Vontron Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2008

Mar 19, 2008

审 计 报 告

利安达审字【2008】第 1013 号

南方汇通股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的南方汇通股份有限公司（以下简称南方汇通公司）财务报 表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表， 2007 年度的利润表 及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表和现金流量表及合并现金流 量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则编制财务报表是南方汇通公司管理层的责任。这种责任包 括：（ 1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误而导致的重大错报；（ 2）选择和运用恰当的会计政策；（ 3）作出合 理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我 们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取 合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表 重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控 制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作 还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务 报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基

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1

础。

三、审计意见

我们认为，南方汇通公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所 有重大方面公允反映了南方汇通公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度 的经营成果和现金流量。

利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师 有限责任公司

中国注册会计师

· 中国 北京 二〇〇八年三月十八日

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2

合并资产负债表 2007 年12 月31 日

编制单位：南方汇通股份有限公司 单位：人民币元

资产	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	191,361,934.92	138,382,153.68	79,779,737.39	49,117,101.51
交易性金融资产	-	-	-	-
应收票据	2,168,418.25	-	1,626,600.00	-
应收账款	138,493,339.37	89,423,751.64	242,483,166.07	185,733,596.53
预付款项	44,270,200.81	39,739,600.73	72,809,750.46	65,814,941.19
应收利息	-	-	-	-
应收股利	-	-	-	-
其他应收款	6,290,647.81	4,951,333.98	13,843,505.06	9,490,425.47
存货	314,197,699.99	224,388,046.44	205,051,692.26	129,931,134.67
一年内到期的非流动资产	-	-	-	-
其他流动资产	30,000.00	-	75,102.19	-
流动资产合计	696,812,241.15	496,884,886.47	615,669,553.43	440,087,199.37
非流动资产：
可供出售金融资产	669,728,091.04	669,728,091.04	-	-
持有至到期投资	-	-	-	-
长期应收款	-	-	-	-
长期股权投资	12,041,775.67	84,425,391.17	46,984,097.47	118,020,929.78
投资性房地产	12,714,001.87	12,714,001.87	-	-
固定资产	498,017,720.18	446,489,964.66	492,018,135.60	429,500,244.31
在建工程	9,748,702.25	9,748,702.25	71,188,773.74	68,596,146.79
工程物资	3,183,374.33	3,183,374.33	6,974,798.18	6,896,644.33
固定资产清理	-	-	-	-
生产性生物资产	-	-	-	-
油气资产	-	-	-	-
无形资产	30,194,624.37	24,479,287.39	29,308,809.62	22,870,411.65
开发支出	-	-	-	-
商誉	8,572,957.45	-	8,572,957.45	-
长期待摊费用	10,347,488.91	8,151,807.59	6,068,502.55	3,022,194.35
递延所得税资产	7,135,163.16	4,947,548.96	5,735,117.40	3,438,229.52
其他非流动资产	-	-	-	-
非流动资产合计	1,261,683,899.23	1,263,868,169.26	666,851,192.01	652,344,800.73
资产总计	1,958,496,140.38	1,760,753,055.73	1,282,520,745.44	1,092,432,000.10
法定代表人：黄纪湘	财务负责人：张英凯		会计机构负责人：朱洪晖

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3

合并资产负债表（续）

2007 年12 月31 日

编制单位：南方汇通股份有限公司 单位：人民币元

负债及股东权益	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
	合并	母公司	合并	母公司
流动负债：
短期借款	80,800,000.00	40,000,000.00	176,000,000.00	130,000,000.00
交易性金融负债	-	-	-	-
应付票据	68,332,707.04	50,952,273.06	14,105,850.00	3,500,000.00
应付账款	235,753,557.42	201,291,877.17	213,753,863.34	181,420,586.59
预收款项	81,618,188.37	66,463,758.77	18,748,518.91	10,636,552.40
应付职工薪酬	14,944,415.13	13,539,184.15	9,402,188.61	4,659,284.40
应交税费	-9,089,054.51	-10,221,121.84	-3,452,980.17	-6,700,759.73
应付利息	-	-	-	-
应付股利	340,997.76	-	340,997.76	-
其他应付款	35,628,737.28	23,735,861.62	29,270,374.33	8,983,848.49
一年内到期的非流动负债	-	-	-	-
其他流动负债	616,000.00	616,000.00	-	-
流动负债合计	508,945,548.49	386,377,832.93	458,168,812.78	332,499,512.15
非流动负债：
长期借款	116,000,000.00	110,000,000.00	150,000,000.00	140,000,000.00
应付债券	-	-	-	-
长期应付款	-	-	-	-
专项应付款	1,419,000.00	-	2,450,000.00	-
预计负债	-	-	-	-
递延所得税负债	-	-	-	-
其他非流动负债	800,000.00	-	-	-
非流动负债合计	118,219,000.00	110,000,000.00	152,450,000.00	140,000,000.00
负债合计	627,164,548.49	496,377,832.93	610,618,812.78	472,499,512.15
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	422,000,000.00	422,000,000.00	422,000,000.00	422,000,000.00
资本公积	1,020,148,724.44	1,017,341,704.44	384,998,851.40	382,754,851.40
减：库存股	-	-	-	-
盈余公积	63,555,522.44	58,720,275.78	62,692,119.72	58,720,275.78
未分配利润	-238,410,079.90	-233,686,757.42	-250,299,497.47	-243,542,639.23
外币报表折算差额	-	-	-	-
归属于母公司股东权益合计	1,267,294,166.98	1,264,375,222.80	619,391,473.65	619,932,487.95
少数股东权益	64,037,424.91	-	52,510,459.01	-
股东权益合计	1,331,331,591.89	1,264,375,222.80	671,901,932.66	619,932,487.95
负债和所有者权益总计	1,958,496,140.38	1,760,753,055.73	1,282,520,745.44	1,092,432,000.10
法定代表人：黄纪湘	财务负责人：张英凯		会计机构负责人：朱洪晖

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4

合并利润表 2007 年

编制单位：南方汇通股份有限公司 单位：人民币元

项目	本年金额	本年金额	上年金额	上年金额
	合并	母公司	合并	母公司
一、营业收入	1,335,314,119.55	1,155,795,113.02	1,119,811,650.26	973,920,695.87
减：营业成本	1,145,759,843.41	1,015,648,087.33	991,344,298.01	856,666,225.89
营业税金及附加	1,923,082.14	1,331,115.68	1,238,954.32	872,511.92
销售费用	43,548,798.45	27,612,453.18	56,341,504.75	39,380,535.97
管理费用	102,010,409.58	83,210,538.81	98,535,340.45	79,451,696.52
财务费用	21,168,544.88	17,471,269.82	25,413,382.86	20,501,107.23
资产减值损失	17,112,041.54	9,980,482.25	30,965,466.95	14,314,982.29
加：公允价值变动收益 （损失以“-”号填列）	-	-	-	-
投资收益 （损失以“-”号填列）	1,160,508.66	1,305,183.64	-71,973,900.00	-76,017,924.88
其中：对联营企业和合营企业的 投资收益	861,991.20	969,514.60	-71,978,900.00	-71,635,574.09
汇兑收益 (损失以“-”号填列）	-	-	-	-
二、营业利润 （亏损以“-”号填列）	4,951,908.21	1,846,349.59	-156,001,197.08	-113,284,288.83
加：营业外收入	-	6,887,905.08	9,782,891.78	2,645,235.29
减：营业外支出	518,837.40	387,692.30	5,740,567.10	5,118,603.30
其中：非流动资产处置损失	181,831.42	152,986.34	5,105,461.79	4,905,896.90
三、利润总额 （亏损总额以“-”号填列）	18,189,785.46	8,346,562.37	-151,958,872.40	-115,757,656.84
减：所得税费用	-1,088,363.67	-1,509,319.44	-3,458,430.20	-2,497,658.42
四、净利润 （净亏损以“-”号填列）	19,278,149.13	9,855,881.81	-148,500,442.20	-113,259,998.42
其中：合并方在合并前实现的净 利润	-	-	-	-
归属于母公司所有者的净利润	12,752,820.29	-	-133,122,442.81	-
少数股东损益	6,525,328.84	-	-15,377,999.39	-
加：年初未分配利润	-250,299,497.47	-243,542,639.23	-117,008,584.57	-130,282,640.81
其他转入	-	-	-	-
五、每股收益：
（一）基本每股收益	-	-	-	-
（二）稀释每股收益	-	-	-	-

法定代表人：黄纪湘 财务负责人：张英凯 会计机构负责人：朱洪晖

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5

合并所有者权益变动表

2007 年

编制单位：南方汇通股份有限公司 单位：人民币元

项目	实收资本	资本公积	库存股 （减项）	盈余公积	未分配利润	外币报表 折算差额	归属于母公司的 股东权益	少数股东权益	股东权益合计
一、上年年末余额	422,000,000.00	384,998,851.40	-	62,672,916.80	-258,218,688.55	-	611,453,079.65	51,395,249.69	662,848,329.34
加： 1．会计政策变更	-	-	-	19,202.92	7,919,191.08	-	7,938,394.00	1,115,209.32	9,053,603.32
2．前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-	-
二、本年年初余额	422,000,000.00	384,998,851.40	-	62,692,119.72	-250,299,497.47	-	619,391,473.65	52,510,459.01	671,901,932.66
三、本年增减变动金额(减 少以“-”号填列)	-	635,149,873.04	-	863,402.72	11,889,417.57	-	647,902,693.33	11,526,965.90	659,429,659.23
（一）本年净利润	-	-	-	-	12,752,820.29		12,752,820.29	6,525,328.84	19,278,149.13
（二）直接计入所有者权益 的利得和损失	-	635,149,873.04	-	-	-	-	635,149,873.04	467,980.00	635,617,853.04
1．可供出售金融资产公允 价值变动净额	-	634,586,853.04	-	-	-	-	634,586,853.04	-	634,586,853.04
2．现金流量套期工具公允 价值变动净额	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．与计入所有者权益项目 相关的所得税影响	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	563,020.00	-	-	-	-	563,020.00	467,980.00	1,031,000.00
上述（一）和（二）小计	-	635,149,873.04	-	-	12,752,820.29	-	647,902,693.33	6,993,308.84	654,896,002.17
（三）所有者投入资本	-	-	-	-	-	-	-	11,310,000.00	11,310,000.00
1.所有者本期投入资本	-	-	-	-	-	-	-	11,310,000.00	11,310,000.00
2．股份支付计入所有者权 益的金额	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（四）本年利润分配	-	-	-	863,402.72	-863,402.72	-	-	-	-
1．提取盈余公积	-	-	-	863,402.72	-863,402.72	-	-	-	-
2．对所有者（或股东）的 分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（五）所有者权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-6,776,342.94	-6,776,342.94
1．资本公积转增资本（或 股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．盈余公积转增资本（或 股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4.其他	-	-	-	-	-	-	-	-6,776,342.94	-6,776,342.94
四、本年年末余额	422,000,000.00	1,020,148,724.44	-	63,555,522.44	-238,410,079.90	-	1,267,294,166.98	64,037,424.91	1,331,331,591.89
法定代表人：黄纪湘				财务负责人：张英凯				会计机构负责人：朱洪晖

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6

合并所有者权益变动表

2006 年

编制单位：南方汇通股份有限公司 单位：人民币元

项目	实收资本	资本公积	库存股 （减项）	盈余公积	未分配利润	外币报表 折算差额	归属于母公司的 股东权益	少数股东权益	股东权益合计
一、上年年末余额	422,000,000.00	382,468,851.40	-	62,511,156.69	-123,447,007.19	-	743,533,000.90	62,203,084.68	805,736,085.58
加： 1．会计政策变更	-	-	-	12,492.94	6,438,422.62	-	6,450,915.56	320,886.87	6,771,802.43
2．前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-	-
二、本年年初余额	422,000,000.00	382,468,851.40	-	62,523,649.63	-117,008,584.57	-	749,983,916.46	62,523,971.55	812,507,888.01
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)	-	2,530,000.00	-	168,470.09	-133,290,912.90	-	-130,592,442.81	-10,013,512.54	-140,605,955.35
（一）本年净利润	-	-	-	-	-133,122,442.81	-	-133,122,442.81	-15,377,999.39	-148,500,442.20
（二）直接计入所有者权益的利得和损失	-	2,530,000.00	-	-	-	-	2,530,000.00	-	2,530,000.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．现金流量套期工具公允价值变动净额	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	2,530,000.00	-	-	-	-	2,530,000.00	-	2,530,000.00
上述（一）和（二）小计	-	2,530,000.00	-	-	-133,122,442.81	-	-130,592,442.81	-15,377,999.39	-145,970,442.20
（三）所有者投入资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1.所有者本期投入资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．股份支付计入所有者权益的金额	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（四）本年利润分配	-	-	-	168,470.09	-168,470.09	-	-	-	-
1．提取盈余公积	-	-	-	168,470.09	-168,470.09	-	-	-	-
2．对所有者（或股东）的分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（五）所有者权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	5,364,486.85	5,364,486.85
1．资本公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4.其他	-	-	-	-	-	-	-	5,364,486.85	5,364,486.85
四、本年年末余额	422,000,000.00	384,998,851.40	-	62,692,119.72	-250,299,497.47	-	619,391,473.65	52,510,459.01	671,901,932.66

法定代表人：黄纪湘 财务负责人：张英凯 会计机构负责人：朱洪晖

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7

母公司所有者权益变动表

2007 年

编制单位：南方汇通股份有限公司 单位：人民币元

项目	实收资本	资本公积	库存股 （减项）	盈余公积	未分配利润	股东权益合计
一、上年年末余额	422,000,000.00	384,998,851.40	-	58,720,275.78	-254,266,047.53	611,453,079.65
加： 1．会计政策变更	-	-2,244,000.00	-	-	10,723,408.30	8,479,408.30
2．前期差错更正	-	-	-	-	-	-
二、本年年初余额	422,000,000.00	382,754,851.40	-	58,720,275.78	-243,542,639.23	619,932,487.95
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)	-	634,586,853.04	-	-	9,855,881.81	644,442,734.85
（一）本年净利润	-	-	-	-	9,855,881.81	9,855,881.81
（二）直接计入所有者权益的利得和损失	-	634,586,853.04	-	-	-	634,586,853.04
1．可供出售金融资产公允价值变动净额	-	634,586,853.04	-	-	-	634,586,853.04
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响	-	-	-	-	-	-
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-
上述（一）和（二）小计	-	634,586,853.04	-	-	9,855,881.81	644,442,734.85
（三）所有者投入资本	-	-	-	-	-	-
1.所有者本期投入资本	-	-	-	-	-	-
2．股份支付计入所有者权益的金额	-	-	-	-	-	-
3．其他	-	-	-	-	-	-
（四）本年利润分配	-	-	-	-	-	-
1．提取盈余公积	-	-	-	-	-	-
2．对所有者（或股东）的分配	-	-	-	-	-	-
3．其他	-	-	-	-	-	-
（五）所有者权益内部结转	-	-	-	-	-	-
1．资本公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-
2．盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-
3．盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-
4.其他	-	-	-	-	-	-
四、本年年末余额	422,000,000.00	1,017,341,704.44	-	58,720,275.78	-233,686,757.42	1,264,375,222.80
法定代表人：黄纪湘 财务负责人：张英凯 会计机构负责人：朱洪晖

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8

母公司所有者权益变动表

2006 年

编制单位：南方汇通股份有限公司 单位：人民币元

			上年金额	上年金额
	实收资本	资本公积	库存股 （减项）	盈余公积	未分配利润	股东权益合计
一、上年年末余额	422,000,000.00	382,468,851.40	-	58,720,275.78	-119,656,126.28	743,533,000.90
加： 1．会计政策变更	-	-44,000.00	-	-	-10,626,514.53	-10,670,514.53
2．前期差错更正	-	-	-	-	-	-
二、本年年初余额	422,000,000.00	382,424,851.40	-	58,720,275.78	-130,282,640.81	732,862,486.37
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)	-	330,000.00	-	-	-113,259,998.42	-112,929,998.42
（一）本年净利润	-	-	-	-	-113,259,998.42	-113,259,998.42
（二）直接计入所有者权益的利得和损失	-	-	-	-	-	-
1．可供出售金融资产公允价值变动净额	-	-	-	-	-	-
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响	-	-	-	-	-	-
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-
上述（一）和（二）小计	-	-	-	-	-113,259,998.42	-113,259,998.42
（三）所有者投入资本	-	330,000.00	-	-	-	330,000.00
1.所有者本期投入资本	-	-	-	-	-	-
2．股份支付计入所有者权益的金额	-	-	-	-	-	-
3．其他	-	330,000.00	-	-	-	330,000.00
（四）本年利润分配	-	-	-	-	-	-
1．提取盈余公积	-	-	-	-	-	-
2．对所有者（或股东）的分配	-	-	-	-	-	-
3．其他	-	-	-	-	-	-
（五）所有者权益内部结转	-	-	-	-	-	-
1．资本公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-
2．盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-
3．盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-
4.其他	-	-	-	-	-	-
四、本年年末余额	422,000,000.00	382,754,851.40	-	58,720,275.78	-243,542,639.23	619,932,487.95

法定代表人：黄纪湘 财务负责人：张英凯 会计机构负责人：朱洪晖

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9

合并现金流量表

2007 年

编制单位：南方汇通股份有限公司 单位：人民币元

项目	本年金额	本年金额	上年金额	上年金额
	合并	母公司	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,497,346,890.36	1,298,282,960.33	1,101,415,120.14	934,547,930.30
收到的税费返还	6,365,972.00	3,379,847.56	5,116,929.83	209,162.36
收到其他与经营活动有关的现金	29,011,183.72	15,710,848.05	45,604,241.97	27,677,490.70
经营活动现金流入小计	1,532,724,046.08	1,317,373,655.94	1,152,136,291.94	962,434,583.36
购买商品、接受劳务支付的现金	953,620,777.14	828,187,306.38	784,749,022.09	661,202,010.41
支付给职工以及为职工支付的现金	152,804,643.09	132,012,154.73	146,605,813.20	123,868,835.62
支付的各项税费	34,030,446.04	25,063,464.65	29,680,049.01	23,499,969.51
支付其他与经营活动有关的现金	106,523,259.51	77,438,655.18	91,370,419.84	65,397,172.79
经营活动现金流出小计	1,246,979,125.78	1,062,701,580.94	1,052,405,304.14	873,967,988.33
经营活动产生的现金流量净额	285,744,920.30	254,672,075.00	99,730,987.80	88,466,595.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	-	-	-	-
取得投资收益收到的现金	225,000.00	225,000.00	5,000.00	5,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	17,506,626.61	17,506,626.61	681,880.00	601,880.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额	968,184.32	5,168,184.32	-	-
收到其他与投资活动有关的现金	5,200,000.00	-	-	-
投资活动现金流入小计	23,899,810.93	22,899,810.93	686,880.00	606,880.00
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	51,470,869.63	47,268,153.32	42,748,720.28	38,582,614.32
投资支付的现金	-	-	-	-
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额	5,800,000.00	6,006,000.00	2,184,000.00	6,384,000.00
支付其他与投资活动有关的现金	1,137,450.54	-	-	-
投资活动现金流出小计	58,408,320.17	53,274,153.32	44,932,720.28	44,966,614.32
投资活动产生的现金流量净额	-34,508,509.24	-30,374,342.39	-44,245,840.28	-44,359,734.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	8,294,000.00	-	5,800,000.00	-
其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金	8,294,000.00	-	-	-
取得借款收到的现金	90,000,000.00	80,000,000.00	452,000,000.00	400,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	-	-	-	-
筹资活动现金流入小计	98,294,000.00	80,000,000.00	457,800,000.00	400,000,000.00
偿还债务支付的现金	219,200,000.00	200,000,000.00	589,000,000.00	510,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	18,547,179.93	14,871,686.75	21,996,283.01	17,576,165.00
其中：子公司支付给少数股东的现 金	-	-	-	-
支付其他与筹资活动有关的现金	-	-	3,393,000.00	3,246,750.00
筹资活动现金流出小计	237,747,179.93	214,871,686.75	614,389,283.01	530,822,915.00
筹资活动产生的现金流量净额	-139,453,179.93	-134,871,686.75	-156,589,283.01	-130,822,915.00
四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响	-201,033.60	-160,993.69	-108,206.26	-117,973.17
五、现金及现金等价物净增加额	111,582,197.53	89,265,052.17	-101,212,341.75	-86,834,027.46
加：期初现金及现金等价物余额	79,779,737.39	49,117,101.51	180,992,079.14	135,951,128.97
六、期末现金及现金等价物余额	191,361,934.92	138,382,153.68	79,779,737.39	49,117,101.51

法定代表人：黄纪湘 财务负责人：张英凯 会计机构负责人：朱洪晖

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10

南方汇通股份有限公司 财务报表附注

南方汇通股份有限公司 合并财务报表附注

2007 年度

（除特别说明外，金额以人民币元表述）

一、 公司基本情况

1、历史沿革

南方汇通股份有限公司（以下简称本公司）的前身系铁道部贵阳车辆工厂，是铁道部内迁西南的 重点大三线企业之一，1975 年建成，1994 年更名为贵阳车辆厂。后根据铁道部1998 年6 月18 日铁 政策函[1998]109 号《关于设立南方汇通股份有限公司的函》及国家经贸委1998 年7 月22 日国经贸 企改[1998]459 号《关于同意设立南方汇通股份有限公司的复函》的批准，由中国铁路机车车辆工业 总公司独家发起，将下属全资子公司贵阳车辆厂的主体经营性资产进行整体重组，剥离非经营性资产， 设立南方汇通股份有限公司（筹），1999 年4 月23 日，根据中国证监会“证监发行字（1999）43 号” 文批准，南方汇通股份有限公司（筹）向社会公开发行人民币普通股7000 万股，并于1999 年5 月 11 日正式成立南方汇通股份有限公司。2003 年经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]65 号文 批准，2003 年6 月23 日向社会公众股配售人民币普通股2100 万股，变更后注册资本及股本均为人 民币贰亿壹仟壹佰万元整。2004 年经公司股东大会批准资本公积转增股本人民币贰亿壹仟壹佰万元 整，变更后注册资本及股本为人民币肆亿贰仟贰佰万元整。企业法人营业执照注册号为5200001205272 （2-1）；法定代表人：黄纪湘。

根据2006 年5 月19 日《南方汇通股份有限公司关于股票简称变更及股权分置改革方案实施公 告》，流通股股东每持有10 股流通股股份获得非流通股股东支付的对价3.3 股对价股份，非流通股股 东向流通股股东总支付股数为60,060,000.00 股。原非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。 股权分置实施完成后，公司的总股本仍为422,000,000.00 股，所有股份均为流通股，其中有限售条 件的流通股为179,940,000.00 股，占总股本的42.64%,无限售条件的流通股A 股242,060,000.00 股, 占总股本57.36%。

本公司母公司是：中国南方机车车辆工业集团公司。

集团最终母公司是：中国南方机车车辆工业集团公司。 2、所处行业

公司所属行业为制造行业。

3、经营范围

11

南方汇通股份有限公司

财务报表附注

本公司经批准的经营范围：铁路运输设备开发、制造、销售、修理；弹簧及锻铸件制品的生产、 销售；大型金属结构制造、销售；铜金属的压延加工；高新技术电子元器件及棕纤维材料的开发、生 产和销售。经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设 备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；本公司可 以按国家规定，以贸易方式从事进出口业务；家具、床上用品的开发、生产、销售。

公司目前主要业务：铁路运输货车的大修、改造，铁路特种专用货车的开发、制造，铁路车辆 专用高柔弹簧及锻铸件制品的生产、销售，铁路车辆配件的制造、修理和棕纤维材料的开发、生产和 销售等。

4、主要产品及提供的劳务

公司主要产品是C70 型新造车、KM70 型新造车、KZ70 型新造车、G70 型新造车、X6K、X4K 型新 造车、ST 缓冲器圆弹簧、转K6 弹簧、树脂沙工艺摇枕及侧架、“大自然”牌棕纤维床垫等。 公司提供的主要劳务：铁路运输货车的大修、改造。

二、 财务报表的编制基础

本公司于2007 年1 月1 日起开始执行财政部于2006 年颁布的《企业会计准则》。公司2006 年 度财务报表原按企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定编制，根据中国证监会证监发 [2006]136 号《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》和证监会会计字[2007]10 号《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制 和披露》的相关规定确定2007 年1 月1 日的资产负债表期初数，并以此为基础，分析《企业会计准 则第38 号―首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对可比期间利润表和可比期初资产负债表的 影响，按照追溯调整的原则，将调整后的可比期间利润表和资产负债表作为2006 年度财务报表。

附注补充资料中列示的比较期间的备考利润表系按照2006 年2 月财政部颁发的《企业会计准则 —基本准则》和其他各项会计准则的规定并假设以2006 年1 月1 日作为首次执行日进行确认和计量， 在此模拟假设的基础上编制的报告期利润表。

本公司管理层对公司持续经营能力评估后认为公司不存在可能导致持续经营产生重大疑虑的事 项或情况，本公司财务报表是按照持续经营假设为基础编制的。

三、 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成 果和现金流量等有关信息。

12

南方汇通股份有限公司 财务报表附注

四、 公司的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

1、 会计年度

本公司采用公历年制，即自每年1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。

2、 记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

3、 计量属性和计量属性在报告期发生变化的报表项目

本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额符合会计准则的 要求能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。

1、本报告期采用的计量属性

在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额，或者按照购置资产时所 付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担 现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计 量。

本年度公司报表项目采用历史成本计量。

2、计量属性在报告期发生变化的报表项目

报告期内计量属性未发生变化。

4、现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将同时具备持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。权益性投资不作为现金 等价物。

5、 外币业务核算方法

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账。

在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇 率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本 计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价

13

南方汇通股份有限公司 财务报表附注

值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记 账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。

6、 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分 配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生 日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下 单独列示。

7、金融资产和金融负债的核算方法

（1） 金融资产和金融负债的分类

管理层按照取得或承担金融资产和金融负债的目的、基于风险管理、战略投资需要等所作的指定 以及金融资产、金融负债的特征，将金融资产和金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金 融负债等。上述分类一经确定，不会随意变更。

（2） 金融资产和金融负债的确认和计量

• （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作 为初始确认金额。相关的交易费用在发生时计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认 金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认 利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间差额计入投资收益

14

南方汇通股份有限公司 财务报表附注

如果公司于到期日前出售或重分类了较大金额的可供出售持有至到期投资（较大金额是指相对于 该类投资在出售或重分类前的总额金额而言），则公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融 资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将任何金融资产分类为持有至到期投资。但 是，下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市 场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投 资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于企业无法控制、预期不 会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。

（3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常按从购货方应收的合同或协议价款作为初始 确认金额。

收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利）和 相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入资本公积（其他资本 公积）。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入 所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。

通常采用摊余成本进行后续计量。

（3） 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终 止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 公司在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原 则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

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南方汇通股份有限公司 财务报表附注

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融 资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部 分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（4） 金融资产、金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括 易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发 生的市场交易的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值 技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实上相同的其他金 融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（5） 金融资产的减值

公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账 面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事 项是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该 影响进行可靠计量的事项。当发生减值迹象时，对金融资产计提减值准备。

（1） 应收款项

期末如果有客观证据表明应收款项发生了减值的，则将其账面价值与预计未来现金流量现值之间 的差额计算确认减值损失。

对于期末单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

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对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风 险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失， 计提坏账准备。该比例反映各项实际发生的减值损失，即各项组合的账面价值超过其未来现金流量现 值的金额。

公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合（即账龄组合） 的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下应收款项组合计提坏账准备的比例。

账 龄 1 年以下（含1 年） 1-2 年（含2 年） 2-3 年（含3 年） 3-4 年（含4 年） 4-5 年（含5 年） 5 年以上	比例% 3% 5% 10% 30% 80% 100%

• （2） 持有至到期投资

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

• （3） 可供出售金融资产

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，则认定该其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形 成的累计损失一并转出，计入减值损失。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

8、存货核算方法

（1） 存货的分类

存货分类为：在途物资、原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资、周转材料等大

类。

（2） 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

（3） 取得和发出的计价方法

取得时按实际成本计价,存货发出采用加权平均法核算；存货日常核算以实际成本计价。

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债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定其入账价值。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明 换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付 的相关税费作为换入存货的成本。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一 控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。

（4） 周转材料的摊销方法

低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法。

（5） 存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取 存货跌价准备。通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照 存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或 目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备 金额内转回，转回的金额计入当期损益。

存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。需要经过加工的材料存货， 以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金 额，确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基 础计算。若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售 价格为基础计算。

9、投资性房地产计量方法

投资性房地产指为赚取租金和为资本增值而持有的房地产,包括已出租或准备增值后转让的土地 使用权、已出租的建筑物。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产采用与本公司 固定资产、无形资产相同的折旧或摊销政策。存在减值迹象的，按照《企业会计准则—资产减值》的 规定进行处理。

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有确凿证据表明投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对投资性房地产采用公允价值 模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，应当同时满足下列条件：（一）投资性房地产所在地 有活跃的房地产交易市场；（二）企业能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及 其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。

采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，以期末投资性房地产的公允 价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

公司对投资性房地产的计量模式一经确定，不会随意变更。成本模式转为公允价值模式的，作为 会计政策变更，按照《企业会计准则第28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》处理。已采 用公允价值模式计量的投资性房地产，不得从公允价值模式转为成本模式。

10、固定资产计价及折旧方法

（1） 固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的 有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该项固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

• （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

• （2） 固定资产分类

固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他；

• （3） 固定资产计量

固定资产通常按照实际成本作为初始计量。

购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值。并 将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资 产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换 入的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允 价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作

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为换入固定资产的成本。不确认损益。

固定资产的弃置费用按照现值计算确定入账金额。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。

与固定资产有关的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，计 入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。

（4） 固定资产折旧方法：本公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均 法提取折旧。各类固定资产的预计残值率、折旧年限和年折旧率如下：

固定资产类别 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他	折旧年限（年） 20 年 10 年 5 年 5 年	预计残值率（%） 3% 3% 3% 3%	年折旧率（%）
			4.85% 9.7% 19.4% 19.4%

已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重 新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧 率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧 率和折旧额。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。

（5） 融资租入的固定资产按租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作 为入账价值，当租赁资产占资产总额的比例不大（不超过资产总额的30%）时，按最低租赁付款额作 为入账价值。

融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相同的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将会 取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得 租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

（6） 闲置固定资产：当固定资产不能为本公司生产商品、提供劳务、出租或经营管理服务时， 本公司将列入闲置固定资产管理，闲置固定资产按照在用固定资产计提折旧。

11、在建工程核算方法

（1） 在建工程类别

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在建工程以立项项目分类核算。

（2） 在建工程结转为固定资产的时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价 值。所建造固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状 态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计价值确定其成本，并计提折旧，待办理竣 工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

（3） 期末公司根据在建工程的减值迹象判断是否应当计提减值准备﹐对长期停建并计划在 三年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减 值准备。

在建工程减值准备一旦计提，不得转回。

12、无形资产核算方法

• （1） 无形资产确认条件

无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产在同时满足 下列条件的，才能予以确认：

（1）与该项无形资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该无形资产的成本能够可靠地计量。

• （2） 无形资产的计价方法

无形资产应当按照成本进行初始计量。

购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值。并 将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资 产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换 入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允 价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作 为换入无形资产的成本。不确认损益。

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以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

（3） 无形资产使用寿命及摊销

公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的 年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的， 视为使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。使用寿命不确定的无形资 产不摊销。

本公司使用寿命有限的无形资产及预计使用寿命如下：

	无形资产名称 财务软件 中央空调变流量节能控制软件 锂离子电池技术投入技术 纳米氧化锌投入技术 土地使用权	预计使用寿命（年） 5 年 20 年 10 年 10 年 50 年

（4） 资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，使用寿命 和摊销方法与前期估计不同时，改变摊销期限和摊销方法。对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命 进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则按使用寿命有限的无形资产进行摊销。

（5） 研究开发支出

企业内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的、探索性的有计划调 查所发生的支出，是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转 入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。

开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等发生支出。相对于研究阶段而言，开发阶段是 已完成研究阶段的工作，在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。

企业内部研究开发项目研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满 足下列条件的，才确认为无形资产：

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• （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。

• （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图。

• （3）无形资产产生经济利益的方式。

• （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出

• 售该无形资产。

• （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

13、长期待摊费用摊销方法

本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1 年以上的各项费用，如以经营租赁方 式租入的固定资产发生的改良支出等。经营租入固定资产改良支出在租赁使用年限与租赁资产尚可使 用年限孰短的期限内平均摊销，其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。

14、长期非金融资产减值

对于固定资产、在建工程、无形资产、采用成本模式计量的投资性房地产等长期非金融资产，公 司在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减 值测试。

每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象的，估计其可回收金额。可回 收金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者 确定。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为资产减值损 失。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在 剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单 项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依 据。同时，在认定资产组时，考虑企业管理层管理生产经营活动的方式按照业务种类和对资产的持续

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使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间保持一致。

几项资产的组合生产的产品（或者其他产出）存在活跃市场的，即使部分或者所有这些产品（或 者其他产出）均供内部使用，也在符合前款规定的情况下，将这几项资产的组合认定为一个资产组。 如果该资产组的现金流入受内部转移价格的影响，按照企业管理层在公平交易中对未来价格的最佳估 计数来确定资产组的未来现金流量。

在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组（或 者资产组组合，下同）进行减值测试时，应当将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的 账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定资产组（包括商誉） 是否发生了减值。上述资产组发生减值的，将该损失按比例扣除少数股东权益份额后，来确认归属于 母公司的商誉减值损失。

15、长期股权投资核算方法

• （1） 初始计量

（1） 企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式 作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间 的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司以发行权益性证券作为合并对价 的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照 发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整 资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行 企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。采用吸收合并时，企业合并成 本与取得被购买方可辨认净资产公允价值的差额，确认为商誉。采用控股合并时，企业合并成本大于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商誉。企业合 并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益（营业外收入）。 为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本（债券及权益工具的发行费用除外）。

• （2） 其他方式取得的长期股权投资

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以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包 括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议 约定价值不公允的除外。

以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产 的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价 值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产 的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成 本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。

（2） 后续计量

对子公司的长期股权投资采用的成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

对被投资单位不具有共同控制或重大影响且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长 期股权投资，采用的成本法核算。

对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

（1）采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益仅限于所获 得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现 金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。

（2）采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损 益并调整长期股权投资的账面价值。当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利 润或发生的净亏损的份额。在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记至零为 限（投资企业负有承担额外损失义务的除外）；如果被投资单位以后各期实现净利润，在收益分享额 超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。

（3） 长期股权投资减值准备

公司在资产负债表日，检查长期股权投资是否存在减值迹象，当预计可收回金额低于账面价值时， 确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。

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对成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失 根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行 确定。

其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面 价值的，将差额确认为资产减值损失。

长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

16、借款费用资本化

• （1） 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资 本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态 的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1） 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

• （2） 借款费用已经发生；

• （3） 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的， 暂停借款费用的资本化。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

（2） 借款费用资本化期间

为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到 预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所 发生的，于发生当期直接计入财务费用。

• （3） 借款费用资本化金额的计算方法

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专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得 的投资收益）及其辅助费用在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态前 予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计 算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整 每期利息金额。

17、股份支付

（1） 股份支付的种类

本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

对于权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积 （其他资本公积），不确认其后续公允价值变动；对于现金结算的涉及职工的股份支付，按照每个资 产负债表日权益工具的公允价值重新计量，确定成本费用和应付职工薪酬。

（2） 权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予 的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型至 少考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预 计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。

• （3） 确认可行权权益工具最佳估计数量的依据

等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估 计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数 量一致。

根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本费 用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。

• 18、预计负债确认原则

• 1、预计负债的确认原则

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若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：

（1）该义务是公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

公司的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。

2、预计负债最佳估计数的确定方法

如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所 需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定：

（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；

（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。清偿确 认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为 资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

19、收入确认原则

• （1） 销售商品

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能 流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

• （2） 提供劳务

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提 供劳务交易的完工进度，根据实际选用下列方法情况确定：

（1）已完工作的测量。

• （2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。

• （3）已经发生的成本占估计总成本的比例。

公司按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合

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同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累 计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

• （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收

• 入，并按相同金额结转劳务成本。

（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确 认提供劳务收入。

• （3） 让渡资产使用权

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，公司分别下列情况确定 让渡资产使用权收入金额：

• （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

• （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

20、建造合同

1、当建造合同的结果可以可靠地估计时，则与其相关的合同收入和合同成本在资产负债表日按 合同完工程度予以确认。合同完工程度是按累计实际发生的合同成本占估计合同总成本的比例计量。 在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为 当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额， 确认为当期合同费用。因合同工程变更而产生的收入、索偿及奖励会在与客户达成协议时记入合同收 入。

2、建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：

（1）合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发 生的当期确认为合同费用。

（2）合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

3、如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。

21、所得税的会计处理方法

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南方汇通股份有限公司 财务报表附注

本公司采用资产负债表债务法进行所得税核算。

1、递延所得税资产的确认

（1）本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时 性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递 延所得税资产不予确认：

①该项交易不是企业合并；

②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

（2）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件 的，确认相应的递延所得税资产：

①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

②未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

（3）本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损 和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

2、递延所得税负债的确认

除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负

债：

（1）商誉的初始确认；

（2）同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：

①该项交易不是企业合并；

②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

（3）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下 列条件的：

①投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；

②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

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南方汇通股份有限公司 财务报表附注

3、所得税费用计量

本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生 的所得税：

（1）企业合并；

（2）直接在所有者权益中确认的交易或事项。

22、合并财务报表的编制方法

（1） 合并财务报表按照2006 年2 月颁布的《企业会计准则第33 号——合并财务报表》执行。 以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并 范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他资料为依据，按照权 益法调整对子公司的长期股权投资后，并抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易 对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者权益变动表的影响后，由母公司进行 合并编制。

（2） 当子公司的会计政策、会计期间与母公司不一致时，对子公司的财务报表进行调整。 23、企业年金

（1） 本公司企业年金基金作为独立的会计主体进行确认、计量和列报。年金基金分别资产、 负债、收入、费用和净资产进行确认和计量。

（2） 企业年金基金在运营中取得的金融产品以公允价值计量，公允价值与账面价值的变动计

入当期损益。

（3） 企业年金的净资产分别企业和职工个人设置账户，根据企业年金计划按期将运营收益分 配计入各账户。

五、 会计政策、会计估计变更及会计差错更正

1、会计政策变更

（1）本公司于2007 年1 月1 日起开始执行财政部于2006 年颁布的《企业会计准则》。公司2006 年度财务报表原按企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定编制，根据中国证监会证监发 [2006]136 号《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》、证监会会计字[2007]10 号《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制

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南方汇通股份有限公司 财务报表附注

和披露》、财会[2007]14 号“企业会计准则解释第1 号”和“企业会计准则实施问题专家工作组意见 [第三期]”的相关规定确定2007 年1 月1 日的资产负债表期初数，并以此为基础，分析《企业会计 准则第38 号―首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对可比期间利润表和可比期初资产负债表 的影响，按照追溯调整的原则，将调整后的可比期间利润表和资产负债表作为2006 年度财务报表。

上述会计政策变更的累积影响数为人民币9,214,422.91 元，其对留存收益及资产负债表项目的 影响分别列示如下：

调整事项 2007 年1 月1 日 未追溯调整前余额 列示具体追溯调整项目 长期投资—合并子公司（商誉） 所得税调整 汇通公司本部 合并子公司—航天电源公司 合并子公司—华城楼宇公司 合并子公司—时代膜公司 未确认投资损失—合并子公司 —贵州迅达公司 小 计 2007 年1 月1 日 追溯调整后余额	留存收益增加(减少) 资产负债表项目增加（减少） 未分配利润 盈余公积 报表项目 影响金额 -258,218,688.55 62,672,916.80 长期股权投资 -5,093,651.94 递延所得税资产 5,735,117.40 3,479,305.51 0.00 商 誉 8,572,957.45 小 计 9,214,422.91 3,438,229.52 0.00 1,100,555.14 0.00 盈余公积 19,202.92 162,855.80 18,095.09 未分配利润 7,919,191.08 6,277.76 1,107.83 少数股东权益 1,115,209.32 -268,032.65 0.00 未确认投资损失 160,819.59 7,919,191.08 19,202.92 小 计 9,214,422.91 -250,299,497.47 62,692,119.72	留存收益增加(减少) 资产负债表项目增加（减少） 未分配利润 盈余公积 报表项目 影响金额 -258,218,688.55 62,672,916.80 长期股权投资 -5,093,651.94 递延所得税资产 5,735,117.40 3,479,305.51 0.00 商 誉 8,572,957.45 小 计 9,214,422.91 3,438,229.52 0.00 1,100,555.14 0.00 盈余公积 19,202.92 162,855.80 18,095.09 未分配利润 7,919,191.08 6,277.76 1,107.83 少数股东权益 1,115,209.32 -268,032.65 0.00 未确认投资损失 160,819.59 7,919,191.08 19,202.92 小 计 9,214,422.91 -250,299,497.47 62,692,119.72
		9,214,422.91
		19,202.92 7,919,191.08 1,115,209.32 160,819.59 9,214,422.91

上述会计政策变更对2006 和2007 年度净利润的影响列示如下：

调整事项 报表项目 列示具体调整项目 股权投资差额摊销及其他 投资收益 递延所得税 所得税费用 合计	2007	年度 金额 报表项目 0.00 投资收益 -1,088,462.60 所得税费用 -1,088,462.60	报表项目	2006 年度 金额 0.00 -5,688,410.59 -5,688,410.59	2006 年度 金额 0.00 -5,688,410.59 -5,688,410.59
					-5,688,410.59

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南方汇通股份有限公司 财务报表附注

（2）根据财会[2007]14号“企业会计准则解释第1号”和“企业会计准则实施问题专家工作组意 见[第三期]”的相关规定，对于年度财务报表审计，“企业在首次执行日以前已经持有的对子公司的 长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。”本公司根 据规定首次执行日追溯调整子公司投资收益、股权投资准备、股权投资差额项。

2、 会计估计变更

根据财政部财会[2006]3 号“财政部关于印发《企业会计准则第1 号—存货》等38 项具体准则 的通知”，本公司以2007 年1 月1 日为首次执行企业会计准则日，本公司采用新会计政策如注释四如 （一）--（二十三）所示。

本公司本期对于期末单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减 值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；如有客观证 据表明不存在减值的，则不计提坏账准备，因此，坏账估计的确认标准和计提方法由全部按比例计提 变更为期末单项金额重大的应收款项单独进行减值测试加其他不重大项按比例计提，由于此项变更， 本期对应收铁道部财务司一年内的38,348,680.00 元未计提坏账准备，使本年税前利润增加 1,150,460.40 元，应收账款坏账准备减少1,150,460.40 元。

3、 重大会计差错更正

本公司报告期内无会计差错更正。

六、 税项

公司适用的主要税种及税率如下：

税	种	计税依据	税率
增值税		产品、原材料销售收入	17%
营业税		应税营业收入	3%、5%
城市维护建设税		应缴纳流转税额	1%、5%
教育费附加		应缴纳流转税额	3%
企业所得税		应纳税所得额	15%

注1：增值税

（1）根据财政部、国家税务总局财税[2001]54 号文“关于铁路货车修理免征增值税”的通知， 本年度本公司的修车收入免征增值税。

（2）根据财政部、国家税务总局、海关总署文件〈财税[2000]25 号〉关于鼓励软件企业和集成 电路产业发展有关税收政策问题的通知，本年度控股子公司贵州汇通华城楼宇科技有限公司对其增值 税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

注2：企业所得税

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南方汇通股份有限公司 财务报表附注

（1）本公司根据贵州省科学技术委员会（黔科工复字（1998）8 号）关于对贵阳车辆厂（南方 汇通股份有限公司）申请为高新技术企业的披复及2005 年编号（520－0－003）高新技术企业认定证 书，本公司享有企业所得税的优惠政策，所得税率为15%。

（2）本公司控股子公司贵州航天电源科技有限公司享受技术改造购置国产设备抵免企业所得税 优惠政策<黔国税发[2000]93 号>,经贵州省国家税务局批准，自2004 年-2008 年共可抵免的投资总额 为9,631,516.65 元。

（3）本公司控股子公司贵州汇通华城楼宇科技有限公司经贵州省科学技术厅黔科复[2002]29 号 《关于认定“贵州汇通华城楼宇科技有限公司”等企业为高新技术企业的披复》被认定为高新技术企 业，根据贵阳市乌当区国家税务局文件〈乌国税[2003]011 号〉《乌当区国家税务关于贵阳博海管材 有限公司等企业免征企业所得税的披复》，“根据《国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通 知》〈财税字（1994）001 号〉第一条，国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业，减按 15％的税率征收所得税；新办的高新技术企业自投产年度起免征所得税两年，享受以上企业所得税优 惠政策”。

七、 子公司、合营及联营企业情况

本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。

1、通过同一控制下的企业合并取得的子公司

无。

2、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司

被投资 单位名称 贵州汇科纳米 材料科技发展 有限公司 贵州汇通华城 楼宇科技有限 公司 贵州航天电源 科技有限公司 贵州迅达电器 有限公司 贵阳时代汇通 膜科技有限公 司 北京时代沃顿 科技有限公司	注册地 贵阳 贵阳 贵阳 贵阳 贵阳 北京	业务性质 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司	注册资本 经营范围 1388 万元 纳米粉体材料 1000 万元 节能系统生产销售 7000 万元 生产销售锂二次电池 1209 万元 生产销售片式电感器 1000 万元 生产销售复合反渗透 膜、纳滤膜 1000 万元 生产销售复合反渗透 膜、纳滤膜	本公司期 末实际投 资额 902 万元 550 万元 4723 万元 291 万元 35 万元 819 万元	实质上构成 对子公司的净投 资的余额 持股 比例 62.01 万元 65.00% 2,696.97 万元 55.00% 2,742.18 万元 56.43% 0.00 万元 60.00% 52.83 万元 2.10% 1,042.85 万元 42.00%	表决权 比例 65.00% 55.00% 56.43% 60.00% 2.10% 42.00%	是否纳
							入合并
							范围 是 是 是 是 是 是

注：本公司于2006 年11 月17 日召开的公司第二届董事会第二十四次会议经非关联董事表决,

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南方汇通股份有限公司 财务报表附注

同意出资1,092 万元,与株所及候任团队共同投资设立北京时代沃顿科技有限公司(简称“时代沃顿 公司”),该公司注册资金2,600 万元,公司占其注册资本的42%,为第一大股东,株所占38%,候任团队 占20%,该公司因2006 处于筹建期，未纳入合并范围，时代沃顿公司于2007 年正式生产经营，本公 司对其具有实质性控制，2007 年对其合并。

本公司于2007 年5 月28 日与子公司时代沃顿公司签署股权转让协议,将所持有的子公司时代汇 通42%股权的95%,即39.9%的股权以420 万元向时代沃顿公司转让,时代汇通其他股东也以相同比例 (所持有股份的95%)将所持有时代汇通的股份以相同的折价比例转让给时代沃顿公司。本次股权转让 后,公司在时代汇通的股权比例降为2.1%。因本公司占时代沃顿公司42%的股权，为第一大股东，合 并其财务报表，同时因时代沃顿公司持贵阳时代汇通公司95%的股权，为第一大股东，本公司本期仍 合并贵阳时代汇通膜公司财务报表。

本期发生的非同一控制企业合并

（1）参与合并企业的基本情况

北京时代沃顿科技有限公司系由国家计委立项批准， 由南方汇通股份有限公司、中国南车集团 株洲电力机车研究所和个人蔡志奇三方共同出资，于 2007 年01 月 16 日在北京市昌平区科技园区成 立的国有控股的有限责任公司，取得企业法人营业执照注册号为110114002849614；法定代表人：蔡 志奇；注册资本2600 万元，本报告期内实收资本1950 万元。

（2）纳入合并原因

北京时代沃顿科技有限公司因2006 处于筹建期，未纳入合并范围，本公司于2007 年对其合并。

3、合营及联营企业

被投资单位名称 贵州千叶塑胶有限公司 北京汇通华城科技发展有限公司 贵州南方汇通世华微硬盘有限公司	注册地 业务性质 贵阳 生产塑料包装制品 北京 销售中央空调节能系统 贵阳 微硬盘生产销售	持股比例 45.00% 30.00% 36.40%	表决权比例
			45.00% 30.00% 36.40%

合营及联营企业当期的主要财务信息

被投资单位名称 贵州千叶塑胶有限公司 北京汇通华城科技发展有限公司 贵州南方汇通世华微硬盘有限公司	期末资产总额 3043.59 万元 146.71 万元	期末负债总额 营业收入 费用总额 净利润 1222.29 万元 4720.70 万元 459.27 万元 215.45 万元 152.69 万元 42.91 万元 153.00 万元 -41.82 万元	净利润

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南方汇通股份有限公司 财务报表附注

注：贵州南方汇通世华微硬盘有限公司已于2006 年停止经营，资不抵债，本公司对其投资已减 记为零，现无财务人员留守，无法取得本期末的财务报表。

4、合并财务报表范围的变化情况

公司名称 北京时代沃顿科技有限公司 汇通绿恒环保餐具有限公司 深圳市汇通迅达电器有限公司 贵州汇通天元网络科技有限公司	变更内容 变更 原因 持股 比例 增加 正式经营 42.00% 减少 注销 80.00% 减少 注销 90.00% 减少 注销 55.00%	合并日净 资产 500 万元	期末净资产 2,482.97 万元	合并日至末净利润
				-64.24 万元

注：本公司编制2007 年度合并财务报表时纳入合并范围的汇通绿恒环保餐具有限公司，于2007 年12 月25 日已注销，因此本报告合并财务报表的合并范围与上年度相比，减少了汇通绿恒环保餐具 有限公司；本公司编制2007 年度合并财务报表时纳入合并范围的深圳市汇通迅达电器有限公司，于 2007 年12 月11 日已注销，因此本报告合并财务报表的合并范围与上年度相比，减少了深圳市汇通 迅达电器有限公司；本公司编制2007 年度合并财务报表时纳入合并范围的贵州汇通天元网络科技有 限公司，于2007 年11 月29 日已注销，因此本报告合并财务报表的合并范围与上年度相比，减少了 贵州汇通天元网络科技有限公司。

本公司在2006 年12 月28 日出资218.40 万元，与其他企业投资设立北京时代沃顿科技有限公司， 占实出资本的42.00%，2007 年4 月及6 月分别出资201.60 万元和399.00 万元，本公司拥有北京时 代沃顿科技有限公司股份的42%，为第一大股东，对其具有实质性控制。所以，本报告合并财务报表 的合并范围增加了北京时代沃顿科技有限公司。

5、子公司少数股东权益

2007 年度增（减）变化

公司名称 汇通绿恒环保餐具有限公 司 深圳市汇通迅达电器有限 公司 贵州汇科纳米材料科技发 展有限公司 贵州汇通华城楼宇科技有 限公司	2006年12月 31 日少数股 东权益 子公司 净利润 85,370.20 0.00 101,027.69 0.00 1,428,832.35 -3,128,409.41 21,140,550.77 1,056,826.45	少数 股东 持股 比例% 少数 股东 损益 20.00% 0.00 10.00% 0.00 35.00% -1,094,943.29 45.00% 475,571.91	其他权益 变动增减 0.00 0.00 0.00 450,000.00	合并范围变 化权益变化 -85,370.20 -101,027.69 0.00 0.00	2007年12月 31 日少数股 东权益 0.00 0.00 333,889.06 22,066,122.68

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南方汇通股份有限公司 财务报表附注

贵州汇通天元网络科技有 限公司 贵州航天电源科技有限公 司 贵州迅达电器有限公司 贵阳时代汇通膜科技有限 公司 北京时代沃顿科技有限公 司 深圳赛斯达五金有限公司 深圳泛海电源有限公司 合 计	87,669.18 0.00 21,050,397.55 280,429.35 0.00 -554,752.14 7,160,189.19 12,782,178.68 0.00 -642,365.31 702,275.87 0.00 754,146.21 -185,745.93 52,510,459.01 9,608,161.69	45.00% 43.57% 40.00% 58.00% 58% 25.00% 10.00%	0.00 0.00 -87,669.18 0.00 122,183.06 0.00 0.00 21,172,580.61 0.00 0.00 0.00 0.00 7,413,663.63 0.00 -5,782,020.00 8,791,832.82 -372,571.88 0.00 11,310,000.00 10,937,428.12 0.00 0.00 -702,275.87 0.00 -18,574.59 0.00 0.00 735,571.62 6,525,328.84 450,000.00 4,551,637.06 64,037,424.91

6、当期及累计未确认的投资损失金额。

本公司本期对子公司贵州迅达电器有限公司的未确认投资损失为554,752.14 元，累计对子公 司贵州迅达电器有限公司的未确认投资损失为822,784.79 元。

• 7、被投资单位向投资企业转移资金的能力受到严格限制的情况。

无。

• 8、与对子公司、合营企业及联营企业投资相关的或有负债。

无。

八、 合并财务报表主要项目注释

1、货币资金

项 目 库存现金 银行存款 其他货币资金 合 计	年末金额 121,876.18 96,524,626.39 94,715,432.35 191,361,934.92	年初金额 103,356.82 73,902,871.54 5,773,509.03 79,779,737.39	年初金额

• （1） 期末其他货币资金94,715,432.35 元，其中：银行承兑汇票保证金94,380,433.98 元；

• 信用证保证金256,592.55 元；外埠存款78,405.82 元。

• （2） 货币资金期末较期初增加139.86%，主要原因本期客户回款较好。

• （3） 本公司子公司贵州迅达电器有限公司的交通银行贵阳分行美元户因长期未发生外汇业

• 务，现已被冻结。

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南方汇通股份有限公司 财务报表附注

2、应收票据

（1） 应收票据

项 目 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合 计	年末金额 2,092,418.25 76,000.00 2,168,418.25	年初金额 1,626,600.00 0.00 1,626,600.00

（2） 截至2007 年12 月31 日止，尚未背书给他方的票据

票据类别 到期区间 银行承兑汇票 2008.1—2008.6 商业承兑汇票 2008.4—2008.5 合 计	金额 2,092,418.25 76,000.00 2,168,418.25

• （3） 应收票据期末较期初增加541,818.25 元，主要系本期收到的银行承兑汇票。

3、应收账款

（1） 应收账款构成

项 目 单项金额重大 单项金额不重大但按 信用风险特征组合后 该组合的风险较大 其他不重大 合 计	金额 38,348,680.00 1,624,220.61 116,933,756.90 156,906,657.51	年末金额 占总额 比例 坏账准 备计提 比例 24.44% 0.00% 1.04% 100.00% 74.52% 3%-80% 100.00%	坏账准备 0.00 1,624,220.61 16,789,097.53 18,413,318.14	金额 89,723,050.00 1,364,867.83 167,501,690.60 258,589,608.43	年初金额 占总额 比例 坏账准 备计提 比例 34.70% 3.00% 0.53% 100.00% 64.77% 3%-80% 100.00%	坏账准备 2,691,691.50 1,364,867.83 12,049,883.03 16,106,442.36

（2） 单项金额重大的应收账款

欠款人名称 欠款金额 计提比例 理 由 铁道部财务司 38,348,680.00 0.00% 国有企业，信用高，收款周期短

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（3） 账龄分析

账 龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上 合 计	金额 110,696,699.20 24,172,528.38 10,861,847.09 3,501,774.57 6,049,587.66 1,624,220.61 156,906,657.51	年末金额 比例 坏账准备 70.55% 2,170,949.74 15.41% 2,327,430.85 6.92% 5,881,621.52 2.23% 1,462,820.93 3.86% 4,946,274.49 1.04% 1,624,220.61 100.00% 18,413,318.14	年末金额 比例 坏账准备 70.55% 2,170,949.74 15.41% 2,327,430.85 6.92% 5,881,621.52 2.23% 1,462,820.93 3.86% 4,946,274.49 1.04% 1,624,220.61 100.00% 18,413,318.14	年末金额 比例 坏账准备 70.55% 2,170,949.74 15.41% 2,327,430.85 6.92% 5,881,621.52 2.23% 1,462,820.93 3.86% 4,946,274.49 1.04% 1,624,220.61 100.00% 18,413,318.14	净值 108,525,749.46 21,845,097.53 4,980,225.57 2,038,953.64 1,103,313.17 0.00 138,493,339.37	金额 211,288,020.94 30,873,448.10 7,082,312.60 7,680,928.97 300,029.99 1,364,867.83 258,589,608.43	年初金额 比例 坏账准备 净值 81.70% 6,529,586.04 204,758,434.90 11.94% 2,678,859.71 28,194,588.39 2.74% 2,483,256.33 4,599,056.27 2.97% 2,799,541.46 4,881,387.51 0.12% 250,330.99 49,699.00 0.53% 1,364,867.83 0.00 100.00% 16,106,442.36 242,483,166.07
				18,413,318.14

（4） 截至2007 年12 月31 日止，持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款；

单位名称 中国南方机车车辆工业集团公司 合 计	所欠金额 941,117.09 941,117.09	欠款时间 2007 年度	占其他应 付款比例 0.60% 0.60%	欠款原因
				货款

（5） 应收账款前五名金额合计为54,050,846.50 元，占其他应收款总额的34.45%。

4、其他应收款

（1） 其他应收款构成

项 目 单项金额重大 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大 其他不重大 合 计	金额 0.00 670,070.22 6,554,858.41 7,224,928.63	年末金额 占总额 比例 坏账准 备计提 比例 0.00% 0.00% 9.27% 100.00% 90.73% 3%-80% 100.00%	坏账准备 0.00 670,070.22 264,210.60 934,280.82	坏账准备 0.00 670,070.22 264,210.60 934,280.82	金额 0.00 491,363.30 14,821,669.30 15,313,032.60	年初金额 占总额 比例 坏账准备 计提比例 坏账准备 0.00% 0.00% 0.00 3.21% 9.27% 491,363.30 96.79% 3%-80% 978,164.24 100.00% 1,469,527.54
				934,280.82

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（2） 账龄分析

账 龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上 合 计

年末金额 年初金额 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 4,993,369.08 69.10% 150,757.53 4,842,611.55 12,986,554.40 84.81% 377,679.41 12,608,874.99 1,374,562.17 19.03% 68,728.11 1,305,834.06 1,235,531.26 8.07% 57,064.29 1,178,466.97 113,858.80 1.58% 11,385.88 102,472.92 54,131.22 0.35% 5,413.12 48,718.10 50,231.22 0.70% 15,069.37 35,161.85 31,494.00 0.21% 24,277.00 7,217.00 22,837.14 0.32% 18,269.71 4,567.43 513,958.42 3.36% 513,730.42 228.00 670,070.22 9.27% 670,070.22 0.00 491,363.30 3.21% 491,363.30 0.00 7,224,928.63 100.00% 934,280.82 6,290,647.81 15,313,032.60 100.00% 1,469,527.54 13,843,505.06

• （3） 截至2007 年12 月31 日止，无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款；

• （4） 其他应收账款前五名金额合计为3,010,644.21 元，占其他应收款总额的41.67%。

• 5、预付账款

（1） 账龄分析

账 龄 1 年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合 计	年末金额 32,550,413.21 8,034,732.09 1,504,521.73 2,180,533.78 44,270,200.81	比例 73.52% 18.15% 3.40% 4.93% 100.00%	年初金额 比例 42,286,493.00 58.08% 14,888,721.66 20.45% 10,833,254.45 14.88% 4,801,281.35 6.59% 72,809,750.46 100.00%

• （2） 账龄超过1 年的预付账款，主要为尚未及时结算工程及材料款。

• （3） 截至2007 年12 月31 日止，无预付持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位。

• （4） 预付账款期末比期初减少39.20%，主要原因是本期预付工程款结算转入固定资产较大。

6、存货

（1） 存货明细

项 目 金额 物资采购 278,785.92 原材料 103,424,770.63	年末金额 跌价准备 净值 金额 0.00 278,785.92 1,932,401.20 5,881,814.17 97,542,956.46 76,644,520.21	年初金额 跌价准备 净值 0.00 1,932,401.20 9,217,578.01 67,426,942.20

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周转材料 自制半成品 库存商品 委托加工物资 分期收款发出商品 在产品 合 计	288,455.80 80,105,103.05 79,940,304.31 5,688,942.40 31,293,238.35 33,729,796.05 334,749,396.51	63,439.90 0.00 14,606,442.45 0.00 0.00 0.00 20,551,696.52	225,015.90 80,105,103.05 65,333,861.86 5,688,942.40 31,293,238.35 33,729,796.05 314,197,699.99	839,702.02 43,710,203.87 56,192,753.15 902,408.91 25,178,109.37 24,444,323.82 229,844,422.55	24,338.38 815,363.64 0.00 43,710,203.87 15,550,813.90 40,641,939.25 0.00 902,408.91 0.00 25,178,109.37 0.00 24,444,323.82 24,792,730.29 205,051,692.26

• （2） 存货期末余额无含有借款费用资本化金额。

（3） 本公司存货期末较期初增加45.64%，主要原因为：A、期末在产铁道部预定的新造货车 较上年增加较大；B、因市场原料价格上涨，本公司本期增加原材料储备。

（4） 存货跌价准备

项 目 原材料 库存商品 周转材料 合 计	年初金额 9,217,578.01 15,550,813.90 24,338.38 24,792,730.29	本期计提 744,656.32 2,342,745.98 39,101.52 3,126,503.82	本期转回 0.00 0.00 0.00 0.00	本期转销 年末金额 4,080,420.16 5,881,814.17 3,287,117.43 14,606,442.45 0.00 63,439.90 7,367,537.59 20,551,696.52	年末金额	本期转回金额占	本期转回金额占
						该项存货期末余
							额的比例 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

• （5） 存货跌价准备的依据

注1：本公司MT-3 型缓冲器弹簧等货车配件产品及其专用材料，因该专用配件无法适应货车 提速的要求，已停止使用该配件，本公司上述库存的配件产品及专用材料已无使用价值，对其计提了 减值准备。

注2 ：本公司子公司航天电源公司产成品分为A 品,B 品,C 品,膨胀C 和电焊品,A 品为正常产 成品,不计提跌价准备,其他等级根据市场价格计提减值准备。

（6） 本公司无用于担保的存货。

7、其他流动资产

项 目 NQA审核费 生产用具	年末金额 年初金额 0.00 7,357.70 0.00 35,546.99

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展位费 阿里巴巴服务费 合 计	0.00 32,197.50 30,000.00 0.00 30,000.00 75,102.19

8、 可供出售金融资产 （1） 分类列示 项 目 可供出售债券 可供出售权益工具 其他 合 计	年末金额 公允价值 0.00 669,728,091.04 0.00 669,728,091.04	年初金额 公允价值
		0.00 0.00 0.00 0.00

（2）本公司截至2006 年12 月31 日持有海通证券股份有限公司股35,141,238 股，2007 年， 上海市都市农商社股份有限公司(600837)吸收合并海通证券股份有限公司，合并后海通证券原法人主 体资格将被注销，其全部业务、资产与负债由上海市都市农商社股份有限公司(600837)承继，存续公 司(都市股份)将依法承接原海通证券相关经营资质，合并工商变更登记于2007 年7 月6 日在上海市 工商行政管理局办理完毕，公司名称由"上海市都市农商社股份有限公司"变更为"海通证券股份有限 公司"。经此次吸收合并后，本公司持海通证券股份有限公司股份由35,141,238 股变为12,194,612 股，以2007 年12 月28 日收市时的海通证券股份有限公司市价为54.92 元/股计算，本公司持海通证 券股份有限公司股份的总市值为669,728,091.04 元，本公司相应调整可供出售金融资产及资本公积 634,586,853.04 元。

（3）本公司近期无出售海通证券股份有限公司股权的意愿。

9、长期股权投资

（1） 长期股权投资及减值准备

		年末金额			年初金额
项 目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
长期股权投资	44,059,928.59	32,018,152.92	12,041,775.67	77,801,992.96	30,817,895.49	46,984,097.47
其中：对子公司投资	2,946,182.43	1,200,257.43	1,745,925.00	2,184,000.00	0.00	2,184,000.00
对合营企业投资	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
对联营企业投资	34,439,047.36	26,243,196.69	8,195,850.67	33,802,056.16	26,243,196.69	7,558,859.47
对其他企业投资	6,674,698.80	4,574,698.80	2,100,000.00	41,815,936.80	4,574,698.80	37,241,238.00

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（2） 成本法核算的长期股权投资

被投资单位名称 深圳市赛斯达五金有限公司 贵州万达客车股份有限公司 南方汇通微硬盘科技有限公司 贵州科创新材料生产力促进中 心有限公司 合 计	初始金额 2,946,182.43 2,000,000.00 4,574,698.80 100,000.00 9,620,881.23	年初金额 0.00 2,000,000.00 4,574,698.80 100,000.00 6,674,698.80	本期增加 2,946,182.43 0.00 0.00 0.00 2,946,182.43	本期减少 年末金额 0.00 2,946,182.43 0.00 2,000,000.00 0.00 4,574,698.80 0.00 100,000.00 194,075.00 9,620,881.23	年末金额

注1：2006 年度对子公司的投资2,184,000.00 元为2006 年尚未正式成立的北京时代沃顿科技有 限公司。

注2：本公司三级子公司深圳市赛斯达五金有限公司于2006 年底停产，根据中水资产评估有限公 司对深圳市赛斯达五金有限公司出具的中水评报字[2007]第1030 号资产评估报告，评估基准日2007 年3 月31 日的深圳市赛斯达五金有限公司股东全部权益市场价值为232.79 万元人民币。此项国有资 产转让已在国务院国有资产监督管理委员会备案，并于深圳市产权交易中心公告产权转让信息，转让 意向为贵州航天电源科技股份有限公司所持深圳市赛斯达五金有限公司的75%的国有股权，转让报价 为1,745,925 元。截止2007 年12 月31 日止，上述股权转让尚未转让完成。2006 年对其进行了合并， 本期未对其进行合并。

（3） 权益法核算的长期股权投资

被投资单位名称 贵州千叶塑胶有限公司 北京汇通华城科技发展有限 公司 贵州南方汇通世华微硬盘有 限公司 合 计	投资成本 4,500,000.00 360,000.00 293,429,883.70 298,289,883.70	年初金额 7,451,336.07 107,523.40 26,243,196.69 33,802,056.16	本期增加 969,514.60 0.00 0.00 931,500.00	本期减少 225,000.00 107,523.40 0.00 332,523.40	年末金额 8,195,850.67 0.00 26,243,196.69 34,439,047.36	现金红利
						0.00 0.00 0.00 0.00

（4） 长期股权投资减值准备

投资项目 年初金额 贵州南方汇通世华微硬盘有 限公司 26,243,196.69 贵州南方汇通微硬盘科技有 限公司 4,574,698.80 深圳市赛斯达五金有限公司 0.00 合 计 30,817,895.49	本期计提 0.00 0.00 1,200,257.43 1,200,257.43	本期减少 年末金额 0.00 26,243,196.69 0.00 4,574,698.80 0.00 1,200,257.43 0.00 32,018,152.92

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10、投资性房地产

（1） 采用成本模式进行后续计量

项 目 一、原价合计 1．房屋、建筑物 2．土地使用权 二、累计折旧和累计摊销合计 1．房屋、建筑物 2．土地使用权 三、投资性房地产减值准备累计金额合计 1．房屋、建筑物 2．土地使用权 四、投资性房地产账面价值合计 1．房屋、建筑物 2．土地使用权	年初金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00	本期增加 13,970,682.44 13,970,682.44 0.00 1,256,680.57 1,256,680.57 0.00 0.00 0.00 0.00 12,714,001.87 12,714,001.87 0.00	本期减少 年末金额 0.00 13,970,682.44 0.00 13,970,682.44 0.00 0.00 0.00 1,256,680.57 0.00 1,256,680.57 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12,714,001.87 0.00 12,714,001.87 0.00 0.00

11、固定资产及累计折旧

（1） 分类情况

项 目 一、固定资产原价合计 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 二、累计折旧合计 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他	年初金额 784,032,817.69 311,549,749.59 453,759,466.91 13,102,599.13 5,621,002.06 283,408,750.85 69,440,501.75 203,704,726.69 7,490,020.16 2,773,502.25	本期增加 110,510,533.94 71,406,290.59 34,501,619.88 2,565,949.28 2,036,674.19 58,315,613.01 15,961,146.56 40,636,019.50 883,913.23 834,533.72	本期减少 年末金额 52,735,527.70 841,807,823.93 32,178,353.57 350,777,686.61 17,896,974.39 470,364,112.40 2,124,243.95 13,544,304.46 535,955.79 7,121,720.46 12,839,809.87 328,884,553.99 4,390,775.82 81,010,872.49 6,540,035.86 237,800,710.33 1,688,395.99 6,685,537.40 220,602.20 3,387,433.77

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三、固定资产减值准备累计 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 四、固定资产账面价值合计 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他	8,605,931.24 182,409.73 8,321,283.35 99,509.56 2,728.60 492,018,135.60 241,926,838.11 241,733,456.87 5,513,069.41 2,844,771.21	13,530,951.28 0.00 13,530,951.28 0.00 0.00	7,231,332.76 14,905,549.76 66,522.69 115,887.04 7,065,300.51 14,786,934.12 99,509.56 0.00 0.00 2,728.60 498,017,720.18 269,650,927.08 217,776,467.95 6,858,767.06 3,731,558.09

（2） 本期在建工程完工转入固定资产69,493,175.83 元。

（3） 暂时闲置的固定资产

未计提 项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 净值 减值原因 固定资产原值： 机器设备 5,402,864.73 2,538,749.69 124,735.01 2,739,380.03 运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00 办公设备及其他 56,255.32 50,263.02 0.00 5,992.30 可以使用，价值较小 合 计 5,459,120.05 2,589,012.71 124,735.01 2,745,372.33

（4） 本公司子公司华城楼宇科技公司以13 台总价为1,950.00 万元的仿真控制系统及EMC 投资项 目（深圳市深房广场大厦项目，资产价值332.62 万元；湖南广播电视中心项目，资产价值449.42 万 元。）抵押给贵阳高新科信担保有限责任公司，作为贵阳高新科信担保有限责任公司为华城楼宇科技 公司提供长期借款600 万元担保的抵押物。

12、在建工程

（1） 在建工程

工程名称 土建及设备改造 合 计	账面金额 9,748,702.25 9,748,702.25	年末金额 减值准备 0.00 0.00	净值 9,748,702.25 9,748,702.25	账面金额 92,164,195.77 92,164,195.77	年初金额 减值准备 20,975,422.03 20,975,422.03	净值 71,188,773.74 71,188,773.74

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（2） 明细情况

工程名称 高新科技工 业园区建设 民用棕纤维 弹性材料生 产技改 棕纤维项目 货车系统技 术改造 铸工生产系 统扩能改造 弹簧生产线 技改 知识经济产 业基地项目 第四条生产 线地基下沉 改造工程 配胶室反应 釜扩能工程 稻壳餐具生 产线 机械车间摇 枕组合铣床 基础 汇通大道工 程 厂内铁路专 用线改造 台车轴承检 修线 70T 级新型 通用敞车生 产装备 后方片区空 压站设备安 装 锻工自动卷 簧机制作安 装 机械R 型侧 架铣制作安 装 液氧充装 站、检验站 改造 供电线路计 量仪表完善 改造 其他工程 合 计	预算数 69,760,000.00 46,000,000.00 165,200,000.00 12,000,000.00 7,550,000.00 24,990,000.00 10,000,000.00 500,000.00 500,000.00 36,950,000.00 18,735.07 2,041,050.52 1,444,000.00 12,370,000.00 8,475,000.00 600,000.00 400,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00 400,298,785.59	年初金额 1,137,235.25 17,677,225.66 21,188,862.61 19,670,550.96 6,564,942.37 1,481,797.69 434,598.00 122,782.18 125,045.32 23,568,048.98 18,735.07 0.00 0.00 111,625.81 62,745.87 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 92,164,195.77	本期增加 0.00 1,999,236.72 2,527,368.80 301,970.55 31,128.89 0.00 0.00 0.00 38,462.22 0.00 0.00 2,041,050.52 1,444,000.00 0.00 0.00 492,896.56 287,000.00 306,854.13 375,093.60 310,732.57 2,327,235.75 12,483,030.31	本期转入 固定资产 1,137,235.25 13,886,796.66 23,453,507.34 18,810,673.45 6,442,552.10 1,185,420.30 0.00 0.00 0.00 0.00 18,735.07 2,041,050.52 1,444,000.00 111,625.81 62,745.87 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 898,833.46 69,493,175.83	其他 减少 0.00 0.00 262,724.07 651,618.18 153,519.16 296,377.39 434,598.00 38,462.22 0.00 23,568,048.98 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 25,405,348.00	年末金额 资金 来源 0.00自有 募集 5,789,665.72 募集 0.00 募集 510,229.88自有 募集 0.00自有 募集 0.00 自筹 0.00 自筹 84,319.96 自筹 163,507.54 自筹 0.00自有 募集 0.00 自筹 0.00 自筹 0.00 自筹 0.00 自筹 0.00 自筹 492,896.56 自筹 287,000.00 自筹 306,854.13 自筹 375,093.60 自筹 310,732.57 自筹 1,428,402.29 自筹 9,748,702.25	工程投
							入占预
							算比例
							85.00% 0.00% 95.00% 16.86% 32.70% 82.15% 71.75% 61.37% 75.02% 62.15%

（3） 截至2007 年12 月31 日在建工程项目中无利息资本化金额。

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（4） 在建工程减值准备

工程名称 稻壳餐具生产线 合 计	年初金额 20,975,422.03 20,975,422.03	本期增加 0.00 0.00	本期转出 20,975,422.03 20,975,422.03	年末金额
				0.00 0.00

本期在建工程减值准备减少20,975,422.03 元，是因为2006 年合并范围内子公司汇通绿恒环保 餐具有限公司于2007 年12 月25 日工商注销，其计提的稻壳餐具生产线减值准备相应转出。

13、工程物资

物资名称 专用材料、专用设备 为生产准备的工具及器具 工程物资减值准备 合 计	年末金额 年初金额 3,183,374.33 6,974,798.18 0.00 0.00 0.00 0.00 3,183,374.33 6,974,798.18	年初金额

14、无形资产及累计摊销

（1） 无形资产

项 目 一、原价合计 1、纳米材料专有技术 2、PC终端多媒体集成装置 3、中央空调变流量节能控制软件 4、浪潮软件 5、技术使用权 6、金蝶OA软件 7、一次性餐具生产工艺使用权及绿恒商标使用权 8、CMP软件（CRM系统实施软件） 9、瑞友天翼接入运行系统 10、卡巴斯基杀毒软件 11、windows2003标准版服务器 12、K3合并报表模块 13、SQL2005(64BIT)数据库 14、金蝶软件 15、金蝶软件 16、金蝶软件	年初金额 38,678,309.62 2,551,500.00 1,818,000.00 3,429,174.94 7,280.00 2,982,000.00 19,943.03 5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11,066.80 8,715.00 56,250.11	本期增加 3,613,286.00 0.00 0.00 0.00 5,000.00 0.00 0.00 0.00 68,000.00 23,600.00 32,214.00 24,300.00 35,000.00 25,865.00 0.00 0.00 0.00	本期减少 年末金额 6,818,000.00 35,473,595.62 0.00 2,551,500.00 1,818,000.00 0.00 0.00 3,429,174.94 0.00 12,280.00 0.00 2,982,000.00 0.00 19,943.03 5,000,000.00 0.00 0.00 68,000.00 0.00 23,600.00 0.00 32,214.00 0.00 24,300.00 0.00 35,000.00 0.00 25,865.00 0.00 11,066.80 0.00 8,715.00 0.00 56,250.11

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17、瑞星企业及网络精软件 17,724.00 18、短信宝软件 12,650.00 19、港湾模块 82,445.09 20、HMZS系统软件 192,000.08 21、智泽化软件 79,166.74 22、电子商务系统 239,166.73 23、电子商务系统 105,000.00 24、ERP站点 5,876.61 25、金蝶软件 74,999.95 26、70吨技术 931,666.61 27、70吨技术 940,000.00 28、70吨技术 940,000.00 29、70吨技术 940,000.00 30、国债项目计算机 0.00 31、金碟软件-人力资源 0.00 32、棕纤维条码软件 0.00 33、文档安全管理系统 0.00 34、金蝶软件 0.00 35、审计软件 0.00 36、科技开发区土地 18,233,683.93 37、科技开发区土地 0.00 二、累计摊销合计 0.00 1、纳米材料专有技术 0.00 2、PC终端多媒体集成装置 0.00 3、中央空调变流量节能控制软件 0.00 4、浪潮软件 0.00 5、技术使用权 0.00 6、金蝶OA软件 0.00 7、一次性餐具生产工艺使用权及绿恒商标使用权 0.00 8、CMP软件（CRM系统实施软件） 0.00 9、瑞友天翼接入运行系统 0.00 10、卡巴斯基杀毒软件 0.00 11、windows2003标准版服务器 0.00 12、K3合并报表模块 0.00 13、SQL2005(64BIT)数据库 0.00 14、金蝶软件 0.00 15、金蝶软件 0.00

0.00 0.00 17,724.00 0.00 0.00 12,650.00 0.00 0.00 82,445.09 0.00 0.00 192,000.08 0.00 0.00 79,166.74 0.00 0.00 239,166.73 0.00 0.00 105,000.00 0.00 0.00 5,876.61 0.00 0.00 74,999.95 0.00 0.00 931,666.61 0.00 0.00 940,000.00 0.00 0.00 940,000.00 0.00 0.00 940,000.00 232,247.00 0.00 232,247.00 20,000.00 0.00 20,000.00 81,560.00 0.00 81,560.00 175,500.00 0.00 175,500.00 2,000.00 0.00 2,000.00 8,000.00 0.00 8,000.00 0.00 0.00 18,233,683.93 2,880,000.00 0.00 2,880,000.00 2,727,471.25 0.00 2,727,471.25 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 263,513.51 0.00 263,513.51 10,613.36 0.00 10,613.36 639,000.00 0.00 639,000.00 6,837.60 0.00 6,837.60 0.00 0.00 0.00 1,133.33 0.00 1,133.33 3,933.30 0.00 3,933.30 5,369.00 0.00 5,369.00 2,430.00 0.00 2,430.00 2,916.65 0.00 2,916.65 1,293.24 0.00 1,293.24 6,639.96 0.00 6,639.96 4,980.00 0.00 4,980.00

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16、金蝶软件 17、瑞星企业及网络精软件 18、短信宝软件 19、港湾模块 20、HMZS系统软件 21、智泽化软件 22、电子商务系统 23、电子商务系统 24、ERP站点 25、金蝶软件 26、70吨技术 27、70吨技术 28、70吨技术 29、70吨技术 30、国债项目计算机 31、金碟软件-人力资源 32、棕纤维条码软件 33、文档安全管理系统 34、金蝶软件 35、审计软件 36、科技开发区土地 37、科技开发区土地 三、无形资产减值准备累计金额合计 1、纳米材料专有技术 2、PC终端多媒体集成装置 3、中央空调变流量节能控制软件 4、浪潮软件 5、技术使用权 6、金蝶OA软件 7、一次性餐具生产工艺使用权及绿恒商标使用权 8、CMP软件（CRM系统实施软件） 9、瑞友天翼接入运行系统 10、卡巴斯基杀毒软件 11、windows2003标准版服务器 12、K3合并报表模块 13、SQL2005(64BIT)数据库	0.00 24,999.96 0.00 10,128.00 0.00 6,600.00 0.00 29,979.96 0.00 63,999.96 0.00 24,999.96 0.00 69,999.96 0.00 30,000.00 0.00 1,640.04 0.00 20,000.04 0.00 260,000.04 0.00 240,000.00 0.00 240,000.00 0.00 240,000.00 0.00 23,224.68 0.00 3,333.30 0.00 12,233.97 0.00 17,550.00 0.00 99.99 0.00 399.99 0.00 454,317.58 0.00 5,303.87 9,369,500.00 0.00 2,551,500.00 0.00 1,818,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00	0.00 24,999.96 0.00 10,128.00 0.00 6,600.00 0.00 29,979.96 0.00 63,999.96 0.00 24,999.96 0.00 69,999.96 0.00 30,000.00 0.00 1,640.04 0.00 20,000.04 0.00 260,000.04 0.00 240,000.00 0.00 240,000.00 0.00 240,000.00 0.00 23,224.68 0.00 3,333.30 0.00 12,233.97 0.00 17,550.00 0.00 99.99 0.00 399.99 0.00 454,317.58 0.00 5,303.87 6,818,000.00 2,551,500.00 0.00 2,551,500.00 1,818,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

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14、金蝶软件 15、金蝶软件 16、金蝶软件 17、瑞星企业及网络精软件 18、短信宝软件 19、港湾模块 20、HMZS系统软件 21、智泽化软件 22、电子商务系统 23、电子商务系统 24、ERP站点 25、金蝶软件 26、70吨技术 27、70吨技术 28、70吨技术 29、70吨技术 30、国债项目计算机 31、金碟软件-人力资源 32、棕纤维条码软件 33、文档安全管理系统 34、金蝶软件 35、审计软件 36、科技开发区土地 37、科技开发区土地 四、无形资产账面价值合计 1、纳米材料专有技术 2、PC终端多媒体集成装置 3、中央空调变流量节能控制软件 4、浪潮软件 5、技术使用权 6、金蝶OA软件 7、一次性餐具生产工艺使用权及绿恒商标使用权 8、CMP软件（CRM系统实施软件） 9、瑞友天翼接入运行系统 10、卡巴斯基杀毒软件 11、windows2003标准版服务器	0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 29,308,809.62 0.00 0.00 3,429,174.94 7,280.00 2,982,000.00 19,943.03 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00	0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 30,194,624.37 0.00 0.00 3,165,661.43 1,666.64 2,343,000.00 13,105.43 0.00 66,866.67 19,666.70 26,845.00 21,870.00

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12、K3合并报表模块	0.00	32,083.35
13、SQL2005(64BIT)数据库	0.00	24,571.76
14、金蝶软件	11,066.80	4,426.84
15、金蝶软件	8,715.00	3,735.00
16、金蝶软件	56,250.11	31,250.15
17、瑞星企业及网络精软件	17,724.00	7,596.00
18、短信宝软件	12,650.00	6,050.00
19、港湾模块	82,445.09	52,465.13
20、HMZS系统软件	192,000.08	128,000.12
21、智泽化软件	79,166.74	54,166.78
22、电子商务系统	239,166.73	169,166.77
23、电子商务系统	105,000.00	75,000.00
24、ERP站点	5,876.61	4,236.57
25、金蝶软件	74,999.95	54,999.91
26、70吨技术	931,666.61	671,666.57
27、70吨技术	940,000.00	700,000.00
28、70吨技术	940,000.00	700,000.00
29、70吨技术	940,000.00	700,000.00
30、国债项目计算机	0.00	209,022.32
31、金碟软件-人力资源	0.00	16,666.70
32、棕纤维条码软件	0.00	69,326.03
33、文档安全管理系统	0.00	157,950.00
34、金蝶软件	0.00	1,900.01
35、审计软件	0.00	7,600.01
36、科技开发区土地	18,233,683.93	17,779,366.35
37、科技开发区土地	0.00	2,874,696.13

注：本期无形资产减值准备减少6,818,000.00 元是因为2006 年合并范围内子公司绿恒环保公司 和天元网络公司于2007 年11-12 月工商注销，2007 年两公司不在合并范围，本期无形资产原值及减 值准备同时转出。

15、商誉

被投资单位名称 贵州航天电源科技有限公司 合 计	年初金额 8,572,957.45 8,572,957.45	本期增加 0.00 0.00	本期减少 0.00 0.00	年末金额 8,572,957.45 8,572,957.45	形成来源
					投资溢价

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16、长期待摊费用

项 目 1、房屋装修款 2、汇通大道工程 3、租赁费 4、高管房补 5、贵阳生产线 6、深圳管理部装修 7、经营租入固定资产改良支出 合 计	年末金额 账面价值 年初金额 账面价值 0.00 521,648.33 2,804,640.62 0.00 5,347,166.97 2,500,546.02 117,333.17 245,333.21 1,712,815.01 2,324,170.86 0.00 19,887.63 365,533.14 456,916.50 10,347,488.91 6,068,502.55

17、递延所得税资产

已确认递延所得税资产及递延所得税资产

项 目 一、递延所得税资产 计提资产减值准备产生的可抵扣暂时性差异 预提费用产生的可抵扣暂时性差异 合 计	年末金额 年初金额 7,135,163.16 5,663,528.28 0.00 71,589.12 7,135,163.16 5,735,117.40	年初金额

18、资产减值准备

项 目 年初金额 本期增加 转回 坏账准备 17,575,969.90 1,829,735.23 0.00 存货跌价准备 24,792,730.29 3,126,503.82 0.00 可供出售金融资产减值准备 0.00 0.00 0.00 持有至到期投资减值准备 0.00 0.00 0.00 长期股权投资减值准备 30,817,895.49 1,200,257.43 0.00 投资性房地产减值准备 0.00 0.00 0.00 固定资产减值准备 8,605,931.24 13,530,951.28 0.00 在建工程减值准备 20,975,422.03 0.00 0.00 无形资产减值准备 9,369,500.00 0.00 0.00 商誉减值准备 0.00 0.00 0.00	本期减少 转销 年末金额 58,106.17 19,347,598.96 7,367,537.59 20,551,696.52 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 32,018,152.92 0.00 0.00 7,231,332.76 14,905,549.76 20,975,422.03 0.00 6,818,000.00 2,551,500.00 0.00 0.00	年末金额

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其他 0.00 合 计 112,137,448.95 19、 短期借款 （1） 短期借款类别 类 别 信用借款 抵押借款 保证借款 质押借款 合 计 （2） 逾期借款展期情况 贷款单位 贷款金额 贷款利率 农行乌当支行 4,000,000.00 6.57% 农行乌当支行 3,000,000.00 6.57% 农行乌当支行 5,000,000.00 7.0875% 农行乌当支行 5,000,000.00 6.8985% 农行乌当支行 4,000,000.00 7.0875% 合 计 21,000,000.00 20、 应付票据 项 目 年末金额 银行承兑汇票 65,332,707.04 商业承兑汇票 3,000,000.00 合 计 68,332,707.04 21、 应付账款 （1） 账龄 账 龄 1 年以内 1 年以上 合 计	0.00 0.00 19,629,341.59 0.00 年末金额 0.00 0.00 80,800,000.00 0.00 80,800,000.00 到期日 2007.04.12 2007.04.19 2007.05.18 2007.05.25 2007.06.01 年初金额 14,105,850.00 0.00 14,105,850.00 年末金额 190,019,065.18 45,734,492.24 235,753,557.42	0.00 0.00 42,392,292.38 89,374,498.16 年初金额 0.00 0.00 176,000,000.00 0.00 176,000,000.00 展期条件 新的到期日 担保 2008.02.12 担保 2008.02.19 担保 2008.04.18 担保 2008.04.18 担保 2008.04.18 下一会计期间 将到期的金额 65,332,707.04 3,000,000.00 68,332,707.04 年初金额 172,287,153.31 41,466,710.03 213,753,863.34

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• （2） 截止2007 年12 月31 日，无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

22、预收账款

（1） 账龄 账 龄 1 年以内 1 年以上 合 计	年末金额 年初金额 75,881,335.44 15,936,241.07 5,736,852.93 2,812,277.84 81,618,188.37 18,748,518.91

（2） 截止2007 年12 月31 日，无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （3） 本期预收关联方的款项。

关联方单位名称 中国南车集团四方机车车辆股份有限公司 合 计	所欠金额 78,387.96 78,387.96	占其他应付款比例	占其他应付款比例
			0.10%
			0.10%

23、应付职工薪酬

项 目 一、工资、奖金、津贴和补贴 二、职工福利费 三、社会保险费 其中：1．医疗保险费 2．基本养老保险费 3．年金缴费 4．失业保险费 5．工伤保险费 6．生育保险费 7．补充养老保险 四、住房公积金 五、工会经费和职工教育经费 六、非货币性福利 七、因解除劳动关系给予的补偿 八、其他 其中：以现金结算的股份支付 合 计	年初金额 10,306.37 3,288,253.07 4,064,294.17 4,611.24 1,938,196.44 2,115,452.73 6,033.76 0.00 0.00 0.00 326,588.39 1,712,746.61 0.00 0.00 0.00 0.00 9,402,188.61	本期增加 103,233,634.57 3,367,796.13 52,028,591.55 8,651,374.03 33,443,142.86 6,328,818.64 3,526,295.76 29,156.06 5,167.00 44,637.20 7,394,306.71 5,226,971.48 0.00 41,207.28 0.00 0.00 171,292,507.72	本期支付 年末金额 103,083,745.37 160,195.57 6,656,049.20 0.00 43,934,047.29 12,158,838.43 8,100,612.43 555,372.84 31,178,115.32 4,203,223.98 1,703,993.32 6,740,278.05 2,872,365.96 659,963.56 29,156.06 0.00 5,167.00 0.00 44,637.20 0.00 7,101,928.56 618,966.54 4,933,303.50 2,006,414.59 0.00 0.00 41,207.28 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 165,750,281.20 14,944,415.13

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24、应付股利

投资者名称 梅岭化工厂 高管及技术骨干 合 计 25、 应交税费	年末金额 年初金额 欠款原因 329,513.57 329,513.57 本公司子公司航天电源 11,484.19 11,484.19 未支付股利 340,997.76 340,997.76	欠款原因

税 种 增值税 营业税 城建税 企业所得税 房产税 土地使用税 个人所得税 契税 土地增值税 印花税 教育费附加 地方教育费附加 价格调节基金 政府性基金 合 计	年末金额 年初金额 -9,350,477.35 -737,225.10 59,439.44 40,115.24 28,366.10 52,940.17 -81,560.77 -2,932,922.03 0.00 0.00 0.00 0.00 229,513.58 67,849.22 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 18,509.03 33,063.81 0.00 2,803.97 3,088.32 10,276.59 4,067.14 10,117.96 -9,089,054.51 -3,452,980.17

26、 其他应付款

（1） 账龄 账 龄 1 年以内 1 年以上 合 计	年末金额 22,312,174.77 13,316,562.51 35,628,737.28	年初金额 26,143,806.70 3,126,567.63 29,270,374.33	年初金额

（2） 截止2007 年12 月31 日，欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项

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所欠金额 3,505,000.00 3,505,000.00	欠款时间 2007 年度	占其他应 付款比例 9.84% 9.84%	欠款原因	欠款原因
				担保费

27、其他流动负债

项 目 200KM/H—300KM/H铁路高速列车用螺旋弹簧 钢系列及弹簧系列产品研发补助 合 计	年末金额 616,000.00 616,000.00	年初金额
		0.00 0.00

28、 长期借款 （1） 长期借款类别 类 别 信用借款 抵押借款 保证借款 质押借款 合 计 （2） 按贷款单位列示	年末金额 年初金额 110,000,000.00 140,000,000.00 0.00 0.00 6,000,000.00 10,000,000.00 0.00 0.00 116,000,000.00 150,000,000.00	年初金额

贷款单位 银行借款 中国工商银行贵州省支行 小 计	年末金额 本金 应付 利息 6,000,000.00 0.00 6,000,000.00 0.00	合计 年利 率 借款期限 借款 条件 6,000,000.00 6.93% 2005-11-30—2008-11-29 担保 6,000,000.00

非银行金融机构借款

中国南方机车工业集团公司 30,000,000.00[0.00] 30,000,000.00[6.93%] 2006.6.21-2018.6.20 信用 中国南方机车工业集团公司 80,000,000.00 0.00 80,000,000.00 6.93% 2006.7.18-2018.7.18 信用 小 计 110,000,000.00 0.00 110,000,000.00 合 计 116,000,000.00 0.00 116,000,000.00

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注：长期借款中银行借款为控股子公司贵州华城楼宇科技有限公司以委托贷款方式通过贵阳高新 技术创业服务中心向国家开发银行借款1000 万元（2005.11.30-2008.11.29），由贵阳高新科信担保 有限责任公司提供担保, 2007 年度华城楼宇公司偿还400 万元，同时国家开发银行将贷款转入中国 工商银行贵州省支行，贵州华城楼宇科技有限公司以深房广场大厦项目中央空调控制系统 3,326,200.00 元、湖南广电中心项目中央空调控制系统4,494,156.00 元及固定资产－机械设备－仿 真控制系统1950 万元，合计27,320,356.00 元，提供反担保（合同号KXDB001 号）。

29、专项应付款

项 目 中央补助2004 年产业成果转化项目 变流量节能控制课题研究专项 科委项目专项款 知识产权局专利专项款 合 计	年初金额 1,000,000.00 680,000.00 700,000.00 70,000.00 2,450,000.00	本期增加 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00	本期结转 年末金额 1,000,000.00 0.00 0.00 680,000.00 31,000.00 669,000.00 0.00 70,000.00 1,031,000.00 1,419,000.00

30、其他长期负债

项 目 LP-8040 低压复合反渗透膜研究发款 高性能海水淡化反渗透膜材料产业技术化款 合 计 31、 股本 项 目 年初金额 尚未上市流通股份 ① 发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 179,940,000.00 境外法人持有股份 0.00 其他 0.00 ② 募集法人股 0.00 ③优先股或其他 0.00 其中：转配股 0.00		年末金额 300,000.00 500,000.00 800,000.00 本期变动增减 （+、－）	年末金额 300,000.00 500,000.00 800,000.00 本期变动增减 （+、－）	年末金额 300,000.00 500,000.00 800,000.00 本期变动增减 （+、－）	年初金额 0.00 0.00 0.00 数量单位：股 小 计 年末金额 0.00 179,940,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00	年初金额
	配股额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00	送股额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00	公积金转股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00	其 他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

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尚未流通股份合计 179,940,000.00 0.00 已流通股份 境内上市的人民币普通股 242,060,000.00 0.00 其中：高管股 0.00 0.00 已流通股份合计 242,060,000.00 0.00 股份总数 422,000,000.00 0.00 32、 资本公积 类 别 年初金额 股本溢价 356,870,861.34 股权投资准备 7,270,500.00 拨款转入 20,240,000.00 其他资本公积 617,490.06 合 计 384,998,851.40 33、 盈余公积 类 别 年初金额 法定盈余公积 53,508,724.27 任意盈余公积 9,183,395.45 合 计 62,692,119.72 34、 未分配利润 项 目 期初未分配利润 加：本期利润转入 其他转入 减：提取法定盈余公积 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积	0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 本期增加 0.00 563,020.00 0.00 634,586,853.04 635,149,873.04 本期增加 594,976.97 268,425.75 863,402.72 2007年度 -250,299,497.47 12,714,805.69 0.00 594,976.97 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 268,425.75	0.00 0.00 179,940,000.00 0.00 0.00 242,060,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 242,060,000.00 0.00 0.00 422,000,000.00 本期减少 年末金额 0.00 356,870,861.34 0.00 7,833,520.00 0.00 20,240,000.00 0.00 635,204,343.10 0.00 1,020,148,724.44 本期减少 年末金额 0.00 54,103,701.24 0.00 9,451,821.20 0.00 63,555,522.44 2006年度 -117,008,584.57 -133,122,442.81 0.00 119,221.86 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 49,248.23

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应付普通股股利 转作资本的普通股股利 期末未分配利润	0.00 0.00 -238,448,094.50	0.00 0.00 -250,299,497.47

35、营业收入

（1） 项目列示 项 目 主营业务收入 其他业务收入 合 计	2007年度 2006年度 1,270,619,673.51 1,068,021,062.28 64,694,446.04 51,790,587.98 1,335,314,119.55 1,119,811,650.26

（2） 按产品或业务类别列示

产品或类别 新造货车 厂修货车 货车配件 棕纤维产品 片式电感器 中央空调节能系统 锂电芯 过滤膜 其他产品及材料 合 计	营业收入 293,340,405.64 544,242,260.19 135,273,796.39 85,518,573.32 38,420,047.51 35,235,050.19 74,697,017.14 63,892,523.13 64,694,446.04 1,335,314,119.55	营业收入	2007年度 营业成本 228,136,200.24 501,298,739.35 113,870,096.57 82,353,248.75 39,123,194.59 21,849,435.87 65,878,393.30 38,277,206.68 54,973,328.06 1,145,759,843.41	营业利润 65,204,205.40 42,943,520.84 21,403,699.82 3,165,324.57 -703,147.08 13,385,614.32 8,818,623.84 25,615,316.45 9,721,117.98 189,554,276.14	营业利润	营业收入 266,951,807.53 444,129,540.00 109,886,984.14 84,285,416.71 23,588,271.37 35,318,631.64 93,468,453.87 10,391,957.02 51,790,587.98 1,119,811,650.26	营业收入	2006年度 营业成本 营业利润 206,654,850.14 60,296,957.39 393,558,497.05 50,571,042.95 104,628,120.30 5,258,863.84 68,054,340.33 16,231,076.38 28,399,477.90 -4,811,206.53 16,793,617.53 18,525,014.11 107,473,104.66 -14,004,650.79 4,875,868.42 5,516,088.60 60,906,421.68 -9,115,833.70 991,344,298.01 128,467,352.25

（3） 前五名客户销售收入

	2007年度	2007年度		2006年度	2006年度
客户名称
	销售金额	占全部销售总额%		销售金额	占全部销售总额%
前五名客户销售收入总额	777,776,124.35	58.25%	783,545,222.31		69.97%
36、 营业税金及附加
项 目	税率		2007年度		2006年度
城建税	1%、5%	545,403.52			375,969.20
教育费附加	3%	860,638.10			658,945.74

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地方教育费附加 1% 营业税 3%、5% 价格调整基金 0.1% 合 计 37、 财务费用 项 目 利息支出 减：利息收入 汇兑损益 银行手续费及其他 合 计 38、 投资收益 （1） 按产生投资收益的来源列示 产生投资收益的来源 以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 对联营（或合营）公司的投资收益（权益法核算） 股权投资转让收益 其他 合 计 （2）投资收益汇回的不受限制。	233,195.32 177,102.35 283,706.24 26,937.03 138.96 0.00 1,923,082.14 1,238,954.32 2007年度 2006年度 19,037,270.92 25,888,523.68 1,941,234.85 1,465,578.63 587,299.34 331,086.47 3,485,209.47 659,351.34 21,168,544.88 25,413,382.86 2007年度 2006年度 0.00 5,000.00 861,991.20 -71,978,900.00 0.00 0.00 298,517.46 0.00 1,160,508.66 -71,973,900.00

39、 资产减值损失
项 目	2007年度	2006年度
坏账损失	2,926,249.05	3,699,570.70
存货跌价损失	-545,416.22	21,186,603.18
可供出售金融资产减值损失	0.00	0.00
长期股权投资减值损失	1,200,257.43	0.00
投资性房地产减值损失	0.00	0.00
固定资产减值损失	13,530,951.28	1,824,644.56
在建工程减值损失	0.00	1,103,148.51
生产性生物资产减值损失	0.00	0.00

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油气资产减值损失			0.00	0.00
无形资产减值损失			0.00	3,151,500.00
商誉减值损失			0.00	0.00
其他			0.00	0.00
合 计			17,112,041.54	30,965,466.95
40、 营业外收入
（1） 营业外收入明细
项 目			2007年度	2006年度
非流动资产处置利得合计			4,222,407.39	91,974.81
其中：固定资产处置利得			4,222,407.39	91,974.81
无形资产处置利得			0.00	0.00
非货币性资产交换利得			0.00	0.00
债务重组利得			0.00	0.00
政府补助			6,364,738.38	9,429,348.31
盘盈利得			0.00	0.00
捐赠利得			0.00	0.00
违约收入			833,439.00	0.00
税收还返（增值税）			351,303.27	236,864.19
其他			1,984,826.61	24,704.47
合 计		13,756,714.65		9,782,891.78
（2） 政府补助
项 目	2007年度	2006年度		批准文件及批准机关
出口贴息	80,453.00	39,689.00	2003 年黔贸合发32 号文件(贵州省贸易合作厅)
流动资金贷款贴息	100,000.00	400,000.00	贵阳市财政局、乌发改运字（2007）3号
省技改项目贴息	0.00	3,350,000.00	创新基金补贴（贵州省科技厅）
软件收入增值税返还	2,145,850.38	1,949,189.31		财税[2000]25 号
0402 片项目经费	0.00	80,000.00		贵州省科技厅
军品开发经费	450,000.00	570,000.00		中国人民解放军总装部
环保专项基金	0.00	2,500,000.00		贵州省环保局
政府奖励	0.00	500,000.00		筑府发（2006）52 号
贴息资金	100,000.00	0.00	乌发改运字（2007）03 号贷款贴息，贵阳市财政局
出口商品贴息	17,655.00	0.00	技术改造项目贴息责任书，贵州省商务厅

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贴息资金 出口奖励 知识产权补助 专利资助 优秀新产品奖励 国家重点新产品拨款 技术改造项目拨款 2007年第二批省技改项 LED光源矿灯用高可靠 性锂离子电池 国债专项资金拨款 政府奖励 技术项目创新资金 中国优秀专利奖金等 合 计	200,000.00 70,780.00 6,000.00 0.00 0.00 144,000.00 150,000.00 700,000.00 300,000.00 1,600,000.00 20,000.00 200,000.00 80,000.00 6,364,738.38	0.00 技术改造项目贴息责任书，贵阳市财政局 0.00 贵阳市出口企业奖励文件，贵阳市经贸委 0.00 贵州省专利局 30,470.00 贵州省级知识产权专项资金使用管理办法 10,000.00 贵阳市经贸局 0.00 061 基地 0.00 061 基地 0.00 黔经贸技改200718 号, 贵州省财政厅 0.00 贵阳市财政局 0.00 国家发改委、发改办高技（2005）1944号 0.00 贵州省科学技术厅、黔科合人字（2003）0317 号 0.00 黔经贸技创[2007]]20 号、贵州省经贸委 0.00 贵州省知识产权局 9,429,348.31

41、营业外支出

项 目 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 非货币性资产交换损失 债务重组损失 公益性捐赠支出 非常损失 盘亏损失 其他 合 计 42、 所得税费用 项 目 当期所得税费用 递延所得税费用 合 计	2007年度 181,831.42 181,831.42 0.00 0.00 0.00 200,000.00 0.00 0.00 137,005.98 518,837.40 2007年度 98.93 -1,088,462.60 -1,088,363.67	2006年度 5,105,461.79 5,105,461.79 0.00 0.00 0.00 200,000.00 0.00 0.00 435,105.31 5,740,567.10 2006年度 607,085.33 -4,065,515.53 -3,458,430.20

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43、收到的其他与经营活动有关的现金

项 目	2007年度	2007年度		2006年度
往来款	21,406,790.42			31,730,590.81
项目拨款	1,416,000.00			4,700,000.00
补贴款	4,248,398.42			7,480,159.00
利息收入	1,939,994.88			1,693,492.16
合 计	29,011,183.72			45,604,241.97
44、 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目	2007年度			2006年度
支付的往来款	15,833,653.49			34,174,507.98
付现费用	90,689,606.02			57,195,911.86
合 计	106,523,259.51			91,370,419.84
45、 收到的其他与投资活动有关的现金
项 目			2007年度	2006年度
合并范围变化（子公司时代沃顿期初货币资金）		5,200,000.00		0.00
合 计		5,200,000.00		0.00
46、 支付的其他与投资活动有关的现金
项 目			2007年度	2006年度
合并范围变化（子公司绿恒、深圳迅达、天元网络期初货币资金）		1,137,450.54		0.00
合 计		1,137,450.54		0.00
47、 将净利润调节为经营活动现金流量
补 充 资 料			2007年度	2006年度
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润		19,278,149.13		-148,500,442.20
加：资产减值准备		17,112,041.54		30,965,466.95
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧		59,572,293.58		60,217,103.89
无形资产摊销		2,727,471.25		2,905,529.80
长期待摊费用摊销		1,665,470.11		348,093.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列）		-4,040,575.97		5,101,607.06
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）			0.00	0.00

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公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	0.00	0.00
财务费用（收益以“－”号填列）	18,346,146.33	25,212,563.46
投资损失（收益以“－”号填列）	-1,160,508.66	71,973,900.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-1,400,045.76	-4,065,515.53
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	0.00	0.00
存货的减少（增加以“－”号填列）	-113,982,895.05	14,323,872.68
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	173,916,832.26	24,747,876.69
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	113,665,439.35	12,525,404.82
其他	45,102.19	3,975,526.60
经营活动产生的现金流量净额	285,744,920.30	99,730,987.80
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本	0.00	0.00
一年内到期的可转换公司债券	0.00	0.00
融资租入固定资产	0.00	0.00
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	191,361,934.92	79,779,737.39
减：现金的期初余额	79,779,737.39	180,992,079.14
加：现金等价物的期末余额	0.00	0.00
减：现金等价物的期初余额	0.00	0.00
现金及现金等价物净增加额	111,582,197.53	-101,212,341.75
48、 当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息
	2007年度	2006年度
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格	0.00	0.00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物	5,800,000.00	2,184,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物	0.00	0.00
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	5,800,000.00	2,184,000.00
4．取得子公司的净资产	7,061,314.15	5,200,000.00
流动资产	9,005,100.45	5,200,000.00
非流动资产	840,777.16	0.00
流动负债	2,375,063.46	0.00
非流动负债	409,500.00	0.00

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二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处置子公司及其他营业单位的价格	0.00	0.00
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物	968,184.32	0.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物	0.00	0.00
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	968,184.32	0.00
4．处置子公司的净资产	0.00	0.00
流动资产	0.00	0.00
非流动资产	0.00	0.00
流动负债	0.00	0.00
非流动负债	0.00	0.00

49、 现金和现金等价物
项 目	2007年度	2006年度
一、现金	191,361,934.92	79,779,737.39
其中：库存现金	121,876.18	103,356.82
可随时用于支付的银行存款	96,524,626.39	73,902,871.54
可随时用于支付的其他货币资金	94,715,432.35	5,773,509.03
可用于支付的存放中央银行款项	0.00	0.00
存放同业款项	0.00	0.00
拆放同业款项	0.00	0.00
二、现金等价物	0.00	0.00
其中：三个月内到期的债券投资	0.00	0.00
三、期末现金及现金等价物余额	0.00	0.00
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物	0.00	0.00

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九、 母公司财务报表有关项目附注

1、应收账款

• （1） 应收账款构成

年末金额 年初金额 坏账 坏账准 项 目 占总额 占总额 准备 金额 备计提 坏账准备 金额 坏账准备 比例 比例 计提 比例 比例 单项金额重大 38,348,680.00 38.60% 0.00% 0.00 89,723,050.00 45.94% 3.00% 2,691,691.50 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 617,508.12 0.62%[100.00%] 617,508.12 424,373.09 0.22%[100.00% ] 424,373.09 其他不重大 60,381,424.33 60.78% 3%-80% 9,306,352.69 105,148,541.53 53.84% 3%-80% 6,446,303.50 合 计 99,347,612.45 100.00% 9,923,860.81 195,295,964.62 100.00% 9,562,368.09

（2） 单项金额重大的应收账款

欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由 铁道部财务司 38,348,680.00 0.00% 国有企业，信用高，收款周期短 （3） 账龄分析

账 龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上 合 计	金额 77,573,439.35 13,743,950.04 6,216,791.74 148,466.10 1,047,457.10 617,508.12 99,347,612.45	年末金额 比例 坏账准备 78.09% 1,177,252.03 13.83% 1,760,413.53 6.26% 5,417,115.98 0.15% 113,605.47 1.05% 837,965.68 0.62% 617,508.12 100.00% 9,923,860.81	净值 76,396,187.32 11,983,536.51 799,675.76 34,860.63 209,491.42 0.00 89,423,751.64	金额 167,300,509.87 23,324,908.37 2,394,741.33 1,623,504.72 227,927.24 424,373.09 195,295,964.62	年初金额 比例 坏账准备 净值 85.66% 5,019,015.30 162,281,494.57 11.94% 2,196,106.22 21,128,802.15 1.23% 1,253,480.27 1,141,261.06 0.83% 487,051.42 1,136,453.30 0.12% 182,341.79 45,585.45 0.22% 424,373.09 0.00 100.00% 9,562,368.09 185,733,596.53

（4） 截至2007 年12 月31 日止，无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款；

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• （5） 应收账款前五名金额合计为 52,643,764.01 元，占其他应收款总额的52.99%。

• 2、其他应收款

• （1） 其他应收款构成

年末金额 年初金额 金额 占总额 坏账准 坏账准备 金额 占总额 坏账准 坏账准备 项 目 比例 备计提 比例 备计提 比例 比例 单项金额重大 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00 单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险较大 127,469.10 2.42%[100.00%] 127,469.10 337,969.10 3.33%[100.00% 337,969.10] 其他不重大 5,145,388.88 97.58% 3%-80% 194,054.90 9,802,850.53 96.67% 3%-80% 312,425.06 合 计 5,272,857.98 100.00% 321,524.00 10,140,819.63 100.00% 650,394.16

（2） 账龄分析

账 龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上 合 计	金额 3,805,585.64 1,282,784.82 6,787.20 50,231.22 0.00 127,469.10 5,272,857.98	年末金额 比例 坏账准备 72.17% 114,167.57 24.33% 64,139.24 0.13% 678.72 0.95% 15,069.37 0.00% 0.00 2.42% 127,469.10 100.00% 321,524.00	年末金额 比例 坏账准备 72.17% 114,167.57 24.33% 64,139.24 0.13% 678.72 0.95% 15,069.37 0.00% 0.00 2.42% 127,469.10 100.00% 321,524.00	净值 3,691,418.07 1,218,645.58 6,108.48 35,161.85 0.00 0.00 4,951,333.98	金额 8,791,256.00 957,463.31 54,131.22 0.00 0.00 337,969.10 10,140,819.63	年初金额 比例 坏账准备 净值 86.69% 259,138.77 8,532,117.23 9.44% 47,873.17 909,590.14 0.53% 5,413.12 48,718.10 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 3.33% 337,969.10 0.00 100.00% 650,394.16 9,490,425.47
			321,524.00

• （3） 截至2007 年12 月31 日止，无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款；

• （4） 其他应收账款前五名金额合计为 2,707,706.39 元，占其他应收款总额的51.35%。

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3、长期股权投资

（1） 长期股权投资及减值准备

项 目 账面余额 长期股权投资 115,243,286.66 其中：对子公司投资 74,129,540.50 对合营企业投资 0.00 对联营企业投资 34,439,047.36 对其他企业投资 6,674,698.80	年末金额 减值准备 账面价值 账面余额 30,817,895.49 84,425,391.17 148,838,825.27 0.00 74,129,540.50 73,328,355.71 0.00 0.00 0.00 26,243,196.69 8,195,850.67 33,694,532.76 4,574,698.80 2,100,000.00 41,815,936.80	年初金额 减值准备 账面价值 30,817,895.49 118,020,929.78 0.00 73,328,355.71 0.00 0.00 26,243,196.69 7,451,336.07 4,574,698.80 37,241,238.00

（2） 成本法核算的长期股权投资

被投资单位名称 汇通绿恒环保餐具有限公司 深圳市汇通讯达电器有限公司 贵州汇科纳米材料科技发展有限公司 贵州汇通华城楼宇科技有限公司 贵州汇通天元网络科技股份有限公司 贵州迅达电器有限公司 贵州航天电源科技有限公司 贵阳时代汇通膜科技有限公司 北京时代沃顿科技有限公司 贵州万达客车股份有限公司 海通证券股份有限公司 贵州科创新材料生产力促进中心有限公司 南方汇通微硬盘科技有限公司 合 计	初始金额 40,000,000.00 2,700,000.00 9,022,000.00 5,500,000.00 3,300,000.00 2,990,517.34 39,501,000.00 4,200,000.00 2,184,000.00 2,000,000.00 35,141,238.00 100,000.00 4,574,698.80 151,213,454.14	年初金额 341,480.77 909,248.93 9,022,000.00 5,500,000.00 107,151.22 2,990,517.34 48,073,957.45 4,200,000.00 2,184,000.00 2,000,000.00 35,141,238.00 100,000.00 4,574,698.80 115,144,292.51	年初金额	本期增加 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,006,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,006,000.00	本期减少 年末金额 341,480.77 0.00 909,248.93 0.00 0.00 9,022,000.00 0.00 5,500,000.00 107,151.22 0.00 0.00 2,990,517.34 0.00 48,073,957.45 3,846,934.29 353,065.71 0.00 8,190,000.00 0.00 2,000,000.00 35,141,238.00 0.00 0.00 100,000.00 0.00 4,574,698.80 40,346,053.21 80,804,239.30

（3） 权益法核算的长期股权投资

被投资单位名称 贵州千叶塑胶有限公司 北京汇通华城科技发展有限 公司 贵州南方汇通世华微硬盘有 限公司 合 计	投资成本 4,500,000.00 360,000.00 293,429,883.70 298,289,883.70	年初金额 7,451,336.07 107,523.40 26,243,196.69 33,802,056.16	本期增加 969,514.60 0.00 0.00 931,500.00	本期减少 225,000.00 107,523.40 0.00 332,523.40	年末金额 8,195,850.67 0.00 26,243,196.69 34,401,032.76	现金红利
						0.00 0.00 0.00 0.00

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（4） 长期股权投资减值准备

投资项目 贵州南方汇通世华微硬盘有限公司 贵州南方汇通微硬盘科技有限公司 合 计	年初金额 26,243,196.69 4,574,698.80 30,817,895.49	本期计提 0.00 0.00 0.00	本期转出 年末金额 0.00 26,243,196.69 0.00 4,574,698.80 0.00 30,817,895.49	年末金额

4、营业收入及成本

（1） 项目列示

项 目 主营业务收入 其他业务收入 合 计 （2） 按产品或业务类别列示	2007年度 2006年度 1,106,679,211.02 934,247,713.39 49,115,902.00 39,672,982.48 1,155,795,113.02 973,920,695.87

		2007年度			2006年度
产品或类别
	营业收入	营业成本	营业利润	营业收入	营业成本	营业利润
新造货车	293,340,405.64	228,136,200.24	65,204,205.40	266,951,807.53	206,654,850.14	60,296,957.39
厂修货车	544,242,260.19	501,298,739.35	42,943,520.84	444,129,540.00	393,558,497.05	50,571,042.95
货车配件	135,273,796.39	113,870,096.57	21,403,699.82	109,886,984.14	104,628,120.30	5,258,863.84
棕纤维产品	85,518,573.32	82,353,248.75	3,165,324.57	84,285,416.71	68,054,340.33	16,231,076.38
片式电感器	38,420,047.51	39,123,194.59	-703,147.08	23,588,271.37	28,399,477.90	-4,811,206.53
其他产品	59,000,029.97	50,866,607.83	8,133,422.14	45,078,676.12	55,370,940.17	-10,292,264.05
合 计	1,155,795,113.02	1,015,648,087.33	140,147,025.69	973,920,695.87	856,666,225.89	117,254,469.98
（3） 前五名客户销售收入

	2007年度	2007年度	2006年度	2006年度
客户名称
	销售金额	占全部销售总额%	销售金额	占全部销售总额%
前五名客户销售收入总额	777,776,124.35	67.29% 783,545,222.31		80.45%
5、 营业税金及附加
项 目	税率	2007年度		2006年度
城建税	1%、5%	240,476.27		174,502.38
教育费附加	3%	656,139.27		523,507.15
地方教育费附加	1%	218,713.06		174,502.39
营业税	3%、5%	215,648.12		0.00

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价格调节基金 0.1% 合 计 6、 投资收益 （1） 按产生投资收益的来源列示 产生投资收益的来源 以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 对合并子公司确认的投资收益 对联营（或合营）公司的投资收益（权益法核算） 股权投资转让收益 其他 合 计	138.96 0.00 1,331,115.68 872,511.92 2007年度 2006年度 0.00 5,000.00 0.00 -4,387,350.79 969,514.60 -71,635,574.09 335,669.04 0.00 0.00 0.00 1,305,183.64 -76,017,924.88

（2）投资收益汇回的无重大限制。

十、 关联方关系及其交易

1、关联方的认定标准

由本公司控制、共同控制或施加重大影响的另一方，或者能对本公司实施控制、共同控制或重大 影响的一方；或者同受一方控制、共同控制或重大影响的另一企业，被界定为本公司的关联方。

2、关联方关系

（1） 存在控制关系的关联方

企业名称 中国南方机车 车辆工业集团 公司	组织机 构代码 注册 地址 主营业务 北京 铁路机车车辆、城市轨道交通车辆、机电设备及 零部件、电子电器及环保设备相关产品的设计、 制造、修理；设备租赁；以上相关产品的销售； 技术服务、信息咨询（国家有专营专项规定除外）； 实业投资；资产受托管理。	与本公司 的关系 经济 性质 母公司 国有	法定代
			表人 赵小刚

（2） 存在控制关系的关联方注册资本及其变化

企业名称 年末金额 中国南方机车车辆工业集团公司 7,055,494,000.00	本期增加 0.00	本期减少 年初金额 0.00 7,055,494,000.00	年初金额

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（3） 存在控制关系的关联方所持股份及其变化

企业名称 年末金额 中国南方机车车辆工业集团公司 179,940,000.00	比例(%) 42.64%	本期增加 0.00	本期减少 年初金额 0.00 179,940,000.00	比例(%)
				42.64%

（4） 不存在控制关系的关联方情况

企业名称 与本公司的关系 中国南车集团贵阳车辆厂 受同一母公司控制的子企业 中国南车集团北京二七车辆厂 受同一母公司控制的子企业 中国南车集团北京机车车辆机械厂 受同一母公司控制的子企业 中国南车集团石家庄车辆厂 受同一母公司控制的子企业 中国南车集团戚墅堰机车车辆厂 受同一母公司控制的子企业 中国南车集团武昌车辆厂 受同一母公司控制的子企业 中国南车集团武汉江岸车辆厂 受同一母公司控制的子企业 中国南车集团株州车辆厂 受同一母公司控制的子企业 中国南车集团资阳机车有限公司 受同一母公司控制的子公司 中国南车集团眉山车辆厂 受同一母公司控制的子企业 四方机车车辆有限责任公司 受同一母公司控制的子公司 中国南车集团南京浦镇车辆厂 受同一母公司控制的子企业 中国南车集团襄樊内燃机车厂 受同一母公司控制的子企业 中国南车集团铜陵车辆厂 受同一母公司控制的子企业 中国南车集团株州电力机车有限公司 受同一母公司控制的子公司 中国南车集团成都机车车辆厂 受同一母公司控制的子企业 中国南车集团洛阳机车车辆厂 受同一母公司控制的子企业 中国南车集团株州电力机车研究所 受同一母公司控制的子企业 中国南车集团戚墅堰机车车辆工艺研究所 受同一母公司控制的子企业 中国南车集团襄樊牵引电机有限公司 受同一母公司控制的子公司 北京铁工经贸公司 受同一母公司控制的子公司 新力搏交通装备投资发展有限公司 受同一母公司控制的子公司 南车四方机车车辆股份有限公司 受同一母公司控制的子公司 贵州鹏达铜材有限公司 受同一母公司控制的子企业（中国南车集团贵阳车辆厂）的控股子公司 宇宙钢丝绳有限公司 受同一母公司控制的子企业（中国南车集团贵阳车辆厂）的控股子公司 贵州华达电器有限公司 受同一母公司控制的子企业（中国南车集团贵阳车辆厂）的全资子公司 北京南车时代制动技术有限公司 受同一母公司控制的子企业（中国南车集团株州电力机车研究所）的控股子公司 株洲时代新材料科技股份有限公司 受同一母公司控制的子企业（中国南车集团株州电力机车研究所）的控股子公司

3、 关联方交易

（1） 本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则：市场价格计算。

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（2） 关联方交易 ① 销售商品

关联方名称 中国南车集团四方机车车辆股份有限公司 中国南车集团襄樊内燃机车厂 中国南车集团成都机车车辆厂 中国南车集团株洲电力机车有限公司 中国南车集团北京二七车辆厂 中国南车集团石家庄车辆厂 中国南车集团戚墅堰机车车辆厂 中国南车集团铜陵车辆厂 中国南车集团武昌车辆厂 中国南车集团武汉江岸车辆厂 中国南车集团眉山车辆厂 中国南车集团洛阳机车厂 中国南车集团成都车辆厂 中国南车集团株洲车辆厂 合计 ② 提供劳务 无。 ③ 采购商品	2007 年度 金 额 占年度同类 交易比例% 25,791,920.00 1.93% 4,500.00 0.00% 6,295,040.00 0.47% 6,097,000.00 0.46% 3,416,040.00 0.26% 10,177,900.00 0.76% 4,280,900.00 0.32% 0.00 0.00% 979,000.00 0.07% 7,098,305.00 0.53% 246,681.00 0.02% 0.00 0.00% 120.00 0.00% 395,402.58 0.03% 64,782,808.58 4.85%	2006 年度 金 额 占年度同类交 易比例% 263,991.45 0.02% 17,521.37 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 6,460,333.35 0.58% 3,141,025.64 0.28% 1,834,615.39 0.16% 205,128.21 0.02% 2,697,863.25 0.24% 5,626,512.82 0.50% 549,254.13 0.05% 11,282.05 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 20,807,527.66 1.86%	2006 年度 金 额 占年度同类交 易比例% 263,991.45 0.02% 17,521.37 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 6,460,333.35 0.58% 3,141,025.64 0.28% 1,834,615.39 0.16% 205,128.21 0.02% 2,697,863.25 0.24% 5,626,512.82 0.50% 549,254.13 0.05% 11,282.05 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 20,807,527.66 1.86%	2006 年度 金 额 占年度同类交 易比例% 263,991.45 0.02% 17,521.37 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 6,460,333.35 0.58% 3,141,025.64 0.28% 1,834,615.39 0.16% 205,128.21 0.02% 2,697,863.25 0.24% 5,626,512.82 0.50% 549,254.13 0.05% 11,282.05 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 20,807,527.66 1.86%	2006 年度 金 额 占年度同类交 易比例% 263,991.45 0.02% 17,521.37 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 6,460,333.35 0.58% 3,141,025.64 0.28% 1,834,615.39 0.16% 205,128.21 0.02% 2,697,863.25 0.24% 5,626,512.82 0.50% 549,254.13 0.05% 11,282.05 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 20,807,527.66 1.86%
					1.86%

③ 采购商品
	2007 年度	2006 年度
关联方名称	金额	金额
中国南车集团北京二七车辆厂	11,077,080.00	2,614,717.80
新力搏交通装备投资租赁有限公司	7,255,292.53	0.00
中国南车集团石家庄车辆厂	3,820,550.00	825,575.00
中国南车集团铜陵车辆厂	1,626,180.00	1,423,495.02
中国南车集团眉山车辆厂	1,107,037.56	5,609,893.61
中国南车集团北京机车车辆机械厂	0.00	181,450.00
北京南车时代制动技术有限公司	245,580.00	0.00
中国南车集团戚墅堰机车车辆厂	170,000.00	0.00
中国南车集团株洲车辆厂	129,872.64	0.00
中国南车集团资阳机车有限公司	95,700.00	0.00
株洲时代新材料科技股份有限公司	9,628,795.20	0.00

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宇宙钢丝绳有限公司 合 计	3,556,457.36 0.00 38,712,545.29 10,655,131.43

④ 租赁资产

根据本公司与贵阳车辆厂签订的“土地租赁协议”和“综合服务协议”，本期本公司向贵阳车辆厂支 付土地使用费38.66 万元。

⑤ 提供资金

本公司向母公司中国南方机车车辆工业集团公司的长期借款2006 年度余额为14,000.00 万元， 年利率为6.93%，其中6,000.00 万元长期借款的期限为2006/6/21-2018/6/20，本期偿还3,000.00 万元；8,000.00 万元长期借款的期限为2006/7/18-2018/7/18，截止2007 年12 月31 日止，本公司 向母公司长期借款余额为11,000.00 万元。

⑥ 担保

中国南方机车车辆工业集团公司与中国建设银行股份有限公司贵阳中山支行签订《最高额保 证合同》，在2007年08月至2008年08月期间内对本公司提供捌仟万元最高贷款余额的连带责任保证。 截至2007年12月31日，公司在中国建设银行股份有限公司贵阳中山支行短期借款4,000.00万元。

本公司本年度计提中国南方机车车辆工业集团公司担保费3,505,000.00 元。

⑦ 开发项目的转移

无。

⑧ 共同对外投资

本公司于2006年11月17日召开第二届董事会第二十四次会议，会议审议了关于与株洲电力机 车研究所及候任经营团队共同投资设立北京时代沃顿科技有限公司的议案，经表决，同意出资 1,029.00万元，与株洲电力机车研究所及候任经营团队共同投资设立北京时代沃顿科技有限公司，该 公司注册资金2,600.00万元，占该公司注册资本的42.00%,为第一大股东。2006年度本公司累计投出 投资款218.40万元，2007年度对其投出投资款600.60万元。

（3） 关联方应收应付款项余额

企 业 名 称	年末金额 金额	百分比	年初金额 金额	百分比
应收账款：
中国南车集团襄樊内燃机车厂	18,493.50	0.01%	32,493.50	0.01%
中国南车集团北京二七车辆厂	82,875.71	0.05%	90,603.60	0.04%
中国南车集团石家庄车辆厂	660,017.32	0.42%	1,559,850.00	0.60%

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中国南车集团戚墅堰机车车辆厂 中国南车集团铜陵车辆厂 中国南车集团武昌车辆厂 中国南车集团武汉江岸车辆厂 中国南车集团株洲车辆厂 宇宙钢丝绳有限公司 四方机车车辆有限责任公司 中国南车集团南京浦镇车辆厂 中国南方机车车辆工业集团公司 中国南车集团洛阳机车厂 合 计 其他应收款： 中国南车集团眉山车辆厂 中国南方机车车辆工业集团公司 中国南车集团贵阳车辆厂 合 计 应付账款： 株洲时代新材料科技股份有限公司 北京南车时代制动技术有限公司 中国南车集团眉山车辆厂 中国南车集团北京二七车辆厂 中国南车集团石家庄车辆厂 中国南车集团铜陵车辆厂 宇宙钢丝绳有限公司 中国南车集团武汉江岸车辆厂 中国南车集团资阳机车有限公司 新力博交通装备投资发展有限公司 合 计 预收账款： 南车四方机车车辆股份有限公司 合 计 其他应付款： 中国南车集团贵阳车辆厂 贵州华达电器有限公司 中国南方机车车辆工业集团公司 合 计	7,493.15 1,295.00 2,463,868.00 560,861.17 207,617.83 3,346,510.39 0.00 0.00 941,117.09 0.00 8,290,149.16 20,000.00 20,200.00 0.00 40,200.00 722,340.00 860,733.70 493,443.24 5,213,073.32 80,083.92 577,640.29 111,201.01 6,410.00 0.00 2,430,257.51 10,495,182.99 78,387.96 78,387.96 2,555,239.92 10,347,615.62 3,505,000.00 16,407,855.54	0.00% 0.00% 1.57% 0.36% 0.13% 2.13% 0.00% 0.00% 0.95% 0.00% 5.62% 0.28% 0.28% 0.00% 0.56% 0.31% 0.37% 0.21% 2.21% 0.03% 0.25% 0.05% 0.00% 0.00% 1.03% 0.10% 0.10% 7.17% 29.04% 9.84% 46.05%	346,693.15 0.13% 1,295.00 0.00% 1,118,868.00 0.43% 568,941.17 0.22% 24,000.00 0.01% 3,740,328.08 1.45% 320,292.04 0.12% 47,910.34 0.02% 0.00 0.00% 21,006.40 0.01% 7,872,281.28 3.04% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 100.15 0.00% 100.15 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 4,166,901.34 1.95% 2,476,361.03 1.16% 84,009.42 0.04% 526,714.22 0.25% 0.00 0.00% 6,410.00 0.00% 239,500.00 0.11% 600,966.10 0.28% 8,100,862.11 3.79% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 5,544,928.38 18.94% 10,347,615.62 35.35% 0.00 0.00% 15,892,544.00 54.30%	0.13% 0.00% 0.43% 0.22% 0.01% 1.45% 0.12% 0.02% 0.00% 0.01%
				3.04%
				0.00% 0.00% 0.00%
				0.00%
				0.00% 0.00% 1.95% 1.16% 0.04% 0.25% 0.00% 0.00% 0.11% 0.28%
				3.79%
				0.00%
				0.00%

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十一、 股份支付

项 目 年初尚未行使的股票期权 本年授予的股票期权 本年失效的股票期权 本年行使的股票期权 本年到期的股票期权 年终尚未行使的股票期权 年终可行使的股票期权	股票期权数 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00	年初金额 加权平均 行权价格 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00	合同剩 余期限	股票期权数 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00	年末金额 加权平均 行权价格 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00	合同剩 余期限

十二、 或有事项

本公司报告期内无需要披露的或有事项。

十三、 承诺事项

2008 年1 月16 日，本公司与深圳顺络电子股份有限公司（以下简称“顺络电子”）签订《合 作意向书》，因本公司战略调整，不再将电子元器件作为公司的重点业务进行发展，将逐步退出该产 业。为此，双方经过友好协商，愿意开展合作，进行资源整合。

合作原则

（１）本着互相信任，相互体谅的原则，保证合作工作顺利实施；

（２） 顺络电子购买本公司微电子分公司的全部下述产品的生产线及辅助设备：0402、0603、0805、 1206、1210、1812 系列绕线高频电感产品设备；0805、1210 系列绕线共模电感产品设备；32、45 系 列色码电感（模压电感半成品）设备。以设备评估结果作为双方作价参考依据。本公司承诺以上设备 产权无瑕疵。其中涉及海关监管设备的，必须按照国家规定办理相应手续后才能进行转让。

（３）因为本公司将退出电子元件行业，本公司承诺将微电子分公司的全部技术、品牌、市场以 及双方未来能够达成一致书面意见的其他资源和业务原状移交顺络电子使用，同时承诺顺络电子可以 长期使用有关商誉和专利。

（４）本次合作实施后，本公司承诺未来五年内将不得再从事电感类产品的研发、生产和销售相 关业务；但涉及军工业务的部分，须根据国家有关规定办理完毕相关手续并成功移交后才能实行此条 规定。

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（５）顺络电子承诺在贵阳设立分支机构，以便顺利承接本公司的业务与资源。本公司承诺愿意 为该分支机构保留原生产场地超过3 年，并为其正常经营提供相应的水电等配套资源或设施，费用 按照市场价格进行结算。

（６）在员工本人自愿的前提下，顺络电子欢迎原本公司正式员工继续留任，并在待遇方面做出 一定承诺；本公司鼓励其正式员工继续在顺络电子留任，并制定相应的鼓励政策。（具体方案由双方 另行规定）

拟转让资产的基本情况待所转让资产评估后再做详细披露。

十四、 资产负债表日后非调整事项

具体需要披露的事项详见十三、承诺事项。

十五、 其他重要事项

本公司无需要披露的其他重要事项。

十六、 扣除非经常性损益后的净利润

非经常性项目	金 额
净利润	12,752,820.29
减：非流动资产处置损益	4,540,575.97
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免		0.00
计入当期损益的政府补助	6,364,738.38
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费		0.00
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益		0.00
非货币性资产交换损益		0.00
委托投资损益		0.00
因不可抗力因素计提的各项资产减值准备		0.00
债务重组损益		0.00
企业重组费用		0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益		0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益		0.00
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益		0.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额	2,332,562.90
中国证监会认3定的其他非经常性损益项目		0.00

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小 计 加：少数股权影响 所得税的影响 扣除非经常性损益后的净利润	13,237,877.25
	2,558,189.91 2,053,180.69 4,126,313.64

十七、 净资产收益率及每股收益

报告期利润 净利润 19,278,149.13 归属于公司普通股股 东的净利润 12,752,820.29 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 东的净利润 4,126,313.64 净资产 1,331,331,591.89 归属于公司普通股股 东的净资产 1,267,294,166.98	净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均 1.01% 1.35% 0.33% 0.44%	每股收益（元/股） 基本每股收益 稀释每股收益 0.03 0.03 0.01 0.01

十八、 补充资料

（一） 比较利润表的调整过程

	2006年度利润表调整项目
项 目	调整前	调整后
一、营业收入	1,076,912,751.18	1,119,811,650.26
减：营业成本	943,316,255.93	991,344,298.01
营业税金及附加	1,238,954.32	1,238,954.32
销售费用	56,341,504.75	56,341,504.75
管理费用	123,421,514.33	98,535,340.45
财务费用	25,413,382.86	25,413,382.86
资产减值损失	0.00	30,965,466.95
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 0.00		0.00
投资收益（损失以“-”号填列）	-70,351,004.94	-71,973,900.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-71,724,484.83	-71,724,484.83
其他业务利润	-5,129,143.00	0.00

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南方汇通股份有限公司 财务报表附注

汇兑收益(损失以“-”号填列）	0.00	0.00
二、营业利润（亏损以“-”号填列）	-148,299,008.95	-156,001,197.08
加：营业外收入	116,679.28	9,782,891.78
补贴收入	9,666,212.50	0.00
减：营业外支出	11,819,860.17	5,740,567.10
其中：非流动资产处置损失	5,105,461.79	5,105,461.79
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	-150,335,977.34	-151,958,872.40
减：所得税费用	607,085.33	-3,458,430.20
四、净利润（净亏损以“-”号填列）	-150,943,062.67	-148,500,442.20

（二） 2006年度模拟执行新会计准则的净利润和2006年年报披露的净利润的差异调节表

2006年度净利润差异调节表

项目 2006年度净利润（原会计准则） 追溯调整项目影响合计数 其中： 投资收益 所得税 2006年度净利润（新会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 其中： 营业成本 管理费用 2006年度模拟净利润	金 额 -150,943,062.67 2,442,620.47 -1,622,895.06 4,065,515.53 -148,500,442.20 -2,072,438.93 -12,346,625.58 10,274,186.65 -146,428,003.27

注：上述营业成本减少-12,346,625.58元为调减固定资产修理费，管理费用调增10,274,186.65 元，其中：增加固定资产修理费13,562,439.72元，减少应付职工薪酬-福利费3,288,253.07元，两项 合计模拟调增税前利润2,072,438.93元。

（三）按原会计制度列报的所有者权益调整为按企业会计准则列报的所有者权益 1、2006年1月1日所有者权益调整情况

项 目 调整前 股本 422,000,000.00 资本公积 382,468,851.40 盈余公积 62,511,156.69 未分配利润 -123,447,007.19 合 计 743,533,000.90 2、2006年12月31日所有者权益调整情况 项 目 调整前	调整后 422,000,000.00 382,468,851.40 62,523,649.63 -117,008,584.57 749,983,916.46 调整后

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南方汇通股份有限公司 财务报表附注

股本	422,000,000.00	422,000,000.00		422,000,000.00
资本公积	384,998,851.40			384,998,851.40
盈余公积	62,672,916.80			62,692,119.72
未分配利润	-258,218,688.55		-250,299,497.47
合 计	611,453,079.65			619,391,473.65
新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表
				单位：（人民币）元
项目名称	2007 年报披露数	2006 年报原披露数	差异	原因说明
2006 年12 月31 日股东权益（原会计准则）	611,292,260.06	611,292,260.06	0.00	无
长期股权投资差额				无
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额				无
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额				无
拟以公允价值模式计量的投资性房地产				无
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等				无
符合预计负债确认条件的辞退补偿				无
股份支付				无
符合预计负债确认条件的重组义务				无
企业合并				无
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值				无
根据新准则计提的商誉减值准备				无
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及 可供出售金额资产				无
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债				无
金融工具分拆增加的权益				无
衍生金融工具				无
所得税	4,619,908.08		4,619,908.08	归属母公司递延所得税资产
少数股东权益	52,510,459.01	51,395,249.69	1,115,209.32	归属少数股东权益递延所得税资产
B 股、H 股等上市公司特别追溯调整				无
其他	3,479,305.51		3,479,305.51	调整非同一控制下企业合并借方差 额为商誉
				根据新会计准则、规范问答第7 号
2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则）	671,901,932.66	662,687,509.75	9,214,422.91	以及企业会计准则解释第1 号调整
				2007 年初所有者权益。

十九、财务报表的批准

本财务报表于2008年3月18日由董事会通过及批准发布。 公司名称：南方汇通股份有限公司

第[3]页至第[79]页的财务报表及附注由下列负责人签署：

法定代表人：黄纪湘 主管会计工作负责人：张英凯 日期：2008 年3 月18 日 日期：2008 年3 月18 日

会计机构负责人：朱洪晖 日期：2008 年3 月18 日

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