Vontron Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2005

Apr 23, 2005

利安达审字[2005]第1021 号

审 计 报 告

南方汇通股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的南方汇通股份有限公司（以下简称南方汇通公司）2004 年12 月31 日的资产负债表以及合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分 配表以及合并利润及利润分配表和现金流量表以及合并现金流量表。这些会 计报表的编制是南方汇通公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工 作的基础上对这些会计报表发表意见。

除下段所述事项外，我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施 审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查 的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报 表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

如会计报表附注注释十二、1 所述，南方汇通公司纳入会计报表合并范围 内之子公司南方汇通微硬盘科技有限公司2004 年12 月31 日应收威星科技发 展有限公司（以下简称威星公司）余额 16591 万元；预付威星公司余额17157 万元。对于该两项债权，虽然我们已获得威星公司的确认回函，但该两项债 权占南方汇通公司总资产的9.71%，由于无法获得威星公司偿债能力和偿债保 障相关资料，我们无法判断该两项债权的可回收性。

我们认为，除了上述事项可能产生的影响外，上述会计报表符合国家颁 布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了 南方汇通公司2004 年12 月31 日的财务状况以及2004 年度的经营成果和现

金流量。

此外，我们提醒会计报表使用人关注，如会计报表附注注释九、3 所述， 2004 年12 月28 日日立环球存储微硬盘公司(HGST)向美国加利福尼亚州北部 地区联邦法院上起诉，指控南方汇通合并范围之子公司南方汇通世华微硬盘 有限公司、南方汇通微硬盘科技有限公司侵犯其有关HDDs 的专利。该项诉讼 可能对上述南方汇通两子公司的生产经营产生重大影响，截止审计报告日， 该项诉讼正在进行中，与其有关的情况具有不确定性。本段内容并不影响已 发表的审计意见。

利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师 有限责任公司 中国注册会计师 中国·北京 二〇〇五年三月十日

资产负债表 2004 年12 月31 日

编制单位：南方汇通股份有限公司 单位：人民币元

资产	2004 年12 月31 日	2004 年12 月31 日	2003 年12 月31 日	2003 年12 月31 日
	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	337,699,066.61	236,379,644.62	163,760,734.50	81,787,123.27
短期投资	14,744,694.06	14,744,694.06	29,987,235.05
应收票据	7,022,437.00	5,000,000.00	9,454,041.04	3,478,396.00
应收股利		3,086,021.28
应收利息
应收帐款	394,143,552.86	146,571,156.18	409,924,802.67	196,558,712.87
其他应收款	166,814,135.50	19,552,469.33	53,764,729.15	11,292,466.50
预付帐款	394,003,350.62	26,506,560.27	78,358,287.99	12,513,377.31
应收补贴款
应收出口退税	1,656,077.93	153,124.71	2,157,866.49	419,883.70
存货	524,674,634.39	164,380,814.06	215,606,783.71	152,741,657.53
待摊费用	4,862,959.23		966,374.32
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计	1,845,620,908.20	616,374,484.51	963,980,854.92	458,791,617.18
长期投资：
长期股权投资	137,530,112.82	412,728,523.21	50,960,576.83	228,065,244.18
长期债权投资
长期投资合计	137,530,112.82	412,728,523.21	50,960,576.83	228,065,244.18
其中：合并价差	6,832,075.51		7,853,045.04
固定资产：
固定资产原价	862,117,753.79	571,021,555.03	664,393,600.97	521,746,226.46
减：累计折旧	212,016,004.94	172,756,803.75	152,438,205.22	134,214,756.18
固定资产净值	650,101,748.85	398,264,751.28	511,955,395.75	387,531,470.28
减：固定资产减值准备	673,968.67	608,055.56	673,968.67	608,055.56
固定资产净额	649,427,780.18	397,656,695.72	511,281,427.08	386,923,414.72
工程物资	5,135,540.47	4,155,161.00	23,139,958.77	10,326,050.85
在建工程	406,027,920.15	120,762,006.64	132,532,580.82	97,344,951.46
固定资产清理
固定资产合计	1,060,591,240.80	522,573,863.36	666,953,966.67	494,594,417.03
无形资产及其他资产：
无形资产	428,930,738.99	416,686.66	140,006,915.22	155,866.25
长期待摊费用	696,498.85		2,876,009.40
其他长期资产
长期资产及其他资产合计	429,627,237.84	416,686.66	142,882,924.62	155,866.25
递延税项：
递延税款借项
资产总计	3,473,369,499.66	1,552,093,557.74	1,824,778,323.04	1,181,607,144.64

公司法定代表人：黄纪湘 总会计师：张英凯

资产负债表（续） 2004 年12 月31 日

编制单位：南方汇通股份有限公司 单位：人民币元

负债和股东权益	2004 年12 月31 日	2004 年12 月31 日	2003 年12 月31 日	2003 年12 月31 日
	合并	母公司	合并	母公司
流动负债：
短期借款	985,587,375.00	450,000,000.00	550,999,870.00	150,000,000.00
应付票据	60,567,561.63	56,225,561.63	52,818,570.62	49,172,470.62
应付帐款	294,619,277.45	104,506,408.58	75,426,931.71	52,547,427.81
预收帐款	24,299,025.54	20,328,902.83	3,787,717.68	2,637,013.13
应付工资	5,822,235.17		2,170,028.43	-
应付福利费	2,354,890.50		2,273,162.06	-
应付股利	2,315,774.86		-	-
应交税金	-7,514,272.83	-4,457,711.95	-2,460,147.36	-3,906,913.17
其他应交款	132,347.41	1,390.36	59,840.52	103.39
其他应付款	172,598,053.41	5,808,453.00	39,285,688.56	10,421,732.05
预提费用	4,090,842.61		166,053.68	-
预计负债	-		-	-
一年内到期的长期负债	29,829,500.00		-	-
其他流动负债	-		-	-
流动负债合计	1,574,702,610.75	632,413,004.45	724,527,715.90	260,871,833.83
长期负债：
长期借款	454,000,000.00		29,831,900.00	-
应付债券	-		-	-
长期应付款	729,333.36		10,000.00	-
专项应付款	8,500,000.00		10,310,000.00	-
其他长期负债	-		-	-
长期负债合计	463,229,333.36	-	40,151,900.00	-
递延税项：				-
递延税款贷项				-
负债合计	2,037,931,944.11	632,413,004.45	764,679,615.90	260,871,833.83
少数股东权益	515,757,002.26		139,363,396.33
股东权益：				-
股本	422,000,000.00	422,000,000.00	211,000,000.00	211,000,000.00
减：已归还投资			-	-
股本净额	422,000,000.00	422,000,000.00	211,000,000.00	211,000,000.00
资本公积	408,712,048.09	408,712,048.09	588,398,351.40	588,398,351.40
盈余公积	62,065,083.86	58,720,275.78	57,819,210.63	57,245,543.91
其中：法定公益金	20,688,361.29	19,573,425.26	19,273,070.21	19,081,847.97
未分配利润	26,903,421.34	30,248,229.42	63,517,748.78	64,091,415.50
其中：现金股利			42,200,000.00	42,200,000.00

外币报表折算差额			-
股东权益合计	919,680,553.29	919,680,553.29	920,735,310.81	920,735,310.81
负债和股东权益总计	3,473,369,499.66	1,552,093,557.74	1,824,778,323.04	1,181,607,144.64

公司法定代表人：黄纪湘 总会计师：张英凯

利润表

2004 年12 月31 日

编制单位：南方汇通股份有限公司 单位：人民币元

项目	2004 年度	2004 年度	2003 年度	2003 年度
	合并	母公司	合并	母公司
一、主营业务收入	1,367,975,082.40	673,842,056.30	933,244,070.42	553,294,621.92
减：主营业务成本	1,118,607,068.99	564,818,601.19	674,920,297.99	402,267,364.99
主营业务税金及附加	1,778,962.29	785,192.16	1,518,329.42	610,864.99
二、主营业务利润	247,589,051.12	108,238,262.95	256,805,443.01	150,416,391.94
加：其他业务利润	6,784,564.76	4,776,532.34	1,563,881.07	1,154,482.68
减：营业费用	49,083,471.30	17,028,319.57	34,367,548.34	13,648,774.03
管理费用	170,379,960.69	52,507,931.03	135,992,841.63	55,268,249.42
财务费用	40,704,346.19	14,191,989.46	16,848,040.10	8,836,657.30
三、营业利润	-5,794,162.30	29,286,555.23	71,160,894.01	73,817,193.87
加：投资收益	-20,502,671.51	-17,979,471.61	743,657.82	-241,583.96
补贴收入	11,249,077.33	72,646.00	4,072,581.37	16,362.65
营业外收入	940,665.00	616,298.62	254,708.15	1,845.00
减：营业外支出	1,080,586.24	382,361.61	1,604,225.97	1,371,305.56
四、利润总额	-15,187,677.72	11,613,666.63	74,627,615.38	72,222,512.00
减：所得税	1,572,893.15	1,782,120.84	10,847,920.94	10,604,615.99
少数股东收益	-26,592,116.66	0.00	2,161,798.43	0
五、净利润	9,831,545.79	9,831,545.79	61,617,896.01	61,617,896.01

公司法定代表人：黄纪湘 总会计师：张英凯

利润分配表 2004 年12 月31 日

编制单位：南方汇通股份有限公司 单位：人民币元

编制单位：南方汇通股份有限公司	2004 年12 月31 日	2004 年12 月31 日	单位：人民币元	单位：人民币元
项目	2004 年度		2003 年度
	合并	母公司	合并	母公司
一、净利润	9,831,545.79	**9,831,545.79 **	61,617,896.01	61,617,896.01
加：年初未分配利润	63,517,748.78	64,091,415.50	91,516,203.89	91,516,203.89
其他转入	0.00	0.00
二、可供分配的利润	73,349,294.57	73,922,961.29	153,134,099.9 0	153,134,099.9 0
减：提取法定盈余公积	2,830,582.15	983,154.58	6,544,234.08	6,161,789.60
提取法定公益金	1,415,291.08	491,577.29	3,272,117.04	3,080,894.80
提取职工奖励及福利基金	0.00	0.00
提取储备基金	0.00	0.00
提取企业发展基金	0.00	0.00
利润归还投资	0.00	0.00
三、可供股东分配的利润	69,103,421.34	72,448,229.42	143,317,748.7 8	143,891,415.5 0
减：应付优先股股利	0.00	0.00
提取任意盈余公积	0.00	0.00
应付普通股股利	42,200,000.00	42,200,000.00	79,800,000.00	79,800,000.00
转作股本的普通股股利	0.00
四、未分配利润	**26,903,421.34 **	**30,248,229.42 **	63,517,748.78	64,091,415.50
补充资料：
1、出售处置部门或投资单位所得收益	-2,353,081.88	-2,353,081.88
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）的利润总额	90,585.67
4、会计估计变更增加（或减少）的利润总额
5、债务重组损失
6、其他
公司法定代表人：黄纪湘			总会计师：张英凯

现金流量表

2004 年12 月31 日

编制单位：南方汇通股份有限公司 单位：人民币元

编制单位：南方汇通股份有限公司	单位：人民币元	单位：人民币元
项目	金额
	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,455,815,234.02	780,028,696.36
收到的税费返还	11,084,825.12	674,021.60
收到的其他与经营活动有关的现金	75,254,608.14	28,288,265.53
现金流入小计	1,542,154,667.28	808,990,983.49
购买商品、接受劳务支付的现金	1,326,951,952.75	402,160,126.31
支付给职工以及为职工支付的现金	137,941,841.93	88,369,525.94
支付的各项税费	38,866,006.04	21,280,627.62
支付的其他与经营活动有关的现金	206,454,349.84	130,040,886.87
现金流出小计	1,710,214,150.56	641,851,166.74
经营活动产生的现金流量净额	-168,059,483.28	167,139,816.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金	88,884,552.54	58884552.54
取得投资收益所收到的现金	68,616.86	68,616.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额	728,427.00	626,202.00
收到的与投资活动有关的其他现金	600.00	600.00
现金流入小计	89,682,196.40	59,579,971.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	262,754,172.15	66,908,689.55
投资支付的现金	248,372,938.69	248,012,938.69
支付的与投资活动有关的其他现金	263,594,935.74	59163.62
现金流出小计	774,722,046.58	314,980,791.86
投资活动产生的现金流量净额	-685,039,850.18	-255,400,820.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	0.00
借款收到的现金	1,827,468,387.32	1,000,330,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	363,582,894.81	-
现金流入小计	2,191,051,282.13	1,000,330,000.00
偿还债务所支付的现金	1,009,587,549.41	700,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	80,361,476.82	56,886,993.87
支付的其他与筹资活动有关的现金	74,050,109.26	575,000.00
现金流出小计	1,163,999,135.49	757,461,993.87
筹资活动产生的现金流量净额	1,027,052,146.64	242,868,006.13
四、汇率变动对现金的影响	-14,481.07	-14,481.07
五、现金及现金等价物净增加额	173,938,332.11	154,592,521.35
公司法定代表人：黄纪湘		总会计师：张英凯

现金流量表（续） 2004 年12 月31 日

编制单位：南方汇通股份有限公司	单位：人民币元	单位：人民币元
补充资料	金额
	合并	母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润	9,831,545.79	9,831,545.79
加：少数股东收益	-26,592,116.66
计提的资产减值准备	6,153,688.16	251,417.24
固定资产折旧	57,102,964.00	41,188,196.78
无形资产摊销	30,235,195.76	83,679.59
长期待摊费用摊销	4,481,540.69
待摊费用减少（减：增加）	-3,896,584.91
预提费用增加（减：减少）	3,924,788.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）	-61,014.31	-236,227.66
固定资产报废损失	183,344.94
财务费用	40,704,346.19	14,191,989.46
投资损失（减：收益）	19,032,564.11	16,509,364.21
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）	-309,257,197.97	-11,827,979.96
经营性应收项目的减少（减：增加）	23,832,886.26	16,029,659.14
经营性应付项目的增加（减：减少）	-23,735,434.26	81,118,172.16
其他
经营活动产生的现金流量净额	-168,059,483.28	167,139,816.75
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额	337,699,066.61	236,379,644.62
减：现金的期初余额	163,760,734.50	81,787,123.27
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	173,938,332.11	154,592,521.35
公司法定代表人：黄纪湘		总会计师：张英凯

资产减值准备明细表

2004 年12 月31 日

编制单位：南方汇通股份有限公司 单位：人民币元

项目	2003.12.31	本期增加数	本期转回数	2004.12.31
一、坏账准备合计	15,106,498.52	4,909,827.97	163,079.44	19,853,247.05
其中：应收账款	14,202,653.92		163,079.44	14,039,574.48
其他应收款	903,844.60	4,909,827.97		5,813,672.57
二、短期投资跌价准备合计		1,319,397.31		1,319,397.31
其中：股票投资		692,989.65		692,989.65
债券投资
基金投资		626,407.66		626,407.66
三、存货跌价准备合计	1,646,125.87	189,347.29	76,066.06	1,759,407.10
其中：产成品	1,108,586.48	107,882.75	76,066.06	1,140,403.17
原材料	537,539.39	81,464.54		619,003.93
四、长期投资减值准备合计	235,075.57	150,710.09		385,785.66
其中：长期股权投资	235,075.57	150,710.09		385,785.66
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计	673,968.67			673,968.67
其中：房屋、建筑物	477,083.91			477,083.91
机器设备	196,884.76			196,884.76
运输工具
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备	176,449.00		176,449.00
八、委托贷款减值准备

公司法定代表人：黄纪湘 总会计师：张英凯

南方汇通股份有限公司 合并会计报表附注

2004 年度

（除特别说明外，金额以人民币元表述）

注释一、公司基本情况

南方汇通股份有限公司（以下简称本公司）的前身系铁道部贵阳车辆工厂，是铁道部内迁西南 的重点大三线企业之一，1975 年建成，1994 年更名为贵阳车辆厂。后根据铁道部1998 年6 月18 日 铁政策函[1998]109 号《关于设立南方汇通股份有限公司的函》及国家经贸委1998 年7 月22 日国经 贸企改[1998]459 号《关于同意设立南方汇通股份有限公司的复函》的批准，由中国铁路机车车辆工 业总公司独家发起，将下属全资子公司贵阳车辆厂的主体经营性资产进行整体重组，剥离非经营性 资产，设立南方汇通股份有限公司（筹），1999 年4 月23 日，根据中国证监会“证监发行字（1999） 43 号”文批准，南方汇通股份有限公司（筹）向社会公开发行人民币普通股7000 万股，并于1999 年5 月11 日正式成立南方汇通股份有限公司。2003 年经中国证券监督管理委员会证监发行字 [2003]65 号文批准，2003 年6 月23 日向社会公众股配售人民币普通股2100 万股，变更后注册资本 及股本均为人民币贰亿壹仟壹佰万元整。2004 年经公司股东大会批准资本公积转增股本人民币贰亿 壹仟壹佰万元整，变更后注册资本及股本为人民币肆亿贰仟贰佰万元整，企业法人营业执照注册号 为522113709672736；法定代表人：黄纪湘。

经营范围：铁路运输设备开发、制造、销售、修理；弹簧及锻铸件制品的生产、销售；大型金 属结构制造、销售；铜金属的压延加工；高新技术电子元器件及棕纤维材料的开发、生产和销售。 经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配 件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；本公司可以按国 家规定，以贸易方式从事进出口业务；家具、床上用品的开发、生产、销售。

公司目前主要业务：铁路运输货车的大修、改造，铁路特种专用货车的开发、制造，铁路车辆 专用高柔弹簧及锻铸件制品的生产、销售，铁路车辆配件的制造、修理和棕纤维材料的开发、生产 和销售等。

公司的主要产品：C64 型、C62 型新造车、ST 缓冲器圆弹簧、树脂沙工艺摇枕及侧架、“大 自然”牌棕纤维床垫等。

公司提供的主要劳务：铁路运输货车的大修、改造。

注释二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1．会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关准则、制度和补充规定。 2．会计年度 本公司采用公历年制，即自每年1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。

3．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。

4．记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。

5．外币业务核算方法

本公司会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价） 折合为本位币记账。期末外币账户余额，均按期末市场汇价（中间价）折合本位币进行调整，由此 产生的差额，计入当期财务费用。

6．现金等价物的确定标准

本公司现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险 很小的短期投资，期限定为3个月。

7．短期投资核算方法

（1）本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为短期投 资。

（2）短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续 费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。处置短期投资时，按所收到的 处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。

（3）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价 孰低计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备，并计入当期损益， 如已计提短期投资跌价备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。

8．坏账核算方法

（1）本公司坏账损失采用备抵法核算。

（2）坏账准备金的提取采用账龄分析法，按应收款项（含应收账款、其他应收款，下同）期末 余额的比例计提，本公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等确定的坏账准备计提比例为： 账龄1 年以内（含1 年）按应收款项合计金额的3%提取；

账龄1 至2 年的，按应收款项合计金额的 5%提取；

账龄2 至3 年的，按应收款项合计金额的 10%提取；

账龄3 至4 年的，按应收款项合计金额的 30%提取； 账龄4 至5 年的，按应收款项合计金额的 80%提取； 账龄5 年以上的，按应收款项合计金额的 100%提取。

（3）坏账的确认标准：

①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项； ②债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。

9．存货核算方法

（1）存货分类：本公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、库存商品、 产成品、在产品、委托加工材料、外购半成品、低值易耗品和包装物等类。

• （2）存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。

• （3）存货取得和发出的计价方法：

①库存原材料日常采用计划成本核算，按大类分设“材料成本差异”，期末根据领用或发出的 存货按其应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。

• ②产成品按实际成本计价，发出时采用加权平均法结转销售成本。

• ③低值易耗品采用领用时一次摊销的办法，数额较大时，在一年内分期摊销。

• （4）生产成本的计算方法：本公司生产成本的计算采用品种法，生产成本在完工产品和在产品

• 之间的分配采用约当产量法。

• （5）存货跌价准备的确认标准及计提方法：

当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益,一次性予以核销： ①已经霉烂变质的存货；

• ②已经过期且无转让价值的存货；

• ③生产中不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货；

• ④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。

当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备：

• ①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；

• ②使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；

③因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账 面成本；

④因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下 跌；

⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。

本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原

则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备，计入当期损益。

10．长期投资核算方法

（1）长期股权投资

本公司对外长期投资，按实际支付的价款计价，占被投资单位有表决权资本总额的20%以上(含 20%)，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；占被投资单位有表决权资本总额的20％ 以下或虽投资达到20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。

投资初始成本与享有被投资企业所有者权益份额之差额作为股权投资差额，分别情况进行会计 处理：初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额的差额，若合同规定了投资期限的，按 投资期限摊销；合同未规定期限的，按不超过10 年的期限摊销。投资初始成本低于享有被投资企业 所有者权益份额的差额记入资本公积-股权投资准备。

（2）长期债权投资

长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应付利息后作为实际 成本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。

（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法

对有市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备： ①市价持续２年低于账面价值；

②该项投资暂停交易１年或１年以上；

③被投资单位当年发生严重亏损；

• ④被投资单位持续２年发生亏损；

⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。

对无市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备：

• ①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化；

②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变

化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；

③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争力，从而导致财务 状况发生严重恶化；

④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。

本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值在可预见的未 来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。

11．固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法

（1）固定资产的标准为：对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与 生产经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在2,000 元以上， 使用年限在二年以上者列入固定资产。

（2）固定资产计价方法为：固定资产按实际成本计价。

（3）固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值确 定其折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下：

固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 预计残值率（%） 房屋及建筑物 20 年 4.85% 3% 机器设备 10 年 9.7% 3% 运输设备 5 年 19.4% 3% 办公设备及其他 5 年 19.4% 3%

已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限 重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的 折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确 定折旧率和折旧额。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。

（4）固定资产的后续支出

与固定资产有关的后续支出，如果存在下列情况之一，使可能流入公司的经济利益超过了原先 的估计，则应当计入固定资产账面价值，其增计金额不应超过该固定资产的可收回金额。否则应在 发生时确认为费用。

①融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低 者，作为入账价值（如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30%的，在租赁开始日，按最 低租赁付款额，作为固定资产的入账价值）。

②固定资产修理费用，直接计入当期费用。

③固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回 金额。

④可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期 间内，采用平均年限法单独计提折旧。

⑤融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间、剩 余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。

⑥经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者 中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。

（5）固定资产减值准备的确认标准及计提方法为：期末按固定资产账面净值与可收回金额孰低 计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值 的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准 备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进 行分析,如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一 的固定资产，应当全额计提减值准备：

• ① 长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

• ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

• ③ 虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；

• ④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

• ⑤ 其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。

12．在建工程核算方法

在建工程按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及外币折算差额在固定资产交 付使用或完工之前计入在建工程成本，在固定资产交付使用后发生的，计入当期财务费用。所建造 的固定资产达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转 入固定资产；在办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产账面价值。

在建工程减值准备的计提方法：公司于期末对在建工程进行全面检查，存在下列一项或若干项 情况时，则按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。计提在建工程减值准备主要 考虑因素如下：

• （1）长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工；

（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的 不确定性；

（3）其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情况。

13.借款费用的核算方法

（1）除为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用外，其他借款利息、折价或溢价的 摊销费用和汇兑差额均于发生当期确认为费用，直接计入当期费用。

• （2）为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在同时满足以下条件时，予以资本

化:

• ① 资产支出已经发生；

• ② 借款费用已经发生；

• ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用 于发生当期确认为费用。

（3）借款费用资本化及金额的计算方法

每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率 计算确定。但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢 价的摊销金额。

14．无形资产核算方法

（1）无形资产计价方法为：按实际成本计价。

（2）摊销方法：其摊销采用直线法，在受益期内平均摊销，不能确定受益期的按十年摊销。

（3）无形资产减值准备的计提：每年年度终了检查各项无形资产预计给企业带来未来的经济利

益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备，并计入当期损益。 当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备：

• ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影

响；并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；

② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；

• ③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；

• ④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 无形资产减值准备按单项计提。

15．长期待摊费用摊销方法

本公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经营当月的损益； 其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。

16．应付债券的核算

应付债券按实际收到的款项记账，债券溢价或折价在债券存续期按按实际利率法或直线法摊 销，债券利息按权责发生制计提或摊销。

17．收入确认原则

（1）销售商品 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控 制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时， 确认销售收入的实现。

（2）提供劳务

在下列条件均能满足时确认：

①劳务总收入和总成本能够可靠地计量；

②与交易相关的经济利益能够流入企业；

③劳务的完成程度能够可靠地确定。

其中，同一会计年度开始并完成的劳务在完成时确认，跨越会计年度的劳务，在资产负债表 日按完工百分比法确认。

（3）让渡资产使用权

同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。

18．所得税的会计处理方法

本公司采用应付税款法进行所得税的核算。 19．合并会计报表的编制方法 凡是能够为本公司控制的被投资企业都纳入合并范围。本公司合并会计报表根据《合并会计报 表暂行规定》及其相关规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据， 在抵销内部往来款项、重大交易等有关项目的基础上，合并各项目数额予以编制。

纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并会计报表时已将其按本 公司会计制度进行调整。

20．会计政策、会计估计变更及会计差错更正 会计政策变更

（1）会计政策变更的原因及内容：经公司董事会决议，同意公司按照中国南方机车车辆工业集 团公司《关于印发〈成本费用管理若干规定（暂行）〉的通知》的有关规定，将原在管理费用列支 的生产单位的养老保险费、失业保险费、工会经费、职工教育经费等工资附加费改由制造费用或生 产成本列支。

(2)会计政策变更的影响数:增加净利润90,585.67 元。

注释三、税项

1．增值税

（1）以产品、原材料销售收入为计税依据，执行17%的税率（计征时抵扣同期进项税额）。

（2）根据财政部、国家税务总局财税[2001]54 号文“关于铁路货车修理免征增值税”的通知， 本年度本公司的修车收入免征增值税。

（3）根据财政部、国家税务总局、海关总署文件〈财税[2000]25 号〉关于鼓励软件企业和集成 电路产业发展有关税收政策问题的通知，本年度控股子公司贵州汇通华城楼宇科技有限公司对其增 值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

2．营业税 本公司本年度各项营业税应税收入的营业税率为：5%。

3. 城建税、教育费附加 本公司分别按照应缴纳流转税额的1%、3%的比例计缴。

4. 所得税

（1）本公司所得税率15%；

（2）本公司控股子公司贵州航天电源科技有限公司享受技术改造购置国产设备抵免企业所得税 优惠政策<黔国税发[2000]93 号>,经贵州省国家税务局批准，自2004 年-2008 年共可抵免的投资总额 为9,631,516.65 元。

（3）本公司控股子公司贵州汇通华城楼宇科技有限公司经贵州省科学技术厅黔科复[2002]29 号《关于认定“贵州汇通华城楼宇科技有限公司”等企业为高新技术企业的批复》被认定为高新技 术企业，根据贵阳市乌当区国家税务局文件〈乌国税[2003]011 号〉《乌当区国家税务关于贵阳博海 管材有限公司等企业免征企业所得税的批复》，“根据《国家税务总局关于企业所得税若干优惠政 策的通知》〈财税字（1994）001 号〉第一条，国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业， 减按 15 ％的税率征收所得税；新办的高新技术企业自投产年度起免征所得税两年，享受以上企业所

得税优惠政策”。

（4）本公司控股子公司南方汇通微硬盘科技有限公司根据白云区国税局文件（白国税字[2003]9 号）关于南方汇通微硬盘科技股份有限公司（南方汇通微硬盘科技有限公司更名前）申请减免企业 所得税批复，根据<中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法>第八条规定公司自获利年度 起享受“两免三减半”，若公司实际经营期不满十年，应当自行补缴已免、减征的企业所得税税款， 享受以上企业所得税优惠政策。

5. 其他税项

按国家和地方有关规定计算缴纳。

注释四、控股子公司及合营公司

1．纳入合并会计报表范围的控股子公司

公司名称 注册地 注册资本 出资额 汇通绿恒环保餐具有限公司 贵阳 5000 万元 4000 万元 深圳市汇通迅达电器有限公司 深圳 300 万元 270 万元 贵州汇科纳米材料科技发展有限公司 贵阳 1388 万元 902 万元 贵州汇通华城楼宇科技有限公司 贵阳 1000 万元 550 万元 贵州汇通天元网络科技有限公司 贵阳 600 万元 330 万元 贵州南方汇通世华微硬盘有限公司 贵阳 10340 万美元 3764 万美元 南方汇通微硬盘科技有限公司 贵阳 16600 万元 578 万元 贵州航天电源科技有限公司 贵阳 7000 万元 4723 万元 贵州迅达电器有限公司 贵阳 1209 万元 291 万元	持股比例 主营业务 注 80.00% 环保餐具 90.00% 电子器件制造销售 65.00% 纳米粉体材料 55.00% 节能系统生产销售 55.00% 计算机软硬件销售 36.40% 计算机硬盘、微硬盘生产销售 ① 2.45% 计算机硬盘、微硬盘生产销售 ② 53.57% 生产销售锂二次电池 ③ 60.00% 生产销售片式电感器

注：①本公司持有贵州南方汇通世华微硬盘公司36.40％的股份，低于50%。根据该公司股东各 方于2004 年3 月15 日签署的《有关特别事项的协议书》中第一款："各方同意新公司董事长、总经 理、财务负责人由南方汇通股份有限公司委派"的约定，故将其纳入合并范围。

②2004 年1-7 月本公司直接持有南方汇通微硬盘科技有限公司49%的股份，2004 年8-12 月直接 持有2.45%股份，通过贵州南方汇通世华微硬盘公司间接持有34.58%（36.40%*95%=34.58%）。

③根据贵州航天电源科技有限公司第二届第三次董事会决议和贵州航天电源科技有限公司2003 年度股东大会决议，为激励核心高级管理和技术人才、进一步规范公司法人治理结构，本公司在该 公司所持有的56.43%的股份中拿出2.86%作为奖励，无偿出让给该公司高级管理及技术人才。

2．合并会计报表范围的变化说明

本年度合并范围变化内容、原因如下：

本报告合并会计报表的合并范围与上年度相比，增加了贵州南方汇通世华微硬盘有限公司:本公 司在2004 年出资3764 万美元，与其他企业于2004 年8 月重组设立贵州南方汇通世华微硬盘有限公 司，公司持有贵州南方汇通世华微硬盘公司36.40％的股份，低于50%。根据该公司股东各方于2004 年3 月15 日签署的《有关特别事项的协议书》中第一款："各方同意新公司董事长、总经理、财务负 责人由南方汇通股份有限公司委派"的约定，故将其纳入合并报表的范围。

合并范围的变化对本公司2004 年12 月31 日财务状况和2004 年度经营成果的影响 （1）子公司的资产、负债情况：

资产 购买日 截止日 负债及所有者权益 流动资产 507,180,451.79 531,459,237.51[流动负债 ] 长期投资 314,518,400.00 265,068,902.91[长期负债 ]

购买日 截止日 107,045,271.87 232,498,976.28 420,774,666.68 420,719,333.36

固定资产	269,480,296.01	269,480,296.01	303,513,706.40	303,513,706.40	负债合计			527,819,938.55	527,819,938.55
无形资产	242,766,844.88		249,037,225.33		所有者权益			806,126,054.13			695,860,762.51
其他资产		0.00	0.00		其中：未分配利润			-49,700,040.71		-159,965,332.33
资产合计	1,333,945,992.		1,349,079,072.		负债及所有者权益合计			1,333,945,992.6		1,349,079,072.1
		68		15					8		5
(2)子公司的经营成果情况：
项 目									自购买日至报告期末
主营业务收入											0.00
主营业务利润											0.00
利润总额									-110,265,291.62
所得税费用											0.00
净利润									-110,265,291.62
（3）子公司的影响：
项 目										影响金额
资产总额										15,133,079.47
负债总额										125,398,371.09
净资产									-110,265,291.62
收入总额											0.00
费用总额										-60,816,942.53
利润总额									-110,265,291.62
注释五、合并会计报表有关项目注释
1．货币资金
项 目					2004.12.31						2003.12.31
现金					974,535.94						145,557.84
银行存款					310,273,951.72						154,724,563.34
其他货币资金					26,450,578.95						8,890,613.32
合 计					337,699,066.61						163,760,734.50
项目		原 币	2004.12.31 汇率			本位币		原 币	2003.12.31 汇率 本位币
现金
人民币		971,001.91			971,001.91			145,557.84			145,557.84
港币		0.00				0.00		0.00				0.00
美元		422.00	8.2765		3,492.68			0.00				0.00
欧元		4.00	10.3375			41.35		0.00				0.00
小计					974,535.94						145,557.84
银行存款
人民币	286,450,162.39				286,450,162.39		148,699,919.95				148,699,919.95
港币		0.00				0.00						0.00
美元	2,878,485.99		8.2765		23,823,789.33			727,902.55	8.2767		6,024,643.39
小计					310,273,951.72						154,724,563.34
其他货币资
金
人民币		0.00			14,174,651.00			8,890,613.32			8,890,613.32
港币		0.00				0.00		0.00				0.00

美元 1,483,226.96 8.2765 12,275,927.95 0.00 0.00 小计 26,450,578.95 8,890,613.32 8,890,613.32 合 计 337,699,066.61 163,760,734.50 2．短期投资 （1）短期投资及短期投资跌价准备 2004.12.31 2003.12.31 项 目 账面金额 跌价准备 净值 账面金额 跌价准备 净值 股权投资 其中：股票投资 5,005,191.65 692,989.65 4,312,202.00 29,987,235.05 0.00 29,987,235.05 基金投资 11,058,899.72 626,407.66 10,432,492.06 0.00 0.00 0.00 合 计 16,064,091.37 1,319,397.31 14,744,694.06 29,987,235.05 0.00 29,987,235.05 3．应收票据 （1）应收票据 项 目 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 7,022,437.00 8,745,645.04 商业承兑汇票 0.00 708,396.00 合 计 7,022,437.00 9,454,041.04 4．应收账款 （1）账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内372,771,073. 54 91.32% 11,186,290.2 2 361,584,783. 32 409,412,387. 14 96.53% 12,280,474. 33 397,131,912.8 1 1-2 年31,667,824.4 6 7.76% 1,583,391.21 30,084,433.2 5 11,350,469.8 7 2.68% 501,469.31 10,849,000.56 2-3 年2,062,562.83 0.51% 206,256.29 1,856,306.54 1,165,558.06 0.27% 116,555.81 1,049,002.25 3-4 年 610,498.06 0.15% 183,149.42 427,348.64 967,965.12 0.23% 282,092.95 685,872.17 4-5 年 953,405.52 0.23% 762,724.41 190,681.11 1,045,074.41 0.25% 836,059.53 209,014.88 5 年以上 117,762.93 0.03% 117,762.93 0.00 186,002.00 0.04% 186,002.00 0.00 合 计408,183,127. 34 100.00% 14,039,574.4 8 394,143,552. 86 424,127,456. 60 100.00% 14,202,653. 93 409,924,802.6 7	美元 1,483,226.96 8.2765 12,275,927.95 0.00 0.00 小计 26,450,578.95 8,890,613.32 8,890,613.32 合 计 337,699,066.61 163,760,734.50 2．短期投资 （1）短期投资及短期投资跌价准备 2004.12.31 2003.12.31 项 目 账面金额 跌价准备 净值 账面金额 跌价准备 净值 股权投资 其中：股票投资 5,005,191.65 692,989.65 4,312,202.00 29,987,235.05 0.00 29,987,235.05 基金投资 11,058,899.72 626,407.66 10,432,492.06 0.00 0.00 0.00 合 计 16,064,091.37 1,319,397.31 14,744,694.06 29,987,235.05 0.00 29,987,235.05 3．应收票据 （1）应收票据 项 目 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 7,022,437.00 8,745,645.04 商业承兑汇票 0.00 708,396.00 合 计 7,022,437.00 9,454,041.04 4．应收账款 （1）账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内372,771,073. 54 91.32% 11,186,290.2 2 361,584,783. 32 409,412,387. 14 96.53% 12,280,474. 33 397,131,912.8 1 1-2 年31,667,824.4 6 7.76% 1,583,391.21 30,084,433.2 5 11,350,469.8 7 2.68% 501,469.31 10,849,000.56 2-3 年2,062,562.83 0.51% 206,256.29 1,856,306.54 1,165,558.06 0.27% 116,555.81 1,049,002.25 3-4 年 610,498.06 0.15% 183,149.42 427,348.64 967,965.12 0.23% 282,092.95 685,872.17 4-5 年 953,405.52 0.23% 762,724.41 190,681.11 1,045,074.41 0.25% 836,059.53 209,014.88 5 年以上 117,762.93 0.03% 117,762.93 0.00 186,002.00 0.04% 186,002.00 0.00 合 计408,183,127. 34 100.00% 14,039,574.4 8 394,143,552. 86 424,127,456. 60 100.00% 14,202,653. 93 409,924,802.6 7	美元 1,483,226.96 8.2765 12,275,927.95 0.00 0.00 小计 26,450,578.95 8,890,613.32 8,890,613.32 合 计 337,699,066.61 163,760,734.50 2．短期投资 （1）短期投资及短期投资跌价准备 2004.12.31 2003.12.31 项 目 账面金额 跌价准备 净值 账面金额 跌价准备 净值 股权投资 其中：股票投资 5,005,191.65 692,989.65 4,312,202.00 29,987,235.05 0.00 29,987,235.05 基金投资 11,058,899.72 626,407.66 10,432,492.06 0.00 0.00 0.00 合 计 16,064,091.37 1,319,397.31 14,744,694.06 29,987,235.05 0.00 29,987,235.05 3．应收票据 （1）应收票据 项 目 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 7,022,437.00 8,745,645.04 商业承兑汇票 0.00 708,396.00 合 计 7,022,437.00 9,454,041.04 4．应收账款 （1）账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内372,771,073. 54 91.32% 11,186,290.2 2 361,584,783. 32 409,412,387. 14 96.53% 12,280,474. 33 397,131,912.8 1 1-2 年31,667,824.4 6 7.76% 1,583,391.21 30,084,433.2 5 11,350,469.8 7 2.68% 501,469.31 10,849,000.56 2-3 年2,062,562.83 0.51% 206,256.29 1,856,306.54 1,165,558.06 0.27% 116,555.81 1,049,002.25 3-4 年 610,498.06 0.15% 183,149.42 427,348.64 967,965.12 0.23% 282,092.95 685,872.17 4-5 年 953,405.52 0.23% 762,724.41 190,681.11 1,045,074.41 0.25% 836,059.53 209,014.88 5 年以上 117,762.93 0.03% 117,762.93 0.00 186,002.00 0.04% 186,002.00 0.00 合 计408,183,127. 34 100.00% 14,039,574.4 8 394,143,552. 86 424,127,456. 60 100.00% 14,202,653. 93 409,924,802.6 7	美元 1,483,226.96 8.2765 12,275,927.95 0.00 0.00 小计 26,450,578.95 8,890,613.32 8,890,613.32 合 计 337,699,066.61 163,760,734.50 2．短期投资 （1）短期投资及短期投资跌价准备 2004.12.31 2003.12.31 项 目 账面金额 跌价准备 净值 账面金额 跌价准备 净值 股权投资 其中：股票投资 5,005,191.65 692,989.65 4,312,202.00 29,987,235.05 0.00 29,987,235.05 基金投资 11,058,899.72 626,407.66 10,432,492.06 0.00 0.00 0.00 合 计 16,064,091.37 1,319,397.31 14,744,694.06 29,987,235.05 0.00 29,987,235.05 3．应收票据 （1）应收票据 项 目 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 7,022,437.00 8,745,645.04 商业承兑汇票 0.00 708,396.00 合 计 7,022,437.00 9,454,041.04 4．应收账款 （1）账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内372,771,073. 54 91.32% 11,186,290.2 2 361,584,783. 32 409,412,387. 14 96.53% 12,280,474. 33 397,131,912.8 1 1-2 年31,667,824.4 6 7.76% 1,583,391.21 30,084,433.2 5 11,350,469.8 7 2.68% 501,469.31 10,849,000.56 2-3 年2,062,562.83 0.51% 206,256.29 1,856,306.54 1,165,558.06 0.27% 116,555.81 1,049,002.25 3-4 年 610,498.06 0.15% 183,149.42 427,348.64 967,965.12 0.23% 282,092.95 685,872.17 4-5 年 953,405.52 0.23% 762,724.41 190,681.11 1,045,074.41 0.25% 836,059.53 209,014.88 5 年以上 117,762.93 0.03% 117,762.93 0.00 186,002.00 0.04% 186,002.00 0.00 合 计408,183,127. 34 100.00% 14,039,574.4 8 394,143,552. 86 424,127,456. 60 100.00% 14,202,653. 93 409,924,802.6 7
		93	7

• （2）应收账款前五名金额合计为238,488,468.05 元，占应收账款58.43%。

• （3）截止2004 年12 月31 日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 5．其他应收款

(1)账龄分析

账 龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上 合 计	金 额 162,795,069.92 6,136,488.39 3,164,821.59 235,296.92 292,769.10 3,362.15 172,627,808.07	2004.12.31 比例 坏账准备 94.30% 4,882,199.57 3.56% 306,824.33 1.83% 316,482.16 0.14% 70,589.08 0.17% 234,215.28 0.00% 3,362.15 100.00% 5,813,672.57	净 值 157,912,870. 35 5,829,664.06 2,848,339.43 164,707.84 58,553.82 0.00 166,814,135.	2003.12.31 金 额 比例 坏账准备 50,832,372.64 92.98% 588,148.22 3,405,819.86 6.23% 191,233.50 112,200.00 0.21% 11,220.00 314,819.10 0.58% 109,880.73 0 0.00% 0.00 3,362.15 0.00% 3,362.15 54,668,573.75 100.00 903,844.60	净 值 50,244,224.42 3,214,586.36 100,980.00 204,938.37 0.00 0.00 53,764,729.15

50

%

注：本公司应收账款期末较期初增加215.77%，主要原因为合并范围的变更，贵州南方汇通世华 微硬盘有限公司欠款单位贵州世华数码创业投资公司的借款和往来款以及关联公司的借款。 （2）其他应收账款前五名金额合计为138,237,867.22元，占其他应收款80.09%。

（3）大额欠款单位列示

单位名称 贵州世华数码创业投资公司 宇宙钢丝绳有限公司 贵州鹏达铜材有限公司 中国南车集团贵阳车辆厂 贵阳车辆厂物业公司 合 计	所欠金额 70,431,380.61 40,147,946.58 20,761,300.00 3,513,606.02 3,383,634.01 138,237,867.22	欠款时间 2004 2004 2004 2003 2004	欠款比例 欠款原因 40.80% 借款及往来款 23.26% 借款 12.03% 借款 2.04% 往来款 1.96% 暂借款 80.09%

• （4）截止2004 年12 月31 日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。

6．预付账款

(1) 账龄分析

账 龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计	2004.12.31 357,863,067.87 33,693,415.93 1,813,581.21 633,285.61 394,003,350.62	比例 90.83% 8.55% 0.46% 0.16% 100.00%	2003.12.31 76,306,580.11 887,936.62 844,193.38 319,577.88 78,358,287.99	比例 97.38% 1.13% 1.08% 0.41% 100.00%

注：①本公司预付账款期末较期初增长402.82%，主要原因为：合并范围的变更贵州南方汇通世 华微硬盘有限公司预付无形资产转让款的增加及控股子公司南方汇通世华微硬盘科技有限公司预付 材料款的增加。

②期末账龄超过一年的预付款为36,140,282.75元。主要原因为合并范围的变更贵州南方汇通世 华微硬盘有限公司预付无形资产转让款，部分无形资产未达到验收条件暂挂账。

• （2）截止2004 年12 月31 日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。

7．应收补贴款

项 目 应收出口退税 合 计 8．存货 项 目 金额 物资采购 6,605,171.29 原材料 197,866,407.03 包装物 221,754.55 低值易耗品 1,176,862.16 自制半成品 53,576,988.69 库存商品 221,763,012.69 委托加工物资 318,230.59 分期收款发出商品 0.00 在产品 44,905,614.49	2004.12.31 1,656,077.93 1,656,077.93 2004.12.31 跌价准备 净值 0.00 6,605,171.29 619,003.93 197,247,403.10 0.00 221,754.55 0.00 1,176,862.16 0.00 53,576,988.69 1,140,403.17 220,622,609.52 0.00 318,230.59 0.00 0.00 0.00 44,905,614.49	金额 2,693,652.68 90,225,964.77 190,905.35 1,468,764.87 16,320,880.83 57,483,816.45 896,142.38 0.00 47,972,782.25	2003.12.31 2,157,886.49 2,157,886.49 2003.12.31 跌价准备 净值 0.00 2,693,652.68 537,539.39 89,688,425.38 0.00 190,905.35 0.00 1,468,764.87 0.00 16,320,880.83 1,108,586.48 56,375,229.97 0.00 896,142.38 0.00 0.00 0.00 47,972,782.25

合 计 526,434,041.49 1,759,407.10 524,674,634.39 217,252,909.58 1,646,125.87 215,606,783.71 注：本公司存货期末较期初增加142.31%,主要原因为控股子公司南方汇通微硬盘科技有限公司 生产销售计划的调整导致原材料、库存商品增加。

9．待摊费用

项 目 房租 办公室装修 汽车保险费 汽车养路费 汽车修理费 修理费 生产用具 技术服务费 贷款担保金 其 他 合 计	2003.12.31 51,069.28 141,728.15 71,253.92 4,952.00 0.00 0.00 672,161.06 0.00 0.00 25,209.91 966,374.32	本期增加 137,768.66 15,315.46 170,459.45 52,847.00 76,552.91 223,354.27 1,452,846.76 137,955.00 4,138,250.00 234,148.43 6,639,497.94	本期摊销 170,104.62 157,043.61 173,565.26 57,190.80 61,075.36 223,354.27 813,557.44 137,955.00 689,708.33 247,583.34 2,731,138.03	本期转出 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11,775.00 11,775.00	2004.12.31 18,733.32 0.00 68,148.11 608.2 15,477.55 0.00 1,311,450.38 0.00 3,448,541.67 0.00 4,862,959.23

注：本公司待摊费用期末较期初增加403.22%，主要原因为控股子公司南方汇通微硬盘科技有限 公司融资费用。

10．长期股权投资

（1）长期股权投资及资减值准备

项 目 长期股票投资		2004.12.31 账面余额 减值准备	2004.12.31 账面余额 减值准备		账面价值	2003.12.31 账面余额 减值准备 账面价值	2003.12.31 账面余额 减值准备 账面价值
对未合并子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
	6,392,160.90		0.00		6,392,160.90	5,501,369.36 0.00 5,501,369.36
其他股权投资
	37,941,238.00		385,785.66		37,555,452.34	37,841,238.00 235,075.57 37,606,162.43
股权投资差额	93,582,499.58		0.00		93,582,499.58	7,853,045.04 0.00 7,853,045.04
合 计	137,915,898.4 8		385,785.66		137,530,112.8 2	51,195,652.40 235,075.57 50,960,576.83
（2）对联营企业投资
被投资单位名称 贵州千叶塑胶有限公司		初始投资额 原始投资 本年增减 4,500,000.00 0.00			权益变动 本期权益增减 本年利润分回 651,456.05 0.00		累计增减 2004.12.31 账面余额 占被投资单位 注册资本比例 1,652,825.4 1 6,152,825.41 45%
北京汇通华城科技发展有限公司		360,000.00	0.00		-120,664.51	0.00	-120,664.51 239,335.49 30%
合 计		4,860,000.00	0.00		530,791.54	0.00	1,532,160.9 6,392,160.90
							2
（3）其他股权投资
被投资单位名称 贵州万达客车股份有限公司		初始投资额 原始投资 本年增减 2,000,000.00 0.00		权益变动 本期权益增减 本年利润分回 累计增减 2004.12.31 账面余额 占被投资单位 注册资本比例 0.00 0.00 0.00 2,000,000.00 2.24%
领先食品股份有限公司		700,000.00	0.00		0.00	0.00	0.00 700,000.00 2.00%

海通证券股份有限公司			35,141,238.00 0.00	35,141,238.00 0.00	35,141,238.00 0.00	35,141,238.00 0.00		0.00	0.00	0.00 35,141,238.00	0.00 35,141,238.00	0.00 35,141,238.00	0.40%	0.40%
贵州科创新材料生产力促进中 心有限公司				100,000.00 100,000.00				0.00	0.00	0.00 100,000.00			0.10%
合 计			37,941,238.00 100,000.00					0.00	0.00	0.00 37,941,238.00
（4）股权投资差额
被投资单位名称 贵州汇科纳米材料 科技发展有限公司	初始金额 -2,000.00				摊销 期限 2003.12.31 10 年 -2,000.00			本期摊销 0.00	本期转出 0.00	累计摊销 0.00		2004.12.31 -2,000.00		剩余摊 销期限
贵州迅达电器有限 公司	254,415.17				10 年 230,109.07			22,436.45	0.00	46,742.50		207,672.62		95 个月
贵州航天电源科技 有限公司	8,572,957.4 5				10 年 7,624,935. 97			848,941.88	149,591.1 9	1,946,554.4 5		6,626,402.9 0		96 个月
贵州南方汇通世华 微硬盘有限公司	90,522,181. 61				10 年	0.00		3,771,757. 55	0.00	3,771,757.5 5		86,750,424. 06		115 个月
合计	99,347,554.				7,853,045.			4,643,135.	149,591.1	5,765,054.5		93,582,499.
				23			04	88	9		0	58
（5）长期股权投资减值准备
单位				2003.12.31		本期计提 本期转回				2004.12.31		计提原因
领先食品股份有限公司				235,075.57 150,710.09					0.00	385,785.66		财务状况恶化
合 计				235,075.57 150,710.09					0.00	385,785.66
11．固定资产及累计折旧
（1）明细情况
项 目					2003.12.31			本期增加	本期减少			2004.12.31
固定资产原值：
房屋及建筑物					245,812,080.64		56,670,399.67		152,006.62		302,330,473.69
机器设备					396,113,987.68		120,156,259.83		2,946,816.30		513,323,431.21
运输工具					11,561,575.88			3,600,458.39	686,193.25			14,475,841.02
办公设备及其他					8,495,956.77		10,541,839.20		206,485.46			18,831,310.51
经营租入固定资产改良支出					0.00		10,746,697.36			0.00		10,746,697.36
融资租入固定资产					2,410,000.00			0.00		0.00		2,410,000.00
合 计					664,393,600.97		201,715,654.45		3,991,501.63		862,117,753.79
累计折旧：
房屋及建筑物					34,151,857.26		12,190,512.31		13,832.02			46,328,537.55
机器设备					110,110,215.65		44,691,106.74		2,285,622.82		152,515,699.57
运输设备					6,052,883.45			1,937,584.99	461,184.45			7,529,283.99
办公设备及其他					1,932,457.19			2,833,927.59	46,717.98			4,719,666.80
经营租入固定资产改良支出					0.00			274,125.40		0.00		274,125.40
融资租入固定资产					190,791.67			457,899.96		0.00		648,691.63
合 计					152,438,205.22		62,385,156.99		2,807,357.27		212,016,004.94
固定资产净值：					511,955,395.75						650,101,748.85
固定资产减值准备：

房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 经营租入固定资产改良支出 融资租入固定资产 合 计 固定资产净额：	477,083.91 196,884.76 0.00 0.00 0.00 0.00 673,968.67 511,281,427.08	0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00	477,083.91 196,884.76 0.00 0.00 0.00 0.00 673,968.67 649,427,780.18	477,083.91 196,884.76 0.00 0.00 0.00 0.00 673,968.67

• 注：本公司固定资产原值期末较期初增加29.76%，主要原因为合并范围增加贵州南方汇通世华

• 微硬盘有限公司所致。

（2）融资租赁租入固定资产明细

项 目 账面原值 累计折旧 房屋及建筑物 0.00 0.00 机器设备 0.00 0.00 运输设备 2,410,000.00 648,691.63 办公设备及其他 0.00 0.00 合 计 2,410,000.00 648,691.63 （3）经营租入固定资产改良支出明细 项 目 账面原值 累计折旧 房屋及建筑物 10,746,697.36 274,125.40 机器设备 0.00 0.00 运输设备 0.00 0.00 办公设备及其他 0.00 0.00 合 计 10,746,697.36 274,125.40 12．工程物资 物资名称 2004.12.31 专用材料、设备 5,135,540.47 合 计 5,135,540.47 13．在建工程 （1）在建工程 2004.12.31 项 目 账面金额 减值准备 净值 账面金额 土建及设备改造 406,027,920.15 406,027,920.15 132,532,580.82 合 计 406,027,920.15 406,027,920.15 132,532,580.82 (2) 明细情况 本年减少金额 工程名称 预算数 2003.12.31 本年增加 金额 本年转入固定资产额 其他减少额 民用棕纤维弹性材料生 产技改 46,000,000.00 19,413,063.82 250,509.52 8,850.00 0.00 铁路车辆用棕纤维 49,500,000.00 1,162,000.49 0.00 0.00 0.00 销售网点建设 14,341,203.11 14,341,203.11 0.00

净值 0.00 0.00 1,761,308.37 0.00 1,761,308.37 净值 10,472,571.96 0.00 0.00 0.00 10,472,571.96 2003.12.31 23,139,958.77 23,139,958.77 2003.12.31 减值准备 净值 132,532,580.82 132,532,580.82 2004.12.31 资金来源 19,654,723.34 募集 1,162,000.49 募集 募集

	35,000,000.00		0.00			0.00
弹簧生产线技改	24,990,000.00	3,275,669.51	0.00	2,224,327.49	0.00		募集
						1,051,342.02
弹簧第五条生产线		1,239,304.42		1,239,925.09	0.00		自有
			620.67			0.00
高新科技工业园区建	48,890,000.00	30,864,603.22		31,936,779.70	0.00		自有、募集
设			29,561,575.59			28,489,399.11
货车系统技术改造	12,000,000.00	4,760,441.94		6,425,977.88	0.00		自有、募集
			16,737,230.15			15,071,694.21
稻壳餐具生产线		22,803,856.45		0.00	0.00		募集
			764,192.53			23,568,048.98
硬盘制造生产线		11,835,020.51	0.00	11,835,020.51	0.00		自筹
						0.00
棕纤维项目	165,200,000.0	869,814.69		680,124.34	0.00		募集
	0		16,624,052.46			16,813,742.81
铸工生产系统扩能改		3,293,223.69	5,530,240.05	1,623,622.51	0.00	7,199,841.23	自有、募集
造
工程预付款		18,674,378.97	22,300,135.26	592,170.44	0.00		自筹
						20,382,343.79
片式电感器项目	104,870,000.0	0.00		0.00	0.00		募集
	0		11,140,798.00			11,140,798.00
知识经济产业基地项		0.00	154,598.00	0.00	0.00		自筹
目						154,598.00
主厂房	107,516,473.9	0.00		0.00	0.00		自筹
	8		80,906,988.39			80,906,988.39
研发中心		0.00	11,733,475.39	0.00	0.00		自筹
	18,251,311.18					11,733,475.39
能源中心		0.00		0.00	0.00		自筹
	4,507,583.17		3,742,399.74			3,742,399.74
C 区净房		0.00		0.00	0.00		自筹
	51,467,738.95		49,781,581.76			49,781,581.76
D 区净房		0.00		0.00	0.00		自筹
	19,415,036.80		1,364,069.50			1,364,069.50
机器设备		0.00		10,731,138.95	0.00		自筹
	33,645,798.50		26,606,200.35			15,875,061.40
2#宿舍		0.00		0.00	0.00		自筹
	13,111,209.13		11,150,965.01			11,150,965.01
活动中心		0.00		0.00	0.00		自筹
	10,301,664.31		8,761,472.51			8,761,472.51
附属设施		0.00		1,820,874.00	0.00		自筹
	41,437,814.66		33,303,348.81			31,482,474.81
1#宿舍		0.00		0.00	0.00		自筹
			20,700.00			20,700.00
3#宿舍		0.00		0.00	0.00		自筹
			20,400.00			20,400.00
办公网络工程		0.00		0.00	0.00		自筹

纯净水系统 0.00 输送机系统 0.00 超声波洗涤机 0.00 未验收设备 0.00 土地 0.00 合计 132,532,580.82 14．无形资产 种 类 取得 方式 实际成本 2003.12.31 PC 终端多媒体投入 集成装置 投入 210,000.00 1,722,000.00 中央空调变流量节能 控制软件 外购 4,500,000.00 4,158,904.66 浪潮软件 外购 141,054.00 73,938.00 锂离子电池技术投入 技术 投入 6,050,000.00 4,615,300.00 锂离子聚合物投入二 次电池技术 投入 370,000.00 283,700.00 金蝶OA 软件 外购 34,188.03 0.00 1.8 英寸专有技术 外购、 投入 284,383,460. 00 0.00 微硬盘商标 自制 0.00 0.00 应用软件 外购 2,086,200.00 841,565.33 全生物降解型投入一 次性餐具生产工艺使 用权及绿恒商标使用 权 投入 10,000,000.0 0 7,000,000.00 纳米氧化锌投入技术 投入 4,860,000.00 4,009,500.00 金蝶软件 外购 33,200.00 30,986.68 金蝶软件 外购 24,900.00 23,655.00 金蝶软件 外购 125,000.00 0.00 瑞星企业及网络精软 件 外购 50,640.00 48,108.00 防火墙 外购 33,000.00 32,450.00 短信宝软件 外购 39,600.00 0.00 金蝶软件 外购 149,900.00 0.00 港湾模块 外购 30,000.00 0.00 浪潮软件 外购 40,000.00 20,666.57 1GB 一英寸硬盘生产 技术 投入 41,500,000.00 35,620,833.3 5	132,715.00 31,463.20 49,339.00 18,648.05 27,216,824.81 46,076,403.60 403,980,947.35 本年增加 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 34,188.03 260,856,134. 03 543,539.81 1,088,411.29 0.00 0.00 0.00 0.00 125,000.00 0.00 0.00 39,600.00 149,900.00 30,000.00 0.00 0.00	0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 27,025,594.00 0.00 0.00 0.00 110,485,608.02 0.00 本年转出 本年摊销 0.00 252,000.00 0.00 243,243.24 0.00 27,480.00 0.00 601,995.65 0.00 37,004.35 0.00 569.80 0.00 11,849,310.8 3 0.00 21,083.66 0.00 77,296.20 0.00 1,000,000.00 0.00 486,000.00 0.00 6,640.01 0.00 4,980.00 0.00 18,750.00 0.00 10,128.00 0.00 6,600.00 0.00 7,920.01 0.00 7,495.00 0.00 500.00 0.00 20,666.57 0.00 4,149,999.96	132,715.00 31,463.20 自筹 49,339.00 自筹 18,648.05 自筹 191,230.81 自筹 46,076,403.60 406,027,920.15 2004.12.31 剩余年限 1,470,000.00 5 年10 个月 3,915,661.42 16 年1 个月 46,458.00 1 年9 个月 4,013,304.35 6 年8 个月 246,695.65 6 年8 个月 33,618.23 4 年11 个月 249,006,823.2 0 522,456.15 1,852,680.42 6,000,000.00 6 年 3,523,500.00 7 年3 个月 24,346.67 8 年2 个月 18,675.00 3 年3 个月 106,250.00 3 年9 个月 37,980.00 3 年9 个月 25,850.00 3 年11 个月 31,679.99 5 年4 个月 142,405.00 5 年8 个月 29,500.00 5 年11 个月 0.00 31,470,833.39

2GB-2.5GB 一英寸 92,295,704.0 外购 99,327,600.00 0.00 0.00 10,129,541.23 82,166,162.77 硬盘生产技术 0 微硬盘PCBA 技术开 外购 28,968,450.00 0.00 28,968,450.00 0.00 724,211.25 28,244,238.75 发 USB、ATA 界面开发 外购 16,553,400.00 0.00 16,553,400.00 0.00 551,780.00 16,001,620.00 499,510,592. 150,777,311. 308,388,623. 30,235,195.7 428,930,738.9 合计 0.00 03 59 16 6 9

注：①纳米氧化锌制备技术的入账价值依据贵州振达资产评估事务所出具的“黔振评报字 （2001)25 号”评估报告。

• ②PC 终端多媒体集成装置等无形资产的入账价值依据贵州科专资产评估事务所出具的“黔科资

• 字(2002)007 号”评估报告。

• ③直燃机变流量节能控制系统的入账价值依据贵州正方会计师事务所出具的“黔正方会评报

• （2002)第50 号”评估报告。

• ④1GB 一英寸硬盘生产技术、2GB-2.5GB 一英寸硬盘生产技术的入账价值依据北京国友大正资产

• 评估有限公司出具的“国友大正评报字[2002]第018 号”评估报告，评估方法为收益现值法。

• ⑤锂离子电池技术、锂离子聚合物二次电池技术的入账价值依据贵州省遵义天正会计师事务所

• 出具的“天会所评报[2002]第22 号”评估报告。

• ⑥1.8 英寸硬盘生产技术的入账价值依据贵州科专资产评估事务所出具的“黔科资评字（2003）

• 007 号”评估报告（评估方法为收益现值法）及1.8 英寸硬盘生产技术引进合同。

15．长期待摊费用

项目名称 原始金额 2003.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 2004.12.31 累计摊销 剩余摊销期限 租车费 120,000.00 90,000.00 0.00 12,000.00 0.00 78,000.00 78,000.00 78 月 办公家具 106,024.00 92,757.00 0.00 53,004.00 0.00 39,753.00 39,753.00 9 月 租入厂房装修 357,765.13 127,521.17 0.00 127,521.17 0.00 0.00 357,765.13 生产用厂房改造 3,913,799.46 863,084.45 2,039,630.03 2,902,714.48 0.00 0.00 3,913,799.46 其他 2,072,646.78 1,702,646.78 262,400.11 1,386,301.04 0.00 578,745.85 1,493,900.93 47 月 合计 6,570,235.37 2,876,009.40 2,302,030.14 4,481,540.69 0.00 696,498.85 5,883,218.52 16．短期借款 类 别 2004.12.31 2003.12.31 信用借款 174,829,500.00 139,663,800.00 抵押借款 0.00 0.00 保证借款 810,757,875.00 411,336,070.00 质押借款 0.00 0.00 合 计 985,587,375.00 550,999,870.00 17．应付票据 项 目 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 60,567,561.63 52,818,570.62 商业承兑汇票 0.00 0.00 合 计 60,567,561.63 52,818,570.62 18．应付账款 （1）账龄分析 账龄 2004.12.31 2003.12.31 1 年以内 196,871,734.34 63,369,955.27

1-2 年	87,855,371.12	4,434,863.65
2-3 年	3,051,111.91	2,812,553.87
3 年以上	6,841,060.08	4,809,558.92
合计	294,619,277.45	75,426,931.71
注：账龄超过3 年的大额应付账款6,841,060.08元,采购款未结算；
（2）截止2004 年12 月31 日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。
19．预收账款
（1）账龄分析
账 龄	2004.12.31	2003.12.31
1 年以内	22,432,642.69	2,131,316.06
1-2 年	261,980.85	1,137,769.35
2-3 年	1,173,172.56	345,088.66
3 年以上	431,229.44	173,543.61
合 计	24,299,025.54	3,787,717.68
注：账领超过1 年的大额预收账款1,866,382.85 元留待抵账。
（2）截止2004 年12 月31 日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。
20．应付工资
	2004.12.31	2003.12.31
应付工资	5,822,235.17	2,170,028.43
21．应交税金
税 种	2004.12.31	2003.12.31
增值税	-9,356,209.41	-2,380,325.44
营业税	34,758.96	3,446.23
城建税	123,675.38	60,080.76
企业所得税	1,487,908.42	-216,654.78
个人所得税	195,593.82	65,202.13
其他	0.00	8,103.74
合 计	-7,514,272.83	-2,460,147.36
注：本公司的执行税率见附注三。
22．其他应交款
项 目	2004.12.31	2003.12.31
教育费附加	101,589.05	55,732.53
地方教育费附加	347.59	0.00
价格调节基金	30,410.77	4,107.99
合 计	132,347.41	59,840.52
23．其他应付款
（1）账龄分析
账 龄	2004.12.31	2003.12.31
1 年以内	155,381,603.63	23,715,126.83
1-2 年	2,122,320.40	11,721,009.68
2-3 年	11,714,066.55	2,070,090.83
3 年以上	3,380,062.83	1,779,461.22
合 计	172,598,053.41	39,285,688.56

注：本公司其他应付款期末较期初增加339.34%，主要原因为控股子公司贵州南方汇通世华微硬 盘有限公司向贵阳高新区国有资产经营有限公司、贵州茅台酒厂集团公司借款120,000,000.00 元。 （2）截止2004 年12 月31 日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。 24．预提费用

项 目			2004.12.31	2004.12.31		2003.12.31	2003.12.31
利息			3,294,335.13			68,175.25
房租				386,507.48		97,878.43
设备维修费				410,000.00			0.00
合 计			4,090,842.61			166,053.68
25．一年内到期的长期负债
项 目				2004.12.31		2003.12.31
银行借款
其中：信用			5,000,000.00				0.00
保证			24,829,500.00				0.00
合 计			29,829,500.00				0.00
26．长期借款
借款单位		2004.12.31	利率		期 限	条件
银行借款
贵阳市商业银行南明支行		50,000,000.00		7.137% 2003.12.29--2006.12.28		抵押
贵阳市商业银行南明支行		50,000,000.00		7.137% 2004.01.07--2007.01.06		抵押
贵阳市商业银行南明支行		50,000,000.00		7.137% 2004.02.10--2007.02.09		保证
贵阳市商业银行南明支行		50,000,000.00		7.137% 2004.03.09--2007.03.08		保证
贵阳市商业银行南明支行		50,000,000.00		7.137% 2004.03.18--2007.03.17		保证
农行新华支行		30,000,000.00		5.760% 2004.05.17--2007.05.16		保证
农行新华支行		20,000,000.00		5.760% 2004.05.31--2007.04.29		保证
农行新华支行		30,000,000.00		5.760% 2004.06.18--2007.04.29		保证
农行新华支行		60,000,000.00		5.760% 2004.04.30--2007.04.29		保证
农行新华支行		30,000,000.00		5.760% 2004.05.18--2007.05.17		保证
农行乌当区支行		20,000,000.00		5.490% 2004.04.05—2006.04.04		保证
建行乌当区支行		10,000,000.00		6.039% 2004.03.16--2006.03.15		保证
建行乌当区支行		4,000,000.00		6.039% 2004.08.11--2006.08.10		保证
合 计		454,000,000.00
27．长期应付款
项 目	期限	初始金额		应计利息	偿还本金	期末余额
应付购房款	2004.3.30-2009.3.30 830,000.00			6,175.20	110,666.64	729,333.36
合 计		830,000.00		6,175.20	110,666.64	729,333.36
28．专项应付款
项	目	2003.12.31		本年增加	本年减少	2004.12.31
中央补助2004 年产业成果转化项目			0.00	1,000,000.00	0.00	1,000,000.00
变流量节能控制课题研究专项			0.00	300,000.00	0.00	300,000.00
多媒体教学系统开发		230,000.00		0.00	230,000.00		0.00
863 研发项目		10,000,000.00		7,200,000.00	10,000,000.00	7,200,000.00
HCLKS2003 楼宇设备监控系统		80,000.00		0.00	80,000.00		0.00

合 计 29．股本

10,310,000.00

8,500,000.00

10,310,000.00

8,500,000.00

29．股本
项 目 一、尚未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 其中：高管股 已流通股份合计 三、股份总数	2003.12.31 120,000,000.0 0 120,000,000.0	本期变动增减 （+、－）		数量单位：股 小 计 2004.12.31 120,000,000.00 240,000,000.0 0 120,000,000.00 240,000,000.0 0 91,000,000.00 182,000,000.0 0 91,000,000.00 182,000,000.0 0 211,000,000.00 422,000,000.0 0
		配股额 送股额	公积金转股 其 他 120,000,000.0 0 120,000,000.0 0 91,000,000.00 91,000,000.00 211,000,000.0 0
	0 91,000,000.00 91,000,000.00
	211,000,000.0
	0

注：根据2004年10月18日公司第一次股东大会决议及章程修正案规定, 以2004 年6 月30 日总 股本21,100 万股为基数,用资本公积金向全体股东按每10 股转增10 股的比例转增股本，转增后公 司股本总额变为42,200 万股,经亚太中汇会计师事务所有限公司（验资报告文号为亚太中汇黔会验 [2004]29号）审验,截止2004年11月8日止,公司将资本公积21,100万元转增资本。

30.资本公积

类 别 股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 合 计	2003.12.31 567,870,861.34 0.00 0.00 0.00 20,240,000.00 0.00 287,490.06 588,398,351.40	本期增加 0.00 0.00 0.00 31,313,696.69 0.00 0.00 0.00 31,313,696.69	本期减少 211,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 211,000,000.00	2004.12.31 356,870,861.34 0.00 0.00 31,313,696.69 20,240,000.00 0.00 287,490.06 408,712,048.09

注：①本期增加为以对南方汇通微硬盘科技有限公司的投资作为对贵州世华微硬盘有限公司的 出资增值所致；

②本期减少为用资本公积金转增股本。

31．盈余公积

类 别 2003.12.31 本期增加 法定盈余公积 38,546,140.42 2,830,582.15 任意盈余公积 0.00 0.00 法定公益金 19,273,070.21 1,415,291.08	本期减少 2004.12.31 0.00 41,376,722.57 0.00 0.00 0.00 20,688,361.29

储备基金	0.00	0.00	0.00	0.00
企业发展基金	0.00	0.00	0.00	0.00
利润归还投资	0.00	0.00	0.00	0.00
合 计	57,819,210.63	4,245,873.23	0.00	62,065,083.86
32．未分配利润
项 目		2004年度		2003年度
期初未分配利润		63,517,748.78		91,516,203.89
加：本期利润转入		9,831,545.79		61,617,896.01
其他转入
减：提取法定盈余公积		2,830,582.15		3,272,117.04
提取法定公益金		1,415,291.08		6,544,234.08
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利（现金股利）		42,200,000.00		79,800,000.00
应付普通股股利（股票股利）
转作资本的普通股股利
期末未分配利润		26,903,421.34		63,517,748.78
33．主营业务收入
（1） 项目列示
项 目		2004年度		2003年度
新造货车		128,903,931.61		159,892,649.57
厂修货车		377,893,150.00		232,561,255.00
货车配件		51,599,473.17		81,596,468.52
棕纤维产品		84,880,375.27		68,605,804.60
片式电感器		14,287,039.00		4,481,184.58
一次性餐具		334,798.86		300,676.27
中央空调节能系统		39,341,379.49		19,069,991.27
多媒体集成装置		253,441.12		1,205,395.29
微硬盘		532,967,975.76		274,949,690.50
锂电芯		120,854,642.90		83,979,490.05
其他产品		16,658,875.22		6,601,464.77
小 计		1,367,975,082.40		933,244,070.42
公司内各业务分部间相互抵消		0.00		0.00
合计		1,367,975,082.40		933,244,070.42

• （2）本公司前五名客户销售总额为 1,074,637,190.88 元，占全部销售总额的78.56%。

• （3）主营业务收入金额增加46.58%,主要是由于微硬盘产品销售量与上年同期相比有较大幅度

• 增长所致。

34．主营业务成本 项 目 2004年度 2003年度

新造货车 103,012,163.42 厂修货车 316,955,525.98 货车配件 48,232,979.48 棕纤维产品 60,643,534.80 片式电感器 21,778,180.20 一次性餐具 1,754,218.28 中央空调节能系统 6,864,494.59 多媒体集成装置 324,273.05 微硬盘 436,446,932.94 锂电芯 107,854,176.17 其他产品 14,740,590.08 小 计 1,118,607,068.99 公司内各业务分部间相互抵消 0.00 合计 1,118,607,068.99 注：主营业务成本金额增加65.74%,主要是由于微硬盘产品销售量与 及原材料价格大幅度上涨所致。 35．主营业务税金及附加 项 目 2004年度 城建税 840,990.20 教育费附加 766,084.31 地方教育费附加 154,674.56 营业税 0.00 价格调节基金 17,213.22 合 计 1,778,962.29 36．其他业务利润 2004年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 材料销售 39,290,023.37 34,402,479.27 4,887,544.10 32,139,632.50 运输劳务 394,765.53 356,970.93 37,794.60 577,352.87 固定资产出租 1,534,553.90 83,225.98 1,451,327.92 1,120,790.27 其他 431,857.23 23,959.09 407,898.14 843,235.38 合 计 41,651,200.03 34,866,635.27 6,784,564.76 34,681,011.02 37．财务费用 项 目 2004年度 利息支出 42,786,032.31 减：利息收入 2,040,310.13 资金占用费收入 2,957,706.95 汇兑损失 1,348,636.58 减：汇兑收益 0.00 手续费支出及其他 1,567,694.38 合 计 40,704,346.19

131,719,245.50 136,978,192.31 68,777,473.75 47,220,767.79 12,155,605.46 1,074,805.82 5,700,740.77 666,865.95 200,775,634.35 63,846,792.94 6,004,173.35 674,920,297.99 0.00 674,920,297.99 上年同期相比有较大幅度增 2003年度 758,493.22 752,627.07 0.00 3,607.05 3,602.08 1,518,329.42 2003年度 其他业务支出其他业务利润 32,463,269.58 -323,637.08 549,194.03 28,158.84 58,281.10 1,062,509.17 46,385.24 796,850.14 33,117,129.95 1,563,881.07 2003年度 17,306,837.89 1,363,501.13 0.00 267,729.75 0.00 636,973.59 16,848,040.10

注：主营业务成本金额增加65.74%,主要是由于微硬盘产品销售量与上年同期相比有较大幅度增 长及原材料价格大幅度上涨所致。

注：财务费用增加主要是合并范围变更、借款增加所致。 38. 投资收益

项 目		2004年度	2003年度
股票投资收益		-1,168,730.42	0.00
债权投资收益		-1,273,567.66	-1,866.88
其中：债券收益		-647,160.00	-1,866.88
其他债权投资收益		-626,407.66	0.00
以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润		0.00	451,696.84
对联营（或合营）公司的投资收益（权益法核算）		530,791.54	310,784.38
股权投资差额摊销		-4,643,135.87	0.00
股权投资转让收益		-2,353,081.88	0.00
委托理财收益		-10,124,839.81	0.00
委托贷款收益		0.00	0.00
计提的投资减值准备 合计		-1,470,107.40 -20,502,671.51	-16,956.52 743,657.82
注：投资收益减少的主要原因是委托理财形成损失。对于已确认损失尚未收回的1,315 万元资
金，公司正积极依据与中富证券公司签署的有关协议进行交涉，继续追讨。
39．补贴收入
项 目	2004年度	2003年度	批准机关及文件
出口贴息	72,646.00	16,362.65 2003 年黔贸合发32 号文件(贵州省贸易合作厅)
节能降耗项目拨款	0.00	100,000.00 贵州省第一批重点技术创新项目资金计划(贵州省政府)
流动资金贷款贴息	600,000.00	0.00	贵阳市财政局
省技改项目2004 年第二批贷款贴	1,000,000.00	0.00	贵州省财政厅
省技改项目2004 年第三批贷款贴息	100,000.00	0.00	贵州省财政厅
2004 年度节能贴息	40,000.00	0.00	贵州省财政厅
省科技成果转化项目贷款贴息	400,000.00	0.00	贵州省科技成果转化项目服务中心
软件收入增值税返还	4,151,804.97	867,442.03	财税[2000]25 号
军标制定费	10,000.00	0.00	信息产业部电子工业标准化研究所
总装部军品开发经费	690,000.00	0.00	中国人民解放军总装部
中国贸促会韩国展补贴	10,681.00	0.00	中国国际贸易促进委员会电子信息行业分会
省财政厅出口贴息	817.00	0.00	贵州省财政厅
微硬盘设备研发补贴	1,400,000.00	1,500,000.00	国家科技部
创汇补贴	36,268.00	0.00 出口创汇补贴，1 美元补贴0.05 元(深圳市贸工局)
增值税返还	2,416,860.36	1,588,776.69 “三线调迁”企业税收优惠(贵州省国家税务局)
项目贴息 合 计	320,000.00 11,249,077.33	0.00 4,072,581.37	创新基金补贴(贵州省科技厅)

注：补贴收入增加176.21%,主要是控股子公司贵州汇通华城楼宇科技有限公司的软件收入增加 相应增值税返还增加。

40．营业外收入

项 目 处理固定资产净损益 罚款收入 赔偿收入 手续费及其他收入 合 计	2004年度 780,105.57 320.00 82,527.86 77,711.57 940,665.00	2003年度 181,565.90 6,000.00 0.00 67,142.25 254,708.15

41．营业外支出 项 目 处理固定资产净损失 价格调节基金 固定资产减值准备 在建工程减值准备 捐赠支出 其他支出 合计 42．收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 收到的往来款 补贴及利息收入 合 计 43．支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 支付的往来款 付现费用 合 计	2004年度 810,462.84 71,576.01 0.00 0.00 1,000.00 197,547.39 1,080,586.24	2003年度 801,473.43 2,445.24 480,018.70 176,449.00 0.00 143,839.60 1,604,225.97 金 额 62,378,139.93 12,876,468.21 75,254,608.14 金 额 52,166,921.59 154,287,428.25 206,454,349.84

注释六、母公司会计报表有关项目注释 1．应收账款 （1）账龄分析

2004.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 133,605,035. 96 87.86% 4,008,151.08 1-2 年 16,019,468.8 1 10.54% 800,973.44 2-3 年 1,697,280.53 1.12% 169,728.05 3-4 年 203,203.36 0.13% 60,961.01 4-5 年 429,905.48 0.28% 343,924.38 5 年以上 103,362.93 0.07% 103,362.93 合 计 152,058,257. 07 100.00% 5,487,100.89 （2）大额欠款单位列示	2004.12.31 比例 坏账准备 87.86% 4,008,151.08 10.54% 800,973.44 1.12% 169,728.05 0.13% 60,961.01 0.28% 343,924.38 0.07% 103,362.93 100.00% 5,487,100.89	2004.12.31	2004.12.31	坏账准备	净 值 129,596,884. 88 15,218,495.3 7 1,527,552.48 142,242.35 85,981.10 0.00 146,571,156.	金 额 191,792,257. 21 9,811,079.91 758,263.36 444,465.08 1,030,674.41 186,002.00 204,022,741. 97	2003.12.31 比例 坏账准备 94.01% 5,753,767.7 2 4.81% 490,554.00 0.37% 75,826.34 0.22% 133,339.52 0.50% 824,539.58 0.09% 186,002.00 100.00% 7,464,029.1 6	2003.12.31 比例 坏账准备 94.01% 5,753,767.7 2 4.81% 490,554.00 0.37% 75,826.34 0.22% 133,339.52 0.50% 824,539.58 0.09% 186,002.00 100.00% 7,464,029.1 6	净 值 186,038,489.4 9 9,320,525.91 682,437.02 311,125.56 206,134.83 0.00 196,558,712.8 1
					18			6

单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 铁道部财务司 27,602,460.00 2004年 18.15% 中国北车集团沈阳机车车辆有限责任公司 10,387,244.12 2003-2004 年 6.83% 中国南车集团北京二七车辆厂 7,254,292.99 2003-2004 年 4.77% 沈阳市车辆配件厂 6,279,779.32 2002-2004 年 4.13% 美国GE公司 GENERAL ELECTRIC 3,567,788.50 2004 年 2.35% 合 计 55,091,564.93 36.23% （3）截止2004 年12 月31 日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 2．其他应收款 （1）账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 值 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 17,015,005.2 3 82.54% 510,450.16 16,504,555.0 7 8,558,040.91 72.61% 256,741.23 1-2 年 429,334.54 2.08% 21,466.73 407,867.81 2,890,051.00 24.52% 144,502.55 2-3 年 2,833,169.59 13.74% 283,316.96 2,549,852.63 45,200.00 0.38% 4,520.00 3-4 年 45,200.00 0.22% 13,560.00 31,640.00 292,769.10 2.49% 87,830.73 4-5 年 292,769.10 1.42% 234,215.28 58,553.82 0.00 0.00% 0.00 5 年以上 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 合 计 20,615,478.4 6 100.00% 1,063,009.1 3 19,552,469.3 3 11,786,061.0 1 100.00% 493,594.51 （2）大额欠款单位列示 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 中国南车集团贵阳车辆厂 3,513,606.02 2004年 17.04% 贵阳车辆厂物业公司 3,383,634.01 2004年 16.41% 市场部孙铮 2,819,900.00 2002年 13.68% 贵州汇新科技发展有限公司 2,000,000.00 2004年 9.70% 市场部聂志宏 1,885,756.36 2004年 9.15% 合 计 13,602,896.39 65.98%

欠款原因 货款 货款 货款 货款 货款 净 值 8,301,299.68 2,745,548.45 40,680.00 204,938.37 0.00 0.00 11,292,466.50 欠款原因 代收款 暂借款 暂借款 往来款 暂借款

（3）截止2004 年12 月31 日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。

3．长期股权投资

（1）长期股权投资及资减值准备

项 目	2003.12.31	本年增加数	本年减少数	2004.12.31
长期股权投资	228,300,319.75	311,013,622.98	126,199,633.86	413,114,308.87
其中：
①长期股票投资
②对子公司投资	177,104,667.35	310,262,166.93	125,178,664.34	362,188,169.94
③对联营企业投资	5,501,369.36	651,456.05	0.00	6,152,825.41
④其他股权投资	37,841,238.00	100,000.00	0.00	37,941,238.00
⑥股权投资差额	7,853,045.04	0.00	1,020,969.52	6,832,075.52
小 计	228,300,319.75	311,013,622.98	126,199,633.86	413,114,308.87
长期投资减值准备	235,075.57	150,710.09	0.00	385,785.66

合 计 228,065,244.18 （2）对子公司投资 初始投资额 被投资单位名称 原始投资 本年增减 汇通绿恒环保餐具有限公司 40,000,000.00 0.00 深圳市汇通讯达电器有限公司 2,700,000.00 0.00 贵州汇科纳米材料科技发展有限公司 9,020,000.00 0.00 贵州汇通华城楼宇科技有限公司 5,500,000.00 0.00 贵州汇通天元网络科技股份有限公司 3,300,000.00 0.00 贵州迅达电器有限公司 2,736,102.17 0.00 贵州航天电源科技有限公司 39,636,579.71 -2,203,490.68 南方汇通微硬盘科技有限公司 81,340,000.00 -75,563,255.42 南方汇通世华微硬盘有限公司 293,429,883.70 293,429,883.70 合 计 477,662,565.58 215,663,137.60	310,862,912.89 126,199,633.86 权益变动 本期权益增减 本期利润分回 累计增减 -3,399,318.49 0.00 -9,620,264.28 170,187.72 0.00 -625,258.30 -799,301.26 0.00 -2,068,115.25 14,753,790.14 0.00 16,998,071.76 -395,505.27 0.00 -1,121,914.69 -944,909.82 0.00 -2,127,192.92 1,520,204.03 -3,086,021.28 7,854.61 1,737,805.37 0.00 -1,202,045.78 -40,136,566.15 0.00 -40,136,566.15 -27,493,613.73 -3,086,021.28 -37,644,658.08	412,728,523.21 2004.12.31 账面余额 占被投资单位 注册资本比例 30,379,735.72 80.00% 2,074,741.70 90.00% 6,951,884.75 65.00% 22,498,071.76 55.00% 2,178,085.31 55.00% 608,909.25 60.00% 39,628,725.10 56.43% 4,574,698.80 * 253,293,317.55 36.40% 362,188,169.94
		2004.12.31 账面余额 30,379,735.72 2,074,741.70 6,951,884.75 22,498,071.76 2,178,085.31 608,909.25 39,628,725.10 4,574,698.80 253,293,317.55 362,188,169.94

*南方汇通微硬盘科技有限公司原系本公司持股49%的控股子公司，2004 年8 月本公司以持有该 公司49%股权的95%及现金15743 万元作为对贵州南方汇通世华微硬盘有限公司的投资，对该公司的 直接持股比例由49%下降至2.45%。

（3）对联营企业投资

（3）对联营企业投资	（3）对联营企业投资
初始投资额 被投资单位名称 原始投资 本年增减 贵州千叶塑胶有限公司 4,500,000.0 0		本期权益增减			权益变动 本期利润分回		累计增减 1,652,825.41		2004.12.31 账面余额 占被投资单位 注册 资本比例 6,152,825.41 45%
合 计 4,500,000.0 0							1,652,825.41		6,152,825.41 45%
（4）对其他股权投资
被投资单位名称 贵州万达客车股份有限公司	初始投资额 原始投资 本年增减 2,000,000.0 0				本期权益增减		权益变动 本期利润分回 累计增减 2004.12.31 账面余额 占被投资单位 册资本比例 2,000,000.00 2.24%				注
领先食品股份有限公司	700,000.00								700,000.00 2.00%
海通证券股份有限公司	35,141,238. 00								35,141,238.00 0.40%
贵州科创新材料生产力促进中心有限公司	100,000.00		100,000.0 0						100,000.00 0.10%
合 计	37,941,238.		100,000.0						37,941,238.00
	00		0
（5）股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 贵州汇科纳米材	摊销 期限		2003.12.31			本期摊销		其他转出	累计摊销 2004.12.31	剩余摊 销期限
料科技发展有限 -2,000.00 10 年			-2,000.00			0.00		0.00	0.00 -2,000.00
公司
贵州迅达电器有 限公司 254,415.17 10 年			230,109.07			22,436.45		0.00	46,742.50 207,672.62		95 个月
贵州航天电源科 技有限公司 8,572,957.4 5 10 年			7,624,935.9 7			848,941.8 7		149,591.2 0	1,946,554. 55 6,626,402.9 0		96 个月
合计 8,825,372.6			7,853,045.0			871,378.3		149,591.2	1,993,297. 6,832,075.5
	2			4			2	0	05 2

（6）长期股权投资减值准备

被投资项目名称	2003.12.31	本期计提 本期转回	本期计提 本期转回	2004.12.31	计提原因
领先食品股份有限公司	235,075.57	150,710.09		385,785.66	财务状况恶化
合 计	235,075.57	150,710.09		385,785.66	财务状况恶化
4．主营业务收入
（1） 项目列示
项 目		2004年度			2003年度
新造货车		128,903,931.61			159,892,649.57
厂修货车		377,893,150.00			232,561,255.00
货车配件		51,599,473.17			81,596,468.52
棕纤维产品		84,880,375.27			68,605,804.60
片式电感器		14,287,039.00			4,481,184.58
其他产品		16,278,087.25			6,157,259.65
小 计		673,842,056.30			553,294,621.92
公司内各业务分部间相互抵销		0.00			0.00
合 计		673,842,056.30			553,294,621.92
（2）本公司前五名客户销售总额为528,969,006.40 元，占全部销售总额的78.50%。
5、主营业务成本
项 目		2004度			2003度
新造货车		103,012,163.42			131,719,245.50
厂修货车		316,955,525.98			136,978,192.31
货车配件		48,232,979.48			68,777,473.75
棕纤维产品		60,643,534.80			47,220,767.79
片式电感器		21,778,180.20			12,155,605.46
其他产品		14,196,217.31			5,416,080.18
小 计		564,818,601.19			402,267,364.99
公司内各业务分部间相互抵销		0.00			0.00
合 计		564,818,601.19			402,267,364.99
合 计
6. 投资收益
项 目			2004年度		2003年度
股票投资收益		-1,168,730.42			0.00
债权投资收益		-1,273,567.66			0.00
其中：债券收益		-647,160.00			0.00
其他债权投资收益		-626,407.66			0.00
以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润				0.00	451,696.84
年末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额		2,282,233.88			-676,324.28
股权投资差额摊销		-871,378.32			0.00
股权投资转让收益		-2,353,081.88			0.00
委托理财收益		-13,124,839.81			0.00
委托贷款收益				0.00	0.00
计提的投资减值准备		-1,470,107.40			-16,956.52
其他投资收益				0.00	0.00

合 计

-17,979,471.61

-241,583.96

注：投资收益减少的主要原因是委托理财形成损失，对于尚未收回的1,315 万元资金，公司正 积极依据与中富证券公司签署的有关协议进行交涉，采取适当措施继续追讨。

注释七、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响。 无

注释八、关联方关系及其交易

(一)关联方关系

1. 存在控制关系的关联方

企 业 名 称 注 册 地 址 主营业务 与本公司的 关系 经济 性质 法定代表 人 中国南方机车车辆工 业集团公司 北京 铁路机车车辆、城市轨道交通车辆、机电设 备及零部件、电子电器及环保设备相关产品 的设计、制造、修理；设备租赁；以上相关 产品的销售；技术服务、信息咨询（国家有 专营专项规定除外）；实业投资；资产受托 管理。 母公司 国有 赵小刚 2．存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企 业 名 称 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 中国南方机车车辆工业集团公司 755,494,000.00 0.00 0.00 755,494,000.00 3．存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企 业 名 称 2003.12.31 比例(%) 本期增加 本期减少 2004.12.31 中国南方机车车辆工业集团公司 120,000,000.0 0 56.87% 120,000,000.0 0 240,000,000.0 0 4．不存在控制关系的关联方情况 企 业 名 称 与 本 企 业 的 关 系 中国南车集团贵阳车辆厂 受同一母公司控制的子公司 中国南车集团北京二七车辆厂 受同一母公司控制的子公司 中国南车集团北京机车车辆机械厂 受同一母公司控制的子公司 中国南车集团石家庄车辆厂 受同一母公司控制的子公司 中国南车集团戚墅堰机车车辆厂 受同一母公司控制的子公司 中国南车集团武昌车辆厂 受同一母公司控制的子公司 中国南车集团武汉江岸车辆厂 受同一母公司控制的子公司 中国南车集团株州车辆厂 受同一母公司控制的子公司 中国南车集团资阳机车厂 受同一母公司控制的子公司 中国南车集团眉山车辆厂 受同一母公司控制的子公司 四方机车车辆有限责任公司 受同一母公司控制的子公司 中国南车集团南京浦镇车辆厂 受同一母公司控制的子公司 中国南车集团襄樊内燃机车厂 受同一母公司控制的子公司 中国南车集团铜陵车辆厂 受同一母公司控制的子公司 中国南车集团株州电力机车厂 受同一母公司控制的子公司 中国南车集团成都机车车辆厂 受同一母公司控制的子公司 中国南车集团洛阳机车车辆厂 受同一母公司控制的子公司 中国南车集团株州电力机车研究所 受同一母公司控制的子公司

比例(%) 56.87%

中国南车集团戚墅堰机车车辆工艺研究所 受同一母公司控制的子公司 中国南车集团襄樊牵引电机有限公司 受同一母公司控制的子公司 北京铁工经贸公司 受同一母公司控制的子公司 南车经营租赁有限公司 受同一母公司控制的子公司 贵州鹏达铜材有限公司 受同一母公司控制的子公司（中国南车集团贵阳车辆厂）的控股子公司 宇宙钢丝绳有限公司 受同一母公司控制的子公司（中国南车集团贵阳车辆厂）的控股子公司 贵阳高新天信新技术发展有限公司 关键管理人员兼职

• (二)关联方交易

• 1．本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则：市场价格。

• 2．关联方交易

• （1）采购货物

关联方名称 中国南车集团北京二七车辆厂 中国南车集团北京机车车辆机械厂 中国南车集团石家庄车辆厂 中国南车集团戚墅堰机车车辆厂 中国南车集团武汉江岸车辆厂 中国南车集团铜陵车辆厂 中国南车集团资阳机车厂 中国南车集团眉山车辆厂 贵阳高新天信新技术发展有限公司 合计 （2）销售货物 关联方名称 中国南车集团戚墅堰机车车辆厂 中国南车集团株州车辆厂 中国南车集团眉山车辆厂 中国南车集团武昌车辆厂 中国南车集团铜陵车辆厂 中国南车集团北京二七车辆厂 中国南车集团石家庄车辆厂 中国南车集团武汉江岸车辆厂 四方机车车辆有限责任公司 中国南车集团南京浦镇车辆厂 中国南车集团襄樊内燃机车厂 合计	2004 年度 金额 2,403,030.00 848,937.00 376,720.00 640,800.00 163,030.00 827,341.00 0.00 848,578.00 4,523,193.16 10,631,629.16 2004 年度 2003 金额 占该期销货比例 金额 934,974.45 0.07% 6,702,680.00 6,006,322.99 0.44% 12,009,672.00 0.00 0.00% 1,517,458.00 0.00 0.00% 2,275,688.00 1,088,820.52 0.08% 2,634,960.00 5,470,564.10 0.40% 21,345,200.00 1,247,863.24 0.09% 5,723,800.00 1,349,145.29 0.10% 6,593,060.00 0.00 0.00% 184,750.02 0.00 0.00% 157,332.00 0.00 0.00% 16,961.50 16,097,690.59 1.18% 59,161,561.52	2003 度 金额 13,939,869.32 330,737.11 494,865.50 1,357,300.00 160,071.00 941,860.50 110,000.01 1,702,617.50 0.00 19,037,320.94 年度 占该期销货比例 0.72% 1.29% 0.16% 0.24% 0.28% 2.29% 0.61% 0.71% 0.02% 0.02% 0.00% 6.34%	2003 度 金额 13,939,869.32 330,737.11 494,865.50 1,357,300.00 160,071.00 941,860.50 110,000.01 1,702,617.50 0.00 19,037,320.94

（3）向关联方收取资金占用费

本年度收取贵州鹏达铜材有限公司1,062,000.00 元，、收取宇宙钢丝绳有限公司2,124,000.00 元。

（4）综合服务

根据本公司与贵阳车辆厂签订的《土地租赁协议》和《综合服务协议》，2004年度本公司向贵 阳车辆厂支付土地使用费38.66万元、非生产用车费176.70万元；向贵阳车辆厂收取材料费104.11万

元、劳务费2.72万元、动力费（电费）22.42万元。

（5）接受担保

①中国南方机车车辆工业集团公司与中国农业银行贵阳市白云区支行签订《最高额保证合同》， 在2002年至2004年期间内对本公司提供四亿元最高贷款余额的连带责任保证。

2002年至2004年期间内对本公司提供四亿元最高贷款余额的连带责任保证。	2002年至2004年期间内对本公司提供四亿元最高贷款余额的连带责任保证。	2002年至2004年期间内对本公司提供四亿元最高贷款余额的连带责任保证。	2002年至2004年期间内对本公司提供四亿元最高贷款余额的连带责任保证。	2002年至2004年期间内对本公司提供四亿元最高贷款余额的连带责任保证。	2002年至2004年期间内对本公司提供四亿元最高贷款余额的连带责任保证。
②中国南车集团贵阳车辆厂为本公司控股子公司南方汇通微硬盘科技有限公司提供担保如下：
担保方	被担保方	担保事项	借款金额	借款期限	担保或最高
					保证金额
中国南车集团贵 阳车辆厂	南方汇通硬盘科技 有限公司	流动资金借款	400 万美元、 1660 万元	2004.12.03-2005.12.02	5000 万元
中国南车集团贵 阳车辆厂	南方汇通硬盘科技 有限公司	流动资金借款	900 万元	2004.09.30-2005.09.30	900 万元
中国南车集团贵 阳车辆厂	南方汇通硬盘科技 有限公司	流动资金借款	287 万美元、 16760 万元	2004.03.31-2006.03.31	20000 万元
中国南车集团贵 阳车辆厂	南方汇通硬盘科技 有限公司	流动资金借款	300 万美元	2003.07.03-2005.07.02	1500 万美元
中国南车集团贵 阳车辆厂	南方汇通硬盘科技 有限公司	流动资金借款	4600 万元	2004.11.20-2005.11.19	6600 万元
中国南车集团贵 阳车辆厂	南方汇通硬盘科技 有限公司	国际结算贸易 融资本总协议		2004.12.02-2005.12.02	750 万美元
③中国南车集团贵阳车辆厂为本公司控股子公司贵州航天电源科技有限公司提供担保如下：
担保方	被担保方	担保事项	借款金额	借款期限	担保或最高
					保证金额
中国南车集团贵 阳车辆厂	贵州航天电源科技 有限公司	流动资金借款	3000 万元	2004.07.13-2005.01.13	3000 万元
中国南车集团贵 阳车辆厂	贵州航天电源科技 有限公司	流动资金借款	1000 万元	2004.07.15-2005.09.30	2000 万元

注：以上中国南车集团贵阳车辆厂作为保证人保证期限为主合同约定的债务人期限届满之日起 二年。

3．关联方应收应付款项余额

企 业 名 称 应收账款： 中国南车集团戚墅堰机车车辆厂 中国南车集团株州车辆厂 中国南车集团眉山车辆厂 中国南车集团武昌车辆厂 中国南车集团铜陵车辆厂 中国南车集团北京二七车辆厂 中国南车集团石家庄车辆厂 中国南车集团武汉江岸车辆厂 四方机车车辆有限责任公司 中国南车集团南京浦镇车辆厂 中国南车集团襄樊内燃机车厂 中国南车集团成都机车车辆厂 合 计	2004.12.31 金额 百分比 540,049.20 0.13% 1,338,658.00 0.33% 572,000.00 0.14% 1,962,368.00 0.48% 1,985,736.78 0.49% 7,254,292.99 1.78% 1,856,663.76 0.45% 2,133,316.17 0.52% 547,472.04 0.13% 277,162.02 0.07% 15,193.50 0.00% 4,928.00 0.00% 18,487,840.46 4.53%	2003.12.31 金额 百分比 3,128,280.00 0.74% 7,436,590.03 1.75% 159,458.00 0.04% 1,962,368.00 0.46% 2,774,616.78 0.65% 2,750,932.99 0.65% 4,627,328.74 1.09% 4,502,656.17 1.06% 27,600.49 0.01% 164,612.02 0.04% 22,461.50 0.01% 0.00 0.00% 27,556,904.72 6.50%

预付账款： 贵阳高新天信新技术发展有限公司 合 计 其他应收款： 中国南车集团贵阳车辆厂 宇宙钢丝绳有限公司 贵州鹏达铜材有限公司 合 计 应付账款： 中国南车集团贵阳车辆厂 中国南车集团石家庄车辆厂 中国南车集团戚墅堰机车车辆厂 中国南车集团武汉江岸车辆厂 中国南车集团铜陵车辆厂 中国南车集团资阳机车厂 中国南车集团眉山车辆厂 中国南车集团襄樊内燃机车厂 中国南车集团北京二七车辆厂 合 计 其他应付款： 中国南车集团贵阳车辆厂 合 计	5,000,000.00 1.27% 5,000,000.00 1.27% 3,510,535.00 2.03% 40,147,946.58 23.26% 20,761,300.00 12.03% 64,419,781.58 37.32% 130,503.00 0.04% 220,720.00 0.07% 0.00 0.00% 220,720.00 0.07% 114,541.00 0.04% 0.00 0.00% 465,320.00 0.16% 0.00 0.00% 2,405,100.00 0.82% 3,556,904.00 1.21% 11,081,811.13 6.42% 11,081,811.13 6.42%	0.00 0.00% 0.00 0.00% 2,990,875.98 5.47% 817,600.00 1.50% 30,117,600.00 55.09% 33,926,075.98 62.06% 691,102.50 0.92% 72,800.00 0.10% 543,571.97 0.72% 101,830.10 0.14% 1,301.00 0.00% 150,000.01 0.20% 130,000.00 0.17% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 1,690,605.58 2.24% 5,597,055.50 14.25% 5,597,055.50 14.25%

注释九、或有事项

1、对外担保

①本公司控股子公司贵州南方汇通世华微硬盘有限公司为贵州世华数码创业投资有限公司1000 万借款（借款期限2004.9.9-2006.9.8）提供担保，担保期限为上述借款债务人履行债务期限届满之 日起二年。

②贵州省开发投资公司为本公司控股子公司南方汇通微硬盘科技有限公司流动资金 借款1300 万美元借款（借款期限2004.12.9-2005.6.7）提供担保。根据贵州南方汇通世 华微硬盘有限公司与贵州省开发投资公司签订的《担保及反担保承诺书》，贵州南方汇通世 华微硬盘有限公司以其全部资产和权益向贵州省开发公司提供反担保。

此外，贵州南方汇通世华微硬盘有限公司承诺在其位于贵州省贵阳市金阳知识经济产 业化园区一期A 地块之土地使用权及其在建工程完善所有的产权手续之后，扣除贵州南方 汇通世华微硬盘有限公司向贵阳市商业银行贷款所抵押的部分（详见注释九、2、②），以 其余额作为担保资产抵押给贵州省开发投资公司并办理相关手续。该部分资产未征得贵州 省开发投资公司同意，不得转让、抵押给其他公司。

2、抵押

抵押人 抵押权人 抵押事项 南方汇通微硬盘科技有 限公司 贵阳高新区国有资 产经营有限公司 流动资金借款 贵州世华数码创业投资 有限公司 贵阳市商业银行南 明支行 流动资金借款	借款金额 借款期限 注 7000 万 2004.10.13-2005.04.12 ① 5000 万 2003.12.29-2006.12.28 ②

贵州世华数码创业投资 贵阳市商业银行南 有限公司 明支行 流动资金借款 5000 万 2004.01.07-2007.01.06 ②

注：①南方汇通微硬盘科技有限公司为南方汇通世华微硬盘有限公司与贵阳高新区国 有资产经营有限公司签定的借款合同（GS00-P-04-001）提供了抵押担保，抵押财产作价 72,708,449.08 元。

②贵州世华微硬盘科技有限公司（贵州南方汇通世华微硬盘有限公司重组前）与贵阳 市商业银行南明支行签定的借款合同（10520031229001、10520040107001）1 亿元人民 币,由贵州世华数码创业投资有限公司作为抵押人提供的抵押担保，是以权属贵州世华微硬 盘科技有限公司的采购的机器设备7 套，价值5,901.26 万元、一期在建工程（主厂房、研 发中心、能源中心）价值6,218.32 万元、权属贵州世华数码创业投资有限公司土地一宗(该 宗土地本年度贵州世华数码创业投资公司已做为对贵州汇通世微硬盘的出资，过户手续正 在办理）提供的抵押担保。

③以上抵押担保期限为主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起二年。 3、未决诉讼

2004年12 月28 日日立环球存储微硬盘公司(HGST-BV)向美国加利福尼亚州北部地区联邦法院控 告本公司控股子公司贵州南方汇通世华微硬盘有限公司、南方汇通微硬盘科技有限公司及Riospring 的行为侵犯其有关HDDs 的专利。贵州南方汇通世华微硬盘有限公司及有关方正积极应诉。

注释十、承诺事项

1、本公司控股子公司贵州世华微硬盘有限公司在深圳高交会上与九家客户签定了10 份总金额为3.5685 亿美元（折合人民币约29 亿元）的1 英寸、1.8 英寸微硬盘供货合同， 合同履行期在2005 年。正式签定的合同金额为1.885 亿美元，其余为意向性合同，相关的 协议涉及之金额为预估数字；上述签定的正式合同，因是全年性销售合同，微硬盘公司与 客户约定在实际执行中，将以订单形式确定每批货物交割时的数量及价格；同时，如果贵 州世华微硬盘有限公司不能按照订单的供货日期交货，则将承担货款5%的罚金。

2、本公司控股子公司贵州世华微硬盘有限公司承诺在其位于在其位于贵州省贵阳市金 阳知识经济产业化园区一期A 地块之土地使用权及其在建工程完善所有的产权手续之后， 抵押给贵州省开发投资公司（详见注释九、1②）。

注释十一、资产负债表日后事项中的非调整事项

无

注释十二、其他重要事项

1、2004年度南方汇通微硬盘科技有限公司（简称汇通微硬盘科技公司）向威星科技发展有限公 司采购54,468 万元，占汇通微硬盘科技公司总采购量的64%。2004年度汇通微硬盘科技公司向威星 科技发展有限公司销售51,500 万元，占汇通微硬盘科技公司主营业务收入总额的96.63%。汇通微硬 盘科技公司应收威星科技发展有限公司余额16,591万元，占汇通微硬盘科技公司应收账款总额 100.00%；汇通微硬盘科技公司预付威星科技发展有限公司余额17,157万元。占汇通微硬盘科技公司 预付账款总额的92.11%。

2、贵州南方汇通世华微硬盘有限公司（简称汇通世华微硬盘公司）的股东Riospring INC.与贵 州世华数码创业投资有限公司签署股权托管协议，将其在世华微硬盘公司的经营管理权委托给贵州 世华数码创业投资有限公司，委托方委托受托方在委托期限内，除股权及公司资产处置须得到委托 方同意外，对公司生产经营等事项行使管理决策权，在董事会就上述授权事项以委托人名义行使表 决权。委托期限从2005年1月1日起至2005年12月31日止或协议双方协商终止。该委托协议签署后， 贵州世华数码创业投资有限公司在世华微硬盘公司的表决权比例为61.39%，南方汇通股份有限公司 在世华微硬盘公司已不具有实质控制权。2005年1月17日，世华微硬盘公司各方股东在贵阳市签署《贵 州南方汇通世华微硬盘公司股东就公司特别事项的协议书》:

同意终止执行各方于2004年3月15日签署的《有关特别事项的协议书》中第一款："各方同意新 公司董事长、总经理、财务负责人由南方汇通股份有限公司委派"的约定。

根据以上协议，本公司已不具备合并世华微硬盘公司会计报表的条件，本公司从2005年起将不 再合并世华微硬盘公司的会计报表。

注释十三、委托理财

本公司已转让和收回委托款项，并相应确认了委托理财损失，详见注释六、6。

注释十四、利润表附表

报告期利润	全面摊薄	加权平均		全面摊薄	加权平均
（人民币元）	净资产收益率（%）	净资产收益率（%）	每股收益（元/股）		每股收益（元/股）
主营业务利润 247,589,051.12	26.92%	27.37%		0.59	0.59
营业利润 -5,794,162.30	-0.63%	-0.64%		-0.01	-0.01
净利润 9,831,545.79	1.07%	1.09%		0.02	0.02
扣除非经常性损 益后的净利润 12,422,323.15	1.35%	1.37%		0.03	0.03
非经常损益项目					金额
营业外收入					940,665.00
营业外支出					-1,080,586.24
短期投资损益				-13,886,535.23
补贴收入					7,097,272.36
处置长期投资损益					-2,353,081.88
收取非金融企业资金占用费					6,143,706.95
会计政策变更					90,585.67
注释十五、利润表补充资料
项目		2004		年度	2003 年度
1、出售处置部门或投资单位所得收益		-2,353,081.88
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）的利润总额		90,585.67
4、会计估计变更增加（或减少）的利润总额
5、债务重组损失

6、其他

上述二ΟΟ四年度公司会计报表和会计报表有关附注，系我们按《企业会计准则》、《企业会 计制度》和有关规定及补充规定编制。

企业名称：南方汇通股份有限公司 法定代表人： 日期：2004 年3 月9 日

总会计师： 日期：2004 年3 月9 日