸件制品的生产、销售；大型金 属结构制造、销售；铜金属的压延加工；高新技术电子元器件及棕纤维材料的开发、生产和销售。 经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配 件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；本公司可以按国家 规定，以贸易方式从事进出口业务；家具、床上用品的开发、生产、销售。

公司目前主要业务：铁路运输货车的大修、改造，铁路特种专用货车的开发、制造，铁路车辆 专用高柔弹簧及锻铸件制品的生产、销售，铁路车辆配件的制造、修理和棕纤维材料的开发、生产 和销售等。 公司的主要产品和劳务：铁路货车新造，铁路货车的大修、改造，铁路货车配件，棕纤维弹性 材料等。

注释二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

1．会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关准则、制度和补充规定。

2．会计年度 本公司采用公历年制，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。

3．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。

4．记账基础和计价原则

本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。

5．外币业务核算方法

本公司会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价） 折合为本位币记账。期末外币账户余额，均按期末市场汇价（中间价）折合本位币进行调整，由此 产生的差额，计入当期财务费用。

6．现金等价物的确定标准

本公司现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险 很小的短期投资，期限定为 3 个月。

7．短期投资核算方法

（1）本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为短期投 资。

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2005 年半年度报告

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（2）短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续 费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。处置短期投资时，按所收到的 处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。

（3）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价 孰低计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备，并计入当期损益， 如已计提短期投资跌价备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。

• 8．坏账核算方法

• （1）本公司坏账损失采用备抵法核算。

（2）坏账准备金的提取采用账龄分析法，按应收款项（含应收账款、其他应收款，下同）期末 余额的比例计提，本公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等确定的坏账准备计提比例为： 账龄 1 年以内（含 1 年）按应收款项合计金额的 3%提取；

账龄 1 至 2 年的，按应收款项合计金额的 5 %提取； 账龄 2 至 3 年的，按应收款项合计金额的 10 %提取；

账龄 3 至 4 年的，按应收款项合计金额的 30 %提取；

账龄 4 至 5 年的，按应收款项合计金额的 80 %提取； 账龄 5 年以上的，按应收款项合计金额的 100%提取。

• （3）坏账的确认标准：

①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项；

• ②债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。

• 9．存货核算方法

• （1）存货分类：本公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、库存商品、

• 产成品、在产品、委托加工材料、外购半成品、低值易耗品和包装物等类。

• （2）存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。

• （3）存货取得和发出的计价方法：

①库存原材料日常采用计划成本核算，按大类分设“材料成本差异”，期末根据领用或发出的存 货按其应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。

• ②产成品按实际成本计价，发出时采用加权平均法结转销售成本。

• ③低值易耗品采用领用时一次摊销的办法，数额较大时，在一年内分期摊销。

• （4）生产成本的计算方法：本公司生产成本的计算采用品种法，生产成本在完工产品和在产品

• 之间的分配采用约当产量法。

• （5）存货跌价准备的确认标准及计提方法：

当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益,一次性予以核销：

• ①已经霉烂变质的存货；

• ②已经过期且无转让价值的存货；

③生产中不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货；

• ④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。

当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备：

• ①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；

• ②使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；

• ③因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账

• 面成本；

④因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下 跌；

⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原 则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备，计入当期损益。

• 10．长期投资核算方法

（1）长期股权投资

本公司对外长期投资，按实际支付的价款计价，占被投资单位有表决权资本总额的 20%以上(含 20%)，或虽投资不足 20%但有重大影响，采用权益法核算；占被投资单位有表决权资本总额的 20％ 以下或虽投资达到 20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。

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投资初始成本与享有被投资企业所有者权益份额之差额作为股权投资差额，分别情况进行会计 处理：初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额的差额，若合同规定了投资期限的，按 投资期限摊销；合同未规定期限的，按不超过 10 年的期限摊销。投资初始成本低于享有被投资企业 - 所有者权益份额的差额记入资本公积 股权投资准备。

（2）长期债权投资

长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应付利息后作为实际 成本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。

（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 对有市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备：

①市价持续２年低于账面价值； ②该项投资暂停交易１年或１年以上； ③被投资单位当年发生严重亏损； ④被投资单位持续２年发生亏损； ⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备： ①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化；

②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变 化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；

③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争力，从而导致财务 状况发生严重恶化； ④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值在可预见的未 来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。

11．固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法

（1）固定资产的标准为：对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与 生产经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在 2,000 元以上， 使用年限在二年以上者列入固定资产。

（2）固定资产计价方法为：固定资产按实际成本计价。

（3）固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值确 定其折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 预计残值率（%） 房屋及建筑物 20 年 4.85% 3% 机器设备 10 年 9.7% 3% 运输设备 5 年 19.4% 3% 办公设备及其他 5 年 19.4% 3%

已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限 重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的 折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确 定折旧率和折旧额。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。

（4）固定资产的后续支出

与固定资产有关的后续支出，如果存在下列情况之一，使可能流入公司的经济利益超过了原先 的估计，则应当计入固定资产账面价值，其增计金额不应超过该固定资产的可收回金额。否则应在 发生时确认为费用。

①融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低 者，作为入账价值（如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30%的，在租赁开始日，按最 低租赁付款额，作为固定资产的入账价值）。

②固定资产修理费用，直接计入当期费用。

③固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回 金额。 ④可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期

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间内，采用平均年限法单独计提折旧。

⑤融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间、剩 余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。

⑥经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者 中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。

（5）固定资产减值准备的确认标准及计提方法为：期末按固定资产账面净值与可收回金额孰低 计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值 的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准 备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进 行分析,如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一 的固定资产，应当全额计提减值准备：

• ①长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

• ③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；

• ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

• ⑤其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。

• 12．在建工程核算方法

在建工程按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及外币折算差额在固定资产交 付使用或完工之前计入在建工程成本，在固定资产交付使用后发生的，计入当期财务费用。所建造 的固定资产达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转 入固定资产；在办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产账面价值。

在建工程减值准备的计提方法：公司于期末对在建工程进行全面检查，存在下列一项或若干项 情况时，则按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。计提在建工程减值准备主要 考虑因素如下：

• （1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工；

（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的 不确定性；

• （3）其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情况。

• 13.借款费用的核算方法

• （1）除为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用外，其他借款利息、折价或溢价的

• 摊销费用和汇兑差额均于发生当期确认为费用，直接计入当期费用。

• （2）为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在同时满足以下条件时，予以资本

• 化:

①资产支出已经发生；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用 于发生当期确认为费用。

• （3）借款费用资本化及金额的计算方法

每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率 计算确定。但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢 价的摊销金额。

14．无形资产核算方法

（1）无形资产计价方法为：按实际成本计价。

（2）摊销方法：其摊销采用直线法，在受益期内平均摊销，不能确定受益期的按十年摊销。

（3）无形资产减值准备的计提：每年年度终了检查各项无形资产预计给企业带来未来的经济利 益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备，并计入当期损益。 当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备：

①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； 并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；

• ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；

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③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 无形资产减值准备按单项计提。 15．长期待摊费用摊销方法

本公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经营当月的损益； 其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16．应付债券的核算 应付债券按实际收到的款项记账，债券溢价或折价在债券存续期按按实际利率法或直线法摊销， 债券利息按权责发生制计提或摊销。 17．收入确认原则 （1）销售商品 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控 制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时， 确认销售收入的实现。 （2）提供劳务 在下列条件均能满足时确认：

①劳务总收入和总成本能够可靠地计量； ②与交易相关的经济利益能够流入企业；

③劳务的完成程度能够可靠地确定。

其中，同一会计年度开始并完成的劳务在完成时确认，跨越会计年度的劳务，在资产负债表日 按完工百分比法确认。 （3）让渡资产使用权 同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。 18．所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的核算。

19．合并会计报表的编制方法

凡是能够为本公司控制的被投资企业都纳入合并范围。本公司合并会计报表根据《合并会计报 表暂行规定》及其相关规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据， 在抵销内部往来款项、重大交易等有关项目的基础上，合并各项目数额予以编制。 纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并会计报表时已将其按本 公司会计制度进行调整。

注释三、税项

• 1．增值税

（1）以产品、原材料销售收入为计税依据，执行 17%的税率（计征时抵扣同期进项税额）。

（2）根据财政部、国家税务总局财税[2001]54 号文“关于铁路货车修理免征增值税”的通知， 本年度本公司的修车收入免征增值税。

（3）根据财政部、国家税务总局、海关总署文件〈财税[2000]25 号〉关于鼓励软件企业和集 成电路产业发展有关税收政策问题的通知，本年度控股子公司贵州汇通华城楼宇科技有限公司对其 增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。

2．营业税 本公司本年度各项营业税应税收入的营业税率为：5%。

• 3.城建税、教育费附加 本公司分别按照应缴纳流转税额的 1%、3%的比例计缴。

• 4.所得税

• （1）本公司所得税率 15%；

（2）本公司控股子公司贵州航天电源科技有限公司享受技术改造购置国产设备抵免企业所得税 优惠政策<黔国税发[2000]93 号>,经贵州省国家税务局批准，自 2004 年-2008 年共可抵免的投资总 额为 9,631,516.65 元。

• （3）本公司控股子公司贵州汇通华城楼宇科技有限公司经贵州省科学技术厅黔科复[2002]29

• 号《关于认定“贵州汇通华城楼宇科技有限公司”等企业为高新技术企业的批复》被认定为高新技

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术企业，根据贵阳市乌当区国家税务局文件〈乌国税[2003]011 号〉《乌当区国家税务关于贵阳博海 管材有限公司等企业免征企业所得税的批复》，“根据《国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策 的通知》〈财税字（1994）001 号〉第一条，国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业， 减按 15％的税率征收所得税；新办的高新技术企业自投产年度起免征所得税两年，享受以上企业所 得税优惠政策”。 5.其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。

注释四、控股子公司及合营公司

1．纳入合并会计报表范围的控股子公司 公司名称 注册地 注册资本 出资额 持股比例 主营业务 注 汇通绿恒环保餐具有限公司 贵阳 5000 万元 4000 万元 80.00% 环保餐具 深圳市汇通迅达电器有限公司 深圳 300 万元 270 万元 90.00% 电子器件制造销售 贵州汇科纳米材料科技发展有限公司 贵阳 1388 万元 902 万元 65.00% 纳米粉体材料 贵州汇通华城楼宇科技有限公司 贵阳 1000 万元 550 万元 55.00% 节能系统生产销售 贵州汇通天元网络科技有限公司 贵阳 600 万元 330 万元 55.00% 计算机软硬件销售 贵州航天电源科技有限公司 贵阳 7000 万元 4723 万元 53.57% 生产销售锂二次电池 贵州迅达电器有限公司 贵阳 1209 万元 291 万元 60.00% 生产销售片式电感器

2．合并会计报表范围的变化说明 本期间合并范围变化内容，原因如下：

本公司编制 2004 年度合并会计报表时纳入合并范围的贵州南方汇通世华微硬盘有限公司（简称 微硬盘公司），因该公司股东 Riospring INC.与贵州世华数码创业投资有限公司签署股权托管协议， 将其在微硬盘公司的经营管理权委托给贵州世华数码创业投资有限公司，委托方委托受托方在委托 期限内，除股权及公司资产处置须得到委托方同意外，对公司生产经营等事项行使管理决策权，在 董事会就上述授权事项以委托人名义行使表决权。委托期限从 2005 年 1 月 1 日起至 2005 年 12 月 31 日止或协议双方协商终止。该委托协议签署后，贵州世华数码创业投资有限公司在微硬盘公司的 表决权比例为 61.39%，本公司在微硬盘公司已不具有实质控制权。2005 年 1 月 17 日，微硬盘公司 各方股东在贵阳市签署《贵州南方汇通世华微硬盘公司股东就公司特别事项的协议书》: 同意终止执行各方于 2004 年 3 月 15 日签署的《有关特别事项的协议书》中第一款：“各方同意 新公司董事长、总经理、财务负责人由南方汇通股份有限公司委派”的约定。 根据以上协议，本公司已不具备合并微硬盘公司会计报表的条件，故本公司从 2005 年起将不再 合并微硬盘公司的会计报表。

注释五、合并会计报表有关项目注释

1．货币资金 2005.6.30 2004.12.31 项 目 现金 320,245.39 974,535.94 银行存款 264,857,179.61 310,273,951.72 其他货币资金 5,426,135.25 26,450,578.95 合 计 270,603,560.25 337,699,066.61

2．短期投资 （1）短期投资及短期投资跌价准备

项 目 账面金额 股权投资 其中：股票投资 基金投资 10,000,000.00 合 计 10,000,000.00 3．应收票据 （1）应收票据 项 目 2005.6.30	2005.6.30 跌价准备 净值 810,000.00 9,190,000.00 810,000.00 9,190,000.00 2004.12.31	2005.6.30 跌价准备 净值 810,000.00 9,190,000.00 810,000.00 9,190,000.00 2004.12.31	账面金额 5,005,191.65 11,058,899.72 16,064,091.37	2004.12.31 跌价准备 净值 692,989.65 4,312,202.00 626,407.66 10,432,492.06 1,319,397.31 14,744,694.06

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银行承兑汇票 4,947,259.76 7,022,437.00 商业承兑汇票 0 0 合 计 4,947,259.76 7,022,437.00

4．应收账款

（1）账龄分析

账 龄 1年以内 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上 合计	2005.6.30 2004.12.31 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 290,753,117.05 88.27% 8,722,593.85 282,030,523.20 372,771,073.54 91.32% 11,186,290.22 30,046,751.66 9.12% 1,502,337.58 28,544,414.08 31,667,824.46 7.76% 1,583,391.21 6,692,951.78 2.03% 669,295.19 6,023,656.59 2,062,562.83 0.51% 206,256.29 849,652.35 0.26% 254,895.71 594,756.64 610,498.06 0.15% 183,149.42 943,574.62 0.29% 754,859.69 188,714.93 953,405.52 0.23% 762,724.41 109,610.51 0.03% 109,610.51 0.00 117,762.93 0.03% 117,762.93 329,395,657.97 100.00% 12,013,592.53 317,382,065.44 408,183,127.34 100.00% 14,039,574.48 （2）应收账款前五名金额合计为114,215,970.49 元，占应收账款34.67%。 （3）截止2005年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。	净值 361,584,783.32 30,084,433.25 1,856,306.54 427,348.64 190,681.11 0 394,143,552.86

5．其他应收款

(1)账龄分析

2005.6.30 2004.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 值 金 额 比例 坏账准备 1年以内 17,867,151.22 94.78% 536,014.54 17,331,136.68 162,795,069.92 94.30% 4,882,199.57 1-2年 15,365.65 0.08% 768.28 14,597.37 6,136,488.39 3.56% 306,824.33 2-3年 477,283.60 2.53% 47,728.36 429,555.24 3,164,821.59 1.83% 316,482.16 3-4年 165,684.52 0.88% 49,705.50 115,979.02 235,296.92 0.14% 70,589.08 4-5年 7,800.00 0.04% 6,240.00 1,560.00 292,769.10 0.17% 234,215.28 5年以上 318,181.25 1.69% 318,181.25 0.00 3,362.15 0.00% 3,362.15 合 计 18,851,466.24 1.00 958,637.93 17,892,828.31 172,627,808.07 100.00% 5,813,672.57 （2）其他应收账款前五名金额合计为9,207,361.73 元，占其他应收款48.84%。 （3）截止2005年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。

净 值 157,912,870.35 5,829,664.06 2,848,339.43 164,707.84 58,553.82 0 166,814,135.50

6．预付账款 (1)账龄分析

	账 龄 2005.6.30 比例 2004.12.31 比例 1年以内 88,365,010.42 91.20% 357,863,067.87 90.83% 1-2年 4,999,027.23 5.16% 33,693,415.93 8.55% 2-3年 1,914,585.66 1.98% 1,813,581.21 0.46% 3年以上 1,616,211.36 1.67% 633,285.61 0.16% 合 计 96,894,834.67 100.00% 394,003,350.62 100.00% 注：期末账龄超过一年的预付款为8,529,824.25 元。 （2）截止2005年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。

7．应收补贴款

7．应收补贴款
项 目 应收出口退税 合 计	2005.6.30 1,871,854.21 1,871,854.21	2004.12.31 1,656,077.93 1,656,077.93	2003.12.31 2,157,886.49
			2,157,886.49

8．存货

项 目 金额 物资采购 540.00 原材料 98,361,515.49 包装物 13,616.96 低值易耗品 1,771,718.63 自制半成品 23,729,308.47 库存商品 57,701,919.11 委托加工物 资 4,842,529.85 分期收款发 19,260,884.53	2005.6.30 跌价准备 净值 金额 0 540.00 6,605,171.29 619,003.93 97,742,511.56 197,866,407.03 0.00 13,616.96 221,754.55 0.00 1,771,718.63 1,176,862.16 0.00 23,729,308.47 53,576,988.69 1,140,403.17 56,561,515.94 221,763,012.69 0 4,842,529.85 318,230.59 0 19,260,884.53 0	2004.12.31 跌价准备 净值 0 6,605,171.29 619,003.93 197,247,403.10 0 221,754.55 0 1,176,862.16 0 53,576,988.69 1,140,403.17 220,622,609.52 0 318,230.59 0 0

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出商品 在产品 57,895,641.77 0 57,895,641.77 合 计 263,577,674.81 -1,759,407.10 261,818,267.71 9．待摊费用 项 目 2004.12.31 本期增加 本期摊销 房租 18,733.32 39,808.00 45,941.32 办公室装修 0.00 7,020.00 4,020.00 汽车保险费 68,148.11 0.00 3,409.19 汽车养路费 608.20 3,516.00 1,758.00 汽车修理费 15,477.55 NQA审核费 0.00 36,236.00 5,102.99 生产用具 1,311,450.38 贷款担保金 3,448,541.67 其 他 0.00 80,996.35 64,089.25 合 计 4,862,959.23 167,576.35 124,320.75	44,905,614.49 526,434,041.49 本期转出 0.00 0.00 66,132.82 608.20 15,477.55 0.00 1,311,450.38 3,448,541.67 0.00 4,842,210.62	0 44,905,614.49 1,759,407.10 524,674,634.39 2005.6.30 12,600.00 3,000.00 1,393.90 1,758.00 0.00 31,133.01 0.00 0.00 16,907.10 66,792.01	44,905,614.49

注：本公司本期转出数为减少合并范围转出。

10．长期股权投资

（1）长期股权投资及资减值准备

2005.6.30 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 长期股票投资 对未合并子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 214,980,850.89 0 214,980,850.89 其他股权投资 41,815,936.80 0.00 41,815,936.80 股权投资差额 6,396,382.30 0 6,396,382.30 合 计 263,193,169.99 0.00 263,193,169.99 （2）对联营企业投资 初始投资额 权益变动 被投资单位名称 原始投资 本年 增减 本期权益增减 本年利润 分回 贵州千叶塑胶有限 公司 4,500,000.00 0 195,281.75 0 北京汇通华城科技 发展有限公司 360,000.00 0 0.00 0 贵州南方汇通世华 微硬盘有限公司 293,429,883.70 -44,899,909.31 合 计 298,289,883.70 -44,704,627.56	账面余额 6,392,160.90 37,941,238.00 93,582,499.58 137,915,898.48 累计增减 1,848,107.16 -120,664.51 -85,036,475.46 -83,309,032.81	2004.12.31 减值准备 账面价值 0.00 6,392,160.90 385,785.66 37,555,452.34 0.00 93,582,499.58 385,785.66 137,530,112.82 2005.6.30 账面余额 占被投资单位 注册资本比例 6,348,107.16 45% 239,335.49 30% 208,393,408.24 36.40% 214,980,850.89

（3）其他股权投资

被投资单位名称 贵州万达客车股份有 限公司 领先食品股份有限公 司 海通证券股份有限公 司 贵州科创新材料生产 力促进中心有限公司 南方汇通微硬盘科技 有限公司 合 计	初始投资额 权益变动 原始投资 本年增 减 本期权 益增减 本年利 润分回 累计增减 2,000,000.00 0 0 0 0 700,000.00 -700000 0 0 0 35,141,238.00 0 0 0 0 100,000.00 0 0 0 5,776,700.00 0 0 -1,202,001.20 43,717,938.00 0 0 0	2005.6.30 账面余额 2,000,000.00 0.00 35,141,238.00 100,000.00 4,574,698.80 41,815,936.80	占被投资单位
			注册资本比例
			2.24% 0 0.40% 0.10% 2.45%

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（4）股权投资差额

（4）股权投资差额
被投资单位名 称 初始金额 摊销 期限 2004.12.31 贵州汇科纳米 材料科技发展 有限公司 -2,000.00 10年 -2,000.00 贵州迅达电器 有限公司 254,415.17 10年 207,672.62	本期摊销 本期转出 累计摊销 0 0 0 11,218.20 0 57,960.70			2005.6.30 -2,000.00 243,196.97	剩余摊 销期限 89个月
贵州航天电源 科技有限公司 8,572,957.45 10年 6,626,402.90		424,474.96	2,417,772.12	6,155,185.33	90	个月
贵州南方汇通 世华微硬盘有 限公司 90,522,181.61 10年 86,750,424.06		86,750,424.06 3,771,757.55		0.00		0
合计 99,347,554.23 93,582,499.58		435,693.16 86,750,424.06 6,247,490.37		6,396,382.30
（5）长期股权投资减值准备 单位 2004.12.31 本期计提		本期转回	2005.6.30 计提原因
领先食品股份有限公司 385,785.66		385,785.66	0 已转让该投资
合 计 385,785.66		385,785.66	0
11．固定资产及累计折旧 （1）明细情况 项 目 2004.12.31 固定资产原值： 房屋及建筑物 302,330,473.69 机器设备 513,323,431.21 运输工具 14,475,841.02 办公设备及其他 18,831,310.51 经营租入固定资产改良支出 10,746,697.36 融资租入固定资产 2,410,000.00 合 计 862,117,753.79		本期增加 10,640,102.80 26,916,441.11 5,123,301.42 21,910.00 121,518.32 0 42,823,273.65	本期减少 56,598,269.16 129,156,262.05 9,383,465.01 18,069,147.80 8,959,595.28 2,410,000.00 224,576,739.30	2005.6.30 256,372,307.33 411,083,610.27 10,215,677.43 784,072.71 1,908,620.40 680,364,288.14
累计折旧： 房屋及建筑物 46,328,537.55 机器设备 152,515,699.57 运输设备 7,529,283.99 办公设备及其他 4,719,666.80 经营租入固定资产改良支出 274,125.40 融资租入固定资产 648,691.63 合 计 212,016,004.94		6,186,198.69 30,555,902.40 479,044.27 79,050.82 201,372.70 37,501,568.88	2,216,141.71 21,895,595.77 1,480,699.37 4,416,741.69 274,125.40 648,691.63 30,283,303.94	50,298,594.53 161,176,006.20 6,527,628.89 381,975.93 201,372.70 0.00 218,585,578.25
固定资产净值： 650,101,748.85				461,778,709.89
固定资产减值准备： 房屋及建筑物 477,083.91 机器设备 196,884.76 运输设备 0 办公设备及其他 0 经营租入固定资产改良支出 0 融资租入固定资产 0 合 计 673,968.67		0 0 0 0 0 0 0	0 0 0 0 0 0 0	477,083.91 196,884.76 0 0 0 0 673,968.67
固定资产净额： 649,427,780.18 461,104,741.22 注：本公司固定资产原值期末较期初减少21.08%，主要原因为合并范围减少贵州南方汇通世华 微硬盘有限公司所致。

12．工程物资 物资名称 2005.6.30 2004.12.31 2003.12.31

24 第 页

2005 年半年度报告

==> picture [58 x 24] intentionally omitted <==

专用材料、设备	专用材料、设备	10,448,704.26	10,448,704.26	5,135,540.47	5,135,540.47	5,135,540.47	23,139,958.77	23,139,958.77
	合 计	10,448,704.26		5,135,540.47			23,139,958.77
13．在建工程 （1）在建工程
2004.12.31 项 目 账面金额 减值准备 土建及设备改造 176,373,832.04				净值 176,373,832.04		2004.12.31 账面金额 减值准备 净值 406,027,920.15 406,027,920.15
合 计	176,373,832.04			176,373,832.04		406,027,920.15				406,027,920.15
(2)明细情况
工程名称 民用棕纤维 弹性材料生 产技改	预算数 46,000,000.00	2004.12.31 20,816,723.83	本年增加 金额		本年减少金额 本年转入固定资 产额 其他减少额				2005.6.30 20,816,723.83		资金 来源
铁路车辆用 棕纤维	49,500,000.00	1,162,000.49		0.00	1,162,000.49			0.00		0.00	募集
弹簧生产线 技改	24,990,000.00	1,051,342.02		0.00				0.00		1,051,342.02	募集
高新科技工 业园区建设	48,890,000.00	28,489,399.11	2,953,570.64					0.00	31,442,969.75		自有、 募集
货车系统技 术改造	12,000,000.00	15,071,694.21	12,114,087.42		288,760.00			0.00	26,897,021.63		自有、 募集
稻壳餐具生 产线		23,568,048.98					0.00	0.00	23,568,048.98		募集
棕纤维项目	165,200,000.00	16,813,742.81	1,035,324.79					0.00	17,849,067.60		募集
铸工生产系 统扩能改造		7,199,841.23	1,584,435.86		124,150.00			0.00		8,660,127.09	自有、 募集
工程预付款		20,382,343.79	8,632,538.22					0.00	29,014,882.01		自筹
片式电感器 项目	104,870,000.00	11,140,798.00	9,865,773.75		5,058,379.72			0.00	15,948,192.03		募集
知识经济产 业基地项目		154,598.00					0			154,598.00	自筹
主厂房	107,516,473.98	80,906,988.39					0	80,883,308.26		23,680.13	自筹
研发中心	18,251,311.18	11,733,475.39					0	11,733,475.39		0.00	自筹
能源中心	4,507,583.17	3,742,399.74					0	3,742,399.74		0.00	自筹
C区净房	51,467,738.95	49,781,581.76		0				49,781,581.76		0.00	自筹
D区净房	19,415,036.80	1,364,069.50		0				1,364,069.50		0.00	自筹
机器设备	33,645,798.50	15,875,061.40		628,103.61		39,400.00		15,516,585.04		947,179.97	自筹
2#宿舍	13,111,209.13	11,150,965.01						11,150,965.01		0.00	自筹
活动中心	10,301,664.31	8,761,472.51						8,761,472.51		0.00	自筹
附属设施	41,437,814.66	31,482,474.81						31,482,474.81		0.00	自筹
1#宿舍		20,700.00		0				20,700.00		0.00	自筹
3#宿舍		20,400.00		0				20,400.00		0.00	自筹
办公网络工 程		132,715.00		0				132,715.00		0.00	自筹
纯净水系统		31,463.20		0				31,463.20		0.00	自筹
输送机系统		49,339.00		0				49,339.00		0.00	自筹
超声波洗涤 机		18,648.05		0				18,648.05		0.00	自筹
未验收设备		191,230.81						191,230.81		0.00	自筹
土地		46,076,403.60		0				46,076,403.60		0.00
合计		406,027,920.15	110,485,608.02				0	260,957,231.68	176,373,833.04

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2005 年半年度报告

==> picture [58 x 24] intentionally omitted <==

14．无形资产	14．无形资产	14．无形资产
种 类	取得 方式	实际成本	2004.12.31	本年增加	本年转出	本年摊销	2005.6.30	剩余 年限
PC 终端多媒 体投入集成 装置	投入	2,100,000.00	1,470,000.00	0	0	126000	1,344,000.00	64 个月
中央空调变 流量节能控 制软件	外购	4,500,000.00	3,915,661.42	0	0	121621.62	3,794,039.8	187 个月
浪潮软件	外购	141,054.00	46,458.00	13440	0	14860	45038	15 个月
锂离子技术	投入	6,390,000.00	4,260,000.00			319,500.00	3,940,500.00	74 个月
金蝶OA软件	外购	34,188.03	33,618.23		0	3,418.80	30,199.43	53 个月
1.8英寸专有 技术	外购、 投入	284,383,460.00	249,006,823.20		249,006,823.20		0
微硬盘商标	自制	0	522,456.15		522,456.15		0
应用软件	外购	2,086,200.00	1,852,680.42		1,852,680.42		0
全生物降解 型投入一次 性餐具生产 工艺使用权 及绿恒商标 使用权	投入	10,000,000.00	6,000,000.00			500,000.00	5,500,000.00	66 个月
纳米氧化锌 投入技术	投入	4,860,000.00	3,523,500.00			243000	3280500	81 个月
金蝶软件	外购	33,200.00	24,346.67			3,320.05	21,026.62	92 个月
金蝶软件	外购	24,900.00	18,675.00			2,490.00	16,185.00	33 个月
金蝶软件	外购	125,000.00	106,250.00			12,499.98	93,750.02	39 个月
瑞星企业及 网络精软件	外购	50,640.00	37,980.00	0		5,064.00	32,916.00	39 个月
防火墙	外购	33,000.00	25,850.00			3,300.00	22,550.00	41 个月
短信宝软件	外购	39,600.00	31,679.99			3,960.00	27,719.99	58 个月
金蝶软件	外购	149,900.00	142,405.00			14,989.98	127,415.02	62 个月
港湾模块	外购	30,000.00	29,500.00			3000	26,500.00	65 个月
1GB一英寸硬 盘生产技术	投入	41,500,000.00	31,470,833.39		31,470,833.39		0
2GB-2.5GB一 英寸硬盘生 产技术	外购	99,327,600.00	82,166,162.77		82,166,162.77		0
微硬盘PCBA 技术开发	外购	28,968,450.00	28,244,238.75		28,244,238.75		0
USB、ATA界面 开发	外购	16,553,400.00	16,001,620.00		16,001,620.00		0
HMZS 系统软 件	外购	320,000.00		320,000.00		31,999.98	288,000.02	54 个月
金蝶软件 智泽华财务 软件	外购 外购	125,000.00 8,500.00		125,000.00 8,500.00		8,333.32 566.68	116,666.68 7,933.32	56 个月 56 个月
加汗软件	外购	350,000.00		350,000.00		5,833.33	344,166.67	59 个月
合计		502,134,092.03	428,930,738.99	816,940.00	409,264,814.68	1,423,757.74	19,059,106.57

注：①纳米氧化锌制备技术的入账价值依据贵州振达资产评估事务所出具的“黔振评报字（2001)25

• 号”评估报告。

• ②PC 终端多媒体集成装置等无形资产的入账价值依据贵州科专资产评估事务所出具的“黔科资

• 字(2002)007 号”评估报告。

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2005 年半年度报告

==> picture [58 x 24] intentionally omitted <==

③锂离子电池技术、锂离子聚合物二次电池技术的入账价值依据贵州省遵义天正会计师事务所 出具的“天会所评报[2002]第 22 号”评估报告。 ④本期间转出无形资产是因为合并范围减少贵州南方汇通世华微硬盘所致。

15．长期待摊费用 项目名称 原始金额 2004.12.31 本期增加 本期摊销 本期 转出 租车费 120,000.00 78,000.00 6,000.00 0 办公家具 106,024.00 39,753.00 26,502.00 0 租入厂房装修 155,993.50 0 155,993.50 7,799.70 0 租赁费 2,613,600.00 0 2,613,600.00 10,890.00 0 其他 2,072,646.78 578,745.85 88,141.86 0 合计 6,570,235.37 696,498.85 0 16．短期借款 类 别 2005.6.30 2004.12.31 信用借款 150,000,000.00 174,829,500.00 抵押借款 0 0 保证借款 399,000,000.00 810,757,875.00 质押借款 0 0 合 计 549,000,000.00 985,587,375.00 17．应付票据 项 目 2005.6.30 2004.12.31 银行承兑汇票 86,453,629.54 60,567,561.63 商业承兑汇票 0.00 0.00 合 计 86,453,629.54 60,567,561.63	2005.6.30 累计摊销 72,000.00 48,000.00 13,251.00 92,773.00 148,193.80 7,799.70 2,602,710.00 10,890.00 490,603.99 1,582,042.79 3,326,758.79 1,741,505.49	剩余摊销
		期限 72月 3月 9年7个月 19年11个 月 41月

18．应付账款

（1）账龄分析

账龄	2005.6.30	2004.12.31
1年以内	180,523,881.25	196,871,734.34
1-2年	10,856,407.41	87,855,371.12
2-3年	3,004,592.29	3,051,111.91
3年以上	6,839,323.96	6,841,060.08
合计 201,224,204.91 294,619,277.45 注：账龄超过3年的大额应付账款6,839,323.96元,采购款未结算；

（2）截止 2005 年 6 月 30 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项。

19．预收账款

（1）账龄分析

账 龄 2005.6.30 2004.12.31 1 年以内 34,408,948.56 22,432,642.69 1-2 年 273,825.87 261,980.85 2-3 年 1,078,442.68 1,173,172.56 3 年以上 515,713.39 431,229.44 合 计 36,276,930.50 24,299,025.54 注：账领超过 1 年的大额预收账款 1,867,981.94 元留待抵账。

• （2）截止 2005 年 6 月 30 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项。

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2005 年半年度报告

==> picture [58 x 24] intentionally omitted <==

20．应付工资

20．应付工资
2004.12.31	2004.12.31	2003.12.31
应付工资 0	5,822,235.17	2,170,028.43
21．应交税金 税 种 2005.6.30 2004.12.31 营业税 2536 34,758.96 增值税 -850,471.32 -9,356,209.41 城建税 -114,503.10 123,675.38 企业所得税 -164,528.81 1,487,908.42 个人所得税 10,808.21 195,593.82 其他 152624.88 0 合 计 -963,534.14 -7,514,272.83 注：本公司的执行税率见附注三。

22．其他应交款

项 目	2005.6.30	2004.12.31
教育费附加 53,541.24 地方教育费附加 17,847.08 价格调节基金 0.00 合 计 71,388.32		101,589.05 347.59 30,410.77 132,347.41
23．其他应付款
账 龄	2005.6.30	2004.12.31
1年以内	10,129,450.80	155,381,603.63
1-2年	961,885.45	2,122,320.40
2-3年	12,094,515.83	11,714,066.55
3年以上	3,431,301.03	3,380,062.83
合 计	26,617,153.11	172,598,053.41
24．预提费用 项 目 2005.6.30 利息 70,581.25 房租 1,517,057.91 设备维修费 土地使用费 193,300.02 合 计 1,780,939.18		2004.12.31 3,294,335.13 386,507.48 410,000.00 4,090,842.61
25．一年内到期的长期负债 项 目 2005.6.30 2004.12.31
银行借款 其中：信用 保证 合 计	5,000,000.00 5,000,000.00 24,829,500.00 5,000,000.00 29,829,500.00

26．长期借款

借款单位 农行乌当区支行 建行乌当区支行 建行乌当区支行 合 计	2005.6.30 利率 期 限 条件 20,000,000.00 5.49% 2004.04.05—2006.04.04 保证 10,000,000.00 6.04% 2004.03.16--2006.03.15 保证 4,000,000.00 6.04% 2004.08.11--2006.08.10 保证 34,000,000.00

27．长期应付款

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2005 年半年度报告

==> picture [58 x 24] intentionally omitted <==

项 目	期限 初始金额		期初余额				本期转出	本期转出	2005年6月30日
应付购房款2004.3.30-2009.3.30 830,000.00 合 计 830,000.00			729,333.36 729,333.36			729,333.36 729,333.36			0 0
28．专项应付款 项 目 2004.12.31 中央补助2004年产业成果转化项目 1,000,000.00 变流量节能控制课题研究专项 300,000.00			本年增加			本年减少			2005.6.30 1,000,000.00 300,000.00
863研发项目 7,200,000.00 合 计 8,500,000.00			7,200,000.00 8,500,000.00		7,200,000.00 10,310,000.00				0.00 1,300,000.00
29．股本		本期变动增减 （+、－）							数量单位：股
项 目	2004.12.31 配股额 送股额		公积金转股		其 他		小	计	2005.6.30
一、尚未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份	240,000,000.00								240,000,000.00
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
尚未流通股份合计	240,000,000.00								240,000,000.00
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股	182,000,000.00								182,000,000.00
其中：高管股
已流通股份合计	182,000,000.00								182,000,000.00
三、股份总数	422,000,000.00								422,000,000.00
30.资本公积 类 别 2004.12.31 股本溢价 356,870,861.34 接受捐赠非现金资产准备 0.00 接受现金捐赠 0.00 股权投资准备 31,313,696.69 拨款转入 20,240,000.00 外币资本折算差额 0.00 其他资本公积 287,490.06 合 计 408,712,048.09			本期增加		本期减少			2005.6.30 356,870,861.34 0.00 0.00 31,313,696.69 20,240,000.00 0.00 287,490.06 408,712,048.09
31．盈余公积 类 别	2004.12.31 本期增加	本期减少			2005.6.30
法定盈余公积	41,376,722.57			41,376,722.57
任意盈余公积	0.00						0.00
法定公益金	20,688,361.29			20,688,361.29
储备基金	0.00						0.00
企业发展基金	0.00						0.00
利润归还投资	0.00						0.00
合 计	62,065,083.86			62,065,083.86

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32．未分配利润 项 目 期初未分配利润 加：本期利润转入 其他转入 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利（现金股利） 应付普通股股利（股票股利） 转作资本的普通股股利 期末未分配利润	2005年6月30日 26,903,421.34 -21,032,555.51 5,870,865.83	2004年度 63,517,748.78 9,831,545.79 2,830,582.15 1,415,291.08 42,200,000.00 26,903,421.34

33．主营业务收入

（1）项目列示 项 目 2005年6月30日 2004年6月30日 新造货车 161,721,709.41 56,540,170.94 厂修货车 204,363,516.00 115,365,640.00 货车配件 49,277,526.62 26,341,853.76 棕纤维产品 42,121,914.93 37,528,004.27 片式电感器 8,413,805.61 8,520,209.47 一次性餐具 0.00 327,660.40 中央空调节能系统 8,330,925.76 12,815,050.87 多媒体集成装置 1,223.08 136,786.32 微硬盘 0.00 463,011,145.27 锂电芯 68,789,028.99 44,281,180.45 其他产品 3,077,194.67 87,550.45 小 计 546,096,845.07 764,955,252.20 公司内各业务分部间相互抵消 0 0 合计 546,096,845.07 764,955,252.20 注：主营业务收入金额减少28.61%,主要是由于合并范围减少贵州南方汇通世华微硬盘有限公 司所致。

34．主营业务成本 项 目 新造货车 厂修货车 货车配件 棕纤维产品 片式电感器 一次性餐具 中央空调节能系统 多媒体集成装置 微硬盘 锂电芯 其他产品 小 计 公司内各业务分部间相互抵消 合计	2005年6月30日 141,477,580.63 154,388,799.66 44,502,857.86 29,366,642.74 11,012,351.63 0.00 3,090,334.29 74,410.27 0.00 63,043,925.41 2,219,424.06 449,176,326.55 0 449,176,326.55	2004年6月30日
		47,463,463.98 89,545,224.01 24,340,600.05 25,729,300.73 13,505,118.34 1,687,492.77 3,281,515.95 75,156.52 352,533,428.46 36,710,137.10 3,958.72 594,875,396.63 0 594,875,396.63

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注：主营业务成本金额减少 24.49%,主要是由于合并范围减少贵州南方汇通世华微硬盘有限公 司所致。

35．其他业务利润

项 目 材料销售 运输劳务 固定资产 出租 其他 合 计	2005年6月30日 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 23,294,447.51 22,619,507.82 674,939.69 61,820.00 42,897.08 18,922.92 386,582.29 47,707.04 338,875.25 2,169,979.79 1,669,488.99 500,490.80 25,912,829.59 24,379,600.93 1,533,228.66	其他业务收入 23,268,524.69 191,336.23 601,123.20 1,597,319.08 25,658,303.20	2004年6月30日 其他业务支出 其他业务利润 20,683,183.18 2,585,341.51 167,261.75 24,074.48 31,451.71 569,671.49 1,136,835.88 460,483.20 22,018,732.52 3,639,570.68

36．财务费用 项 目 利息支出 减：利息收入 汇兑损失 减：汇兑收益 手续费支出及其他 合 计	2005年6月30日 9,747,775.24 515,466.93 73,071.90 0.00 133,629.42 9,439,009.63	2004年6月30日
		16,994,899.14 666,351.60 551,195.06 0.00 302,578.13 17,182,320.73

注：财务费用减少主要是合并范围变更、借款减少所致。

37.投资收益

37.投资收益
项 目 股票投资收益 债权投资收益 其中：债券收益 其他债权投资收益 以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 对联营（或合营）公司的投资收益（权益法核算） 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 委托理财收益 委托贷款收益 计提的投资减值准备 合计	2005年6月30日 -1,199,122.90 0 -44,704,627.56 -435,693.22 -600,000.00 0 0 -895,182.97 -46,044,260.71	2004年6月30日 -2,016,338.79 0 -270,652.01 -435,689.16 0 -10,124,839.81 0 -69,576.10 -12,917,095.87

注：投资收益减少的主要原因是公司参股子公司贵州南方汇通世华微硬盘亏损所致。

38．补贴收入 项 目 2005年6月30日 出口贴息 流动资金贷款贴息 省技改项目2004 年第二批贷款贴 1,400,000.00 省技改项目2004 年第三批贷款贴息 2004年度节能贴息 省科技成果转化项 目贷款贴息	2004年度 批准机关及文件 72,646.00 2003年黔贸合发32号文件(贵州省贸易合作厅) 600,000.00 贵阳市财政局 1,000,000.00 贵州省财政厅 100,000.00 贵州省财政厅 40,000.00 贵州省财政厅 400,000.00 贵州省科技成果转化项目服务中心

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软件收入增值税返 还 军标制定费 总装部军品开发经 费 中国贸促会韩国展 补贴 省财政厅出口贴息 微硬盘设备研发补 贴 创汇补贴 增值税返还 项目贴息 项目贴息 专利资助 合 计 39．营业外收入 项 目 处理固定资产净损益 罚款收入 赔偿收入 手续费及其他收入 合 计 40．营业外支出 项 目 处理固定资产净损失 价格调节基金 固定资产减值准备 在建工程减值准备 捐赠支出 其他支出 合计	1,474,917.95 4,151,804.97 财税[2000]25号 10,000.00 信息产业部电子工业标准化研究所 90,000.00 690,000.00 中国人民解放军总装部 10,681.00 中国国际贸易促进委员会电子信息行业分会 817 贵州省财政厅 1,400,000.00 国家科技部 36,268.00 出口创汇补贴，1美元补贴0.05元(深圳市贸工局) 2,416,860.36 “三线调迁”企业税收优惠(贵州省国家税务局) 320,000.00 创新基金补贴(贵州省科技厅) 500,000.00 贵州省贵阳市财政局航天工业挖潜改造基金补贴 11,100.00 3,476,017.95 11,249,077.33 2005年6月30日 2004年6月30日 25,118.16 668,814.16 60 0 21,465.05 5,523.40 46,643.21 674,337.56 2005年6月30日 2004年6月30日 292,957.10 199,705.12 303.77 493.68 0 250,000.00 0 81,000.00 594.97 624,260.87 200,793.77	1,474,917.95 4,151,804.97 财税[2000]25号 10,000.00 信息产业部电子工业标准化研究所 90,000.00 690,000.00 中国人民解放军总装部 10,681.00 中国国际贸易促进委员会电子信息行业分会 817 贵州省财政厅 1,400,000.00 国家科技部 36,268.00 出口创汇补贴，1美元补贴0.05元(深圳市贸工局) 2,416,860.36 “三线调迁”企业税收优惠(贵州省国家税务局) 320,000.00 创新基金补贴(贵州省科技厅) 500,000.00 贵州省贵阳市财政局航天工业挖潜改造基金补贴 11,100.00 3,476,017.95 11,249,077.33 2005年6月30日 2004年6月30日 25,118.16 668,814.16 60 0 21,465.05 5,523.40 46,643.21 674,337.56 2005年6月30日 2004年6月30日 292,957.10 199,705.12 303.77 493.68 0 250,000.00 0 81,000.00 594.97 624,260.87 200,793.77

41．收到的其他与经营活动有关的现金

项 目 金 额 收到的往来款 91,034,461.98 补贴及利息收入 3,998,293.35 合 计 95,032,755.33

42．支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 支付的往来款 57,441,134.65

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付现费用 36,300,950.59 合 计 93,742,085.24

注释六、母公司会计报表有关项目注释

1．应收账款

（1）账龄分析

年初余额 坏账 账龄 金额 比例 坏账准 备计提 比例 准备 金额 1年以内 133,605,035.96 87.86% 3.00% 4,008,151.08 237,984,411.07 1-2年 16,019,468.81 10.54% 5.00% 800,973.44 13,217,505.42 2-3年 1,697,280.53 1.12% 10.00% 169,728.05 934,861.38 3-4年 203,203.36 0.13% 30.00% 60,961.01 203,203.36 4-5年 429,905.48 0.28% 80.00% 343,924.38 424,774.58 5年以上 103,362.93 0.07% 100.00% 103,362.93 95,210.51 合计 152,058,257.07 100.00% 5,487,100.89 252,859,966.32

2005年6月30日 坏账 比例 坏账准 备计提 比例 准备 86.90% 3.00% 7,139,532.33 9.77% 5.00% 660,875.27 2.69% 10.00% 93,486.14 0.15% 30.00% 60,961.01 0.43% 80.00% 339,819.66 0.06% 100.00% 95,210.51 100.00% 8,389,884.92

• （2）应收账款前五名金额合计为 104,509,294.46 元，占应收账款 41.33%。

• （3）截止 2005 年 6 月 30 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。

2．其他应收款

（1）账龄分析

2．其他应收款 （1）账龄分析
年初余额 坏账 账龄 金额 比例 坏账准 备计提 比例 准备 金额 1年以内 17,015,005.23 82.54% 3.00% 510,450.16 11,370,285.79 1-2年 429,334.54 2.08% 5.00% 21,466.73 6,000.00 2-3年 2,833,169.59 13.74% 10.00% 283,316.96 0.00 3-4年 45,200.00 0.22% 30.00% 13,560.00 45,200.00 4-5年 292,769.10 1.42% 80.00% 234,215.28 0.00 5年以上 0.00 0.00% 100.00% 0.00 292,769.10 合计 20,615,478.46 100.00% 1,063,009.13 11,714,254.89	2005年6月30日 坏账 比例 坏账准 备计提 比例 准备 97.06% 3.00% 341,108.57 0.05% 5.00% 300.00 10.00% 0.00 0.39% 30.00% 13,560.00 80.00% 0.00 2.50% 100.00% 292,769.10 647,737.67
	比例 97.06% 0.05% 0.39% 2.50%

• （2）其他应收款前五名金额合计为 7,828,351.20 元，占其他应收款 66.82%。

• （3）截止 2005 年 6 月 30 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。

3.长期股权投资

（1）长期股权投资及资减值准备

项 目 年初余额 本年增加数 本年减少数 长期股权投资 413,114,308.87 其中： ①长期股票投资 ②对子公司投资 362,188,169.94 256,770,328.64 ③对合营企业投资 ④对联营企业投资 6,152,825.41 208,588,689.99 ⑤其他股权投资 37,941,238.00 4,574,698.80 700,000.00 ⑥股权投资差额 6,832,075.52 ⑦合并价差 长期投资减值准备 385,785.66 385,785.66 合 计 412,728,523.21	2005年6月30日 105,417,841.30 214,741,515.40 41,815,936.80 6,396,382.30 0 368,371,675.80

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2005 年半年度报告

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（2）对子公司投资

被投资单位名称 汇通绿恒环保餐具有 限公司 深圳市汇通讯达电器 有限公司 贵州汇科纳米材料科 技发展有限公司 贵州汇通华城楼宇科 技有限公司 贵州汇通天元网络科 技股份有限公司 贵州迅达电器有限公 司 贵州航天电源科技有 限公司 合 计	初始投资额 原始投资 本年 增减 本期权益增减 40,000,000.00 0 -1,038,103.66 2,700,000.00 0 16,566.53 9,020,000.00 0 -309,424.38 5,500,000.00 0 1,291,355.78 3,300,000.00 0 -158,481.32 2,736,102.17 0 -105,505.24 37,433,089.03 1,401,280.06 477,662,565.58 1,097,687.77	权益变动 本期利 润分回 0 0 0 0 0 0	2005.6.30 累计增减 账面余额 -10,658,367.94 29,341,632.06 -608,691.77 2,091,308.23 -2,377,539.63 6,644,460.37 18,289,427.54 23,789,427.54 -1,280,396.01 2,019,603.99 -2,232,698.16 422,870.87 1,409,134.67 41,108,538.24 -36,546,970.31 105,417,841.30	占被投资 单位 注册
				资本比例 80.00% 90.00% 65.00% 55.00% 55.00% 60.00% 53.37%

贵州南方汇通世华微硬盘有限公司托管后，根据股东之间签署的协议，本公司已不再是控股股 东，故该公司本期间为公司参股子公司。

（3）对其他股权投资

（3）对其他股权投资
被投资单位名称 投资账面价值 一、成本法核算的长期股权 投资 贵州万达客车股份有限公 司 2,000,000.00 海通证券股份有限公司 35,141,238.00 贵州科创新材料生产力促 进中心有限公司 100,000.00 南方汇通微硬盘科技有限 公司 4,574,698.80 小 计 41,815,936.80 二、权益法核算的长期股权 投资 贵州千叶塑胶有限公司 4,500,000.00 贵州南方汇通世华微硬盘 有限公司 253,293,317.55 小 计 257,793,317.55 合 计 299,609,254.35	占被投资 单位股权 的比例% 应收收益金额 2.24 0.4 0.1 2.25 45 195,281.75 36.4 -44,899,909.31 -44,704,627.56 -44,704,627.56	投资收益 实收 收益 金额	未收收益及原因 未收 收益 金额 未收收 益原因 备 注
			未收 收益 金额

（4）股权投资差额

被投资单位名称 初始金额 摊销 期限 2004.12.31 贵州汇科纳米材料 科技发展有限公司 -2,000.00 10年 -2,000.00 贵州迅达电器有限 公司 254,415.17 10年 207,672.62 贵州航天电源科技 有限公司 8,572,957.45 10年 6,626,402.90 合计 8,825,372.62 6,832,075.52 （5）长期股权投资减值准备 长期投资减值准 年初余额 本期增加	本期摊销 本期 转出 0 0 11,218.20 0 424,474.96 435,693.16 本期转回 2005	累计摊销 0 57,960.70 2,417,772.12 6,247,490.37 年6月	2005.6.30 剩余 摊销 期限 -2,000.00 243,196.97 89个 月 6,155,185.33 90个 月 6,396,382.30

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2005 年半年度报告

==> picture [58 x 24] intentionally omitted <==

备 因资产价 其他原因 30 日 值回升转 转出数 回数 长期股权投资 385,785.66 385,785.66 385,785.66 长期债券投资 合 计 385,785.66 385,785.66 385,785.66

4．主营业务收入和主营业务成本 主营业务收入 项目 2004年1-6月份 新造货车 56,540,170.94 厂修货车 115,365,640.00 货车配件 22,789,249.53 棕纤维产品 37,536,200.88 片式电感器 8,520,209.47 其他产品 3,552,604.23 小计 244,304,075.05 公司内各业务分部间相互抵销 0 合计 244,304,075.05 主营业务成本 项目 2004年1-6月份 新造货车 47,463,463.98 厂修货车 89,545,224.01 货车配件 20,637,970.84 棕纤维产品 25,729,300.73 片式电感器 13,505,118.34 其他产品 3,702,629.21 小计 200,583,707.11 公司内各业务分部间相互抵销 0 合计 200,583,707.11 5、投资收益 项 目 股票投资收益 债权投资收益 其中：债券收益 其他债权投资收益 以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 年末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 委托理财收益 委托贷款收益 计提的投资减值准备 其他投资收益 合 计

2005年1-6月份 161,721,709.41 204,363,516.00 49,277,526.62 42,121,914.93 8,413,805.61 143,012.70 466,041,485.27 0 466,041,485.27 2005年1-6月份 141,477,580.63 154,388,799.66 44,502,857.86 29,366,642.74 11,012,351.63 67,344.26 380,815,576.78 0 380,815,576.78 2005年1-6月份 2004年1-6月份 -535,072.59 -1,224,389.56 -154,653.00 -435,693.22 -435,689.16 -214,214.34 -13,124,839.81 -1,297,214.50 -43,606,939.79 31,735,472.48 -44,946,572.94 15,653,339.45

注释七、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响。 无

注释八、关联方关系及其交易

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2005 年半年度报告

==> picture [58 x 24] intentionally omitted <==

(一)关联方关系

1.存在控制关系的关联方 注 册 与本公司的 经济 法定代表 企 业 名 称 主营业务 地 址 关系 性质 人 铁路机车车辆、城市轨道交通车辆、机电 设备及零部件、电子电器及环保设备相关 中国南方机车车辆工 产品的设计、制造、修理；设备租赁；以 北京 母公司 国有 赵小刚 业集团公司 上相关产品的销售；技术服务、信息咨询 （国家有专营专项规定除外）；实业投资； 资产受托管理。 2．存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企 业 名 称 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.6.30 中国南方机车车辆工业集团公司 755,494,000.00 0.00 0.00 755,494,000.00 3．存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企 业 名 称 2004.12.31 比例(%) 本期增加 本期减少 2005.6.30 比例(%) 中国南方机车车辆工业集团公司 240,000,000.00 56.87% 240,000,000.00 56.87% 4．不存在控制关系的关联方情况 企 业 名 称 与 本 企 业 的 关 系 中国南车集团贵阳车辆厂 受同一母公司控制的子公司 中国南车集团北京二七车辆厂 受同一母公司控制的子公司 中国南车集团北京机车车辆机械厂 受同一母公司控制的子公司 中国南车集团石家庄车辆厂 受同一母公司控制的子公司 中国南车集团戚墅堰机车车辆厂 受同一母公司控制的子公司 中国南车集团武昌车辆厂 受同一母公司控制的子公司 中国南车集团武汉江岸车辆厂 受同一母公司控制的子公司 中国南车集团株州车辆厂 受同一母公司控制的子公司 中国南车集团资阳机车厂 受同一母公司控制的子公司 中国南车集团眉山车辆厂 受同一母公司控制的子公司 四方机车车辆有限责任公司 受同一母公司控制的子公司 中国南车集团南京浦镇车辆厂 受同一母公司控制的子公司 中国南车集团襄樊内燃机车厂 受同一母公司控制的子公司 中国南车集团铜陵车辆厂 受同一母公司控制的子公司 中国南车集团株州电力机车厂 受同一母公司控制的子公司 中国南车集团成都机车车辆厂 受同一母公司控制的子公司 中国南车集团洛阳机车车辆厂 受同一母公司控制的子公司 中国南车集团株州电力机车研究所 受同一母公司控制的子公司 中国南车集团戚墅堰机车车辆工艺研究所 受同一母公司控制的子公司 中国南车集团襄樊牵引电机有限公司 受同一母公司控制的子公司 北京铁工经贸公司 受同一母公司控制的子公司 南车经营租赁有限公司 受同一母公司控制的子公司 贵州鹏达铜材有限公司 受同一母公司控制的子公司（中国南车集团贵阳车辆厂）的控股子公司 宇宙钢丝绳有限公司 受同一母公司控制的子公司（中国南车集团贵阳车辆厂）的控股子公司

(二)关联方交易

• 1．本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则：市场价格。

• 2．关联方交易

• （1）采购货物

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2005 年半年度报告

==> picture [58 x 24] intentionally omitted <==

关联方名称 中国南车集团北京二七车辆厂 中国南车集团北京机车车辆机械厂 中国南车集团石家庄车辆厂 中国南车集团戚墅堰机车车辆厂 中国南车集团武汉江岸车辆厂 中国南车集团铜陵车辆厂 中国南车集团眉山车辆厂 贵阳高新天信新技术发展有限公司 合计	2005年1-6月份 2004年度 金额 金额 3,438,000.00 2,403,030.00 1,428,550.00 848,937.00 297,900.00 376,720.00 640,800.00 163,030.00 552,248.00 827,341.00 1,828,500.00 848,578.00 4,523,193.16 7,545,198.00 10,631,629.16	2004年度 金额 2,403,030.00 848,937.00 376,720.00 640,800.00 163,030.00 827,341.00 848,578.00 4,523,193.16

（2）销售货物

（2）销售货物	（2）销售货物	（2）销售货物
2005年1-6月份 2004年度 关联方名称 金额 占该期销货比例 金额 占该期销货比例 中国南车集团戚墅堰机车车辆厂 158,906.00 0.03% 934,974.45 0.07% 中国南车集团株州车辆厂 6,006,322.99 0.44% 中国南车集团铜陵车辆厂 1,088,820.52 0.08% 中国南车集团北京二七车辆厂 99,316.00 0.02% 5,470,564.10 0.40% 中国南车集团石家庄车辆厂 940,170.94 0.20% 1,247,863.24 0.09% 中国南车集团武汉江岸车辆厂 524,786.32 0.11% 1,349,145.29 0.10% 中国南车集团南京浦镇车辆厂 89,555.55 0.02% 0 0.00% 合计 1,812,734.81 0.38% 16,097,690.59 1.18%
		0.07% 0.44% 0.08% 0.40% 0.09% 0.10% 0.00% 1.18%

（3）综合服务

根据本公司与贵阳车辆厂签订的“土地租赁协议”和“综合服务协议”，本期本公司向贵阳车 辆厂支付土地使用费 193，300.00 元；向贵阳车辆厂收取材料费 12,301.47 元。

• （4）接受担保

中国南方机车车辆工业集团公司与中国农业银行贵阳市白云区支行签订《最高额保证合同》， 在 2004 年至 2006 年期间内对本公司提供四亿元最高贷款余额的连带责任保证。

3．关联方应收应付款项余额

关联方名称 期 金 额 应收账款： 中国南车集团戚墅堰机车车辆厂 540,049.20 中国南车集团株州车辆厂 1,338,658.00 中国南车集团眉山车辆厂 572,000.00 中国南车集团武昌车辆厂 1,962,368.00 中国南车集团铜陵车辆厂 1,985,736.78 中国南车集团北京二七车辆厂 7,254,292.99 中国南车集团石家庄车辆厂 1,856,663.76 中国南车集团武汉江岸车辆厂 2,133,316.17 中国南车集团四方机车车辆厂 547,472.04 中国南车集团南京浦镇车辆厂 277,162.02 中国南车集团襄樊内燃机车厂 15,193.50 中国南车集团成都机车车辆厂 4,928.00 中国南车集团贵阳车辆厂 0.00 其他应收款： 中国南车集团贵阳车辆厂 13,606.02	期	初 2005年6月30日 占该项目 余额比例 金 额 占该项目 余额 比例 0.36% 185,969.20 0.07% 0.88% 274,000.00 0.11% 0.38% 572,000.00 0.23% 1.29% 1,962,368.00 0.78% 1.31% 1,485,736.78 0.59% 4.77% 2,355,492.99 0.93% 1.22% 1,189,663.76 0.47% 1.40% 1,247,316.17 0.49% 0.36% 0.18% 324,662.00 0.13% 0.01% 0 0 315.68 0.00% 0 318,556.58 3.03%

第 37 页

2005 年半年度报告

==> picture [58 x 24] intentionally omitted <==

其他应付款：
中国南车集团贵阳车辆厂	81,811.13	0	13,693.60	0.25%
应付帐款：
中国南车集团贵阳车辆厂	130,503.00	0.12%
中国南车集团石家庄车辆厂	220,720.00	0.21%	53,991.00	0.03%
中国南车集团武汉江岸车辆厂	220,720.00	0.21%
中国南车集团铜陵车辆厂	114,541.00	0.11%
中国南车集团眉山车辆厂	465,320.00	0.45%	1,569,900.00	0.96%
中国南车集团北京二七车辆厂	2,405,100.00	2.30%	82,900.00	0.05%
中国南车集团武昌车辆厂	0	0	553,549.00	0.34%

注释九、或有事项 无

注释十、承诺事项 无

注释十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 无

注释十二、其他重要事项 无

注释十三、委托理财 无

第 38 页

2005 年半年度报告

==> picture [58 x 24] intentionally omitted <==

附二：会计报表

资产负债表 2005 年 6 月 30 日

编制单位：南方汇通股份有限公司 单位：人民币元

资产	2005 年6 月30 日	2005 年6 月30 日	2004 年12 月31 日	2004 年12 月31 日
	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	270,603,560.25	187,640,776.96	337,699,066.61	236,379,644.62
短期投资	9,190,000.00	9,190,000.00	14,744,694.06	14,744,694.06
应收票据	4,947,259.76	603,836.00	7,022,437.00	5,000,000.00
应收股利	-	3,086,021.28		3,086,021.28
应收利息	-	-
应收帐款	317,382,065.44	244,470,081.40	394,143,552.86	146,571,156.18
其他应收款	17,892,828.31	11,066,517.22	166,814,135.50	19,552,469.33
预付帐款	96,894,834.67	77,140,166.57	394,003,350.62	26,506,560.27
应收补贴款
应收出口退税	1,871,854.21	153,296.86	1,656,077.93	153,124.71
存货	261,818,267.71	186,599,054.47	524,674,634.39	164,380,814.06
待摊费用	66,792.01	-	4,862,959.23	-
一年内到期的长期债权投资	-	-
其他流动资产	-	-
流动资产合计	980,667,462.36	719,949,750.76	1,845,620,908.20	616,374,484.51
长期投资：
长期股权投资	263,193,169.99	368,371,675.86	137,530,112.82	412,728,523.21
长期债权投资	-
长期投资合计	263,193,169.99	368,371,675.86	137,530,112.82	412,728,523.21
其中：合并价差	6,396,382.30	-	6,832,075.51
固定资产：
固定资产原价	680,364,288.14	576,343,271.33	862,117,753.79	571,021,555.03
减：累计折旧	218,585,578.25	192,320,548.20	212,016,004.94	172,756,803.75
固定资产净值	461,778,709.89	384,022,723.13	650,101,748.85	398,264,751.28
减：固定资产减值准备	673,968.67	608,055.56	673,968.67	608,055.56
固定资产净额	461,104,741.22	383,414,667.57	649,427,780.18	397,656,695.72
工程物资	10,448,704.26	9,951,370.00	5,135,540.47	4,155,161.00
在建工程	176,373,832.04	151,834,922.96	406,027,920.15	120,762,006.64
固定资产清理	-	-	0	0
固定资产合计	647,927,277.52	545,200,960.53	1,060,591,240.80	522,573,863.36
无形资产及其他资产：		-
无形资产	19,059,106.57	1,124,829.34	428,930,738.99	416,686.66
长期待摊费用	3,326,758.79	2,750,903.80	696,498.85	-
其他长期资产	0	-
长期资产及其他资产合计	22,385,865.36	3,875,733.14	429,627,237.84	416,686.66
递延税项：		-
递延税款借项	0	-
资产总计	1,914,173,775.23	1,637,398,120.29	3,473,369,499.66	1,552,093,557.74
法人代表人：黄纪湘 公司财务负责人：张英凯 会计机构负责人：张英凯

第 39 页

2005 年半年度报告

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资产负债表（续） 2005 年 6 月 30 日

编制单位：南方汇通股份有限公司 单位：人民币元

负债和股东权益	2005 年6 月30 日	2005 年6 月30 日	2004 年12 月31 日	2004 年12 月31 日
	合并	母公司	合并	母公司
流动负债：
短期借款	549,000,000.00	460,000,000.00	985,587,375.00	450,000,000.00
应付票据	86,453,629.54	83,903,629.54	60,567,561.63	56,225,561.63
应付帐款	201,224,204.91	163,652,727.54	294,619,277.45	104,506,408.58
预收帐款	36,276,930.50	24,664,481.05	24,299,025.54	20,328,902.83
应付工资	0.00	-	5,822,235.17
应付福利费	2,385,621.26		2,354,890.50
应付股利	2,315,774.86	-	2,315,774.86
应交税金	-963,534.14	-393,081.46	-7,514,272.83	-4,457,711.95
其他应交款	71,388.32	4,329.00	132,347.41	1,390.36
其他应付款	26,617,153.11	6,724,736.82	172,598,053.41	5,808,453.00
预提费用	1,780,939.18	193,300.02	4,090,842.61
预计负债		-	0
一年内到期的长期负债	5,000,000.00	-	29,829,500.00
其他流动负债		-	0
流动负债合计	910,162,107.54	738,750,122.51	1,574,702,610.75	632,413,004.45
长期负债：
长期借款	34,000,000.00	0	454,000,000.00
应付债券	0	0	0.00
长期应付款		0	729,333.36
专项应付款	1,300,000.00	0	8,500,000.00
其他长期负债	-	0	0
长期负债合计	35,300,000.00	0	463,229,333.36	-
递延税项：		0
递延税款贷项		0
负债合计	945,462,107.54	738,750,122.51	2,037,931,944.11	632,413,004.45
少数股东权益	70,063,669.91		515,757,002.26
股东权益：		0
股本	422,000,000.00	422,000,000.00	422,000,000.00	422,000,000.00
减：已归还投资
股本净额	422,000,000.00	422,000,000.00	422,000,000.00	422,000,000.00
资本公积	408,712,048.09	408,712,048.09	408,712,048.09	408,712,048.09
盈余公积	62,065,083.86	58,720,275.78	62,065,083.86	58,720,275.78
其中：法定公益金	20,688,361.29	19,573,425.26	20,688,361.29	19,573,425.26
未分配利润	5,870,865.83	9,215,673.91	26,903,421.34	30,248,229.42
其中：现金股利
外币报表折算差额	-
股东权益合计	898,647,997.78	898,647,997.78	919,680,553.29	919,680,553.29
负债和股东权益总计	1,914,173,775.23	1,637,398,120.29	3,473,369,499.66	1,552,093,557.74
法人代表人：黄纪湘 公司财务负责人：张英凯 会计机构负责人：张英凯

第 40 页

2005 年半年度报告

==> picture [58 x 24] intentionally omitted <==

利润表 2005 年 1-6 月

编制单位：南方汇通股份有限公司 单位：人民币元

项目	本年累计数	本年累计数	上年同期数	上年同期数
	合并	母公司	合并	母公司
一、主营业务收入	546,096,845.07	466,041,485.27	764,955,252.20	244,304,075.05
减：主营业务成本	449,176,326.55	380,815,576.78	594,875,396.63	200,583,707.11
主营业务税金及附加	309,053.06	198,895.94	540,938.32	69,562.85
二、主营业务利润	96,611,465.46	85,027,012.55	169,538,917.25	43,650,805.09
加：其他业务利润	1,533,228.66	631,064.24	3,639,570.68	2,145,173.23
减：营业费用	16,311,987.41	11,979,693.23	23,611,835.42	9,012,695.99
管理费用	44,421,696.91	37,471,114.31	69,934,208.28	28,769,415.02
财务费用	9,439,009.63	7,755,808.03	17,182,320.73	5,928,821.16
三、营业利润	27,972,000.17	28,451,461.22	62,450,123.50	2,085,046.15
加：投资收益	-46,044,260.71	-44,946,572.94	-12,917,095.87	15,653,339.45
补贴收入	3,476,017.95	-	2,805,819.78	-
营业外收入	46,643.21	25,118.16	674,337.56	528,004.62
减：营业外支出	624,260.87	577,432.57	200,793.77	493.68
四、利润总额	-15,173,860.25	-17,047,426.13	52,812,391.20	18,265,896.54
减：所得税	4,175,501.24	3,985,129.38	84,568.35
少数股东收益	1,683,194.02		34,461,926.31
五、净利润	-21,032,555.51	-21,032,555.51	18,265,896.54	18,265,896.54
法人代表人：黄纪湘 公司财务负责人：张英凯 会计机构负责人：张英凯

利润分配表 2005 年 1-6 月

编制单位：南方汇通股份有限公司 单位：人民币元

编制单位：南方汇通股份有限公司	利润分配表 2005年1-6月	利润分配表 2005年1-6月	单位：人民币元	单位：人民币元
项目	本年累计数		上年同期数
	合并	母公司	合并	母公司
一、净利润	-21,032,555.51	-21,032,555.51	18,265,896.54	18,265,896.54
加：年初未分配利润	26,903,421.34	30,248,229.42	63,517,748.78	64,091,415.50
其他转入
二、可供分配的利润	5,870,865.83	9,215,673.91	81,783,645.32	82,357,312.04
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润	5,870,865.83	9,215,673.91	81,783,645.32	82,357,312.04
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利			42,200,000.00	42,200,000.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润	5,870,865.83	9,215,673.91	39,583,645.32	40,157,312.04
补充资料：
1、出售处置部门或投资单位所得收益	-214,214.34
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）的利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）的利润总额
5、债务重组损失
6、其他
法人代表人：黄纪湘 公司财务负责人：张英凯 会计机构负责人：张英凯

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2005 年半年度报告

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现金流量表 2005 年 1-6 月

编制单位：南方汇通股份有限公司 单位：人民币元

编制单位：南方汇通股份有限公司	单位：人民币元	单位：人民币元
项目	金额
	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	509,461,748.20	413,022,204.02
收到的税费返还	3,251,882.29	0.00
收到的其他与经营活动有关的现金	95,032,755.33	27,720,807.96
现金流入小计	607,746,385.82	440,743,011.98
购买商品、接受劳务支付的现金	392,202,890.83	320,983,277.04
支付给职工以及为职工支付的现金	62,771,447.58	52,227,654.09
支付的各项税费	14,568,478.59	10,953,298.16
支付的其他与经营活动有关的现金	93,742,085.24	79,681,769.60
现金流出小计	563,284,902.24	463,845,998.89
经营活动产生的现金流量净额	44,461,483.58	-23,102,986.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金	8,601,792.09	8,601,792.09
取得投资收益所收到的现金	45,200.00	45,200.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额	42,436.80	42,436.80
收到的与投资活动有关的其他现金
现金流入小计	8,689,428.89	8,689,428.89
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	50,153,215.04	32,758,639.90
投资支付的现金	3,682,023.62	3,682,023.62
支付的与投资活动有关的其他现金
现金流出小计	53,835,238.66	36,440,663.52
投资活动产生的现金流量净额	-45,145,809.77	-27,751,234.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	0.00
借款收到的现金	819,000,000.00	700,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	102,554.27
现金流入小计	819,102,554.27	700,000,000.00
偿还债务所支付的现金	825,000,000.00	690,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	10,864,770.60	7,880,753.35
支付的其他与筹资活动有关的现金	114,462.50
现金流出小计	835,979,233.10	697,880,753.35
筹资活动产生的现金流量净额	-16,876,678.83	2,119,246.65
四、汇率变动对现金的影响	-3,892.77	-3,892.77
五、现金及现金等价物净增加额	-17,564,897.79	-48,738,867.66
法人代表人：黄纪湘 公司财务负责人：张英凯 会计机构负责人：张英凯

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2005 年半年度报告

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现金流量表（续） 2005 年 1-6 月

编制单位：南方汇通股份有限公司 单位：人民币元

编制单位：南方汇通股份有限公司	单位：人民币元	单位：人民币元
补充资料	金额
	合并	母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润	-21,032,555.51	-21,032,555.51
加：少数股东收益	1,683,194.02
计提的资产减值准备	683,895.65	2,487,512.57
固定资产折旧	26,576,376.76	21,561,746.10
无形资产摊销	1,410,317.74	95,357.32
长期待摊费用摊销	194,148.30	7,799.70
待摊费用减少（减：增加）	-43,255.60	0
预提费用增加（减：减少）	1,264,669.20	193,300.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）	227,710.64	227,710.64
固定资产报废损失	0.00	0
财务费用	8,874,319.37	8,080,090.34
投资损失（减：收益）	46,044,260.71	44,946,572.94
递延税款贷项（减：借项）	0.00	0
存货的减少（减：增加）	-41,987,964.51	-22,218,240.41
经营性应收项目的减少（减：增加）	-97,868,531.94	-164,108,489.15
经营性应付项目的增加（减：减少）	118,434,898.75	106,656,208.53
其他		-
经营活动产生的现金流量净额	44,461,483.58	-23,102,986.91
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本		-
一年内到期的可转换公司债券		-
融资租入固定资产		-
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额	270,603,560.25	187,640,776.96
减：现金的期初余额	288,168,458.04	236,379,644.62
加：现金等价物的期末余额		0
减：现金等价物的期初余额		0
现金及现金等价物净增加额	-17,564,897.79	-48,738,867.66
法人代表人：黄纪湘 公司财务负责人：张英凯 会计机构负责人：张英凯

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2005 年半年度报告

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资产减值准备明细表 2005 年 6 月 30 日

编制单位：南方汇通股份有限公司 单位：人民币元

项目	2004 年12 月31 日	本期增加数	本期转回数	2005 年6 月30 日
一、坏账准备合计	19,853,247.05	2,951,338.96	9,832,355.55	12,972,230.46
其中：应收账款	14,039,574.48	2,951,338.96	4,977,320.91	12,013,592.53
其他应收款	5,813,672.57		4,855,034.64	958,637.93
二、短期投资跌价准备合计	1,319,397.31	252,973.60	762,370.91	810,000.00
其中：股票投资	692,989.65		692,989.65	-
债券投资				-
基金投资				-
三、存货跌价准备合计	1,759,407.10			1,759,407.10
其中：产成品	1,140,403.17			1,140,403.17
原材料	619,003.93			619,003.93
四、长期投资减值准备合计	385,785.66		385,785.66	-
其中：长期股权投资	385,785.66		385,785.66	-
长期债权投资				-
五、固定资产减值准备合计	673,968.67			673,968.67
其中：房屋、建筑物	477,083.91			477,083.91
机器设备	196,884.76			196,884.76
运输工具				-
六、无形资产减值准备				-
其中：专利权				-
商标权				-
七、在建工程减值准备				-
八、委托贷款减值准备				-
法人代表人：黄纪湘 公司财务负责人：张英凯 会计机构负责人：张英凯

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2005 年半年度报告

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利润表附表一 2005 年 1-6 月

编制单位：南方汇通股份有限公司 单位：人民币元

报告期利润	净资产收益率	净资产收益率	每股收益（元/股）	每股收益（元/股）
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	10.75%	10.63%	0.23	0.23
营业利润	3.11%	3.08%	0.07	0.07
净利润	-2.34%	-2.31%	-0.05	-0.05
扣除非经常性损益后的净利润	-2.53%	-2.50%	-0.05	-0.05

法人代表人：黄纪湘 公司财务负责人：张英凯 会计机构负责人：张英凯

非经常性损益项目：
1、营业外收入：	46,643.21元。
2、营业外支出：	624,260.87元。
3、补贴收入：	3,476,017.95元。
4、短期投资收益：	-689,725.59元。
5、处置投资单位收益：	-214,214.34元。
6、非经常性损益合计：	1,994,460.36元。
7、所得税影响数：	299,169.05元。
8、扣除所得税影响数：	1,695,291.31元。

利润表附表二 2005 年 1-6 月

编制单位：南方汇通股份有限公司 单位：人民币元

编制单位：南方汇通股份有限公司			单位：人民币元
项目	本年累计数	上年同期累计数	追溯调整后2003 年度数
1、出售处置部门或投资单位所得收益	-214,214.34
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）的利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）的利润总额
5、债务重组损失
6、其他

法人代表人：黄纪湘 公司财务负责人：张英凯 会计机构负责人：张英凯

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