Vontron Technology Co., Ltd. — Annual Report 2014

Mar 26, 2015

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2014 年年度报告

报出日期：2015 年3 月25 日

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

公司负责人黄纪湘、主管会计工作及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 黄静声 明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

目录

2014 年度报告 ..................................................................................................................................... 2 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6 第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................. 11 第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 28 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 44 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 49 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 49 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 50 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 55 第十节 内部控制 .............................................................................................................................. 61 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 63 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 169

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

释义

释义项	指	释义内容
公司、本公司	指	南方汇通股份有限公司
沙文工业园区	指	贵阳国家高新技术产业开发区沙文工业园区
时代沃顿	指	贵阳时代沃顿科技有限公司
大自然	指	贵州大自然科技有限公司
		公司以铁路货车业务相关全部资产、负债以及持有的贵州南方汇通物
		流贸易有限责任公司100%股权、贵州汇通申发钢结构有限公司60.8%
重大资产重组	指	股权和青岛汇亿通铸造有限公司51%股权，与控股股东中国南车集团
		公司下属企业南车贵阳车辆有限公司取得并持有的时代沃顿36.79%
		的股权进行置换

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

重大风险提示

公司已在本报告 “ 第四节 董事会报告 ” 中对未来风险因素和应对措施进行 分析和描述，敬请投资者查阅。

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

第二节 公司简介

一、公司信息

股票简称	南方汇通	股票代码	000920
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	南方汇通股份有限公司
公司的中文简称	南方汇通
公司的法定代表人	黄纪湘
注册地址	贵阳国家高新技术产业开发区
注册地址的邮政编码	550017
办公地址	贵州省贵阳市都拉营
办公地址的邮政编码	550017
公司网址	http://www.csrgc.com.cn/g2557.aspx
电子信箱	dshbgs@nfht.com.cn

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	周海泉	宋伟
联系地址	贵州省贵阳市都拉营	贵州省贵阳市都拉营
电话	0851-4470866	0851-4470866
传真	0851-4470866	0851-4470866
电子信箱	dshbgs@nfht.com.cn	dshbgs@nfht.com.cn

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称	《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点	公司董事会办公室

四、注册变更情况

			企业法人营业执照
	注册登记日期	注册登记地点		税务登记号码	组织机构代码
			注册号
首次注册	1999年05月11日	贵州省贵阳国家高	520000000022449	国税黔字	70967273-6

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

		新技术产业开发区		520112709672736号
				地税黔字
				520112709672736号
				国税黔字
		贵州省贵阳国家高		520112709672736号
报告期末注册	2004年12月30日		520000000022449		70967273-6
		新技术产业开发区		地税黔字
				520112709672736号
		报告期公司实施重大资产重组,公司以铁路货车业务相关全部资产、负债以及持有
		的贵州南方汇通物流贸易有限责任公司100%股权、贵州汇通申发钢结构有限公司
		60.8%股权和青岛汇亿通铸造有限公司51%股权，与控股股东中国南车集团公司（简
公司上市以来主营业务的变化情况（如		称“南车集团”）下属企业南车贵阳车辆有限公司取得并持有的时代沃顿36.79%
有）		股权进置换。重组完成后,公司不再从事铁路货车业务,主营业务转为复合反渗透膜
		业务、棕纤维相关业务及其他股权管理相关业务。此次重组事项经公司于2014 年
		12 月19 日召开的公司2014 年第三次临时股东大会审议批准。截止报告期末本次
		重组相关的资产交割转移工作在积极推进中。
历次控股股东的变更情况（如有）		报告期内无变更。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称	瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	北京市海淀区西四环中路16号院2号楼四层
签字会计师姓名	韩勇、徐宇清

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

√ 适用 □ 不适用

财务顾问名称	财务顾问办公地址	财务顾问主办人姓名	持续督导期间
	上海市静安区威海路511号上
国海证券股份有限公司		黄海	2014年、2015年
	海国际集团大厦1305室

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第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

√ 是 □ 否

				本年比上年增
		年			2012年
	2014年	2013		减
		调整前	调整后	调整后	调整前	调整后
	2,062,118,885. 77	2,284,546,419.	2,284,546,419. 97		2,210,668,223.	2,210,668,223.
营业收入（元）				-9.74%
		97			18	18
归属于上市公司股东的净利	182,447,522.84		71,681,408.65
		65,161,408.65		154.53%	59,169,283.01	60,989,283.01
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
	-2,662,391.91	40,709,321.18	47,229,321.18	-105.64%	50,167,068.22	51,987,068.22
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净	60,447,825.53		95,566,485.41
		95,566,485.41		-36.75%	125,019,712.76	125,019,712.76
额（元）
基本每股收益（元/股）	0.43	0.15	0.17	152.94%	0.14	0.14
稀释每股收益（元/股）	0.43	0.15	0.17	152.94%	0.14	0.14
加权平均净资产收益率	17.26%	6.31%	6.92%	10.34%	6.39%	7.28%
				本年末比上年
		年			2012年末
	2014年末	2013末		末增减
		调整前	调整后	调整后	调整前	调整后
	1,572,103,878. 31	2,471,210,257.	2,471,210,257. 60		1,995,083,008.	1,995,083,008.
总资产（元）				-36.38%
		60			09	09
归属于上市公司股东的净资	946,251,067.10	1,080,476,927.	984,946,927.94		1,000,027,496.
				-3.93%		891,507,496.76
产（元）		94			76

二、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	2014年金额	2013年金额	2012年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减	112,313,332.06
		1,861,146.37	-4,928,222.78
值准备的冲销部分）
越权审批或无正式批准文件的税收返还、	0.00
减免

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

计入当期损益的政府补助（与企业业务密	79,683,398.76
切相关，按照国家统一标准定额或定量享		35,084,423.09	17,011,798.91
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金	0.00
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的	0.00
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益	0.00
委托他人投资或管理资产的损益	0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提	0.00
的各项资产减值准备
债务重组损益	0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合	0.00
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允	0.00
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至	0.00
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生	0.00
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保	30,118,143.02
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及		1,788,232.34
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转	0.00
回
对外委托贷款取得的损益	0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性	0.00
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当	0.00
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入	0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-11,482,055.21	-199,856.92	-611,049.33
其他符合非经常性损益定义的损益项目	0.00	2,165,706.88	4,908,420.94
减：所得税影响额	6,320,407.33	5,779,591.73	1,720,879.02
少数股东权益影响额（税后）	19,202,496.55	10,467,972.56	5,657,853.93

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

合计 185,109,914.75 24,452,087.47 9,002,214.79 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

第四节 董事会报告

一、概述

（一）重大资产重组情况

报告期，公司实施重大资产重组，公司以铁路货车业务相关全部资产、负债以及持有的贵州南方汇通物流贸易有限责任公司 100%股权、贵州汇通申发钢结构有限公司60.8%股权和青岛汇亿通铸造有限公司51%股权，与控股股东中国南车集团公司（简 称“南车集团”）下属企业南车贵阳车辆有限公司取得并持有的时代沃顿36.79%股权进行置换。解决公司新造货车业务与 南车集团的同业竞争问题。重组完成后，公司主营业务从铁路货车相关业务转变为复合反渗透膜业务、棕纤维相关业务及其 他股权管理业务，同时通过此次资产置换公司在时代沃顿的出资占比由原来的42.82%增至79.61%。截止本报告报出日，本 次重组相关的资产转移手续正在积极办理中。

（二）膜业务情况。

报告期，国内经济增速下滑，投资下降导致工业用膜需求恢复缓慢。国外市场工业用膜整体需求平稳，部分水资源缺乏或污 染严重地区需求呈现稳步增长。报告期，国内消费者对环境污染和饮水健康的日益关注持续拉动家用净水设备的市场需求， 受此影响，家用膜需求保持良好增长的态势。报告期时代沃顿以研发、市场和人才为经营重心，抓好各项基础管理，进一步 提升企业的核心竞争力。研发方面，报告期通过加大技术研发投入，实现产品均一性和稳定性相关工艺技术的较大提升，新 产品研发取得成效，纳滤膜形成系列产品并实现少量投产。市场方面，通过系统性市场调研，掌握市场需求特点和发展方向， 制定产品差异化以及服务效能提升相结合的营销推广策略，加大市场开拓力度，实现销售区域和应用领域的双向突破的同时 为技术研发方向储备信息。人才方面，报告期时代沃顿将人才培育作为技术和市场的立足点，继续加大培训力度，优化人才 管理机制，提升队伍的积极性和创造力。报告期时代沃顿持续推进精益生产和管理，全面梳理制度流程，提高生产管理各环 节的适宜性和可操作性，进一步强化了内部管理工作的科学性和规范性，同时加快设备的升级改造，实现生产效率、产品性 能的有效提升。报告期沙文工业园区生产基地项目按建设计划顺利推进，主体厂房基本建设完毕，进入生产设备安装阶段， 预计能够在计划前实现达产。报告期时代沃顿保持良好发展态势，实现营业总收入41,290.12万元，较上年同期增长17.6%， 营业利润9,286.39万元，较上年同期增长32.18%，净利润8,775.91万元，较上年同期增长21.14% 。

（三）棕纤维业务情况。

报告期家具行业受国内房地产行业下行及行业内竞争加剧的不利影响，经营压力持续。面对市场压力，大自然公司坚持“天 然、健康、安全、环保”的产品理念，立足健康睡眠理论研究和技术研发，持续深化精益生产，强化基础管理，抓好原材料 基地建设。报告期通过加强与国内著名院校的“产学研”合作，推进山棕种源优选、优质种苗育苗、植物纤维弹性材料应用的 系统理论研究，加大研发投入，推进植物纤维原材料的多元化，其中以剑麻纤维弹性材料为代表的新原料实现应用，进一步 提升了高端产品健康环保的产品品质，形成该项业务新的利润增长点。同时进一步推进品牌建设，优化经销商管理，有效提 升了销售激励机制的科学性。报告期沙文园区生产基地建设按计划顺利推进，项目从生产设备、工艺、信息化处理、自动化 处理、污水处理等方面进行全面升级改造，截止报告期期末主体厂房以建设完毕，进入生产线安装调试阶段。报告期棕纤维 业务克服了厂房拆迁、市场需求下滑等不利影响，保持经营整体平稳，营业利润及经营性净利润略微下降，全年实现营业总 收入30,533.36万元，较上年同期增长12.67%，营业利润 2,604.49万元，较上年同期下降6.36%，净利润实现4,875.67万元， 较上年同期增长75.99%。

（四）报告期公司实施重大资产重组，此次重组完成后公司将不再从事铁路货车相关业务，在报告期内仍有从事铁路货车业 务的情形。报告期公司受铁路货车行业市场需求不足的影响，全年实现营业总收入206,211.89万元，较上年同期下降9.74%， 营业利润8,785.09万元，较上年同期下降22.68%，报告期确认公司及子公司获政府拆迁补偿收益，实现净利润24,146.91万元， 较上年同期增长87.73%。

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

二、主营业务分析

1 、概述

• 1、报告期实现营业收入总额2,062,118,885.77元，较上年同期降低9.74%。

• 2、报告期发生营业成本1,600,274,671.81元，较上年同期降低13.61%。

• 3、报告期发生期间费用379,954,431.77元，较上年同期增长22.62%。

• 4、报告期发生研发支出102,440,474.06元，较上年同期增长48.88%，主要由于公司加大研发投入力度所致。

• 5、报告期发生营业外收入216,030,716.96元，较上年同期增长450.97%，主要由于报告期综合保税区拆迁损益转入营业外收 入所致。

公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况

报告期公司的经营目标为：稳定货车业务，提升货车业务综合效率，加强多元化企业管理，推进多元化业务持续健康发展， 全年力争实现公司营业总收入和营业利润的稳步增长。

报告期铁路货运市场需求下降，公司铁路货车业务的收入和利润较上年同期下降，公司多元化业务保持了良好的发展态势， 但由于铁路货车业务占比较大，公司全年营业收入和营业利润较年初制定的经营目标存在一定差距。

公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因

□ 适用 √ 不适用

主要经营模式的变化情况

□ 适用 √ 不适用

2 、收入

说明

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• 1、报告期公司实现主营业务收入1,737,678,827.27元，较上年同期减少7.91%。主要原因是报告期新造货车销售数量及货车 配件销售较上年同期减少所致。

• 2、报告期，厂修货车、棕纤维产品及复合反渗透膜占主营业务收入总额比例较上年同期有所增长。

公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类	项目	单位	2014年	2013年	同比增减
	销售量	辆	10,704	11,283	-5.13%
铁路运输设备制造
	生产量	辆	10,780	11,223	-3.95%
业
	库存量	辆	101	25	304.00%
	销售量	支	5,229,624	3,896,324	34.22%
造业
特殊化学品制	生产量	支	6,136,702	4,294,455	42.90%

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

	库存量	支	354,677	0
	销售量	立方米	48,589	50,842	-4.43%
棕制品制造业	生产量	立方米	43,266	59,420	-27.19%
	库存量	立方米	4,326	9,649	-55.17%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

• √ 适用 □ 不适用

• 1、铁路运输设备制造业库存量较上年同期增长304.00%，主要原因是货车新造库存增加所致。

• 2、复合反渗透膜产品销售量及生产量分别增长34.22%、42.90%。主要原因是报告期该产品产销规模扩大。

• 3、棕纤维产品库存量较上年同期降低 55.17%，主要原因是大自然公司厂房拆迁导致年末库存量降低。

公司重大的在手订单情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

公司主要销售客户情况

公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）	1,007,449,006.94
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	48.86%

公司前 5 大客户资料

√ 适用 □ 不适用

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	中国铁路总公司	613,683,290.60	29.76%
2	贵州中铁物资有限公司	217,134,335.84	10.53%
3	A客户	69,855,722.21	3.39%
4	B客户	63,065,359.01	3.06%
5	南京中盛铁路车辆配件有限公司	43,710,299.28	2.12%
合计	--	1,007,449,006.94	48.86%

主要客户其他情况说明

√适用□不适用

由于复合反渗透膜行业是高度竞争行业，因涉及时代沃顿的商业机密，为维护公司及全体股东的利益，时代沃顿公司的主要 客户及供应商的名称以英文字母代替。

3 、成本

行业分类

行业分类
						单位：元
		2014年		2013年
行业分类	项目					同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

铁路运输设备制
	直接材料及人工	534,823,267.99	71.38%	775,885,729.09	76.51%	-5.13%
造行业
铁路运输设备制
	制造费用及其他	214,411,785.00	28.62%	238,235,796.96	23.49%	5.13%
造行业
特殊化学品制造
	直接材料及人工	178,657,813.40	91.33%	142,282,156.46	82.62%	8.71%
业
特殊化学品制造
	制造费用及其他	16,962,575.62	8.67%	29,938,290.96	17.38%	-8.71%
业
棕制品制造业	直接材料及人工	180,185,207.96	91.53%	155,920,885.43	85.83%	5.70%
棕制品制造业	制造费用及其他	16,678,873.16	8.47%	25,750,627.07	14.17%	-5.70%

产品分类

单位：元

		2014年	2014年	2013年	2013年
产品分类	项目					同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
新造货车	直接材料及人工	122,074,980.16	84.30%	274,801,818.43	93.22%	-8.92%
新造货车	制造费用及其他	22,739,318.78	15.70%	19,975,547.83	6.78%	8.92%
厂修货车	直接材料及人工	318,839,924.75	69.50%	297,862,083.29	69.51%	-0.01%
厂修货车	制造费用及其他	139,905,788.75	30.50%	130,643,963.11	30.49%	0.01%
货车配件	直接材料及人工	93,908,363.08	64.46%	203,221,827.37	69.87%	-5.41%
货车配件	制造费用及其他	51,766,677.47	35.54%	87,616,286.02	30.13%	5.41%
反渗透膜产品	直接材料及人工	178,657,813.40	91.33%	142,282,156.46	82.62%	8.71%
反渗透膜产品	制造费用及其他	16,962,575.62	8.67%	29,938,290.96	17.38%	-8.71%
棕纤维产品	直接材料及人工	180,185,207.96	91.53%	155,920,885.43	85.83%	5.70%
棕纤维产品	制造费用及其他	16,678,873.16	8.47%	25,750,627.07	14.17%	-5.70%

说明

无。

公司主要供应商情况

公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）	382,696,631.52
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	45.92%

公司前 5 名供应商资料

√ 适用 □ 不适用

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	重庆晋邦钢铁有限公司	216,812,644.12	26.02%
2	贵州汇新科技发展有限公司	47,340,889.22	5.68%
3	江阴泰富兴澄特种材料有限公司	46,328,256.50	5.56%
4	C供应商	37,682,479.87	4.52%

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

5	贵州福新机械工业有限公司	34,532,361.81	4.14%
合计	--	382,696,631.52	45.92%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

4 、费用

• 1、销售费用。报告期发生销售费用98,510,647.53元，较上年同期增加38.33%，主要原因是子公司营业收入增加导致相应销 售费用增加。

• 2、管理费用。报告期发生管理费用278,452,378.2元，较上年同期增加19.94%。

• 3、财务费用。报告期发生财务费用2,991,406.04元，较上年同期减少54.01%，主要原因是子公司报告期借款减少，财务费用 相应减少。

• 4、所得税费用。报告期所得税费用为26,896,504.67元，较上年同期增加23.73%。

5 、研发支出

公司2014年度发生研发支出102,440,474.06元，占公司本年末净资产的比例为9.39%，与上年同期相比增加3.87%；占公司 本年度营业收入的比例为4.97%，与上年同期相比增加1.96%。

6 、现金流

单位：元

项目	2014年	2013年	同比增减
经营活动现金流入小计	2,025,448,512.80	1,905,794,095.66	6.28%
经营活动现金流出小计	1,965,000,687.27	1,810,227,610.25	8.55%
经营活动产生的现金流量净	60,447,825.53	95,566,485.41
			-36.75%
额
投资活动现金流入小计	54,392,090.45	187,575,110.44	-71.00%
投资活动现金流出小计	280,197,219.60	205,244,809.43	36.52%
投资活动产生的现金流量净	-225,805,129.15	-17,669,698.99
			-1,177.92%
额
筹资活动现金流入小计	152,700,000.00	160,604,678.48	-4.92%
筹资活动现金流出小计	190,629,824.18	122,511,617.99	55.60%
筹资活动产生的现金流量净	-37,929,824.18	38,093,060.49
			-199.57%
额
现金及现金等价物净增加额	-202,438,867.60	114,575,607.13	-276.69%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

• 1、经营活动产生的现金净流量较上年同期减少36.75%，主要是报告期经营活动现金流入的增长比例较流出的增长比例下降 所致。

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• 2、投资活动现金流入较上年同期减少71%，主要是上年同期收到政府拆迁补偿款所致。

• 3、投资活动现金流出较上年同期增加36.52%，主要是控股子公司新建厂房导致购建固定资产及公司本部购买海通证券股票 所致。

• 4、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少1177.92%，主要是上年同期收到拆迁补偿和报告期控股子公司构建固定资 产支付的现金增加所致。

• 5、筹资活动现金流出较上年同期增加55.60%，主要是报告期偿还借款总额较上年同期增加。

• 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、主营业务构成情况

单位：元

				营业收入比上年	营业成本比上年	毛利率比上年同
	营业收入	营业成本	毛利率
				同期增减	同期增减	期增减
分行业
铁路运输设备制
	880,813,021.31	749,235,052.99	14.94%	-25.04%	-26.12%	1.24%
造业
特殊化学品制造
	400,110,306.34	195,620,389.02	51.11%	23.88%	13.59%	4.43%
业
棕制品制造业	294,828,025.49	196,864,081.12	33.23%	10.57%	8.36%	1.36%
分产品
新造货车	143,555,555.53	144,814,298.94	-0.88%	-56.15%	-50.87%	-10.83%
厂修货车	586,399,655.39	458,745,713.50	21.77%	6.62%	7.06%	-0.32%
货车配件	150,857,810.39	145,675,040.55	3.44%	-49.33%	-49.91%	1.13%
复合反渗透膜	400,110,306.34	195,620,389.02	51.11%	23.88%	13.59%	4.43%
棕纤维产品	294,828,025.49	196,864,081.12	33.23%	10.57%	8.36%	1.36%
分地区
贵阳地区	1,699,342,224.67	1,238,936,568.44	27.09%	-10.71%	-15.34%	4.88%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

四、资产、负债状况分析

1 、资产项目重大变动情况

						单位：元
	2014	年末	2013年末
		占总资产比		占总资产比	比重增减	重大变动说明
	金额		金额
		例		例

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	306,294,167.8 4		479,310,895.56
货币资金		19.48%		19.40%	0.08%
应收账款	29,755,444.19	1.89%	375,779,236.56	15.21%	-13.32%
	128,102,816.0 3		323,079,037.23
存货		8.15%		13.07%	-4.92%
投资性房地产	77,821,353.60	4.95%	87,813,445.39	3.55%	1.40%
长期股权投资		0.00%		0.00%	0.00%
固定资产	82,771,446.26	5.27%	560,002,443.11	22.66%	-17.39%
	171,913,460.9 8		115,787,374.00
在建工程		10.94%		4.69%	6.25%

2 、负债项目重大变动情况

单位：元

		2014年	2014年	2014年	2013年	2013年
				占总资产比		占总资产比	比重增减		重大变动说明
		金额			金额
				例		例
短期借款		34,000,000.00		2.16%	75,000,000.00	3.03%		-0.87%
3、以公允价值计量的资产和负债 √适用□不适用									单位：元
					计入权益的累
			本期公允价值			本期计提的减
项目	期初数				计公允价值变			本期购买金额		本期出售金额	期末数
			变动损益			值
					动
金融资产
3.可供出售金
	211,582,141.18				223,244,951.09			29,976,026.67		5,378,600.00	459,424,518.94
融资产
金融资产小计	211,582,141.18				223,244,951.09			29,976,026.67		5,378,600.00	459,424,518.94
上述合计	211,582,141.18				223,244,951.09			29,976,026.67		5,378,600.00	459,424,518.94
金融负债	0.00				0.00			0.00		0.00	0.00

单位：元

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

4 、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

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五、核心竞争力分析

报告期公司与控股股东南车集团下属企业进行了重大资产重组，解决公司与之存在的同业竞争问题，此次重组完成后，公司 不再从事铁路货车相关业务，对子公司时代沃顿的出资比例由42.82%提升至79.61%，公司主营业务转变为膜材料和植物纤 维及股权管理相关业务。多年来公司对子公司的经营发展给予高度重视和大力支持，通过经营团队持股，充分调动团队的积 极性和创造力，建立规范的法人治理体系，提升经营管理、市场开拓、技术创新能力以及规范运作水平，近年来呈现出良好 的发展态势。

（一）公司控股子公司贵阳时代沃顿科技有限公司是国内技术领先、经营规模最大的复合反渗透膜专业化生产企业，拥有自 主知识产权，经营团队队伍稳定，具备较强的技术研发能力和丰富的市场推广经验。多年来时代沃顿一直致力于技术研发， 积极推进配方工艺优化和装备自动化升级，产品性能不断提升，产品已获得国内外市场的广泛认可，行业内已形成较强的品 牌优势，并以其技术优势和较强的研发能力成为“863”、“973”、“国家振兴装备制造计划”等多个国家级项目、课题的牵头承 担单位。报告期时代沃顿在沙文工业园区的生产基地项目建设顺利，预计能够在计划前实现达产。该生产基地达产后，除了 将大幅提升该项业务的产能规模外，新生产线根据经营团队长期技术积累和管理经验布局设计，对设备、工艺、流程进行了 革命性改造和优化，产品质量、一致性、产出率、成品率将实现全面提升。目前膜元件取得了NSF/ANSI58和NSF/ANSI61 认证，为增强该业务的行业竞争力、进一步开拓国际市场将起到积极作用。

（二）公司控股子公司贵州大自然科技有限公司是职务纤维弹性材料行业的开创者和领导着，是全国最大的植物床垫生产制 造企业，具有自主知识产权，在国内率先进行了植物纤维弹性材料、睡眠环境人机工程等领域的科学研究，该公司的技术中 心被评为贵州省级企业技术中兴，拥有化学、力学、睡眠、中试、高分子胶粘剂等多个实验室，技术创新获得国家级成果奖， 同时是国家标准《软体家具棕纤维弹性床垫》、行业标准《床垫用纤维丝》的主导起草者。该公司长期坚持“科技改善人类 睡眠，创新引领企业发展”的企业发展理念，产品具有绿色、环保、健康的特性。根据不同消费者的健康需求，已推出了梦 境、幻境、梵境、菲洛奇、婴宝、强护脊等近20个产品系列，产品受到消费者的广泛认可，大自然品牌作为健康睡眠倡导者， 其品牌认知度和市场美誉度得到逐步提升。报告期，大自然公司沙文工业园区的生产基地建设顺利，经进入设备调式阶段， 预计2015年上半年部分可投入生产，新生产线除了工艺、设备换代升级，信息化处理的深入应用将提升生产线的自动化率， 对生产效率和产品质量、成本控制等都将产生积极的影响。报告期，大自然公司继续开展山棕种源优选级优质种苗技术研究， 推进种苗培育和种植，为长期保障原料供应打下良好基础，同时为产业延伸、应用领域拓展做好相应的技术及资源储备。 （三）报告期，根据公司未来发展方向及公司的资源能力条件，投资设立了贵州南车汇通净水设备有限公司（暂定名，最终 以工商行政管理机构核准的名称为准），在精细化水处理领域进行开拓发展。报告期公司参股企业贵州汇通华城股份有限公 司在全国中小企业股份转让代办系统成功挂牌。

六、投资状况分析

1 、对外股权投资情况

（ 1 ）对外投资情况

√ 适用 □ 不适用

对外投资情况	对外投资情况	对外投资情况
报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
27,500,575.00	20,400,000.00	34.81%
	被投资公司情况
公司名称	主要业务	上市公司占被投资公司权益比例
贵州汇通申发钢结构有限公司	钢结构工程设计、制作、施工等	60.08%

说明：报告期公司实施重大资产重组，上表所述贵州汇通申发钢结构有限公司60.08%的股权为公司置出资产之一，报告期末

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上述股权的转移手续已办理完毕。

（ 2 ）持有金融企业股权情况

√ 适用 □ 不适用

		最初投资	期初持股	期初持股	期末持股	期末持股	期末账面	报告期损	会计核算
公司名称	公司类别									股份来源
		成本（元）	数量（股）	比例	数量（股）	比例	值（元）	益（元）	科目
海通证券										原始投资 及二级市 场购入
		25,487,536					448,084,39	30,118,143	可供出售
股份有限	证券公司		17,689,224	0.18%	18,623,624	0.19%
		.24					3.44	.02	金融资产
公司
		25,487,536					448,084,39	30,118,143
合计			17,689,224	--	18,623,624	--			--	--
		.24					3.44	.02

（ 3 ）持有其他上市公司股权情况的说明

□适用√不适用

公司报告期未持有其他上市公司股权。

2 、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

3 、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

4 、主要子公司、参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司、参股公司情况

单位：元

			主要产品
公司名称	公司类型	所处行业		注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
			或服务
			生产销售
贵阳时代
			复合反渗	26,310,000.	593,377,27	361,379,67	412,901,21	92,863,936.	87,759,077.
沃顿科技	子公司	制造业
			透膜、纳滤	00	3.87	4.11	6.82	13	00
有限公司
			膜
			植物纤维
贵州大自
			材料的研	50,000,000.	322,964,03	145,942,52	305,333,57	26,044,915.	48,756,690.
然科技有	子公司	制造业
			制、生产、	00	8.25	9.77	0.06	47	56
限公司
			销售

主要子公司、参股公司情况说明

1、贵阳时代沃顿科技有限公司总资产较上年同期增长38.58%，主要由于报告期该公司建设沙文基地，在建工程增加所致。

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净资产较上年同期增长32.07%，主要由于报告期该公司实现净利润导致未分配利润增加所致；营业利润较上年同期增长 32.18%，主要是营业收入较上年同期增长所致。

2、贵州大自然科技有限公司总资产较上年同期增加32.31%，主要由于报告期该公司建设沙文生产基地，在建工程增加所致； 净资产较上年同期增加50.17%，主要由于报告期该公司实现净利润导致未分配利润增加所致；净利润较上年同期增长 75.99%，主要由于报告期该公司获得的综合保税区拆迁损益转入营业外收入所致。

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

5 、非募集资金投资的重大项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

			截至报告期末
		本报告期投入				披露日期（如	披露索引（如
项目名称	计划投资总额		累计实际投入	项目进度	项目收益情况
		金额				有）	有）
			金额
时代沃顿沙文							巨潮资讯网
						2013年09月
工业园区生产	26,000	8,810	16,743	85.00%	0		（www.cninfo.
						24日
基地							com.cn）
大自然沙文工							巨潮资讯网
						2013年09月
业园区生产基	23,243	7,876	19,950	98.00%	0		（www.cninfo.
						24日
地							com.cn）
合计	49,243	16,686	36,693	--	--	--	--

七、 2015 年 1-3 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用

八、公司未来发展的展望

（一）行业竞争格局和发展趋势。

2015年公司完成重组资产交割转移工作，公司主营业务由铁路货车相关业务转为复合反渗透膜、棕纤维业务、其他股权投资 及管理。重组后公司各项业务的技术研发及产能规模均处于国内领先、国际先进水平，将提升公司整体盈利能力，有利于公 司的持续稳定发展。

膜业务。随着市场对环境污染、饮水安全的广泛关注以及国家对环境治理政策的持续推出和进一步落实，都将为膜法水处理 行业的发展带来机遇。报告期时代沃顿公司在沙文工业园区生产基地项目建设顺利推进中，预计能够在计划前实现达产，该 基地生产线以多年来膜片、膜元件生产特点及管理经验设计布局，更为科学合理，达产后除产能规模扩大将打破现有产能不 足的局限外，在产品质量、一致性、稳定性以及产出率、成品率等方面均能得到有效提升，将很大程度加强该项业务的行业 竞争力。膜行业技术更新快，对研发力的要求高，新建基地配备了独立的技术研发中心，将提升工艺升级、产品研发、技术 延伸的硬件支持，为进一步加大技术研发投入，膜相关延伸领域的研究奠定基础。一直以来，时代沃顿不断强化技术研发、 推进精益生产、拓展市场领域、搭建和完善销售网络，优化供应商和经销商管理，提高服务能力，有利于有效的抓住市场机 遇，实现持续稳步发展。同时，膜行业内企业研发压力较大，研发人才和研发资金投入是行业内企业增强和保持竞争力的主 要决定因素。

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棕纤维业务。植物纤维软体家具行业作为绿色健康环保产品逐步受到了广大消费的青睐，随着健康环保意识的增强及相关政 策的支持，将长期推进行业发展。国内房地产去库存压力持续，对行业整体的不利影响短时间难以消除，同时随着行业内进 入者增多，加剧市场竞争，压缩行业利润，加大行业内企业的经营压力。大自然公司作为植物纤维弹性材料行业的开创者和 领导者，将继续致力于植物纤维弹性材料、睡眠环境人机工程、棕榈作物栽培与综合开发等领域的科学研究，加快产品升级， 加强品牌建设。新的一年大自然公司将整体搬迁至沙文工业园区，随着新生产线的信息技术和工业自动化的深入应用及生产 布局的进一步优化，将推进产能、效率的同步提升。

（二）发展战略。公司在继续推进各项业务稳步发展和加强股权管理基础上，努力开拓市场，在充分论证且条件具备的基础 上拓展投资业务、优化资产结构、提升盈利能力和抗风险能力。

（三）下一年度经营计划。公司继续推进各项业务稳步发展，抓住市场机遇，立足技术研发、加强营销推广，实现公司各项 业务营业收入和利润的持续稳定增长。公司将继续加强股权管理，挖掘管理创新潜能、推进子公司完善法人治理及内部控制 体系，提升经营管理水平和规范运作水平。推进净水设备公司设立，为其经营发展提供引导和支持，促进该业务成为公司新 的利润增长点。

（四）资金需求和来源。公司将根据未来的发展需要，适时制定资金需求计划，就目前业务暂无重大资本性支出及相关融资 计划。

（五）可能面对的风险和采取的措施

膜业务。随着膜市场行业规模的扩大，市场竞争加大，专业人才供需矛盾突显，行业人才离职风险增大，同时膜行业技术推 动性的行业特性决定了企业若不能保持技术领先，将可能导致在竞争中处于劣势。公司在保持国内膜技术领先领域绝对领先 地位的同时，也面临来自国际市场上更为激烈的竞争。因此，时代沃顿前期实施了经营团队持股，实现企业与核心人才利益 一致化，人才与企业共同发展，提高核心人才的归属感，以推进企业持续稳定发展。面对不断加剧的行业竞争，时代沃顿将 采取加大研发投入、市场开拓力度、进一步搭建和完善销售网络，优化激励机制等措施，不断提高公司自身竞争力。 棕纤维业务。行业内竞争加剧，市场竞争加剧导致产品价格下降，原材料、人工、营销推广等各项成本费用的上升压力持续， 将加大企业经营压力。大自然公司将加大与相关科研院所的产学研合作力度，推进对人类睡眠环境、睡眠理论、纤维材料力 学以及纤维材料弹性理论等方面的深入研究，同时力求在植物纤维材料利用的新领域进行突破。面临不断加剧的市场竞争， 将通过提高产品品质，加快产品升级速度，强化大自然品牌建设，提高大自然品牌的市场竞争力。针对原材料供应风险，通 过与原材料供应方保持稳固的战略合作关系，培育原材料基地，确保原材料的质量、供给和价格稳定，以降低原材料供给风 险。

九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

□ 适用 √ 不适用

十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

（1）会计政策变更

因执行新企业会计准则导致的会计政策变更

2014年初，财政部分别以财会[2014]6号、7号、8号、10号、11号、14号及16号发布了《企业会计准则第39号——公允价值 计量》、《企业会计准则第30号——财务报表列报（2014年修订）》、《企业会计准则第9号——职工薪酬（2014年修订）》、 《企业会计准则第33号——合并财务报表（2014年修订）》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第2 号——长期股权投资（2014年修订）》及《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》，要求自2014年7月1日起在 所有执行企业会计准则的企业范围内施行，鼓励在境外上市的企业提前执行。同时，财政部以财会[2014]23号发布了《企业 会计准则第37号——金融工具列报（2014年修订）》（以下简称“金融工具列报准则”），要求在2014年年度及以后期间的 财务报告中按照该准则的要求对金融工具进行列报。

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

本公司于2014年7月1日开始执行前述除金融工具列报准则以外的7项新颁布或修订的企业会计准则，在编制2014年年度财务 报告时开始执行金融工具列报准则，并根据各准则衔接要求进行了调整，对当期和列报前期财务报表项目及金额的影响如下：

准则 名称	会计政策变更的内容及其对本公司的影响 说明	对2014年1月1日/2013年度相关财务报 表项目的影响金额	对2014年1月1日/2013年度相关财务报 表项目的影响金额
		项目名称	影响金额 增加+/减少-
《企业会计准 则第2号—— 长期股权投资 （2014年修 订）》	规范范围与原准则相比有所缩减，仅规范对子公司、合营企业和联营 企业的长期股权投资的确认和计量，投资方对被投资单位不具有控 制、共同控制和重大影响的长期股权投资将变为属于《企业会计准则 第22号——金融工具确认和计量》的规范范围。此外还引入了其他一 些重要变化，包括：强调对于同一控制下企业合并形成的长期股权投 资的会计核算所依据的“账面价值”是指“被合并方所有者权益在最终 控制方合并财务报表中的账面价值的份额”；明确投资方对于被投资 单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变 动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益；调整了核 算方法转换时的衔接规定；新增了关于持有待售的对合营、联营企业 投资的处理；引入对通过下属投资主体所持有的合营、联营企业投资 的公允价值计量选择权等等。本公司管理层认为，采用该准则将导致 本公司原先在“长期股权投资”科目核算的对被投资单位不具有控制、 共同控制和重大影响的长期股权投资转作“可供出售金融资产”核算， 且可能由此导致本公司对该等投资的初始计量和后续计量金额的重 新确定；对通过同一控制下合并形成的部分长期股权投资的计量金额 也将作出调整。同时追溯调整比较报表的前期比较数据。	可供出售金融资产	11,340,125.50
		长期股权投资	-11,340,125.50
《企业会计准 则第9号—— 职工薪酬 （2014年修 订）》	完整地规范了离职后福利的会计处理，将离职后福利计划分类为设定 提存计划和设定受益计划。设定提存计划，是指向独立的基金缴存固 定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受 益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。企业应当在职 工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；对于设定受益计划~~，~~ 企业应当采用预期累计福利单位法并依据适当的精算假设，计量设定 受益计划所产生的义务，并根据设定受益计划确定的公式将产生的福 利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益，重新计量设定 收益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。此外，该 修订后准则还充实了关于短期薪酬会计处理规范，充实了关于辞退福 利的会计处理规定，并引入了其他长期职工福利，完整地规范职工薪 酬的会计处理。本公司根据该项修订后的准则进行调整，同时追溯调 整比较报表的前期比较数据。	应付职工薪酬	4,590,000.00
		其他综合收益	8,370,000.00
		管理费用	-6,520,000.00
		期初未分配利润	-110,420,000.00
		长期应付职工薪酬	90,940,000.00
《企业会计准 则第30号—— 财务报表列 报》	《企业会计准则第30号——财务报表列报（2014年修订）》将其他综 合收益划分为两类：(1)以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收 益项目；(2)以后会计期间在满足特定条件时将重分类进损益的其他综 合收益项目，同时规范了持有待售等项目的列报。本财务报表已按该 准则的规定进行列报，并对可比年度财务报表的列报进行了相应调 整。	其他综合收益	148,541,307.53
		资本公积	-148,541,307.53
		递延收益	68,888,500.00
		其他非流动负债	-68,888,500.00

（2）会计估计变更

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

会计估计变更的内容、原因及适用时点	受影响的报表 项目名称	影响金额
根据《财政部 国家税务总局关于完善固定资产加速折旧企业所得税政策 的通知》精神，本公司对2014年1月1日后新购进的专门用于研发的仪器 设备，单位价值不超过100万元的，一次性计入当期成本费用在计算应纳 税所得额时扣除，不再分年度计算折旧；对2014年度新购进的单位价值 不超过5000元的固定资产，一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得 额时扣除，不再分年度计算折旧。	管理费用	2,999,851.15
	、 累计折旧	2,999,851.15

十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

2014年11月28日，本公司与南车贵阳车辆有限公司、南车株洲电力机车研究所有限公司、中国南车股份有限公司签订重大资 产置换协议，本公司以货车业务相关资产、负债及相关子公司股权与中国南车股份有限公司之全资子公司南车贵阳车辆有限 公司以现金购买的南车株洲电力机车研究所有限公司所持有的贵阳时代沃顿科技有限公司36.79%的股权进行置换。 本次重大资产重组经本公司股东大会批准，涉及股权变更的，公司于2014年12月完成相关工商变更手续。

根据本公司的重组工作安排，本公司以货车业务相关的本部资产和负债（以下简称“南方汇通置出资产”）及所持有的从事 与货车业务相关公司股权（以下简称“南方汇通置出股权”）出售给南车贵阳车辆有限公司。置出公司资产（下文涉及南方 汇通置出资产、南方汇通置出股权等两项资产内容时，统称为“置出资产”）的范围主要包括： 南方汇通置出资产包括:南方汇通本部与货车业务相关的资产和负债 。

南方汇通置出股权包括：

南方汇通置出股权包括：
公司名称	级别	注册资本 （万元）			持股 比例	主营业务			备 注
贵州南方汇通物流贸易有限公司	二级子公司	560.00			100.00%	道路货物运输
青岛汇亿通铸造有限公司	二级子公司	2,000.00			51.00%	铁路货车摇枕、侧架铸 造配件生产、销售
贵州汇通申发钢结构有限公司	二级子公司	5,000.00			60.80%	钢结构工程设计施工、 铁路配件加工
贵州申发久长科技有限公司	三级子公司	100.00			100.00%	钢结构工程设计施工、 铁路配件加工			为钢结构的全资 子公司
子公司名称	股权处置价款				股权处置比例		股权处置方式
贵州南方汇通物流贸易有限公司	5,900,700.13				100.00%		重大资产重组资产置换
青岛汇亿通铸造有限公司	0.00				51.00%		重大资产重组资产置换
贵州汇通申发钢结构有限公司	51,364,290.28				60.80%		重大资产重组资产置换
（续）
子公司名称	丧失控制权的时 点			丧失控制权时点的确定依据				处置价款与处置投资对应的 合并报表层面享有该子公司

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

							净资产份额的差额	净资产份额的差额
贵州南方汇通物流贸易有限公司	12月31日		公司股东大会通过重大资产重组事项；资 产交割完成；工商登记变更完成。				-6,311.33
青岛汇亿通铸造有限公司	12月31日		公司股东大会通过重大资产重组事项；资 产交割完成；工商登记变更完成。				12,956,450.13
贵州汇通申发钢结构有限公司	12月31日		公司股东大会通过重大资产重组事项；资 产交割完成；工商登记变更完成。				2,357,292.17
（续）
子公司名称	丧失控制权 之日剩余股 权的比例 （%）	丧失控制权 之日剩余股 权的账面价 值		丧失控制权 之日剩余股 权的公允价 值	按照公允价值 重新计量剩余 股权产生的利 得或损失	丧失控制权之日 剩余股权公允价 值的确定方法及 主要假设		与原子公司股权投资 相关的其他综合收益 转入投资损益的金额
贵州南方汇通物流贸易有限公司	0.00	0.00		0.00	0.00	——		0.00
青岛汇亿通铸造有限公司	0.00	0.00		0.00	0.00	——		0.00
贵州汇通申发钢结构有限公司	0.00	0.00		0.00	0.00	——		0.00

十三、公司利润分配及分红派息情况

报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

公司对公司章程中利润分配政策的相关条款进行了修订，经2014年4月15日召开的2013年度股东大会审议批准，修改后的《公 司章程》刊载于巨潮资讯网。

现金分红政策的专项说明	现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	是
分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
	是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
	是
明：

公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 公司近三年未进行利润分配或资本公积转增股本。

公司近三年现金分红情况表

					单位：元
		分红年度合并报表	占合并报表中归属	以现金方式要约回	以现金方式要约回
	现金分红金额（含
分红年度		中归属于上市公司	于上市公司股东的	购股份资金计入现	购股份资金计入现
	税）
		股东的净利润	净利润的比率	金分红的金额	金分红的比例

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

2014年	0.00	182,447,522.84	0.00%	0.00	0.00%
2013年	0.00	71,681,408.65	0.00%	0.00	0.00%
2012年	0.00	60,989,283.01	0.00%	0.00	0.00%

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

十五、社会责任情况

√ 适用 □ 不适用

报告期，公司秉承“创造价值 和谐共荣”的核心价值观，积极履行企业各项社会责任，与利益相关方、环境、社会和谐发展。 （一）股东和债权人权益方面

报告期，公司继续抓好市场、加强管理，认真做好各项决策的可行性研究和风险评估，确保决策的科学性。董事会、监事会、 经理层等机构严格按照规范性运作规则和内部管理制度的规定进行经营决策、行使权利、承担义务以及披露公司信息等，维 护了股东和债权人的权益。报告期公司推进重大资产重组，在规定时间内履行承诺，解决与控股股东之间的同业竞争问题， 为公司未来发展消除障碍，切实维护了公司股东特别是中小股东的利益。

（二）职工权益方面

报告期，公司严格遵守《劳动法》等相关法律法规，不断完善职业健康安全管理体系，落实安全生产责任制，加强安全培训， 增强员工安全意识，把安全监督落实到生产岗位，防患于未然。报告期，公司持续改善员工的工作和生活环境，积极保护职 工的合法权益。此外，公司注重员工培训，加大培训投入，积极引导员工与公司共同成长，逐步建立和完善职工职业发展体 系，员工可以根据公司发展需要及自身特点，选择适合自己的通道发展。

（三）供应商和客户权益

报告期，公司及子公司严格遵守各项法律法规，诚信经营，及时按约定支付供应商货款、杜绝不正当竞争。与主要合作伙伴 签署协议、合同时以诚实守信、互利共赢予以约束，并以此作为长期合作的基础，以共同的努力，促进和谐社会的建立。报 告期，公司各项业务积极推进工艺、设备升级，实行标准化、规范化、程序化管理，持续完善质量责任追究管理体系，根据 客户需要有效提升产品质量和服务水平。

（四）环境保护与可持续发展。

报告期，公司及子公司建立并完善了环境管理体系，加强了生产和建设过程的污染治理与控制，重视环境的绿化、美化，实 现文明生产。子公司时代沃顿一直致力于深层水处理产品生产和相关技术的研发，是国内行业技术进步的引领者，为推动环 境保护发挥积极作用。子公司贵州大自然一直是循环经济倡导者，是该领域产品的行业标准起草者，对促进资源合理有效利 用，推动循环进行发挥了积极作用。报告期，公司不存在重大环保或其他重大社会安全问题。

（五）公共关系和社会公益事业

报告期，公司积极回报社会，支持公益事业，支援和带动周边地区经济发展。

公司将继续按照《上市公司社会责任指引》要求，严格遵守社会公德、商业道德，接受政府和社会公众的监督，定期评估公 司社会责任的履行情况。

上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业

□ 是 √ 否 □ 不适用

上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

□ 是 √ 否 □ 不适用

报告期内是否被行政处罚

□ 是 √ 否 □ 不适用

十六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

					谈论的主要内容及提供的
接待时间	接待地点	接待方式	接待对象类型	接待对象
					资料
				广州广证恒生证券	公司及公司子公司经营情
2014年04月22日	公司二楼会议室	实地调研	机构	研究所国信证券经	况等已经公开披露的信
				济研究所	息，未提供资料
					公司及公司子公司经营情
				方正证券股份有限
2014年05月13日	公司二楼会议室	实地调研	机构		况等已经公开披露的信
				公司
					息，未提供资料
					公司及公司子公司经营情
				杭州睿德投资管理
2014年05月16日	公司二楼会议室	实地调研	机构		况等已经公开披露的信
				有限公司
					息，未提供资料
				中信证券股份有限
					公司及公司子公司经营情
				公司 上海申银万
2014年07月11日	公司董事会办公室	实地调研	机构		况等已经公开披露的信
				国证券研究所有限
					息，未提供资料
				公司
				广州广证恒生证券
				投资咨询有限公司
				方正证券股份有限
				公司 上海彤源
				投资发展有限公司
				易方达基金管理有
				限公司 银华基
				金管理有限公司
				华泰柏瑞基金管理
					公司及公司子公司经营情
				有限公司 上海
2014年12月04日	参股公司会议室		机构		况等已经公开披露的信
				尚雅投资管理有限
					息，未提供资料
				公司 嘉实基金
				管理有限公司
				鹏华基金管理有限
				公司 建信基金
				管理有限责任公司
				华创证券有限责任
				公司 国泰君安
				证券股份有限公司
				财富证券有限责任

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

					公司 海富通基
					金管理有限公司
					东方证券资产管理
					有限公司 中国
					国际金融有限公司
					申银万国证券股份
					有限公司 新时
					代证券有限责任公
					司 民生证券股
					份有限公司 国
					金证券股份有限公
					司 富国基金管
					理有限公司
						公司及公司子公司经营情
					海通证券股份有限
2014年12月17日	公司董事会办公室	实地调研		机构		况等已经公开披露的信
					公司研究所
						息，未提供资料
						公司及公司子公司经营情
					东兴证券股份有限
2014年12月24日	公司董事会办公室	实地调研		机构		况等已经公开披露的信
					公司研究所
						息，未提供资料
接待次数			7
接待机构数量			29
接待个人数量			0
接待其他对象数量			0
是否披露、透露或泄露未公开重大信息			否

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

二、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

四、破产重整相关事项

√ 适用 □ 不适用

报告期本公司参股公司贵州南方汇通世华微硬盘有限公司（简称“世华微硬盘”）、南方汇通微硬盘科技股份有限公司的破产 清算申请获贵州中级人民法院受理，详情参见公司刊载于2014年3月14日证券时报B45版和巨潮资讯网的《南方汇通股份有 限公司关于收到贵州南方汇通世华微硬盘有限公司破产申请裁定书和决定书的公告》（公告编号：2014-004）、2014年3月 28日证券时报B409版和巨潮资讯网的《南方汇通股份有限公司关于收到南方汇通微硬盘科技股份有限公司破产申请裁定书 和决定书的公告》（公告编号：2014-012）。

五、资产交易事项

1 、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未收购资产。

2 、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售资产。

3 、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生企业合并情况。

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

六、公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划及其实施情况。

七、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

				关联交		关联交易	占同类交		可获得的
关联交易		关联交易	关联交易		关联交易			关联交易
	关联关系			易定价		金额（万	易金额的		同类交易	披露日期	披露索引
方		类型	内容		价格			结算方式
				原则		元）	比例		市价
	同属控股
南车投资			购买配							2014年
	股东直接										巨潮资讯
租赁有限		采购商品	件、原材	市价		2,185.6	2.62%			03月17
	或间接控										网
公司			料							日
	股的企业
	同属控股
南车石家			购买配							2014年
	股东直接										巨潮资讯
庄车辆有		采购商品	件、原材	市价		1,002.6	1.20%			03月17
	或间接控										网
限公司			料							日
	股的企业
	同属控股
南车二七			购买配							2014年
	股东直接										巨潮资讯
车辆有限		采购商品	件、原材	市价		268.65	0.32%			03月17
	或间接控										网
公司			料							日
	股的企业
株洲时代	同属控股
			购买配							2014年
新材料科	股东直接										巨潮资讯
		采购商品	件、原材	市价		146.82	0.18%			03月17
技股份有	或间接控										网
			料							日
限公司	股的企业
	同属控股
南车眉山			购买配							2015年
	股东直接										巨潮资讯
车辆有限		采购商品	件、原材	市价		15.02	0.02%			03月27
	或间接控										网
公司			料							日
	股的企业
	同属控股
四川制动			购买配							2014年
	股东直接										巨潮资讯
科技股份		采购商品	件、原材	市价		319.63	0.38%			03月17
	或间接控										网
有限公司			料							日
	股的企业
北京隆长	同属控股
			购买配							2014年
泰工程机	股东直接										巨潮资讯
		采购商品	件、原材	市价		38.57	0.05%			03月17
械有限公	或间接控										网
			料							日
司	股的企业

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第 29 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

	同属控股
北京隆轩			购买配							2014年
	股东直接										巨潮资讯
橡塑有限		采购商品	件、原材	市价		81.86	0.10%			03月17
	或间接控										网
公司			料							日
	股的企业
青岛四方	同属控股
			购买配							2014年
机车车辆	股东直接	采购商品									巨潮资讯
			件、原材	市价		693.59	0.83%			03月17
铸锻有限	或间接控	及劳务									网
			料							日
公司	股的企业
	同属控股
南车长江			购买配							2014年
	股东直接										巨潮资讯
车辆有限		采购商品	件、原材	市价		87.55	0.11%			03月17
	或间接控										网
公司			料							日
	股的企业
北京南车	同属控股
			购买配							2014年
时代机车	股东直接										巨潮资讯
		采购商品	件、原材	市价		239.95	0.29%			03月17
车辆机械	或间接控										网
			料							日
有限公司	股的企业
	同属控股
南车长江			购买配							2014年
	股东直接										巨潮资讯
铜陵车辆		采购商品	件、原材	市价		996.74	1.20%			03月17
	或间接控										网
有限公司			料							日
	股的企业
南车戚墅
	同属控股
堰机车车			购买配							2014年
	股东直接										巨潮资讯
辆工艺研		采购商品	件、原材	市价		1.19	0.01%			03月17
	或间接控										网
究所有限			料							日
	股的企业
公司
河北路友	同属控股
			购买配							2014年
铁路机车	股东直接										巨潮资讯
		采购商品	件、原材	市价		267.89	0.32%			03月17
车辆配件	或间接控										网
			料							日
有限公司	股的企业
眉山南车	同属控股
			购买配							2014年
紧固件科	股东直接										巨潮资讯
		采购商品	件、原材	市价		203.02	0.24%			03月17
技有限公	或间接控										网
			料							日
司	股的企业
	同属控股
株洲南车			购买配							2014年
	股东直接										巨潮资讯
物流有限		采购商品	件、原材	市价		731.46	0.88%			03月17
	或间接控										网
公司			料							日
	股的企业
青岛四方	同属控股
			购买配							2014年
机车车辆	股东直接										巨潮资讯
		采购商品	件、原材	市价		3.25	0.00%			03月17
铸钢有限	或间接控										网
			料							日
公司	股的企业

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第 30 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

	同属控股
南车眉山										2014年
	股东直接										巨潮资讯
车辆有限		销售商品	销售配件	市价		97.02	0.05%			03月17
	或间接控										网
公司										日
	股的企业
	同属控股
南车株洲										2014年
	股东直接										巨潮资讯
电力机车		销售商品	销售配件	市价		1,908.4	0.93%			03月17
	或间接控										网
有限公司										日
	股的企业
	同属控股
南车石家										2015年
	股东直接										巨潮资讯
庄车辆有		销售商品	销售配件	市价		379.29	0.18%			03月27
	或间接控										网
限公司										日
	股的企业
	同属控股
南车戚墅										2014年
	股东直接										巨潮资讯
堰机车有		销售商品	销售配件	市价		120.34	0.06%			03月17
	或间接控										网
限公司										日
	股的企业
	同属控股
南车二七										2014年
	股东直接										巨潮资讯
车辆有限		销售商品	销售配件	市价		545.24	0.26%			03月17
	或间接控										网
公司										日
	股的企业
	同属控股
南车资阳										2014年
	股东直接										巨潮资讯
机车有限		销售商品	销售配件	市价		211	0.10%			03月17
	或间接控										网
公司										日
	股的企业
资阳南车	同属控股
										2014年
电力机车	股东直接										巨潮资讯
		销售商品	销售配件	市价		205.38	0.10%			03月17
有限责任	或间接控										网
										日
公司	股的企业
南车长江	同属控股
										2014年
车辆有限	股东直接										巨潮资讯
		销售商品	销售配件	市价		319.16	0.15%			03月17
公司株洲	或间接控										网
										日
分公司	股的企业
	同属控股
南车长江										2014年
	股东直接										巨潮资讯
铜陵车辆		销售商品	销售配件	市价		12.02	0.01%			03月17
	或间接控										网
有限公司										日
	股的企业
南车长江	同属控股
										2014年
车辆有限	股东直接										巨潮资讯
		销售商品	销售配件	市价		524.29	0.25%			03月17
公司武汉	或间接控										网
										日
分部	股的企业
青岛四方	同属控股	销售商品	销售配件	市价		289.96	0.14%			2014年	巨潮资讯

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

机车车辆	股东直接									03月17	网
铸锻有限	或间接控									日
公司	股的企业
	同属控股
宇宙钢丝										2014年
	股东直接	销售材料	销售材料								巨潮资讯
绳有限公				市价		474.29	0.23%			03月17
	或间接控	及水电费	及水电费								网
司										日
	股的企业
眉山南车	同属控股
										2014年
紧固件科	股东直接										巨潮资讯
		销售材料	销售材料	市价		9.86	0.00%			03月17
技有限公	或间接控										网
										日
司	股的企业
	同属控股
河北南车										2014年
	股东直接										巨潮资讯
环保科技		销售材料	销售材料	市价		118.05	0.06%			03月17
	或间接控										网
有限公司										日
	股的企业
南车青岛	同属控股
										2014年
四方机车	股东直接										巨潮资讯
		销售材料	销售材料	市价		69.56	0.03%			03月17
车辆股份	或间接控										网
										日
有限公司	股的企业
北京南车	同属控股
										2014年
时代机车	股东直接										巨潮资讯
		销售商品	销售配件	市价		0.56	0.00%			03月17
车辆机械	或间接控										网
										日
有限公司	股的企业
南车长江	同属控股
										2014年
车辆有限	股东直接										巨潮资讯
		销售商品	销售配件	市价		44.18	0.02%			03月17
公司常州	或间接控										网
										日
分公司	股的企业
南京南车	同属控股
										2014年
浦镇城轨	股东直接										巨潮资讯
		销售商品	销售配件	市价		16.41	0.01%			03月17
车辆有限	或间接控										网
										日
责任公司	股的企业
	同属控股
南车石家										2014年
	股东直接										巨潮资讯
庄车辆有		销售商品	销售配件	市价		451.17	0.22%			03月17
	或间接控										网
限公司										日
	股的企业
	同属控股
青岛南车										2014年
	股东直接										巨潮资讯
华轩水务		销售商品	销售材料	市价		2.14	0.00%			03月17
	或间接控										网
有限公司										日
	股的企业
合计				--	--	13,081.71	--	--	--	--	--
大额销货退回的详细情况				无。

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

关联交易的必要性、持续性、选择与关联 公司于上述关联方发生日常性关联交易是由铁路机车车辆行业内企业之间在配 方（而非市场其他交易方）进行交易的原 件上互为供销关系是整个行业的特点所决定。 因 关联交易对上市公司独立性的影响 上述关联交易对公司独立性无影响。 公司对关联方的依赖程度，以及相关解决 报告期，公司实施重大资产重组，重组完成后公司将不再从事铁路货车相关业务。 措施（如有） 公司报告期初对报告期日常性关联交易金额进行了预测，预测金额分别为向关联 按类别对本期将发生的日常关联交易进 方采购原材料 30000 万元，向关联方销售产品和提供劳务 10000 万元。上述预测 行总金额预计的，在报告期内的实际履行 金额经公司 2013 年度股东大会批准。报告期日常性关联交易的实际发生情况为： 情况（如有） 向关联方采购原材料 7283.39 万元，向关联方销售产品和提供劳务 5798.32 万元， 均未超出年初股东大会批准额度。 交易价格与市场参考价格差异较大的原 不适用。 因（如适用）

2 、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

3 、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4 、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

				是否存在非
		债权债务类			期初余额（万	本期发生额	期末余额（万
关联方	关联关系		形成原因	经营性资金
		型			元）	（万元）	元）
				占用
	同属控股股
南车株洲电力机车有	东直接或间	应收关联方
			货款	否	412.6	2,232.86	0
限公司	接控股的企	债权
	业
	同属控股股
南车长江车辆有限公	东直接或间	应收关联方
			货款	否	352.07	621.22	0
司(武汉江岸车辆厂）	接控股的企	债权
	业
宇宙钢丝绳有限公司	同属控股股	应收关联方	材料及水电	否	1,652.64	692.14	0

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	东直接或间	债权
	接控股的企
	业
	同属控股股
南车二七车辆有限公	东直接或间	应收关联方
			货款	否	193.82	637.94	0
司	接控股的企	债权
	业
	同属控股股
资阳南车电力机车有	东直接或间	应收关联方
			货款	否	226.68	240.3	0
限责任公司	接控股的企	债权
	业
	同属控股股
南车长江车辆有限公	东直接或间	应收关联方
			货款	否	151.24	365.62	0
司株洲分公司	接控股的企	债权
	业
	同属控股股
南车石家庄车辆有限	东直接或间	应收关联方
			货款	否	3.3	443.77	0
公司	接控股的企	债权
	业
	同属控股股
南车资阳机车有限公	东直接或间	应收关联方
			货款	否	232	246.87	0
司	接控股的企	债权
	业
	同属控股股
南车戚墅堰机车有限	东直接或间	应收关联方
			货款	否	16.91	140.8	0
公司	接控股的企	债权
	业
	同属控股股
河北南车环保科技有	东直接或间	应收关联方
			材料	否	0	138.12	0
限公司	接控股的企	债权
	业
	同属控股股
南车眉山车辆有限公	东直接或间	应收关联方
			货款	否	5.88	113.51	0
司	接控股的企	债权
	业
	同属控股股
南车青岛四方机车车	东直接或间	应收关联方
			材料	否	0	69.56	0
辆股份有限公司	接控股的企	债权
	业
南车长江车辆有限公	同属控股股	应收关联方
			货款	否	0	51.69	0
司常州分公司	东直接或间	债权

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

	接控股的企
	业
	同属控股股
南京南车浦镇城轨车	东直接或间	应收关联方
			货款	否	0	19.2	0
辆有限责任公司	接控股的企	债权
	业
	同属控股股
南车长江铜陵车辆有	东直接或间	应收关联方
			货款	否	0	14.06	0
限公司	接控股的企	债权
	业
	同属控股股
眉山南车紧固件科技	东直接或间	应收关联方
			材料	否	3.77	11.54	0
有限公司	接控股的企	债权
	业
	同属控股股
南车四方车辆有限公	东直接或间	应收关联方
			货款	否	0	1	0
司	接控股的企	债权
	业
	同属控股股
青岛四方机车车辆铸	东直接或间	应收关联方
			劳务	否	20.48	0	0
锻有限公司	接控股的企	债权
	业
	同属控股股
南车长江车辆有限公	东直接或间	应收关联方
			货款	否	33.6	0	0
司铜陵分公司	接控股的企	债权
	业
	同属控股股
南车戚墅堰机车车辆	东直接或间	应收关联方
			货款	否	124.45	0	0
工艺研究所有限公司	接控股的企	债权
	业
	同属控股股
南车资阳机车有限公	东直接或间	应收关联方
			货款	否	20	329	0
司	接控股的企	债权
	业
	同属控股股
南车戚墅堰机车有限	东直接或间	应收关联方
			货款	否	100	0	0
公司	接控股的企	债权
	业
	同属控股股
南车株洲电力机车有		应收关联方
	东直接或间		货款	否	170	1,190	0
限公司		债权
	接控股的企

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	业
	同属控股股
北京南车时代机车车	东直接或间	应收关联方
			购房款	否	1,450	0	0
辆机械有限公司	接控股的企	债权
	业
	同属控股股
南车石家庄车辆有限	东直接或间	应收关联方
			标书款	否	0.3	0.09	0
公司	接控股的企	债权
	业
	同属控股股
南车眉山车辆有限公	东直接或间	应收关联方	标书款及保
				否	4.3	4.89	0
司	接控股的企	债权	证金
	业
	同属控股股
	东直接或间	应收关联方
宇宙钢丝绳有限公司			劳务款	否	0	0.96	0
	接控股的企	债权
	业
	同属控股股
南车投资租赁有限公	东直接或间	应收关联方
			材料款	否	0	354.12	0
司	接控股的企	债权
	业
	同属控股股
南车眉山车辆有限公	东直接或间	应收关联方
			材料款	否	0	88.65	0
司	接控股的企	债权
	业
	同属控股股
南车戚墅堰机车有限	东直接或间	应收关联方
			材料款	否	0	421.34	0
公司	接控股的企	债权
	业
	同属控股股
南车贵阳车辆有限公	东直接或间	应收关联方
			重组预付款	是	0	990.83	990.83
司	接控股的企	债权
	业
	同属控股股
北京南车时代机车车	东直接或间	应收关联方
			材料款	否	0	26.38	0
辆机械有限公司	接控股的企	债权
	业
	同属控股股
	东直接或间	应收关联方
宇宙钢丝绳有限公司			材料款	否	0	1.72	0
	接控股的企	债权
	业

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

	同属控股股
株洲时代新材料科技	东直接或间	应付关联方
			货款	否	14	171.78	0
股份有限公司	接控股的企	债务
	业
	同属控股股
南车投资租赁有限公	东直接或间	应付关联方
			货款	否	3,868.61	2,557.15	0
司	接控股的企	债务
	业
	同属控股股
北京隆长泰工程机械	东直接或间	应付关联方
			货款	否	20.8	45.12	0
有限公司	接控股的企	债务
	业
	同属控股股
北京隆轩橡塑有限公	东直接或间	应付关联方
			货款	否	34.07	95.78	0
司	接控股的企	债务
	业
	同属控股股
四川制动科技股份有	东直接或间	应付关联方
			货款	否	236.92	373.97	0
限公司	接控股的企	债务
	业
	同属控股股
北京南车时代机车车	东直接或间	应付关联方
			货款	否	51.06	280.74	0
辆机械有限公司	接控股的企	债务
	业
	同属控股股
中国南车集团眉山车	东直接或间	应付关联方
			货款	否	3.8	0	0
辆厂	接控股的企	债务
	业
	同属控股股
南车石家庄车辆有限	东直接或间	应付关联方
			货款	否	314.55	1,167.52	0
公司	接控股的企	债务
	业
	同属控股股
南车二七车辆有限公	东直接或间	应付关联方
			货款	否	17.23	101.63	0
司	接控股的企	债务
	业
	同属控股股
南车戚墅堰机车车辆	东直接或间	应付关联方
			货款	否	2.16	9.94	0
工艺研究所有限公司	接控股的企	债务
	业
北京丰华实机械有限	同属控股股	应付关联方	货款	否	21.3	0.22	0

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

公司	东直接或间	债务
	接控股的企
	业
	同属控股股
南车长江铜陵车辆有	东直接或间	应付关联方
			货款	否	116.69	1,168.47	0
限公司	接控股的企	债务
	业
	同属控股股
北京南车时代信息技	东直接或间	应付关联方
			货款	否	3.76	0	0
术有限公司	接控股的企	债务
	业
	同属控股股
河北路友铁路机车车	东直接或间	应付关联方
			货款	否	14.6	313.43	0
辆配件有限公司	接控股的企	债务
	业
	同属控股股
眉山南车紧固件科技	东直接或间	应付关联方
			货款	否	120.78	247.41	0
有限公司	接控股的企	债务
	业
	同属控股股
青岛四方机车车辆铸	东直接或间	应付关联方
			租金、货款	否	220	1,232.3	0
锻有限公司	接控股的企	债务
	业
	同属控股股
株洲南车物流有限公	东直接或间	应付关联方
			货款	否	0	855.81	0
司	接控股的企	债务
	业
	同属控股股
南车长江车辆有限公	东直接或间	应付关联方
			货款	否	0	102.43	0
司	接控股的企	债务
	业
	同属控股股
南车眉山车辆有限公	东直接或间	应付关联方
			货款	否	0	17.57	0
司	接控股的企	债务
	业
	同属控股股
南车投资租赁有限公	东直接或间	应付关联方
			货款	否	5,307	5,609.79	0
司	接控股的企	债务
	业
四川制动科技股份有	同属控股股	应付关联方
			货款	否	70	488.7	0
限公司	东直接或间	债务

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第 38 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

	接控股的企
	业
	同属控股股
北京南车时代机车车	东直接或间	应付关联方
			货款	否	100	76.38	0
辆机械有限公司	接控股的企	债务
	业
	同属控股股
河北南车铁龙机电设	东直接或间	应付关联方
			货款	否	3.5	0	0
备有限公司	接控股的企	债务
	业
	同属控股股
南车石家庄车辆有限	东直接或间	应付关联方
			货款	否	0	100	0
公司	接控股的企	债务
	业
	同属控股股
眉山南车紧固件科技	东直接或间	应付关联方
			货款	否	0	260	0
有限公司	接控股的企	债务
	业
关联债权债务对公司经营成果及财		公司向关联方提供资金形成原因为报告期末尚未进行结算的配件、材料购销款等，此
务状况的影响		部分资金在公司采购和销售金额中所占比例较小，对公司生产经营无重大影响。

说明：报告期公司实施重大资产重组，公司的关联方应收及应付款项期末转至南车贵阳车辆有限公司（简称“南车贵阳”）， 报告期末公司对关联方的应收及应付款项均合计为 0 元。

本次实施重组资产交割过程中，由于计算误差，公司向南车贵阳公司支付的金额较审计机构审定的金额多 990.83 万元，报 告期末该部分款项暂作为公司向南车贵阳的预付款项。截止本报告发出日，该部分款项已全额收回。

5 、其他关联交易

√ 适用 □ 不适用

（1）关联租赁情况

（1）关联租赁情况
出租方名称	租赁资产种类	本年确认的租赁费
青岛四方机车车辆铸锻有限公司	厂房租赁	840,000.00
青岛四方机车车辆铸锻有限公司	设备租赁	2,724,102.56

（2）公司于2014年12月11日召开的第四届董事会第二十八次会议审议通过了关于与关联方中国南车集团投资管理公司、自 然人吴瑞昌先生及经营团队共同投资设立贵州南车汇通净水设备公司。

关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称	临时公告披露日期	临时公告披露网站名称
南方汇通股份有限公司关于与关联方共同 设立贵州南车汇通净水设备有限公司的公 告
	2014年12月12日	巨潮资讯网

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

八、重大合同及其履行情况

1 、托管、承包、租赁事项情况

（ 1 ）托管情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。

（ 2 ）承包情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。

（ 3 ）租赁情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。

2 、担保情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

		公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
	担保额度		实际发生日期
							是否履行	是否为关
担保对象名称	相关公告	担保额度	（协议签署	实际担保金额	担保类型	担保期
							完毕	联方担保
	披露日期		日）
报告期内审批的对外担保额度				报告期内对外担保实际发生
合计（A1）				额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额				报告期末实际对外担保余额
度合计（A3）				合计（A4）
		公司对子公司的担保情况
	担保额度		实际发生日期
							是否履行	是否为关
担保对象名称	相关公告	担保额度	（协议签署	实际担保金额	担保类型	担保期
							完毕	联方担保
	披露日期		日）
贵州汇通申发钢结	2013年10		2013年11月
		4,500		3,000	抵押	1年	是	否
构有限公司	月28日		28日
贵州大自然科技有	2013年10		2013年11月
		3,500		2,500	抵押	1年	是	否
限公司	月28日		19日
贵州大自然科技有	2013年10	3,500	2013年11月	1,000	抵押	1年	是	否

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

限公司	月28日		27日
贵州大自然科技有	2013年10		2014年05月
		3,500		1,000	抵押	1年	是	否
限公司	月28日		23日
贵州大自然科技有	2014年11		2014年11月
		5,000		1,000	抵押	1年	否	否
限公司	月10日		14日
贵州大自然科技有	2014年11		2014年11月
		5,000		2,400	抵押	1年	否	否
限公司	月10日		17日
报告期内审批对子公司担保额				报告期内对子公司担保实际
		9,500				10,900
度合计（B1）				发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担				报告期末对子公司实际担保
		9500				3,400
保额度合计（B3）				余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计				报告期内担保实际发生额合
		9,500				10,900
（A1+B1）				计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合				报告期末实际担保余额合计
		9,500				3,400
计（A3+B3）				（A4+B4）
实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例				3.59%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）				0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债
				0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）				0
上述三项担保金额合计（C+D+E）				0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）				无。
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）				无。

注：经 2014 年 11 月 10 日召开的公司第四届董事会第二十六次会议审议通过，公司向贵州汇通申发钢结构有限公司提供担 保额度 4500 万元，至本报告期末实际未发生担保。报告期公司实施重大资产重组，期末公司持有的贵州汇通申发钢结构有 限公司的股权全部转移到南车贵阳车辆有限公司，公司不再为其提供担保。

采用复合方式担保的具体情况说明

无。

（ 1 ）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。

3 、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

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第 41 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

公司报告期不存在其他重大合同。

4 、其他重大交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大交易。

九、承诺事项履行情况

• 1 、公司或持股 5% 以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。

2 、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

十、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称	瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	42
境内会计师事务所审计服务的连续年限	1
境内会计师事务所注册会计师姓名	韩勇、徐宇清

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

本年度，聘请瑞华会计师事务所为公司内部控制审计机构，期间支付审计费20万元。公司因重大资产重组事项，聘请国海证 券股份有限公司财务顾问，期间共支付财务顾问费 443.53万元，

十一、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

□ 适用 √ 不适用

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十四、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

2014年11月28日，本公司与南车贵阳车辆有限公司、南车株洲电力机车研究所有限公司、中国南车股份有限公司签订重大资 产置换协议，本公司以货车业务相关的资产、负债及相关子公司股权与中国南车股份有限公司之全资子公司南车贵阳车辆有 限公司以现金购买的南车株洲电力机车研究所有限公司所持有的贵阳时代沃顿科技有限公司（简称“贵阳沃顿”）36.79% 的股权进行置换。该事项的相关信息详见2014年11月29日刊载于巨潮资讯网及《证券时报》的相关披露文件。该事项经公司 2014年12月19日召开的公司2014年第三次临时股东大会审议批准，本次股东大会决议公告于2014年12月20日刊载。截止本报 告期报出日，本公司与南车贵阳车辆有限公司已完成相关资产交割，相关资产的转移手续正在办理中。

十五、公司子公司重要事项

√ 适用 □ 不适用

报告期，公司子公司的重要事项已作为临时报告披露，详见刊载于2014年4月18日证券时报B20版的《南方汇通股份有限公 司关于控股子公司贵州大自然科技有限公司签署房屋征收补偿框架协议的公告》（公告编号：2014-019）、2014年4月25日 证券时报B116版的《关于收到控股子公司贵州大自然科技有限公司房屋征收补偿框架协议的公告》（2014-022）、2014年7 月26日证券时报B29版《关于公司及公司控股子公司贵州大自然科技有限公司签署房屋征收补偿正式协议暨资金到账的公 告》（公告编号：2014-033）。上述公告同时刊载于巨潮资讯网。

十六、公司发行公司债券的情况

□ 适用 √ 不适用

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1 、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前		本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）		本次变动后	本次变动后
					公积金转
	数量	比例	发行新股	送股		其他	小计	数量	比例
					股
	422,000,0							422,000,0
二、无限售条件股份		100.00%							100.00%
	00							00
	422,000,0							422,000,0
1、人民币普通股		100.00%							100.00%
	00							00
	422,000,0							422,000,0
三、股份总数		100.00%							100.00%
	00							00

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

• 适用 √ 不适用

2 、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1 、报告期末近三年历次证券发行情况

□ 适用 √ 不适用

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第 44 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

2 、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

报告期，公司实施了重大资产重组，公司以铁路货车业务相关全部资产、负债以及持有的贵州南方汇通物流贸易有限责任公 司100%股权、贵州汇通申发钢结构有限公司60.8%股权和青岛汇亿通铸造有限公司51%股权，与控股股东中国南车集团公司 （简称“南车集团”）下属企业南车贵阳车辆有限公司取得并持有的时代沃顿36.79%股权进行置换。报告期末，置出资产完成 交割，出资资产中涉及股权转移的以及置入股权，已办理股权转移手续。报告期末公司的资产和负债相应发生变动。

3 、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1 、公司股东数量及持股情况

单位：股

										报告期末表决权恢	报告期末表决权恢
				年度报告披露日前
报告期末普通股股										复的优先股股东总
		26,504		第5个交易日末普			25,518					0
东总数										数（如有）（参见注
				通股股东总数
										8）
			持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
						报告期内		持有有限	持有无限		质押或冻结情况
					报告期末
股东名称	股东性质		持股比例			增减变动		售条件的	售条件的
					持股数量						股份状态		数量
						情况		股份数量	股份数量
中国南车集团公 司	国有法人		42.64%		179,940,0 00
中国农业银行股 份有限公司－申 万菱信中证环保 产业指数分级证 券投资基金	其他		0.73%		3,059,889
陈希	境内自然人		0.59%		2,500,000
林忆尔	境内自然人		0.57%		2,400,000
张艳	境内自然人		0.52%		2,200,000
李令军	境内自然人		0.44%		1,855,600
中海信托股份有 限公司－中海.浦 江之星118号证 券投资结构化集 合资金信托	其他		0.32%		1,341,600

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中国建设银行股 份有限公司－华 商双债丰利债券 型证券投资基金	其他	0.31%	1,289,872
陈钢	境内自然人	0.28%	1,181,700
中国建设银行股 份有限公司－新 华中证环保产业 指数分级证券投 资基金	其他	0.28%	1,173,280
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前10名股东的情况（如有） （参		报告期，本公司无战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东情况。
见注3）
		国有法人股股东中国南车集团公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市
上述股东关联关系或一致行动的说		公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，其所持股份无冻结情况，其
明		他股东间是否存在关联关系及是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规
		定的一致行动人的情况未知。
前10名无限售条件股东持股情况
							股份种类
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量
							股份种类	数量
中国南车集团公司		179,940,000					人民币普通股	179,940,000
中国农业银行股份有限公司－申万 菱信中证环保产业指数分级证券投 资基金		3,059,889
							人民币普通股	3,059,889
陈希		2,500,000					人民币普通股	2,500,000
林忆尔		2,400,000					人民币普通股	2,400,000
张艳		2,200,000					人民币普通股	2,200,000
李令军		1,855,600					人民币普通股	1,855,600
中海信托股份有限公司－中海.浦 江之星118号证券投资结构化集合 资金信托		1,341,600
							人民币普通股	1,341,600
中国建设银行股份有限公司－华商 双债丰利债券型证券投资基金		1,289,872
							人民币普通股	1,289,872
陈钢		1,181,700					人民币普通股	1,181,700
中国建设银行股份有限公司－新华 中证环保产业指数分级证券投资基 金		1,173,280
							人民币普通股	1,173,280
前10名无限售流通股股东之间，以		国有法人股股东中国南车集团公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市
及前10名无限售流通股股东和前		公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，其所持股份无冻结情况，其

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10 名股东之间关联关系或一致行动 他股东间是否存在关联关系及是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规 的说明 定的一致行动人的情况未知。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2 、公司控股股东情况

法人

法人
	法定代表人/单位
控股股东名称		成立日期	组织机构代码	注册资本	主要经营业务
	负责人
					铁路机车车辆、城市轨
					道交通车辆、机电设备
					及零部件、电子电器及
					环保设备相关产品的设
					计、制造、修理；设备
		2002年07月02			租赁；以上相关产品的
中国南车集团公司	郑昌泓		710929922	926182.2（万元）
		日			销售；技术服务、信息
					咨询；实业投资；资产
					受托管理；进出口业务；
					建筑设备安装；化工材
					料（不含危险化学品）、
					建筑材料的销售。
未来发展战略	南车集团将认真履行出资人义务，做好股权管理和资产管理各项工作。
经营成果、财务状况、	由于中国南车集团公司2014年财务决算尚未最终完成，待完成后，公司将对其的经营成果、财务
现金流等	状况及现金流等相关财务数据再行公告。
控股股东报告期内控
股和参股的其他境内
	持有A股上市公司中国南车股份有限公司（股票代码6001766）56.48%的股权。
外上市公司的股权情
况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3 、 实际控制人情况

公司实际控制人为国务院国有资产监督管理委员会。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图如下：

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4 、其他持股在 10% 以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况

□ 适用 √ 不适用

在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

								本期增持	本期减持
					任期起始	任期终止	期初持股			期末持股
姓名	职务	任职状态	性别	年龄				股份数量	股份数量
					日期	日期	数（股）			数（股）
								（股）	（股）
					2012年05	2015年05
黄纪湘	董事长	现任	男	54			0	0	0	0
					月18日	月17日
					2012年05	2015年05
周家干	董事	现任	男	58			0	0	0	0
					月18日	月17日
					2012年06	2014年12
周家干	总经理	离任	男	58			0	0	0	0
					月06日	月22日
					2012年05	2015年05
崔景泉	董事	现任	男	54			0	0	0	0
					月18日	月17日
					2012年05	2015年01
张英峰	独立董事	现任	男	68			0	0	0	0
					月18日	月08日
					2012年05	2015年01
严安林	独立董事	现任	男	65			0	0	0	0
					月18日	月08日
	监事会主				2012年05	2015年05
韩卫红		现任	男	47			0	0	0	0
	席				月18日	月17日
					2012年05	2015年05
田阿灵	监事	现任	女	45			0	0	0	0
					月18日	月17日
	职工代表				2012年05	2015年05
左廷伟		现任	男	57			0	0	0	0
	监事				月18日	月17日
					2013年06	2014年12
张万军	总工程师	离任	男	57			0	0	0	0
					月17日	月22日
					2004年08	2014年12
张万军	副总经理	离任	男	50			0	0	0	0
					月31日	月22日
					2009年03	2014年12
许国梁	副总经理	离任	男	52			0	0	0	0
					月10日	月22日
					2009年03	2014年12
刘火长	副总经理	离任	男	51			0	0	0	0
					月10日	月22日
					2013年06
张晓南	副总经理	现任	男	50			0	0	0	0
					月05日
	副总经理、				2012年05	2014年12
朱洪晖		离任	女	43			0	0	0	0
	财务总监				月02日	月22日

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

					2013年06	2014年12
胡鹏飞	副总经理	离任	男	49			0	0	0	0
					月05日	月22日
	董事会秘				2009年07
周海泉		现任	男	58			0	0	0	0
	书				月17日
合计	--	--	--	--	--	--	0	0	0	0

• （注：公司于2015年1月8日召开的2015年第一次临时股东大会选举王立明先生、蔡东先生为公司第四届董事会独立董事，原 独立董事张英峰先生、严安林先生于2015年1月8日离职。）

二、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历

黄纪湘：2010年至至今分别任公司第三届、第四届董事会董事长。

周家干：2010年至2014年12月任公司总经理，2010年至今分别任公司第三届、第四届董事会董事。

崔景泉：2010年至今分别任公司第三届、第四届董事会董事。

王立明：2015年1月8日至今任公司独立董事。

蔡 东：2015年1月8日至今任公司独立董事

韩卫红：2010年至2011年12月任公司纪委副书记兼监察处处长、纪委办公室主任，2011年12月至今任公司纪委副书记。2012 年5月18日至今任第四届监事会主席。

田阿灵：2010年至今分别任公司第三届、第四届监事会监事。

左廷伟：2010年至今分别任公司第三届、第四届监事会职工代表监事。

张晓南：2010年至2013年6月任公司总工程师，2013年6月至今任公司副总经理。

周海泉：2010年至今任公司董事会秘书。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

		在股东单位			在股东单位是否领
任职人员姓名	股东单位名称		任期起始日期	任期终止日期
		担任的职务			取报酬津贴
			2014年12月
黄纪湘	南车贵阳车辆有限公司	执行董事			否
			22日
			2014年06月
黄纪湘	中国南车集团公司	总经理助理			否
			06日
			2014年12月
周家干	南车贵阳车辆有限公司	总经理			否
			22日
			2013年05月	2014年06月24
崔景泉	贵阳车辆厂	厂长			否
			22日	日
在股东单位任	中国南车集团贵阳车辆厂为公司控股股东中国南车集团公司的全资子企业。南车贵阳车辆有限公司为控股
职情况的说明	股东中国南车集团公司控股子公司中国南车股份有限公司的全资企业。

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

		在其他单位			在其他单位是否领
任职人员姓名	其他单位名称		任期起始日期	任期终止日期
		担任的职务			取报酬津贴

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

			2012年02月
黄纪湘	贵阳时代沃顿科技有限公司	董事长			否
			16日
			2012年02月
韩卫红	贵阳时代沃顿科技有限公司	监事			否
			16日
			2014年12月
张晓南	贵州大自然科技有限公司	董事长			否
			24日
			2011年08月
周海泉	贵州汇通华城楼宇科技有限公司	董事			否
			20日
在其他单位任
	除上述情况外，上述人员无在其他单位任职情况。
职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 决策程序按照中国南车集团公司有关文件执行。 确定依据按照中国南车集团公司有关文件，根据公司业绩完成情况核定。 实际支付按照中国南车集团公司有关文件按期支付。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

					从公司获得的	从股东单位获	报告期末实际
姓名	职务	性别	年龄	任职状态
					报酬总额	得的报酬总额	所得报酬
	第四届董事会
黄纪湘		男	54	现任	45.39	0	45.39
	董事长
	第四届董事会
周家干		男	58	现任	45.39	0	45.39
	董事、总经理
	第四届董事会
崔景泉		男	54	现任	34.95	0	34.95
	董事
	第四届董事会
张英峰		男	68	现任	4.8	0	4.8
	独立董事
	第四届董事会
严安林		男	65	现任	4.8	0	4.8
	独立董事
	第四届监事会
韩卫红		男	47	现任	24.66	0	24.66
	监事
	第四届监事会
田阿灵		女	45	现任	18.78	0	18.78
	监事
	第四届监事会
左廷伟		男	57	现任	24.1	0	24.1
	职工代表监事
张万军	副总经理、总	男	50	离任	34.92	0	34.92

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

	工程师
许国梁	副总经理	男	52	离任	34.48	0	34.48
刘火长	副总经理	男	51	离任	34.46	0	34.46
张晓南	副总经理	男	50	现任	34.47	0	34.47
	副总经理、财
朱洪晖		女	43	离任	34.1	0	34.1
	务总监
胡鹏飞	副总经理	男	49	离任	34.47	0	34.47
周海泉	董事会秘书	男	58	现任	26.24	0	26.24
合计	--	--	--	--	436.01	0	436.01

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
			2014年12月22	报告期公司实施重大资产重组，因重组后主营业务转
周家干	总经理	离任
			日	变
	副总经理、总工		2014年12月22	报告期公司实施重大资产重组，因重组后主营业务转
张万军		离任
	程师		日	变
			2014年12月22	报告期公司实施重大资产重组，因重组后主营业务转
许国樑	副总经理	离任
			日	变
			2014年12月22	报告期公司实施重大资产重组，因重组后主营业务转
刘火长	副总经理	离任
			日	变
			2014年12月22	报告期公司实施重大资产重组，因重组后主营业务转
胡鹏飞	副总经理	离任
			日	变
	副总经理、财务		2014年12月22	报告期公司实施重大资产重组，因重组后主营业务转
朱洪晖		离任
	总监		日	变

报告期后高级管理人员的变动情况：蔡志奇先生2015年2月12日起任公司副总经理。朱洪晖女士2015年3月25日起任公司副总 经理、财务总监。周海泉先生2015年3月25日因起不再但任公司董事会秘书。简勇先生2015年3月25日起任公司董事会秘书。

五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）

报告期，公司及子公司核心技术团队或关键技术人员未发生变动。

六、公司员工情况

（一）员工构成

• 1.公司本部

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

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2.时代沃顿公司

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3.大自然公司

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（二）员工薪酬政策

公司实施岗位绩效工资制，建立了较为完善的薪酬制度体系及绩效评价考核机制。公司控股子公司参照公司相关制度体系执 行。

（三）员工培训情况

报告期，公司及子公司重视员工培训工作，根据经营需要、业务特点及员工实际情况开展员工培训，加强培训力度，培训项 目内容涵盖精益生产、营销推广、办公技能、时间管理等，进一步提升员工整体业务能力和管理水平。 （四）公司及主要子公司无须承担离退休职工费用的情况。

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》以及有关法律、行政法规和规范性文件的相关要求，已形成了较为健全的公 司治理体系。报告期公司对《公司章程》、《股东大会议事规则》进行了修订，制定了《证券投资内部控制制度》，上述制 度文件刊载于巨潮资讯网。

公司已制定的相关制度情况如下：

公司已制定的相关制度情况如下：
制度名称	公开信息披露情况
《公司章程》	刊载于巨潮资讯网
《股东大会议事规则》	刊载于巨潮资讯网
《董事会议事规则》	刊载于巨潮资讯网
《监事会议事规则》	刊载于巨潮资讯网
《董事会战略发展委员会工作细则》	刊载于巨潮资讯网
《董事会薪酬与提名委员会工作细则》	刊载于巨潮资讯网
《董事会审计与风险管理委员会工作细则》	刊载于巨潮资讯网
《总经理工作细则》	刊载于巨潮资讯网
《董事、监事、高级管理人员持有公司股份及其变动管理办法》	刊载于巨潮资讯网
《独立董事工作制度》	刊载于巨潮资讯网
《信息披露事务管理制度》	刊载于巨潮资讯网
《投资决策及管理工作制度》	刊载于巨潮资讯网
《投资者关系管理办法》	刊载于巨潮资讯网
《募集资金管理制度》	刊载于巨潮资讯网
《外部信息使用人管理制度》	刊载于巨潮资讯网
《内幕信息知情人管理制度》	刊载于巨潮资讯网
《年报信息使用人管理制度》	刊载于巨潮资讯网
《年报信息披露重大差错责任追究制度》	刊载于巨潮资讯网
《董事会秘书工作规则》	刊载于巨潮资讯网
《内幕信息知情人登记管理制度》	刊载于巨潮资讯网
《提供财务资助管理办法》	刊载于巨潮资讯网
《证券投资内部控制制度》	刊载于巨潮资讯网

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公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异

□ 是 √ 否

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况

公司已制定了《内幕信息知情人管理制度》和《内幕信息知情人登记管理制度》，相关制度刊载于巨潮资讯网。报告期公司 严格执行上述制度，做好重大资产重组、定期报告等事项的信息管理工作，及时向监管部门报备内幕信息知情人登记资料。 经公司自查，报告期未发现董事、监事、高级管理人员及相关工作人员违规买卖股票、内幕信息泄露及内幕交易等违规现象。

二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1 、本报告期年度股东大会情况

会议届次	召开日期	会议议案名称	决议情况	披露日期	披露索引
		1；2013年年度报告
		及财务决算报告；2、
		董事会2013年度工
		作报告；3、监事会
		2013年度工作报
		告；4、听取独立董
		事2013年度述职报
		告；5、2013年度利
		润分配预案；6、关
					详情见刊载于巨潮
		于聘请瑞华会计师
					资讯网的《南方汇通
		事务所（特殊普通合
					股份有限公司2013
2013年度股东大会	2014年04月15日	伙）为公司2014年	所有议案均获通过。	2014年04月16日
					年度股东大会决议
		度财务报告和内部
					公告》公告编号：
		控制审计机构的议
					2014-015。
		案；7、关于公司与
		关联方签订铁路机
		车车辆配件长期购
		销协议的议案；8、
		预测2014年日常关
		联交易事项的议案；
		9、公司章程修正案；
		10、关于调整独立董
		事津贴的议案。

2 、本报告期临时股东大会情况

会议届次	召开日期	会议议案名称	决议情况	披露日期	披露索引
2014年第一次临时		1、公司章程修正案；	第一、二项议案获得		详情见刊载于巨潮
	2014年08月05日			2014年08月06日
股东大会		2、股东大会议事规	通过，第三项议案未		资讯网的《南方汇通

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

		则修正案；3、关于	获通过。		股份有限公司2014
		对2013年日常关联			年第一次临时股东
		交易超出预测金额			大会决议公告》公告
		部分进行补充确认			编号：2014-036。
		的议案。
					详情见刊载于巨潮
		关于对2013年日常			资讯网的《南方汇通
2014年第二次临时		关联交易超出预测			股份有限公司2014
	2014年09月12日		议案未获通过。	2014年09月13日
股东大会		金额部分进行补充			年第二次临时股东
		确认的议案。			大会决议公告》公告
					编号：2014-046。
		1、关于南方汇通股
		份有限公司重大资
		产置换暨关联交易
		方案的议案》；2、关
		于公司符合上市公
		司重大资产重组条
		件的议案；3、关于
		审议《南方汇通股份
		有限公司重大资产
		置换暨关联交易报
		告书（草案）》及其
		摘要的议案；4、关
		于审议公司签署附
		生效条件的《南方汇
					详情见刊载于巨潮
		通股份有限公司与
					资讯网的《南方汇通
		南车贵阳车辆有限
2014年第三次临时					股份有限公司2014
	2014年12月19日	公司、南车株洲电力	所有议案均获通过。	2014年12月20日
股东大会					年第三次临时股东
		机车研究所有限公
					大会决议公告》公告
		司、中国南车股份有
					编号：2014-082。
		限公司之重大资产
		置换协议》的议案；
		5、关于审议公司签
		署附生效条件的《南
		方汇通股份有限公
		司与南车贵阳车辆
		有限公司之盈利补
		偿协议》的议案；6、
		关于本次重大资产
		重组事项构成关联
		交易的议案；7、关
		于提请股东大会授
		权董事会全权办理
		公司本次重大资产

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第 57 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

重组相关事宜的议 案；8、关于对 2013 年日常关联交易超 出预测金额部分进 行补充确认的议案。

3 、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

三、报告期内独立董事履行职责的情况

1 、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况
	本报告期应参加		以通讯方式参加			是否连续两次未
独立董事姓名		现场出席次数		委托出席次数	缺席次数
	董事会次数		次数			亲自参加会议
张英峰	11	11	0	0	0	否
严安林	11	11	0	0	0	否
独立董事列席股东大会次数		4

连续两次未亲自出席董事会的说明

2 、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3 、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期，独立董事对公司重大资产重组事项、关联交易、公司信息披露等相关工作进行了详细深入的了解并提出了建议，公 司对独立董事提出的上述建议和意见均积极听取并采纳，上述建议对进一步提升规范运作及确保披露信息的准确和全面起到 了积极的作用。

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

报告期董事会审计与风险管理委员会履职情况：

1、对公司内部控制的核查和监督

报告期，委员会对公司内部控制的建立健全与有效实施保持持续关注，强化对关联交易、对外担保等重点风险领域内控的有

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第 58 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

效实施。根据公司内部控制工作计划，动态了解公司内部控制活动、内部控制自我评价工作的开展情况，推进公司内部控制 体系建立健全，审阅公司内部控制自我评价报告，形成决议提交公司董事会审议。 2、2014年年度报告编制和审计相关工作

根据中国证监会的要求，委员会对公司2014年年度财务报告的编制、内外审计工作进行持续沟通、督导和检查。（1）通过 下设工作小组，与年度报告审计机构沟通协商审计工作时间安排，形成审计工作计划及时报送监管部门。（2）动态了解公 司经营活动，持续关注公司经营状况以及各项内部控制体系运行情况，及时账务公司财务状况和经营成果的最新变化。（3） 审阅公司2014年财务报告，就重点关注问题向公司相关人员进行了询问，以确保公司财务报告编制的形式规范和内容真实、 准确、完整。（4）召集独立董事、年度报告审计机构、以及公司内部审计机构相关人员召开2014年度报告审计工作沟通会， 听取年报审计机构关于2014年度财务报告审计工作的相关情况汇报，就年度报告审计机构提出的相关事项发表了意见，并形 成了会议书面记录。（5）于2015年3月25日召开2014年第一次会议，审阅了2014年审计报告和财务决算报告，并形成决议提 交董事会审议。

3、聘请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2014年度财务报告和内部控制审计机构的有关工作 委员会审阅了瑞华会计师事务所的相关资料，于2015年3月25日召开2015年第1次会议上，审议通过了关于聘请瑞华会计师事 务所有限公司为公司2014年度财务报告和内部控制审计机构的议案，并形成决议提交董事会审议。

五、监事会工作报告

（一）报告期内监事会工作情况

报告期内公司监事会共召开会议5次，会议的召开均符合法律、法规、公司章程及公司监事会议事规则的有关规定。

• 1、于2014年3月17日召开的第四届监事会第八次会议，审议2013年度报告

• 2、于2014年4月15日召开的第四届监事会第九次会议，审议2014年第一季度报告。

• 3、于2014年8月25日召开的第四届监事会第十次会议，审议2014年半年度报告。

• 4、于2014年10月23日召开的第四届监事会第十一次会议，审议2014年第三季度报告。

• 5、于2014年11月28日召开的第四届监事会第十二次会议，审议重大资产重组相关事项。 上述信息刊载于巨潮资讯网和证券时报。

• （二）监事会关于公司有关情况的意见

• 1、公司依法运作情况。报告期，根据国家法律法规、公司章程、监事会议事规则的规定和要求，列席了各次董事会会议及 股东大会，对公司内控制度执行情况、公司决策程序、董事和高级管理人员的履职情况进行了监督。监事会认为：公司能遵 守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和公司章程的有关规定，经营运作情况合规合法，并逐步建立和 完善内部控制制度。报告期未发现董事及高级管理人员存在执行公司职务时违反法律法规、公司章程和损害公司利益的行为。

• 2、检查公司财务的情况

• 公司2014年度财务报告审计机构瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2014年12月31日的资产负债表和股东权益变动表

• 及2014年度利润表和2014年度的现金流量表进行了审计，对公司出具了标准无保留意见的审计报告。公司监事会认为此审计 报告公允、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。

• 3、报告期内公司未发生募集资金投入项目和金额变更。

• 4、报告期内未发现内幕交易和损害股东权益或造成公司资产流失的问题。

• 5、公司在报告期内的关联交易，均通过签署有关协议执行，定价原则合理、公允，并按照有关规定履行了信息披露义务， 未出现损害上市公司利益的行为。

• （三）监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

• 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况

公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能够独立并保持自主经营能力。

七、同业竞争情况

√ 适用 □ 不适用

公司因铁路运输装备制造的行业特点与公司控股股东中国南车集团公司（简称”南车集团“）在新造货车业务方面存在少量的 同业竞争，公司于2011年1月接到控股股东中国南车集团公司《关于对南方汇通进行重组的有关承诺事项的函》，承诺：“中 国南车集团公司力争用5年左右时间，通过资产购并、重组等方式，将其持有的本公司股权进行处置，并在取得本公司相应 资产后，向中国南车股份有限公司转让取得的货车业务相关资产。”相关信息刊载于巨潮资讯网和2011年1月29日的《证券时 报》B5版。报告期公司实施重大资产重组，公司以铁路货车业务相关全部资产、负债以及持有的贵州南方汇通物流贸易有 限责任公司100%股权、贵州汇通申发钢结构有限公司60.8%股权和青岛汇亿通铸造有限公司51%股权，与控股股东中国南车 集团公司下属企业南车贵阳车辆有限公司取得并持有的时代沃顿36.79%股权进置换。重组完成后，公司不再从事铁路货车 相关业务，解决了上述同业竞争问题。截止本报告披露日，公司已完成全部资产交割，相关资产的转移手续正在办理中。

八、高级管理人员的考评及激励情况

依据按照中国南车集团公司有关文件，根据公司业绩完成情况核定。

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

第十节 内部控制

一、内部控制建设情况

报告期，公司组织对内部控制进行评价，未发现公司内部控制存在重要缺陷和重大缺陷。对于发现的一般内部控制缺陷，内 部控制评价工作组下发通知，要求各相关责任部门制定相应整改措施，明确整改责任。公司及控股子公司根据实际经营发展 需要，对生产、财务、安全、人力资源等方面的相关制度进行了制定和修订，进一步优化流程，提升了风险防范制度体系的 时效性。

二、董事会关于内部控制责任的声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董 事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、 监事会及董事、监事、高级管理人员保证内部控制评价报告的内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对该报 告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现 上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据 内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

三、建立财务报告内部控制的依据

公司财务报告内部控制体系依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《中国会计准则》等法律、法规 及其他相关规定建立。

四、内部控制评价报告

内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内未发现内部控制重大缺陷。 内部控制评价报告全文披露日期 2015 年 03 月 27 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）

五、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制审计报告

内部控制审计报告中的审议意见段	内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，南方汇通股份有限公司于2014年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持
了有效的财务报告内部控制。
内部控制审计报告全文披露日期	2015年03月27日
内部控制审计报告全文披露索引	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否

六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况

公司已制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，经2010年4月21日公司召开的第三届董事会第七次会议审议通过。 公司披露的2013年度报告未发现重大差错。

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准无保留审计意见
审计报告签署日期	2015年03月25日
审计机构名称	瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	瑞华审字[2015]12010008号
注册会计师姓名	韩勇、徐宇清

审计报告正文

南方汇通股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的南方汇通股份有限公司（以下简称“南方汇通公司”）的财务报表，包括2014年12月31日合并及公司的资 产负债表，2014年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是南方汇通公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并 使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工 作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重 大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相 关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南方汇通股份有限公司2014年12月31 日合并及公司的财务状况以及2014年度合并及公司的经营成果和现金流量。

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：韩勇 中国·北京 中国注册会计师：徐宇清 二〇一五年三月二十五日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

1 、合并资产负债表

编制单位：南方汇通股份有限公司

2014 年 12 月 31 日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	306,294,167.84	479,310,895.56
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	13,121,379.05	27,413,379.45
应收账款	29,755,444.19	375,779,236.56
预付款项	38,857,771.74	104,320,910.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	3,142,148.58	9,538,539.91
买入返售金融资产
存货	128,102,816.03	323,079,037.23
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	39,980,864.80	16,812,007.81
流动资产合计	559,254,592.23	1,336,254,007.06
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产	459,424,518.94	211,582,141.18
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产	77,821,353.60	87,813,445.39

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第 64 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

固定资产	82,771,446.26	560,002,443.11
在建工程	171,913,460.98	115,787,374.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	102,068,884.47	135,785,493.69
开发支出
商誉
长期待摊费用	2,289,726.77	10,017,296.95
递延所得税资产	11,010,783.18	13,640,694.69
其他非流动资产	105,549,111.88	327,361.53
非流动资产合计	1,012,849,286.08	1,134,956,250.54
资产总计	1,572,103,878.31	2,471,210,257.60
流动负债：
短期借款	34,000,000.00	75,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	61,595,590.59	175,443,492.86
应付账款	52,371,530.88	427,638,855.29
预收款项	88,454,920.05	74,651,301.76
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	3,437,034.40	42,064,062.41
应交税费	12,784,527.96	20,181,806.53
应付利息	59,983.30	60,533.36
应付股利
其他应付款	4,493,979.13	223,637,051.39
应付分保账款
保险合同准备金

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第 65 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	257,197,566.31	1,038,677,103.60
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬	3,600,000.00	90,940,000.00
专项应付款
预计负债
递延收益	120,358,232.14	68,888,500.00
递延所得税负债	99,499,857.63	26,213,171.91
其他非流动负债
非流动负债合计	223,458,089.77	186,041,671.91
负债合计	480,655,656.08	1,224,718,775.51
所有者权益：
股本	422,000,000.00	422,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	19,886,818.76	385,898,467.81
减：库存股
其他综合收益	301,779,572.90	156,911,307.53
专项储备
盈余公积	58,720,275.78	58,720,275.78
一般风险准备
未分配利润	143,864,399.66	-38,583,123.18
归属于母公司所有者权益合计	946,251,067.10	984,946,927.94
少数股东权益	145,197,155.13	261,544,554.15

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第 66 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

所有者权益合计	1,091,448,222.23	1,246,491,482.09
负债和所有者权益总计	1,572,103,878.31	2,471,210,257.60

法定代表人：黄纪湘 主管会计工作负责人：黄静 会计机构负责人：黄静

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	113,008,752.02	208,701,101.60
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	0.00	2,900,000.00
应收账款	1,247,355.26	287,244,582.66
预付款项	10,049,019.63	29,139,584.62
应收利息
应收股利
其他应收款	40,008,640.37	35,265,184.05
存货	0.00	191,609,837.22
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	33,777,010.26	14,757,464.17
流动资产合计	198,090,777.54	769,617,754.32
非流动资产：
可供出售金融资产	459,424,518.94	211,582,141.18
持有至到期投资
长期应收款	0.00	39,000,000.00
长期股权投资	532,391,665.71	72,973,065.71
投资性房地产	77,821,353.60	87,813,445.39
固定资产	39,548,139.21	408,783,249.11
在建工程	2,973,210.25	18,950,311.22
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产

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第 67 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

油气资产
无形资产	19,835,583.59	25,317,436.08
开发支出
商誉
长期待摊费用	0.00	6,448,512.75
递延所得税资产	0.00	2,586,620.73
其他非流动资产	0.00	327,361.53
非流动资产合计	1,131,994,471.30	873,782,143.70
资产总计	1,330,085,248.84	1,643,399,898.02
流动负债：
短期借款	100,000,000.00	0.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	0.00	155,689,922.01
应付账款	1,525,513.78	298,329,311.55
预收款项	715,842.32	29,265,472.13
应付职工薪酬	300,000.00	38,943,908.72
应交税费	3,819,459.94	1,728,533.63
应付利息
应付股利
其他应付款	2,175,874.17	170,611,696.66
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	108,536,690.21	694,568,844.70
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬	3,600,000.00	90,940,000.00
专项应付款

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第 68 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

预计负债
递延收益	0.00	297,000.00
递延所得税负债	99,499,857.63	26,213,171.91
其他非流动负债
非流动负债合计	103,099,857.63	117,450,171.91
负债合计	211,636,547.84	812,019,016.61
所有者权益：
股本	422,000,000.00	422,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	389,347,691.20	389,347,691.20
减：库存股
其他综合收益	301,779,572.90	156,911,307.53
专项储备
盈余公积	58,720,275.78	58,720,275.78
未分配利润	-53,398,838.88	-195,598,393.10
所有者权益合计	1,118,448,701.00	831,380,881.41
负债和所有者权益总计	1,330,085,248.84	1,643,399,898.02

3 、合并利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	2,062,118,885.77	2,284,546,419.97
其中：营业收入	2,062,118,885.77	2,284,546,419.97
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	2,004,386,122.94	2,174,881,119.14
其中：营业成本	1,600,274,671.81	1,852,335,661.48
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 69 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	8,508,488.07	10,216,200.14
销售费用	98,510,647.53	71,214,810.64
管理费用	278,452,378.20	232,155,181.16
财务费用	2,991,406.04	6,504,288.75
资产减值损失	15,648,531.29	2,454,976.97
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	30,118,143.02	3,953,939.22
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	87,850,905.85	113,619,240.05
加：营业外收入	216,030,716.96	39,209,323.48
其中：非流动资产处置利得	118,421,844.03	3,840,157.59
减：营业外支出	35,516,041.35	2,463,610.94
其中：非流动资产处置损失	6,108,511.97	1,979,011.22
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	268,365,581.46	150,364,952.59
减：所得税费用	26,896,504.67	21,737,706.32
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	241,469,076.79	128,627,246.27
归属于母公司所有者的净利润	182,447,522.84	71,681,408.65
少数股东损益	59,021,553.95	56,945,837.62
六、其他综合收益的税后净额	144,868,265.37	21,435,182.73
归属母公司所有者的其他综合收益
	144,868,265.37	21,435,182.73
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
	-5,090,000.00	6,470,000.00
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
	-5,090,000.00	6,470,000.00
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他	149,958,265.37	14,965,182.73

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 70 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
	149,958,265.37	14,965,182.73
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额	386,337,342.16	150,062,429.00
归属于母公司所有者的综合收益
	327,315,788.21	93,116,591.38
总额
归属于少数股东的综合收益总额	59,021,553.95	56,945,837.62
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.43	0.17
（二）稀释每股收益	0.43	0.17

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：黄纪湘 主管会计工作负责人：黄静 会计机构负责人：黄静

4 、母公司利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	1,190,128,372.68	1,619,201,904.73
减：营业成本	1,057,872,170.31	1,459,869,055.05
营业税金及附加	1,140,148.82	1,251,585.25
销售费用	15,327,112.18	16,451,480.16
管理费用	159,200,023.27	131,912,880.93
财务费用	-1,143,433.72	1,204,863.76
资产减值损失	4,242,454.76	964,626.40
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 71 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

投资收益（损失以“－”号填
	60,518,143.02	11,603,939.22
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	14,008,040.08	19,151,352.40
加：营业外收入	134,688,265.83	17,797,424.93
其中：非流动资产处置利得	117,797,734.43	1,790,298.13
减：营业外支出	3,910,130.96	1,861,207.44
其中：非流动资产处置损失	1,433,879.41	1,392,457.72
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	144,786,174.95	35,087,569.89
列）
减：所得税费用	2,586,620.73	2,638,053.85
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	142,199,554.22	32,449,516.04
五、其他综合收益的税后净额	144,868,265.37	21,435,182.73
（一）以后不能重分类进损益的
	-5,090,000.00	6,470,000.00
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
	-5,090,000.00	6,470,000.00
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
	149,958,265.37	14,965,182.73
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
	149,958,265.37	14,965,182.73
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额	287,067,819.59	53,884,698.77
七、每股收益：
（一）基本每股收益	0.34	0.08

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 72 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

（二）稀释每股收益 0.34 0.08

5 、合并现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期金额发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,912,158,063.31	1,827,206,818.68
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	0.00	782,004.95
收到其他与经营活动有关的现金	113,290,449.49	77,805,272.03
经营活动现金流入小计	2,025,448,512.80	1,905,794,095.66
购买商品、接受劳务支付的现金	1,399,477,020.72	1,278,555,967.14
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	257,882,114.36	253,841,170.77
金
支付的各项税费	75,251,906.54	57,835,006.38
支付其他与经营活动有关的现金	232,389,645.65	219,995,465.96
经营活动现金流出小计	1,965,000,687.27	1,810,227,610.25

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 73 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

经营活动产生的现金流量净额	60,447,825.53	95,566,485.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	5,378,600.00	216,127.65
取得投资收益收到的现金	30,118,143.02	3,953,939.22
处置固定资产、无形资产和其他
	92,587.38	3,446,151.40
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
	0.00	0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	18,802,760.05	179,958,892.17
投资活动现金流入小计	54,392,090.45	187,575,110.44
购建固定资产、无形资产和其他
	250,221,192.93	205,244,809.43
长期资产支付的现金
投资支付的现金	29,976,026.67	0.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	280,197,219.60	205,244,809.43
投资活动产生的现金流量净额	-225,805,129.15	-17,669,698.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	0.00	19,600,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
	0.00	19,600,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金	144,000,000.00	141,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	8,700,000.00	4,678.48
筹资活动现金流入小计	152,700,000.00	160,604,678.48
偿还债务支付的现金	185,000,000.00	110,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	5,629,824.18	12,511,617.99
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
	0.00	7,350,000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	190,629,824.18	122,511,617.99
筹资活动产生的现金流量净额	-37,929,824.18	38,093,060.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的	848,260.20	-1,414,239.78

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 74 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

影响
五、现金及现金等价物净增加额	-202,438,867.60	114,575,607.13
加：期初现金及现金等价物余额	443,383,840.60	328,808,233.47
六、期末现金及现金等价物余额	240,944,973.00	443,383,840.60

6 、母公司现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,066,671,930.78	1,116,675,144.44
收到的税费返还	0.00	782,004.95
收到其他与经营活动有关的现金	16,483,358.47	11,030,765.33
经营活动现金流入小计	1,083,155,289.25	1,128,487,914.72
购买商品、接受劳务支付的现金	880,644,922.55	855,345,012.10
支付给职工以及为职工支付的现
	184,226,435.10	191,363,567.44
金
支付的各项税费	11,732,277.93	4,652,055.74
支付其他与经营活动有关的现金	89,834,219.46	117,413,443.27
经营活动现金流出小计	1,166,437,855.04	1,168,774,078.55
经营活动产生的现金流量净额	-83,282,565.79	-40,286,163.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	5,378,600.00	216,127.65
取得投资收益收到的现金	35,245,252.70	11,603,939.22
处置固定资产、无形资产和其他
	309,087.39	36,201,529.27
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
	0.00	0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	25,931,868.39	241,175,976.17
投资活动现金流入小计	66,864,808.48	289,197,572.31
购建固定资产、无形资产和其他
	59,042,588.56	61,280,511.47
长期资产支付的现金
投资支付的现金	57,476,601.67	20,400,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	60,000,000.00	120,000,000.00

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 75 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

投资活动现金流出小计	176,519,190.23	201,680,511.47
投资活动产生的现金流量净额	-109,654,381.75	87,517,060.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	210,000,000.00	150,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	210,000,000.00	150,000,000.00
偿还债务支付的现金	110,000,000.00	150,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	2,437,923.29	4,904,958.90
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	112,437,923.29	154,904,958.90
筹资活动产生的现金流量净额	97,562,076.71	-4,904,958.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	352,565.74	-94,083.48
影响
五、现金及现金等价物净增加额	-95,022,305.09	42,231,854.63
加：期初现金及现金等价物余额	208,030,851.18	165,798,996.55
六、期末现金及现金等价物余额	113,008,546.09	208,030,851.18

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

==> picture [483 x 254] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
422,00 1,246,4
385,898 156,911 58,720, -38,583, 261,544
一、上年期末余额 0,000. 91,482.
,467.81 ,307.53 275.78 123.18 ,554.15
00 09
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
----- End of picture text -----

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 76 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

制下企业合并
其他
	422,00												1,246,4
					385,898		156,911		58,720,		-38,583,	261,544
二、本年期初余额	0,000.												91,482.
					,467.81		,307.53		275.78		123.18	,554.15
	00												09
三、本期增减变动					-366,01							-116,34	-155,04
							144,868				182,447
金额（减少以“－”					1,649.0							7,399.0	3,259.8
							,265.37				,522.84
号填列）					5							2	6
（一）综合收益总							144,868				182,447	59,021,	386,337
额							,265.37				,522.84	553.95	,342.16
					-366,01							-175,36	-541,38
（二）所有者投入
					1,649.0							8,952.9	0,602.0
和减少资本
					5							7	2
												-175,36	-175,36
1．股东投入的普
												8,952.9	8,952.9
通股
												7	7
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
					-366,01								-366,01
4．其他					1,649.0								1,649.0
					5								5
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 77 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	422,00												1,091,4 48,222. 23
					19,886,		301,779		58,720,		143,864	145,197
四、本期期末余额	0,000.
					818.76		,572.90		275.78		,399.66	,155.13
	00

上期金额

单位：元

					上期	上期	上期	上期
					归属于母公司所有者权益
													所有者
项目		其他权益工具										少数股
													权益合
	股本	优先	永续		资本公	减：库	其他综	专项储	盈余公	一般风	未分配	东权益
				其他	积	存股	合收益	备	积	险准备	利润		计
		股	债
	422,00												1,192,3
					519,151				58,720,		155,468	192,348
一、上年期末余额	0,000.												76,213.
					,752.81				275.78		.17	,716.53
	00												29
					-133,57						-110,42		-108,52
加：会计政策							135,476
					6,124.8						0,000.0		0,000.0
变更							,124.80
					0						0		0
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
	422,00										-110,26		1,083,8
					385,575		135,476		58,720,			192,348
二、本年期初余额	0,000.										4,531.8		56,213.
					,628.01		,124.80		275.78			,716.53
	00										3		29
三、本期增减变动
					322,839		21,435,				71,681,	69,195,	162,635
金额（减少以“－”
					.80		182.73				408.65	837.62	,268.80
号填列）
（一）综合收益总							21,435,				71,681,	56,945,	150,062
额							182.73				408.65	837.62	,429.00
（二）所有者投入					322,839							19,600,	19,922,
和减少资本					.80							000.00	839.80
1．股东投入的普												19,600,	19,600,
通股												000.00	000.00

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2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
					322,839								322,839
4．其他
					.80								.80
												-7,350,	-7,350,0
（三）利润分配
												000.00	00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或												-7,350,	-7,350,0
股东）的分配												000.00	00.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	422,00												1,246,4
					385,898		156,911		58,720,		-38,583,	261,544
四、本期期末余额	0,000.												91,482.
					,467.81		,307.53		275.78		123.18	,554.15
	00												09

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

				本期
项目
	股本	其他权益工具	资本公积	减：库存	其他综合	专项储备	盈余公积	未分配	所有者权

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		优先股	永续债	其他		股	收益			利润	益合计
										-195,59
	422,000,				389,347,6		156,911,3		58,720,27		831,380,8
一、上年期末余额										8,393.1
	000.00				91.20		07.53		5.78		81.41
										0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
										-195,59
	422,000,				389,347,6		156,911,3		58,720,27		831,380,8
二、本年期初余额										8,393.1
	000.00				91.20		07.53		5.78		81.41
										0
三、本期增减变动
							144,868,2			142,199	287,067,8
金额（减少以“－”
							65.37			,554.22	19.59
号填列）
（一）综合收益总							144,868,2			142,199	287,067,8
额							65.37			,554.22	19.59
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）

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3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	422,000,				389,347,6		301,779,5		58,720,27	-53,398,	1,118,448 ,701.00
四、本期期末余额
	000.00				91.20		72.90		5.78	838.88

上期金额

单位：元

					上期	上期
项目		其他权益工具				减：库存	其他综合			未分配	所有者权
	股本				资本公积			专项储备	盈余公积
		优先股	永续债	其他		股	收益			利润	益合计
										-117,62
	422,000,				522,600,9				58,720,27		885,693,3
一、上年期末余额										7,909.1
	000.00				76.20				5.78		42.84
										4
										-110,42
加：会计政策					-133,576,		135,476,1				-108,520,
										0,000.0
变更					124.80		24.80				000.00
										0
前期差
错更正
其他
										-228,04
	422,000,				389,024,8		135,476,1		58,720,27		777,173,3
二、本年期初余额										7,909.1
	000.00				51.40		24.80		5.78		42.84
										4
三、本期增减变动
					322,839.8		21,435,18			32,449,	54,207,53
金额（减少以“－”
					0		2.73			516.04	8.57
号填列）
（一）综合收益总							21,435,18			32,449,	53,884,69
额							2.73			516.04	8.77
（二）所有者投入					322,839.8						322,839.8
和减少资本					0						0
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入

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所有者权益的金
额
					322,839.8						322,839.8
4．其他
					0						0
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
										-195,59
	422,000,				389,347,6		156,911,3		58,720,27		831,380,8
四、本期期末余额										8,393.1
	000.00				91.20		07.53		5.78		81.41
										0

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

三、公司基本情况

南方汇通股份有限公司（以下简称南方汇通、本公司）的前身系铁道部贵阳车辆工厂，是铁道部内迁西南的重点大三线 企业之一，1975 年建成，1994 年更名为贵阳车辆厂。后根据铁道部 1998 年 6 月 18 日铁政策函[1998]109 号《关于设立南方 汇通股份有限公司的函》及国家经贸委 1998 年 7 月 22 日国经贸企改[1998]459 号《关于同意设立南方汇通股份有限公司的 复函》的批准，由中国铁路机车车辆工业总公司独家发起，将下属全资子公司贵阳车辆厂的主体经营性资产进行整体重组， 剥离非经营性资产，设立南方汇通股份有限公司（筹），1999 年 4 月 23 日，根据中国证监会“证监发行字（1999）43 号”文 批准，南方汇通股份有限公司（筹）向社会公开发行人民币普通股 7000 万股，并于 1999 年 5 月 11 日正式成立南方汇通股 份有限公司。2003 年经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]65 号文批准，2003 年 6 月 23 日向社会公众股配售人民币 普通股 2100 万股，变更后注册资本及股本均为人民币贰亿壹仟壹佰万元整。2004 年经公司股东大会批准资本公积转增股本 人民币贰亿壹仟壹佰万元整，变更后注册资本及股本为人民币肆亿贰仟贰佰万元整。企业法人营业执照注册号为 520000000022449；法定代表人：黄纪湘。

根据 2006 年 5 月 19 日《南方汇通股份有限公司关于股票简称变更及股权分置改革方案实施公告》，流通股股东每持有 10 股流通股股份获得非流通股股东支付的对价 3.3 股对价股份，非流通股股东向流通股股东总支付股数为 60,060,000.00 股。 原非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。股权分置实施完成后，公司的总股本仍为 422,000,000.00 股，所有股份均 为流通股，其中有限售条件的流通股为 179,940,000.00 股，占总股本的 42.64%，无限售条件的流通股 242,060,000.00 股，占 总股本 57.36%。2009 年 6 月 26 日，有限售条件的流通股全部解除限售，可上市流通。

本公司及子公司（以下统称“本集团”）经批准的经营范围：铁路运输设备开发、制造、销售、修理；弹簧及锻铸件制品 的生产、销售；大型金属结构制造、销售；铜金属的压延加工；高新技术电子元器件及棕纤维材料的开发、生产和销售。经 营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家 限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；本公司可以按国家规定，以贸易方式从事进出口业务；家具、床上用 品的开发、生产、销售。

本集团的母公司和最终母公司：中国南车集团公司。

本财务报表业经本公司董事会于 2015 年 3 月 25 日决议批准报出。

本公司 2014 年度纳入合并范围的子公司共 2 户，详见本附注九、“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围与上年 度相比减少 3 户，详见本附注八、“合并范围的变更”。

本公司及子公司主要从事复合反渗透膜、纳滤膜及其他膜分离材料产品的研制、生产、销售；种类家具、床上用品、家 居用品，工业用民用植物纤维材料的研制、生产及销售服务。

四、财务报表的编制基础

1 、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》 （财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计 准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行 证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表 均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面 价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司及子公司从事复合反渗透膜、纳滤膜及其他膜分离材料产品的研制、生产、销售经营。本公司及各子公司根据实 际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本 ” ” 附注五、28“收入 等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、33“重大会计判断和估计 。

1 、遵循企业会计准则的声明

本公司及子公司从事复合反渗透膜、纳滤膜及其他膜分离材料产品的研制、生产、销售经营。本公司及各子公司根据实 际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本 附注五、26“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅本附注五、32“其他”。

2 、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度， 即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3 、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周 期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4 、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司 编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合 并和非同一控制下企业合并。

• （1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。 同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并 日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账

• 面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

• （2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业

• 合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方 实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生 时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确 认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进 一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公 允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值 以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当 期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济 利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况 以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕 19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、6（2））， 判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投 资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的 初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用 与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计 划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价 值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收 益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量 设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6 、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关 活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是 指被本公司控制的主体。

• 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日 起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表 中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及 现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合 并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表 和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对 子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财 务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报

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表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少 数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少 数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价 值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持 续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失 控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计 划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号—— 长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股 权投资”或本附注五、10“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的 各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通 常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些 交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的， 但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下 部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会 计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制 权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合 并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7 、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务， 将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营 企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的 资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所 产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等 资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业 会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确 认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

8 、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9 、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的折算方法

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本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下 同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位 币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合 资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的 套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性 项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑 差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的 外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允 价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑 差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期 汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采 用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各 项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合 收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全 部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独 列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负 债表中股东权益/所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入 处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部 分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时， 与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10 、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计 量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金 融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪 商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场 的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

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（2）金融资产的分类、确认和计量

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。

• ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行 集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生 工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定 可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风 险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础 进行管理、评价并向关键管理人员报告。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及 与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

• ② 持有至到期投资

是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计 入当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入 或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资 产或金融负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信 用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及 折价或溢价等。

③ 贷款和应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括 应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计 入当期损益。

④ 可供出售金融资产

包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际 利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出 售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产 与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是， 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生金融资产，按照成本进行后续计量。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。

（3）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进 行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。

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本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融 资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值

以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期 损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关， 原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的 摊余成本。

② 可供出售金融资产减值

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发 生减值。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益， 该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余 额。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于 其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工 具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因 素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确 认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计 入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结 算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移， 且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继 续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产 价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益 的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的 公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与 分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（5）金融负债的分类和计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负 债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其 他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

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分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交 易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以 及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

② 其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按 照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当 期损益。

③ 财务担保合同及贷款承诺

不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，没有指定为以公允价值计量且其变 动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或 有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高 者进行后续计量。

（6）金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间 签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现 存金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融 负债）之间的差额，计入当期损益。

（7）衍生工具及嵌入衍生工具

衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有 效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余 衍生工具的公允价值变动计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍 生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义 的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生 工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

• （8）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算 或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金 融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（9）权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出 售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣 减。

本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。

11 、应收款项

（ 1 ）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

	本公司将金额为人民币1,000.00万元以上的应收款项确认为
单项金额重大的判断依据或金额标准
	单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	对于年末单项金额重大的应收账款、其他应收款单独进行减

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值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现 金流量现值低于其账面，确认减值损失，计提坏账准备。单 独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收 款项组合中再进行减值测试。

（ 2 ）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	坏账准备计提方法
账龄组合	账龄分析法
本集团内各公司间应收款	其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	3.00%	3.00%
1－2年	5.00%	5.00%
2－3年	10.00%	10.00%
3－4年	30.00%	30.00%
4－5年	80.00%	80.00%
5年以上	100.00%	100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

组合名称	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
本集团内各公司间应收款	0.00%	0.00%

（ 3 ）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

	对有客观证据表明其确已发生减值的单项非重大应收款项，
单项计提坏账准备的理由
	按个别认定法计提坏账准备并计入当期损益。
坏账准备的计提方法	结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

12 、存货

（1）存货的分类

存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、产成品、库存商品等。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价； （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

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可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后 的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价 准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价 准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可 合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原 已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

• （4）存货的盘存制度为永续盘存制。

• （5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

13 、划分为持有待售资产

若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作 出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产 核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待 售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并且按 照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并 中所形成的商誉。

被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售 的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。

某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持 有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在 没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。

14 、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投 资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方 一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财 务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资 产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并 对价的，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的 初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企 业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行 会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上

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合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之 前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并 成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方 的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项 交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新 增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收 益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收 益的累计公允价值变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期

损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同， 分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资 产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接 相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构 成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加 上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务 报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

① 成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实 际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现 金股利或利润确认。

② 权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调 整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当 期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其 他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少 长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权 投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的 公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照 本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营 企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司 的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失 的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的， 以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损 益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司 自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与 交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期 权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期 投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

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对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权 投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

③ 收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合

并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

• ④ 处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投 资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按 本附注五、6（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收 益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合 收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权 益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进 行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配 以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资 单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后 的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其 在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法 核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资 产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以 外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综 合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其 他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计 量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法 核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时 全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为 一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期 股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

15 、投资性房地产

投资性房地产计量模式 成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值 后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作 出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。

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投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其 成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账

价值。

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用 途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成 本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投 资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

16 、固定资产

（ 1 ）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在 与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素 的影响进行初始计量。

（ 2 ）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20	3.00%	4.85%
机器设备	年限平均法	10	3.00%	9.70%
电子设备	年限平均法	5	3.00%	19.40%
运输设备	年限平均法	5	3.00%	19.40%

（ 3 ）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁 方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的 在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者 中较短的期间内计提折旧。

17 、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以 及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。

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18 、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件 的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必 要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态 时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后 的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房 地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化， 直至资产的购建或生产活动重新开始。

19 、无形资产

（ 1 ）计价方法、使用寿命、减值测试

（1）无形资产

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则 计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作 为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配 的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用 直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使 用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计 其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

（2）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

” 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值 。

（ 2 ）内部研究开发支出会计政策

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

• ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资 产将在内部使用的，能够证明其有用性；

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④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

20 、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的 长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金 额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均 进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允 价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价 格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的， 则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使 资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的 预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果 难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流 入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或 资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项 资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

21 、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用在预计受 益期间按直线法摊销。

22 、职工薪酬

（ 1 ）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费 和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并 计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（ 2 ）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应 的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本公司聘请独立精算师根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一 致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。 于资产负债表日，本公司将设定受益计划所产生的义务按现值列示，并将当期服务成本计入当期损益。

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（ 3 ）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能 单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者 孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付 的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支 付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

（ 4 ）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照 设定收益计划进行会计处理。

23 、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该 义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的 最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认， 且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

（1）亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同 产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为 预计负债。

（2）重组义务

对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接 支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时）， 才确认与重组相关的义务。

24 、股份支付

（1）股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付 分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

① 以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额 在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按 直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行 权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的

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公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取 得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

• ② 以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即 可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等 待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计 入成本或费用，相应增加负债。

• 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 （2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确 认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份 支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公 司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应 确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公 司将其作为授予权益工具的取消处理。

• （3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司

• 外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：

• ① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算

• 的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企 业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。

② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支 付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支 付处理。

本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各 自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。

25 、优先股、永续债等其他金融工具

（1）永续债和优先股等的区分

本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：

①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合 同义务；

②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自 身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他 金融资产结算该金融工具。

除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。

本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成 分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各 自占总发行价款的比例进行分摊。

• （2）永续债和优先股等的会计处理方法

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归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的 利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注五、18“借款费用”）以外，均计入当期损益。

归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动 处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。

本公司不确认权益工具的公允价值变动。

26 、收入

（1）商品销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的 已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

• （2）提供劳务收入

• 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收

• 入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

• 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益

• 很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提

• 供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不 确认收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能 够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够 区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。

• （3）使用费收入

• 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （4）利息收入

• 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

27 、政府补助

（ 1 ）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为 与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为 与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将 补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特 定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进 行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值 不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补 助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生

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的相关费用和损失的，直接计入当期损益。

（ 2 ）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

28 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还） 的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计 算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计 税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得 税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易 中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业 及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来 很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延 所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确 认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣 暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所 得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额 为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间 的适用税率计量。

• 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递

• 延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东

• 权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期 所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收 征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负 债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得 税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

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29 、租赁

（ 1 ）经营租赁的会计处理方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资 租赁以外的其他租赁为经营租赁。

（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或 有租金于实际发生时计入当期损益。

• （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本

化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期 损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（ 2 ）融资租赁的会计处理方法

（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值， 将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生 的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和 一年内到期的长期负债列示。

• 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担 保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款 扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

30 、其他重要的会计政策和会计估计

（1）终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组 成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要 经营地区进行处置计划的一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

终止经营的会计处理方法参见本附注五、13“划分为持有待售资产”相关描述。

• （2）套期会计

为规避某些风险，本公司把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期，本公司采用套期会计方法进 行处理。本公司的套期包括公允价值套期、现金流量套期以及对境外经营净投资的套期。

本公司在套期开始时，记录套期工具与被套期项目之间的关系，以及风险管理目标和进行不同套期交易的策略。此外，

在套期开始及之后，本公司会持续地对套期有效性进行评价，以检查有关套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。

• （1）公允价值套期

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被指定为公允价值套期且符合条件的的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。被套期项目因被 套期风险形成的利得或损失也计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。

当本公司撤销对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止或已行使、或不再符合运用套期会计的条件时， 终止运用套期会计。

（2）现金流量套期

被指定为现金流量套期且符合条件的的衍生工具，其公允价值的变动属于有效套期的部分确认为其他综合收益并计入 资本公积，无效套期部分计入当期损益。

如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项金融资产或金融负债的，原计入资本公积的金额将在该项资产或债务影 响企业损益的相同期间转出，计入当期损益；如果本公司预期原计入资本公积的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补， 则将不能弥补的部分转出，计入当期损益。

如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项非金融资产或非金融负债，则将已计入资本公积的利得或损失转出，计 入该项非金融资产或非金融负债的初始成本中/原计入资本公积的金额在该项非金融资产或非金融债务影响企业损益的相同 期间转出，计入当期损益。如果预期原计入资本公积的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补的，则将不能弥补的部分 转出，计入当期损益。

除上述情况外，原计入资本公积的金额在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。

当本公司撤销了对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止、已行使或不再符合套期会计条件时，终止

运用套期会计。套期会计终止时，已计入资本公积的累计利得或损失，将在预期交易发生并计入损益时，自资本公积转出计 入损益。如果预期交易不会发生，则将计入资本公积的累计利得或损失立即转出，计入当期损益。

• （3）资产证券化

本公司将部分应收款项（“信托财产”）证券化，将资产信托给特定目的实体，由该实体向投资者发行优先级资产支持 证券，本公司持有次级资产支持证券，次级资产支持证券在优先级资产支持证券本息偿付完毕前不得转让。本公司作为资产 服务商，提供资产维护和日常管理、年度资产处置计划制定、制定和实施资产处置方案、签署相关资产处置协议和定期编制 资产服务报告等服务；同时本公司作为流动性支持机构，在优先级资产支持证券的本金未能得到足额偿付时提供流动性支持， 以补足利息或本金的差额。信托财产在支付信托税负和相关费用之后，优先用于偿付优先级资产支持证券的本息，全部本息 偿付之后剩余的信托财产作为次级资产支持证券的收益，归本公司所有。本公司实际上保留了信托财产几乎所有的风险和报 酬，故未对信托财产终止确认；同时，本公司对特定目的实体具有实际控制权，已经将其纳入合并财务报表范围。

在运用证券化金融资产的会计政策时，本公司已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬转移程度，以及本公司对该 实体行使控制权的程度：

• 当本公司已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司予以终止确认该金融资产；

• 当本公司保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司继续确认该金融资产；

• 如本公司并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，本公司考虑对该金融资产是否存在控制。如果 本公司并未保留控制权，本公司终止确认该金融资产，并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本 公司保留控制权，则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产。

31 、重要会计政策和会计估计变更

（ 1 ）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
因执行新企业会计准则导致的会计政策		2014年初，财政部分别以财会[2014]6
	董事会
变更		号、7号、8号、10号、11号、14号及

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16号发布了《企业会计准则第39号——
公允价值计量》、《企业会计准则第30号
——财务报表列报（2014年修订）》、《企
业会计准则第9号——职工薪酬（2014
年修订）》、《企业会计准则第33号——
合并财务报表（2014年修订）》、《企业会
计准则第40号——合营安排》、《企业会
计准则第2号——长期股权投资（2014
年修订）》及《企业会计准则第41号——
在其他主体中权益的披露》，要求自2014
年7月1日起在所有执行企业会计准则
的企业范围内施行，鼓励在境外上市的
企业提前执行。同时，财政部以财会
[2014]23号发布了《企业会计准则第37
号——金融工具列报（2014年修订）》 （以
下简称“金融工具列报准则”），要求在
2014年年度及以后期间的财务报告中按
照该准则的要求对金融工具进行列报。

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本公司于2014年7月1日开始执行前述除金融工具列报准则以外的7项新颁布或修订的企业会计准则，在编制2014年年度 财务报告时开始执行金融工具列报准则，并根据各准则衔接要求进行了调整，对当期和列报前期财务报表项目及金额的影响 如下：

如下：
准则 名称	会计政策变更的内容及其对本公司的影响 说明	对2014年1月1日/2013年度相关财务报表 项目的影响金额
		项目名称	影响金额 增加+/减少-
《企业会计准 则第2号—— 长期股权投资 （2014年修 订）》	规范范围与原准则相比有所缩减，仅规范对子公司、合营企业和联营企业的长 期股权投资的确认和计量，投资方对被投资单位不具有控制、共同控制和重大 影响的长期股权投资将变为属于《企业会计准则第22号——金融工具确认和计 量》的规范范围。此外还引入了其他一些重要变化，包括：强调对于同一控制 下企业合并形成的长期股权投资的会计核算所依据的“账面价值”是指“被合并 方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额”；明确投资方 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变 动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益；调整了核算方法转 换时的衔接规定；新增了关于持有待售的对合营、联营企业投资的处理；引入 对通过下属投资主体所持有的合营、联营企业投资的公允价值计量选择权等 等。本公司管理层认为，采用该准则将导致本公司原先在“长期股权投资”科目 核算的对被投资单位不具有控制、共同控制和重大影响的长期股权投资转作 “可供出售金融资产”核算，且可能由此导致本公司对该等投资的初始计量和后 续计量金额的重新确定；对通过同一控制下合并形成的部分长期股权投资的计 量金额也将作出调整。同时追溯调整比较报表的前期比较数据。	可供出售金融资产	11,340,125.50
		长期股权投资	-11,340,125.50
《企业会计准 则第9号——	完整地规范了离职后福利的会计处理，将离职后福利计划分类为设定提存计划 和设定受益计划。设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不	应付职工薪酬	4,590,000.00
		其他综合收益	8,370,000.00

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职工薪酬 （2014年修 订）》	再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计 划以外的离职后福利计划。企业应当在职工为其提供服务的会计期间，将根据 设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成 本；对于设定受益计划，企业应当采用预期累计福利单位法并依据适当的精算 假设，计量设定受益计划所产生的义务，并根据设定受益计划确定的公式将产 生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益，重新计量设定收 益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。此外，该修订后准则 还充实了关于短期薪酬会计处理规范，充实了关于辞退福利的会计处理规定， 并引入了其他长期职工福利，完整地规范职工薪酬的会计处理。本公司根据该 项修订后的准则进行调整，同时追溯调整比较报表的前期比较数据。	管理费用	-6,520,000.00
		期初未分配利润	-110,420,000.00
		长期应付职工薪酬	90,940,000.00
《企业会计准 则第30号—— 财务报表列 报》	《企业会计准则第30号——财务报表列报（2014年修订）》将其他综合收益划 分为两类：(1)以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目；(2)以后 会计期间在满足特定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目，同时规范了 持有待售等项目的列报。本财务报表已按该准则的规定进行列报，并对可比年 度财务报表的列报进行了相应调整。	其他综合收益	148,541,307.53
		资本公积	-148,541,307.53
		递延收益	68,888,500.00
		其他非流动负债	-68,888,500.00

（ 2 ）重要会计估计变更

√ 适用 □ 不适用

会计估计变更

会计估计变更
会计估计变更的内容、原因及适用时点	受影响的报表 项目名称	影响金额
根据《财政部 国家税务总局关于完善固定资产加速折旧企业所得税政策的通知》 精神，本公司对2014年1月1日后新购进的专门用于研发的仪器、设备，单位价值 不超过100万元的，一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再 分年度计算折旧；对2014年度新购进的单位价值不超过5000元的固定资产，一次 性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧。	管理费用	2,999,851.15
	累计折旧	2,999,851.15

注：此项变更为本公司控股子公司贵阳时代沃顿科技有限公司执行。

32 、重大会计判断和估计

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、 估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判 断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性 所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调 整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当 期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（ 1 ）坏账准备计提

本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款 减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏

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账准备的计提或转回。

（ 2 ）存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准 备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑 持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改 变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

（ 3 ）金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。 估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具 有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。

（4）可供出售金融资产减值

本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损 失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财 务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。

（ 5 ）非金融非流动资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产， 除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其 账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表 明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资 产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出 重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售 价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对 未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定 未来现金流量的现值。

（ 6 ）折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使 用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术 更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（ 7 ）开发支出

确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。

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（ 8 ）递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司 管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金 额。

（ 9 ）所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要 税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期 所得税和递延所得税产生影响。

（10）内部退养福利及补充退休福利

本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费 用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管 管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债 余额。

（ 11 ）预计负债

本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在 该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按 履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进 行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。

其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维 修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。

12 、公允价值计量

本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本公司的董事会已成立估价小组（该估价小组由本公司的财务总监 领导），以便为公允价值计量确定适当的估值技术和输入值。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获 得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。估价委员会与有资 质的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。首席财务官每季度向本公司董事会呈报估价委员会 的发现，以说明导致相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值 技术和输入值的相关信息在附注中披露。

六、税项

1 、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

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增值税	产品、原材料销售收入	产品、原材料销售收入	17%、6%
营业税	应税营业额		5%、7%
城市维护建设税	实际缴纳的流转税额		5%
企业所得税	应纳税所得额		15%
教育费附加	实际缴纳的流转税额		3%
地方教育费附加	实际缴纳的流转税额		2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称			所得税税率

2 、税收优惠

（1）根据财政部、国家税务总局财税[2001]54号文“关于铁路货车修理免征增值税的通知”，本公司铁路货车修理收入免 征增值税。

（2）本公司经贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局批准认定为高新技术企业并 于2014年复审通过，授予高新技术企业证书（GR201452000064），有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其 实施条例，减按15%的税率征收企业所得税。（注：本次重大资产重组完成后，2014年度仍执行15%的税率，2015年度以后 预计执行25%的所得税税率。）

（3）本公司的子公司贵阳时代沃顿科技有限公司经贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地 方税务局批准认定为高新技术企业并于2014年再次复审通过，授予高新技术企业证书（编号GR201452000088），有效期3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例，减按15%的税率征收企业所得税。

（4）本公司的子公司贵州大自然科技有限公司于2014年6月20日取得高新技术企业证书，证书编号：GF201452000009， 有效期3年；根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例，减按15%的税率征收企业所得税。

七、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	245.62	145.72
银行存款	240,710,173.61	443,371,569.31
其他货币资金	65,583,748.61	35,939,180.53
合计	306,294,167.84	479,310,895.56

其他说明

其中受限制的货币资金明细如下

其中受限制的货币资金明细如下
项目	年末余额	年初余额
银行承兑汇票保证金	61,595,590.59	33,503,570.85
信用证保证金	1,513,818.32	107,132.80
保函保证金	2,239,580.00	2,316,335.38

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存出投资款	205.93	0.00
由于长期未使用而被冻结的货币资金	0.00	15.93
合计	65,349,194.84	35,927,054.96

2 、应收票据

（ 1 ）应收票据分类列示

	单位： 元	单位： 元
项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	13,121,379.05	27,413,379.45
合计	13,121,379.05	27,413,379.45

（ 2 ）期末公司已质押的应收票据

单位： 元 项目 期末已质押金额

• （ 3 ）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	90,422,107.90
合计	90,422,107.90

• （ 4 ）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 无。

• 3 、应收账款

• （ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

		期末余额			期初余额
类别	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值

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				计提比 例
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00
应收账款
按信用风险特征组				3.26%
	30,756,9		1,001,48		29,755,44	390,914		15,134,97		375,779,23
合计提坏账准备的		100.00%					99.93%		3.87%
	30.77		6.58		4.19	,211.83		5.27		6.56
应收账款
单项金额不重大但
						274,764		274,764.3
单独计提坏账准备							0.07%		100.00%	0.00
						.30		0
的应收账款
	30,756,9		1,001,48		29,755,44 4.19	391,188		15,409,73		375,779,23 6.56
合计		100.00%					100.00%		3.94%
	30.77		6.58			,976.13		9.57

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	29,467,409.06	884,022.28	3.00%
1至2年	264,715.43	13,235.77	5.00%
2至3年	1,016,066.78	101,606.68	10.00%
3年以上	8,739.50	2,621.85	30.00%
3至4年	8,739.50	2,621.85	30.00%
4至5年	0.00	0.00	80.00%
5年以上	0.00	0.00	100.00%
合计	30,756,930.77	1,001,486.58	3.26%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 3,345,058.76 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

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		单位： 元
单位名称	收回或转回金额	收回方式

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

					单位： 元
项目				核销金额
实际核销的应收账款					330,442.08
其中重要的应收账款核销情况：					单位： 元
					款项是否由关联交
单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序
					易产生

应收账款核销说明：

2014年3月29日，原子公司贵州汇通申发钢结构有限公司召开了总经理办公会，总经理朱方正根据近几年来的财务应 收账款事宜进行总结和分析，对“贵州建工集团总公司钢结构分公司”等14个项目的应收账款确认为无法收回，作为坏账处理， 合计金额274769.51元；对“贵州建工集团第七建筑工程公司”等5个项目的应收账款确认为由于质量原因无法收回，作为质量 损失处理，合计金额55677.78元。23个项目共计金额330447.29元。

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为18,238,822.19元，占应收账款年末余额合计数的 比例为59.30%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为547,164.67元。

4 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
账龄
	金额	比例	金额	比例
1年以内	36,657,037.74	94.33%	83,065,225.94	79.62%
1至2年	2,015,134.00	5.19%	20,487,453.67	19.64%
2至3年	178,400.00	0.46%	184,955.64	0.18%
3年以上	7,200.00	0.02%	583,275.29	0.56%
合计	38,857,771.74	--	104,320,910.54	--

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无。

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（ 2 ）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为26,446,317.15元，占预付账款年末余额合计数的比 例为68.06 %。

其他说明：

无。

5 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00
其他应收款
按信用风险特征组
	3,251,22		109,078.		3,142,148	10,012,		493,160.6		9,519,689.9
合计提坏账准备的		100.00%		3.35%			87.26%		4.93%
	6.94		36		.58	850.60		9		1
其他应收款
单项金额不重大但
						1,462,3		1,443,477
单独计提坏账准备	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00		12.74%		98.71%	18,850.00
						27.16		.16
的其他应收款
	3,251,22		109,078.		3,142,148 .58	11,475,		1,936,637		9,538,539.9 1
合计		100.00%		3.35%			100.00%		16.88%
	6.94		36			177.76		.85

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	2,767,439.74	83,023.20	3.00%
1至2年	446,471.20	22,323.56	5.00%
2至3年	37,316.00	3,731.60	10.00%

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

3年以上	0.00	0.00	0.00%
3至4年	0.00	0.00	30.00%
4至5年	0.00	0.00	80.00%
5年以上	0.00	0.00	100.00%
合计	3,251,226.94	109,078.36	3.54%

确定该组合依据的说明：

无。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 26,000.23 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

无。

（ 3 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
备用金	8,907.60	2,134,575.80
代付款	0.00	331,872.20
押金	463,787.20	867,547.20
评估验审费	0.00	1,400,335.00
往来及其他	2,778,532.14	6,740,847.56
合计	3,251,226.94	11,475,177.76

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
贵阳市财政局	环境押金	930,500.00	1年以内	28.62%	27,915.00
上海知瑞国际物流	往来款	798,312.84	1年以内	24.55%	23,949.39

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有限公司
中国科学院长春应
	往来款	750,000.00	1年以内	23.07%	22,500.00
用化学研究所
奕霖四海（天津）置
业有限公司北京物	往来款	334,471.20	1-2年	10.29%	16,723.56
业管理分公司
佛山市泓达木业有
	市场转让款	190,382.00	1年以内	5.86%	5,711.46
限公司
合计	--	3,003,666.04	--	92.39%	96,799.41

6 、存货

（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	58,387,630.98	0.00	58,387,630.98	164,110,947.17	3,204,018.93	160,906,928.24
在产品	17,769,511.19	0.00	17,769,511.19	85,684,683.02	0.00	85,684,683.02
库存商品	15,567,892.14	0.00	15,567,892.14	57,144,887.58	1,265,365.26	55,879,522.32
周转材料	5,893,078.44	0.00	5,893,078.44	728,534.02	0.00	728,534.02
消耗性生物资产	558,694.56	0.00	558,694.56	426,926.28	0.00	426,926.28
发出商品	29,926,008.72	0.00	29,926,008.72	16,552,580.26	0.00	16,552,580.26
委托加工物资				2,899,863.09	0.00	2,899,863.09
合计	128,102,816.03	0.00	128,102,816.03	327,548,421.42	4,469,384.19	323,079,037.23

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

		本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额
项目	期初余额					期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	3,204,018.93	5,698,556.41		2,388,851.24	6,513,724.10	0.00
在产品	0.00	17,668.32		9,215.21	8,453.11	0.00
库存商品	1,265,365.26	6,561,247.57		93,795.64	7,732,817.19	0.00
周转材料	0.00					0.00
消耗性生物资产	0.00					0.00
合计	4,469,384.19	12,277,472.30		2,491,862.09	14,254,994.40	0.00

存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因

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项 目	计提存货跌价准备的具体 依据	本年转回存货跌价准备的原因	本年转销存货跌价准备的原因
原材料	——	——	生产使用并销售
在产品	——	——	生产使用并销售
库存商品	——	——	生产使用并销售

7 、其他流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
留抵税额	13,355,435.88	16,812,007.81
预缴税金	4,894,614.77	0.00
应收出口退税	21,730,814.15	0.00
合计	39,980,864.80	16,812,007.81

其他说明：

无。

8 、可供出售金融资产

（ 1 ）可供出售金融资产情况

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售债务工具：	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
可供出售权益工具：	463,999,217.74	4,574,698.80	459,424,518.94	216,156,839.98	4,574,698.80	211,582,141.18
按公允价值计量的	448,084,393.44	0.00	448,084,393.44	200,242,015.68	0.00	200,242,015.68
按成本计量的	15,914,824.30	4,574,698.80	11,340,125.50	15,914,824.30	4,574,698.80	11,340,125.50
合计	463,999,217.74	4,574,698.80	459,424,518.94	216,156,839.98	4,574,698.80	211,582,141.18

（ 2 ）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

可供出售金融资产分类	权益工具的成本/债务工		累计计入其他综合收益
		公允价值		已计提减值金额
	具的摊余成本		的公允价值变动金额
可供出售权益工具	50,084,962.91	448,084,393.44	397,999,430.53	0.00
合计	50,084,962.91	448,084,393.44	397,999,430.53	0.00

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第 115 页

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（ 3 ）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

	账面余额	账面余额	账面余额	账面余额	减值准备	减值准备	减值准备	减值准备	在被投资
被投资单										本期现金
									单位持股
位	期初	本期增加	本期减少	期末	期初	本期增加	本期减少	期末		红利
									比例
贵州汇通
	11,240,125			11,240,125
华城股份		0.00	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00	18.47%	0.00
	.50			.50
有限公司
南方汇通
微硬盘科	4,574,698.			4,574,698.	4,574,698.			4,574,698. 80
		0.00	0.00			0.00	0.00		2.45%	0.00
技有限公	80			80	80
司
贵州科创
新材料生
	100,000.00	0.00	0.00	100,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	10.00%	0.00
产力促进
中心
	15,914,824			15,914,824	4,574,698.			4,574,698. 80
合计		0.00	0.00						--	0.00
	.30			.30	80

（ 4 ）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产	期初已计提减值		其中：从其他综		其中：期后公允	期末已计提减值
		本期计提		本期减少
分类	余额		合收益转入		价值回升转回	余额
可供出售权益工具	4,574,698.80					4,574,698.80
可供出售债务工具	0.00					0.00
合计	4,574,698.80					4,574,698.80

（ 5 ）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元

可供出售权益工			公允价值相对于	持续下跌时间 （个月）
	投资成本	期末公允价值			已计提减值金额	未计提减值原因
具项目			成本的下跌幅度

其他说明

贵州汇通华城股份有限公司（831483）为新三板挂牌上市公司，因目前新三板交易量小，无法取得公允的市场参考价 格，公司对贵州汇通华城股份有限公司的投资采用成本法核算。

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第 116 页

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9 、长期股权投资

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----- Start of picture text -----

单位： 元
----- End of picture text -----

		本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
被投资单				权益法下			宣告发放				减值准备
	期初余额				其他综合	其他权益		计提减值		期末余额
位		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他		期末余额
					收益调整	变动		准备
				资损益			或利润
一、合营企业
二、联营企业
贵州南方
汇通世华	26,243,19									26,243,19	26,243,19
		0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
微硬盘有	6.69									6.69	6.69
限公司
	26,243,19									26,243,19	26,243,19
小计		0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
	6.69									6.69	6.69
	26,243,19									26,243,19	26,243,19
合计		0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
	6.69									6.69	6.69

其他说明

贵州南方汇通世华微硬盘有限公司已于2006年停止经营，资不抵债，本公司对其长期股权 投资已减记为零，现无财务人员留守，无法取得本期财务报表。

10 、投资性房地产

（ 1 ）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
1.期初余额	121,133,467.04	0.00	0.00	121,133,467.04
2.本期增加金额	9,633,308.12	0.00	0.00	9,633,308.12
（1）外购	0.00	0.00	0.00	0.00
（2）存货\固定资产
	9,633,308.12	0.00	0.00	9,633,308.12
\在建工程转入
（3）企业合并增加	0.00	0.00	0.00	0.00
3.本期减少金额	23,962,013.85	0.00	0.00	23,962,013.85
（1）处置	23,962,013.85	0.00	0.00	23,962,013.85
（2）其他转出	0.00	0.00	0.00	0.00
4.期末余额	106,804,761.31	0.00	0.00	106,804,761.31

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第 117 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

1.期初余额	33,320,021.65	0.00	0.00	33,320,021.65
2.本期增加金额	5,410,556.06	0.00	0.00	5,410,556.06
（1）计提或摊销	5,410,556.06	0.00	0.00	5,410,556.06
3.本期减少金额	9,747,170.00	0.00	0.00	9,747,170.00
（1）处置	9,747,170.00	0.00	0.00	9,747,170.00
（2）其他转出	0.00	0.00	0.00	0.00
4.期末余额	28,983,407.71	0.00	0.00	28,983,407.71
1.期初余额	0.00	0.00	0.00	0.00
2.本期增加金额	0.00	0.00	0.00	0.00
（1）计提	0.00	0.00	0.00	0.00
3、本期减少金额	0.00	0.00	0.00	0.00
（1）处置	0.00	0.00	0.00	0.00
（2）其他转出	0.00	0.00	0.00	0.00
4.期末余额	0.00	0.00	0.00	0.00
1.期末账面价值	77,821,353.60			77,821,353.60
2.期初账面价值	87,813,445.39			87,813,445.39

（ 2 ）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目	账面价值	未办妥产权证书原因
房屋、建筑物	77,821,353.60	正在积极办理

其他说明

无。

11 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋及建筑物	机器设备	电子设备	运输设备	其他	合计
1.期初余额	463,288,458.90	491,167,455.10	28,294,575.04	13,316,760.01		996,067,249.05
2.本期增加金额	35,496,474.24	50,865,476.06	1,896,421.39	2,145,110.67		90,403,482.36
（1）购置	19,717,498.06	20,260,345.04	1,862,417.13	1,014,425.05		42,854,685.28
（2）在建工程转入	15,778,976.18	30,605,131.02	34,004.26	1,130,685.62		47,548,797.08
3.本期减少金额	435,537,281.36	482,610,233.99	9,774,288.20	11,855,617.88		939,777,421.43
（1）处置或报废	23,931,561.79	24,368,670.85	7,972,168.56	1,912,728.41		58,185,129.61

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

（2）重组转出	411,605,719.57	458,241,563.14	1,802,119.64	9,942,889.47		881,592,291.82
4.期末余额	63,247,651.78	59,422,697.17	20,416,708.23	3,606,252.80		146,693,309.98
1.期初余额	175,765,767.86	236,439,728.35	16,122,033.68	7,527,167.66		435,854,697.55
2.本期增加金额	25,751,988.03	42,725,510.37	4,292,268.23	1,371,768.01		74,141,534.64
（1）计提	25,751,988.03	42,725,510.37	4,292,268.23	1,371,768.01		74,141,534.64
3.本期减少金额	171,537,456.12	258,204,612.00	8,756,715.05	7,581,626.28		446,080,409.45
（1）处置或报废	10,608,669.90	15,099,667.59	7,684,465.53	1,375,408.55		34,768,211.57
（2）重组转出	160,928,786.22	243,104,944.41	1,072,249.52	6,206,217.73		411,312,197.88
4.期末余额	29,980,299.77	20,960,626.72	11,657,586.86	1,317,309.39		63,915,822.74
1.期初余额	85,563.06	124,545.33				210,108.39
3.本期减少金额	85,563.06	118,504.35	0.00	0.00		204,067.41
（1）处置或报废	0.00	23,280.87	0.00	0.00		23,280.87
（2）重组转出	85,563.06	95,223.48	0.00	0.00		180,786.54
4.期末余额		6,040.98				6,040.98
1.期末账面价值	33,267,352.01	38,456,029.47	8,759,121.37	2,288,943.41		82,771,446.26
2.期初账面价值	287,437,127.98	254,603,181.42	12,172,541.36	5,789,592.35		560,002,443.11

（ 2 ）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋建筑物	25,002,038.09	正在积极办理

其他说明

无。

12 、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
沙文I期建设	62,909,453.61	0.00	62,909,453.61	23,057,897.23	0.00	23,057,897.23
沙文I期-动力用
	150,000.00	0.00	150,000.00	150,000.00	0.00	150,000.00
房
生产线	32,708,552.69	0.00	32,708,552.69	8,042,432.71	0.00	8,042,432.71
沙文工业园建设	73,172,244.43	0.00	73,172,244.43	57,954,727.31	0.00	57,954,727.31

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

项目（大自然）
科技园9#厂房中
	2,194,500.00	0.00	2,194,500.00	0.00	0.00	0.00
央空调项目
科技园供电增容
	700,000.00	0.00	700,000.00	0.00	0.00	0.00
项目
零星项目	78,710.25	0.00	78,710.25	0.00	0.00	0.00
久长基地工程	0.00	0.00	0.00	7,632,005.53	0.00	7,632,005.53
特种车检修厂房
	0.00	0.00	0.00	4,373,556.00	0.00	4,373,556.00
建设-新建厂房
新造车转向架生
	0.00	0.00	0.00	2,982,906.00	0.00	2,982,906.00
产线-传送线
需安装固定资产	0.00	0.00	0.00	2,905,814.98	0.00	2,905,814.98
新造车转向架生
产线-数控立式	0.00	0.00	0.00	2,264,957.27	0.00	2,264,957.27
车床（精车）
新造车转向架生
	0.00	0.00	0.00	1,470,085.50	0.00	1,470,085.50
产线-车轴车床
新增机械手进行
转向架落成及新	0.00	0.00	0.00	1,068,376.09	0.00	1,068,376.09
建休息室
新造车转向架生
产线-立式数控	0.00	0.00	0.00	1,068,376.06	0.00	1,068,376.06
车床
铸造事业部新建
摇枕侧架交验厂	0.00	0.00	0.00	820,000.00	0.00	820,000.00
房建筑
内外网隔离	0.00	0.00	0.00	717,948.73	0.00	717,948.73
车体翻转机	0.00	0.00	0.00	666,666.64	0.00	666,666.64
新造车转向架生
	0.00	0.00	0.00	611,623.95	0.00	611,623.95
产线-机械手
合计	171,913,460.98	0.00	171,913,460.98	115,787,374.00	0.00	115,787,374.00

（ 2 ）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

		期初余 额		本期转			工程累			其中：本
					本期其				利息资		本期利
项目名			本期增	入固定		期末余	计投入	工程进		期利息		资金来
	预算数				他减少				本化累		息资本
称			加金额	资产金		额	占预算	度		资本化		源
					金额				计金额		化率
				额			比例			金额

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第 120 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

沙文I期	100,000,	23,057,8	39,851,5			62,909,4 53.61
				0.00	0.00		62.91%	65.00	0.00	0.00	0.00%	其他
建设	000.00	97.23	56.38
沙文I期
	5,000,00	150,000.				150,000. 00
-动力用			0.00	0.00	0.00		3.00%	3.00	0.00	0.00	0.00%	其他
	0.00	00
房
	100,000,	8,042,43	30,978,3	6,312,21		32,708,5 52.69
生产线					0.00		32.71%	35.00	0.00	0.00	0.00%	其他
	000.00	2.71	32.91	2.93
沙文工
业园建
	138,000,	57,954,7	15,217,5			73,172,2 44.43			4,694,40	4,343,93
设项目				0.00	0.00		53.00%	70.00			6.04%	其他
	000.00	27.31	17.12						9.79	0.99
（大自
然）
铁路线
	3,000,00		3,000,00	3,000,00
大修改		0.00			0.00	0.00	100.00%	100.00	0.00	0.00	0.00%	其他
	0.00		0.00	0.00
造
特种车
检修厂
	5,380,00	4,373,55	1,347,12	5,720,67
房建设-					0.00	0.00	100.00%	100.00	0.00	0.00	0.00%	其他
	0.00	6.00	0.00	6.00
新建厂
房
铸造事
业部新
建摇枕	3,852,00	820,000.	2,786,40	3,606,40
					0.00	0.00	100.00%	100.00	0.00	0.00	0.00%	其他
侧架交	0.00	00	0.18	0.18
验厂房
建筑
	355,232,	94,398,6	93,180,9	18,639,2		168,940, 250.73			4,694,40	4,343,93
合计					0.00		--	--			0.00%	--
	000.00	13.25	26.59	89.11					9.79	0.99

13 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	其他	合计
1.期初余额	142,762,558.80	6,270,000.00	4,677,587.84		153,710,146.64
2.本期增加金额	891,294.46	15,073,365.58	846,740.82		16,811,400.86
（1）购置	891,294.46	15,073,365.58	846,740.82		16,811,400.86
3.本期减少金额	32,795,552.31	21,343,365.58	3,783,103.85		57,922,021.74
（2）重组转出	32,795,552.31	21,343,365.58	3,783,103.85		57,922,021.74

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 121 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

4.期末余额	110,858,300.95	0.00	1,741,224.81		112,599,525.76
1.期初余额	9,312,482.06	5,129,166.65	3,483,004.24		17,924,652.95
2.本期增加金额	2,875,373.06	3,090,068.83	566,078.54		6,531,520.43
（1）计提	2,875,373.06	3,090,068.83	566,078.54		6,531,520.43
3.本期减少金额	2,751,752.28	8,219,235.48	2,954,544.33		13,925,532.09
（2）重组转出	2,751,752.28	8,219,235.48	2,954,544.33		13,925,532.09
4.期末余额	9,436,102.84	0.00	1,094,538.45		10,530,641.29
1.期末账面价值	101,422,198.11	0.00	646,686.36		102,068,884.47
2.期初账面价值	133,450,076.74	1,140,833.35	1,194,583.60		135,785,493.69

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

14 、开发支出

单位： 元

		本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额	本期减少金额
项目	期初余额			确认为无形资			期末余额
		内部开发支出	其他		转入当期损益	其他
				产
复合反渗透产
	0.00	53,731,445.69	0.00	0.00	53,731,445.69	0.00	0.00
品研究
棕纤维产品开
	0.00	13,697,462.02	0.00	0.00	13,697,462.02	0.00	0.00
发
柱塞泵缸体产
	0.00	12,414,825.15	0.00	0.00	12,414,825.15	0.00	0.00
品开发
铜铝复合材料	0.00	5,861,619.91	0.00	0.00	5,861,619.91	0.00	0.00
C80E型通用
	0.00	2,613,536.78	0.00	0.00	2,613,536.78	0.00	0.00
敞车试制
GQ80型轻油
	0.00	2,219,126.21	0.00	0.00	2,219,126.21	0.00	0.00
罐车试制
轻钢厂房	0.00	1,722,878.76	0.00	0.00	1,722,878.76	0.00	0.00
100型摇枕、
	0.00	1,593,364.75	0.00	0.00	1,593,364.75	0.00	0.00
587侧架
新造P70型棚
	0.00	1,546,788.99	0.00	0.00	1,546,788.99	0.00	0.00
车试制
其他零星弹簧
	0.00	1,218,117.89	0.00	0.00	1,218,117.89	0.00	0.00
产品
120阀清洗机
	0.00	1,058,553.90	0.00	0.00	1,058,553.90	0.00	0.00
设计制造

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

其他零星项目	0.00	4,762,754.01	0.00	0.00	4,762,754.01	0.00	0.00
合计		102,440,474.06	0.00		102,440,474.06

其他说明

无。

15 、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
经营租入固定资的
	2,611,620.61	318,200.00	480,359.37	976,176.82	1,473,284.42
改良支出
林地流转费	801,678.12	0.00	16,332.96	0.00	785,345.16
土地租金	155,485.47	0.00	124,388.28	0.00	31,097.19
场地租赁费	4,465,984.70	0.00	262,734.60	4,203,250.10	0.00
汇通大道	1,982,528.05	0.00	142,418.76	1,840,109.29	0.00
合计	10,017,296.95	318,200.00	1,026,233.97	7,019,536.21	2,289,726.77

其他说明

无。

16 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	1,054,996.15	158,249.43	22,015,835.86	3,307,419.69
未支付应付职工薪酬	3,129,524.97	469,428.75	0.00	0.00
递延收益	69,220,700.00	10,383,105.00	68,888,500.00	10,333,275.00
合计	73,405,221.12	11,010,783.18	90,904,335.86	13,640,694.69

（ 2 ）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
可供出售金融资产公允
	397,999,430.53	99,499,857.63	174,754,479.40	26,213,171.91
价值变动

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第 123 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

合计 397,999,430.53 99,499,857.63 174,754,479.40 26,213,171.91

（ 3 ）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产
项目
	期末互抵金额	或负债期末余额	期初互抵金额	或负债期初余额
递延所得税资产		11,010,783.18		13,640,694.69
递延所得税负债		99,499,857.63		26,213,171.91

（ 4 ）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	4,636,308.57	298,014,616.64
可抵扣亏损	197,542,898.70	1,367,901.94
合计	202,179,207.27	299,382,518.58

（ 5 ）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末金额	期初金额	备注
2015年度	0.00	0.00
2016年度	0.00	0.00
2017年度	0.00	0.00
2018年度	1,367,901.94	1,367,901.94
2019年度	196,174,996.76	0.00
合计	197,542,898.70	1,367,901.94	--

其他说明：

无。

17 、其他非流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预付工程及设备款	105,549,111.88	0.00
多缴企业所得税	0.00	327,361.53
合计	105,549,111.88	327,361.53

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第 124 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

其他说明：

无。

18 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
质押借款	0.00	10,000,000.00
抵押借款	0.00	0.00
保证借款	34,000,000.00	65,000,000.00
信用借款	0.00	0.00
合计	34,000,000.00	75,000,000.00

短期借款分类的说明：

无。

19 、应付票据

单位： 元

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	61,595,590.59	175,443,492.86
合计	61,595,590.59	175,443,492.86

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

20 、应付账款

（ 1 ）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年以内	44,286,702.13	365,949,750.68
1年以上	8,084,828.75	61,689,104.61
合计	52,371,530.88	427,638,855.29

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

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第 125 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

广州市汇逸丰家具有限公司	3,106,646.00	尚未支付
北京同想同创家具有限公司	743,901.00	尚未支付
滕晓华	1,131,000.00	尚未支付
河口瑶族自治县垻洒农场	1,081,600.00	尚未支付
河口瑶族自治县河口农场	1,102,400.00	尚未支付
合计	7,165,547.00	--

其他说明：

无。

21 、预收款项

（ 1 ）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年以内	87,538,326.97	72,327,932.83
1年以上	916,593.08	2,323,368.93
合计	88,454,920.05	74,651,301.76

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
A客户	781,090.35	尚未销售
合计	781,090.35	--

22 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	8,401,402.12	237,526,151.80	244,148,302.72	1,779,251.20
二、离职后福利-设定提
	29,072,660.29	41,136,712.52	68,851,589.61	1,357,783.20
存计划
三、辞退福利	0.00	0.00	0.00	0.00
四、一年内到期的其他
	4,590,000.00	2,260,000.00	6,550,000.00	300,000.00
福利

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

合计 42,064,062.41 280,922,864.32 319,549,892.33 3,437,034.40

（ 2 ）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和
	0.00	193,722,897.56	193,722,897.56	0.00
补贴
2、职工福利费	0.00	7,044,578.61	7,044,578.61	0.00
3、社会保险费	4,861,288.67	13,286,681.58	17,328,281.52	819,688.73
其中：医疗保险费	4,376,722.31	10,460,992.24	14,500,602.55	337,112.00
工伤保险费	328,725.87	1,796,446.17	1,797,230.99	327,941.05
生育保险费	155,840.49	1,029,243.17	1,030,447.98	154,635.68
4、住房公积金	2,005,600.46	15,453,581.50	17,459,181.96	0.00
5、工会经费和职工教育
	1,534,512.99	8,018,412.55	8,593,363.07	959,562.47
经费
合计	8,401,402.12	237,526,151.80	244,148,302.72	1,779,251.20

（ 3 ）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	8,812,301.26	28,673,004.73	36,548,882.19	936,423.80
2、失业保险费	102,545.84	3,013,149.88	3,068,905.42	46,790.30
3、企业年金缴费	20,157,813.19	9,450,557.91	29,233,802.00	374,569.10
合计	29,072,660.29	41,136,712.52	68,851,589.61	1,357,783.20

其他说明：

本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该设定提成计划，本公司分别按员工社保基数的 20%、2%每月向该设定提成计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生 时计入当期损益或相关资产的成本。

23 、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	2,168,765.95	3,755,136.06
营业税	437,632.94	1,824,687.70
企业所得税	6,032,604.02	10,479,581.95

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

个人所得税	3,832,672.14	2,451,989.80
城市维护建设税	71,667.79	248,215.60
教育费附加	115,751.31	554,992.55
地方教育费附加	77,167.54	108,627.27
价格调节基金	35,901.78	136,522.37
印花税	12,364.49	0.00
其他	0.00	622,053.23
合计	12,784,527.96	20,181,806.53

其他说明：

无。

24 、应付利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
短期借款应付利息	59,983.30	60,533.36
合计	59,983.30	60,533.36

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明：

无。

25 、其他应付款

（ 1 ）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
代收款	190,000.00	8,484,067.63
保证金	1,684,000.00	109,066.00
应付评审费	310,000.00	0.00
风险抵押金	419,293.70	5,496,565.35
维修等相关费用	0.00	12,502,844.34
拆迁暂收款	0.00	179,890,818.00
往来及其他	1,890,685.43	17,153,690.07
合计	4,493,979.13	223,637,051.39

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
贵州阳明投资管理有限公司	700,000.00	保证金
A客户	190,000.00	暂未支付
福建恒安集团厦门商贸有限公司贵阳经
	100,000.00	保证金
营部
广东佛山市泓达木业有限公司	100,000.00	保证金
贵阳华劲科技有限公司	120,000.00	保证金
合计	1,210,000.00	--

其他说明

因涉及部分客户保密以字母代替。

26 、长期应付职工薪酬

（ 1 ）长期应付职工薪酬表

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债	1,220,000.00	46,230,000.00
二、辞退福利	2,380,000.00	44,710,000.00
合计	3,600,000.00	90,940,000.00

（ 2 ）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、期初余额	95,530,000.00	108,520,000.00
二、计入当期损益的设定受益成本	6,300,000.00	-290,000.00
1.当期服务成本	2,030,000.00	-390,000.00
4.利息净额	4,270,000.00	100,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本	-5,090,000.00	6,470,000.00
1.精算利得（损失以“－”表示）	-5,090,000.00	6,470,000.00
四、其他变动	-103,020,000.00	-6,230,000.00
2.已支付的福利	-6,070,000.00	-6,230,000.00
3、人员转出的影响	-96,950,000.00	0.00

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

五、期末余额 3,900,000.00 95,530,000.00

计划资产：

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）		单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
一、期初余额	95,530,000.00	108,520,000.00
二、计入当期损益的设定受益成本	6,300,000.00	-290,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本	-5,090,000.00	6,470,000.00
四、其他变动	-103,020,000.00	-6,230,000.00
五、期末余额	3,900,000.00	95,530,000.00

单位： 元

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

上述员工设定福利计划负债由独立精算师韬睿惠悦企业管理咨询（深圳）有限公司用预期累积福利单位法计算。

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

项 目	2014年12月31日	2013年12月31日
折现率
其中：辞退福利折现率	3.75%	4.50%
离职后福利折现率	3.75%	4.75%
年离职率	1.00%	1.00%
医疗保险费用年增长率	8.00%	8.00%
死亡率	中国人寿保险业务经验生命 表（2000-2003）	中国人寿保险业务经验生 命表（2000-2003）

其他说明：

无。

27 、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	68,888,500.00	121,759,549.81	70,289,817.67	120,358,232.14
合计	68,888,500.00	121,759,549.81	70,289,817.67	120,358,232.14	--
涉及政府补助的项目：					单位： 元

负债项目 期初余额 本期新增补助金 本期计入营业外 其他变动 期末余额 与资产相关/与收

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

		额	收入金额			益相关
高性能反渗透膜
材料规模化制备	0.00	7,190,000.00	7,190,000.00	0.00	0.00	与收益相关
技术(863计划)
纳滤膜制备技术
	259,200.00	205,800.00	0.00	0.00	465,000.00	与收益相关
研究
科技型中小企业
	980,000.00	0.00	980,000.00	0.00	0.00	与收益相关
创新基金
海水反渗透膜耐
污染性及能耗检	301,800.00	223,400.00	0.00	0.00	525,200.00	与收益相关
测技术研究
重点产业振兴和
	5,978,100.00	0.00	0.00	0.00	5,978,100.00	与资产相关
技术改造
复合反渗透膜及
	3,000,000.00	0.00	0.00	0.00	3,000,000.00	与资产相关
膜组件生产线
高性能海水淡化
复合反渗透膜关
	3,770,000.00	0.00	0.00	0.00	3,770,000.00	与资产相关
键材料及元件开
发
高新区鼓励产业
	13,488,400.00	0.00	0.00	0.00	13,488,400.00	与资产相关
扶持资金
抗污染复合反渗
透膜及组件产业	10,700,000.00	0.00	0.00	0.00	10,700,000.00	与资产相关
化项目
高通量水处理膜
	5,000,000.00	0.00	0.00	0.00	5,000,000.00	与资产相关
生产线建设
高技术产业化示
	700,000.00	0.00	0.00	0.00	700,000.00	与资产相关
范工程项目
高抗污染反渗透
膜构型设计与工	3,720,000.00	1,180,000.00	0.00	0.00	4,900,000.00	与资产相关
艺开发
新材料研发及产
	8,550,000.00	0.00	0.00	0.00	8,550,000.00	与资产相关
业化专项项目
沙文工业园政府
	12,144,000.00	0.00	0.00	0.00	12,144,000.00	与资产相关
项目补助
房屋征收补偿	0.00	112,750,349.81	53,806,744.66	7,806,073.01	51,137,532.14	与收益相关
轨道交通用冷卷
弹簧材料及制品	297,000.00	0.00	297,000.00	0.00	0.00	与收益相关
生产工艺及装备

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第 131 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

开发
轨道交通用冷卷
弹簧材料及制品
关键技术攻关黔	0.00	210,000.00	210,000.00	0.00	0.00	与收益相关
科合GZ字
（2014）3018
合计	68,888,500.00	121,759,549.81	62,483,744.66	7,806,073.01	120,358,232.14	--

其他说明：

无。

28 、股本

							单位：元
			本次变动增减（+、—）
	期初余额						期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	422,000,000.00						422,000,000.00

其他说明： 无。

29 、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	354,434,106.99	0.00	354,434,106.99	0.00
其他资本公积	31,464,360.82	4,207,954.27	15,785,496.33	19,886,818.76
合计	385,898,467.81	4,207,954.27	370,219,603.32	19,886,818.76

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

1、期初合并资本公积较上期审计报告列示金额减少148,541,307.53元，减少主要原因见五、31“重要会计政策和会计估 计变更”列示说明。

2、本期资本公积减少较大，主要原因为：《企业会计准则解释第2号》规定：“母公司在编制合并财务报表时，因购买 少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之 间的差额，应当调整所有者权益(资本公积)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。” 本公司本期进一步购买控股子公司贵 阳时代沃顿科技有限公司36.79%少数股权，在合并层面冲减公允价值与账面净资产差额365,497,429.13元；因重大资产重组 合并范围减少原控股子公司贵州汇通申发钢结构有限公司，相应资本公积在合并层面减少514,219.92元。

30 、其他综合收益

单位： 元

项目 期初余额 本期发生额 期末余额

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第 132 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

		本期所得 税前发生 额	减：前期计入			税后归属
				减：所得税	税后归属
			其他综合收益			于少数股
				费用	于母公司
			当期转入损益			东
一、以后不能重分类进损益的其他		-5,090,000. 00			-5,090,000. 00		3,280,000
	8,370,000.00
综合收益							.00
其中：重新计算设定受益计划净负		-5,090,000. 00			-5,090,000. 00		3,280,000
	8,370,000.00
债和净资产的变动							.00
二、以后将重分类进损益的其他综	148,541,307.	223,244,95		73,286,685.	149,958,26 5.37		298,499,5
合收益	53	1.09		72			72.90
其中：权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中				0.00
享有的份额
可供出售金融资产公允价值	148,541,307.	223,244,95		73,286,685.	149,958,26 5.37		298,499,5
变动损益	53	1.09		72			72.90
	156,911,307. 53	218,154,95 1.09		73,286,685.	144,868,26 5.37		301,779,5 72.90
其他综合收益合计
				72

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

• 1、重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动为公司应付职工薪酬中精算计算事项的变动，其中本年计入当期利

• 润表精算变动为-509.00万元。

• 2、可供出售金融资产公允价值变动损益为本公司持海通证券股份有限公司公允价值变动影响，本期计算所得税影响时 考虑南方汇通公司本部未来的所得税率按25%执行，本期期末按25%综合计算考虑所得税的影响。

31 、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	39,146,850.52	0.00	0.00	39,146,850.52
任意盈余公积	19,573,425.26	0.00	0.00	19,573,425.26
合计	58,720,275.78	0.00	0.00	58,720,275.78

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以 上的，可不再提取。

32 、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	65,316,876.82	155,468.17

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第 133 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减—）	-103,900,000.00	-110,420,000.00
调整后期初未分配利润	-38,583,123.18	-110,264,531.83
加：本期归属于母公司所有者的净利润	182,447,522.84	71,681,408.65
减：提取法定盈余公积	0.00	0.00
提取任意盈余公积	0.00	0.00
提取一般风险准备	0.00	0.00
应付普通股股利	0.00	0.00
转作股本的普通股股利	0.00	0.00
期末未分配利润	143,864,399.66	-38,583,123.18

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-103,900,000.00 元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

33 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,737,678,827.27	1,281,034,771.35	1,886,949,033.70	1,470,377,844.88
其他业务	324,440,058.50	319,239,900.46	397,597,386.27	381,957,816.60
合计	2,062,118,885.77	1,600,274,671.81	2,284,546,419.97	1,852,335,661.48

34 、营业税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
营业税	3,697,873.33	4,921,184.23
城市维护建设税	1,627,785.25	1,933,102.76
教育费附加	1,420,159.96	1,545,653.45
地方教育附加	946,770.58	1,033,332.21
价调基金	815,898.95	782,927.49
合计	8,508,488.07	10,216,200.14

其他说明：

无。

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第 134 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

35 、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
运输费	33,911,972.25	27,379,109.74
广告费	24,758,751.43	12,417,270.33
人工费用	8,963,390.70	6,596,750.07
修理费	6,514,215.92	7,136,410.80
产品宣传费	1,635,618.56	2,492,685.18
展览费	2,280,556.93	2,483,432.09
招（议）标费	937,789.86	1,182,306.05
租赁费	2,002,354.63	1,418,239.35
差旅费	2,533,275.23	1,975,237.69
包装费	1,740,276.02	1,247,172.56
其他费用	13,232,446.00	6,886,196.78
合计	98,510,647.53	71,214,810.64

其他说明： 无。

36 、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
人工费用	78,729,664.33	68,618,944.16
修理费	28,333,197.83	28,452,832.97
技术开发费	102,440,474.06	68,807,727.93
折旧费用	10,280,239.07	11,901,707.35
劳动保护费	1,310,101.11	3,045,737.79
运输费	3,758,525.86	3,468,237.67
税金	5,522,579.20	5,905,562.74
差旅费	3,427,479.17	3,211,805.16
水电费	4,344,129.74	3,442,867.99
摊销费用	4,019,027.56	4,101,807.43
董事会费	6,443,663.12	853,854.02
咨询费(含顾问费)	5,106,983.64	4,180,635.15
办公费	3,868,910.16	4,212,581.03

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

其他费用	20,867,403.35	21,950,879.77
合计	278,452,378.20	232,155,181.16

其他说明：

无。

37 、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	5,868,313.01	5,983,201.70
减：利息收入	3,229,332.20	2,234,825.83
减：利息资本化金额	4,343,930.99	350,478.80
汇兑损益	-644,754.58	2,586,988.95
减：汇兑损益资本化金额	0.00	0.00
手续费及其他	5,341,110.80	519,402.73
合计	2,991,406.04	6,504,288.75

其他说明：

无。

38 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	3,371,058.99	2,453,594.34
二、存货跌价损失	12,277,472.30	1,382.63
合计	15,648,531.29	2,454,976.97

其他说明：

无。

39 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
可供出售金融资产在持有期间的投资收益	2,122,706.88	2,165,706.88
处置可供出售金融资产取得的投资收益	27,995,436.14	1,788,232.34
合计	30,118,143.02	3,953,939.22

其他说明：

无。

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第 136 页

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40 、营业外收入

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
非流动资产处置利得合计	118,421,844.03	3,840,157.59	118,421,844.03
其中：固定资产处置利得	118,421,844.03	3,840,157.59	118,421,844.03
政府补助	79,683,398.76	35,084,423.09	79,683,398.76
资产重组利得	15,674,961.94	0.00	15,674,961.94
其他	2,250,512.23	284,742.80	2,250,512.23
合计	216,030,716.96	39,209,323.48	216,030,716.96

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
出口贴息	27,550.00	27,200.00	与收益相关
外贸企业市级出口示范基地
及国际市场开拓专项扶持资	200,000.00	0.00	与收益相关
金
高性能反渗透膜材料规模化
	7,190,000.00	8,322,901.09	与收益相关
制备技术(863计划)
2012年度提速增效企业绩效
	0.00	25,000.00	与收益相关
考评经费
关于落实我区2012年度工业
经济正滑回升提速增效补助	0.00	25,000.00	与收益相关
资金
海水淡化复合反渗透膜元件
	20,000.00	180,000.00	与收益相关
开发
贵阳市生态工业知识产权工
	0.00	20,000.00	与收益相关
作示范企业"
乌当区工信委科技项目款		200,000.00	与收益相关
贵阳市企业信息化项目资金	0.00	100,000.00	与收益相关
反渗透膜测试方法	0.00	50,000.00	与收益相关
外经贸区域协调发展促进资
	0.00	28,500.00	与收益相关
金
知识产权优势企业培育工程	0.00	50,000.00	与收益相关
金税服务费	8,696.16	400.00	与收益相关
知识产权研究	0.00	30,000.00	与收益相关

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第 137 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

清算式012年度优化出口产品
	0.00	320,000.00	与收益相关
结构项目资金
反渗透膜测试方法	0.00	50,000.00	与收益相关
聚酰胺复合反渗透膜生产线
	0.00	300,000.00	与收益相关
技改
贵州省创新企业建设	0.00	200,000.00	与收益相关
贵州省高技术产业发展专项
	0.00	360,000.00	与收益相关
基金
贵阳市商务局企业补助资金	585,800.00	0.00	与收益相关
贵阳市科技局"2014年贵阳市
	30,000.00	0.00	与收益相关
创新型企业"款
工信委"2014创品牌拓市场项
	250,000.00	0.00	与收益相关
目"款
2014年外经贸发展专项资金
	436,600.00	0.00	与收益相关
款
2014年出口产品产业化项目
	360,000.00	0.00	与收益相关
预拨款
科技型中小企业创新基金	980,000.00	0.00	与收益相关
工业振兴科技项目摇枕侧架
	0.00	80,000.00	与收益相关
整体芯技术开发
铁路货车新造车生产系统扩
	0.00	1,500,000.00	与收益相关
能改造项目
提速重载铁路货车摇枕侧架
	0.00	500,000.00	与收益相关
生产线技术改造项目
机车牵引电机壳体开发项目	0.00	315,000.00	与收益相关
城轨车辆组装机焊接工艺产
	0.00	200,000.00	与收益相关
业化攻关项目
转向架生产线分离改造及特
	0.00	1,000,000.00	与收益相关
种车检修线建设项目资金
电机壳项目	0.00	280,000.00	与收益相关
棕纤维建设项目递延收益结
	0.00	9,202,400.00	与收益相关
转
轨道交通用冷卷弹簧材料及
	183,500.00	297,000.00	与收益相关
制品生产工艺及装备开发
转岗培训补贴	656,300.00	362,400.00	与收益相关
高技能人才补贴	0.00	29,400.00	与收益相关
企业发展资金	0.00	131,300.00	与收益相关

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第 138 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

2013年工业产品配套技改资
	250,000.00	300,000.00	与收益相关
金
污染减排支持补贴款	0.00	210,000.00	与收益相关
进口增量补贴款	0.00	139,500.00	与收益相关
其他政府奖励款	0.00	1,392,422.00	与收益相关
能源系统节能改造	330,000.00	0.00	与收益相关
贵阳市综合保税区拆迁停产
	5,220,498.94	0.00	与收益相关
停业等补助
贵阳市白云区科学技术局理
	300,000.00	0.00	与收益相关
化实验室项目补助
贵州省商务厅进口产品贴息
	324,843.00	0.00	与收益相关
款
贵阳市白云区工业和信息化
局铁路J系列货车检修线建设	400,000.00	0.00	与收益相关
项目扶持资金
贵阳市白云区科学技术局科
	280,000.00	0.00	与收益相关
技拨款
贵州省科学技术厅专利申请
	11,600.00	0.00	与收益相关
资助
房屋征用补偿款	53,806,744.66	0.00	与收益相关
贵州省科学技术厅应用技术
	300,000.00	1,000,000.00	与收益相关
研究与开发资金
贵阳市工业和信息化委员会
	900,000.00	1,800,000.00	与收益相关
项目款
贵阳市白云区质量技术监督
	0.00	30,000.00	与收益相关
局区长质量奖
贵阳市白云区生态文明建设
	400,000.00	300,000.00	与收益相关
局经费补助款
贵阳市知识产权局资助款	10,000.00	115,600.00	与收益相关
贵阳中新专利商标事务所奖
	13,200.00	61,600.00	与收益相关
励款
贵阳生财政厅项目奖励款	0.00	448,800.00	与收益相关
贵阳市工信委和财政局下拨
棕纤维弹性床垫国标实施奖	0.00	1,000,000.00	与收益相关
励款
贵阳市科学技术局项目款	300,000.00	150,000.00	与收益相关
贵阳市白云区科学技术局	50,000.00	0.00	与收益相关
贵州省知识产权局中小企业	0.00	80,000.00	与收益相关

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第 139 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

战略项目推进工程项目款
省林业产业发展专项资金	400,000.00	0.00	与收益相关
贵阳市财政局支付贵阳市发
展和改革委员会拨企业发展	360,000.00	0.00	与收益相关
资金款
贵州省科学技术厅下拨项目
	1,362,000.00	0.00	与收益相关
款
贵阳市白云区工业和信息化
	200,000.00	0.00	与收益相关
局流动资金贷款贴息补助
贵州省科技厅下拨多段式结
构床垫产业化关键技术研究	350,000.00	0.00	与收益相关
补助款
贵阳市白云区工业和信息化
局下拨第一批企业改扩建和	1,500,000.00	0.00	与收益相关
结构调整专项资金
贵阳市工业和信息化局发展
	343,200.00	0.00	与收益相关
专项资金补助款
贵州省财政厅零余额账户下
	280,000.00	0.00	与收益相关
拨补助款
铁路货修配件及钢构研发项
	800,000.00	3,870,000.00	与收益相关
目
贵州省财政厅	250,000.00	0.00	与收益相关
白云区房屋征收管理局征收
	10,000.00	0.00	与收益相关
补偿款
税控设备减免税款	2,866.00	0.00	与收益相关
合计	79,683,398.76	35,084,423.09	--

其他说明：

无。

41 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
非流动资产处置损失合计	6,108,511.97	1,979,011.22	6,108,511.97
其中：固定资产处置损失	6,108,511.97	1,642,158.25	6,108,511.97
无形资产处置损失	0.00	336,852.97	0.00
对外捐赠	100,000.00	5,000.00	100,000.00

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第 140 页

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资产重组损失	1,393,207.88	0.00	1,393,207.88
搬迁损失及相关支出	26,125,203.99	0.00	26,125,203.99
其 他	1,789,117.51	479,599.72	1,789,117.51
合计	35,516,041.35	2,463,610.94	35,516,041.35

其他说明：

资产重组损失为公司根据重大资产协议中对重组过渡期损益安排，公司支付货车相关资产2014年度10-12月的收益给南车 贵阳车辆有限公司。

42 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	25,677,711.10	25,128,167.34
递延所得税费用	1,218,793.57	-3,390,461.02
合计	26,896,504.67	21,737,706.32

（ 2 ）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	268,365,581.46
按法定/适用税率计算的所得税费用	40,254,837.22
子公司适用不同税率的影响	-1,260,405.87
调整以前期间所得税的影响	-81,867.24
非应税收入的影响	-318,406.03
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	3,838,638.74
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-44,622,830.25
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
	33,791,615.63
损的影响
加计扣除影响	-4,705,077.53
所得税费用	26,896,504.67

其他说明

无。

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第 141 页

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43 、其他综合收益

“ 详见附注七、30”其他综合收益 。

44 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	105,173,421.91	63,479,284.00
利息收入	3,229,332.20	2,234,825.83
往来款及其他	4,887,695.38	1,231,162.20
合作单位往来款	0.00	10,860,000.00
合计	113,290,449.49	77,805,272.03

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无。

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
付现费用及其他	205,777,820.80	197,949,822.79
经销商店面补偿	20,462,801.16	0.00
往来款	6,149,023.69	8,845,520.53
支付保证金	0.00	9,790,122.64
支付合作单位款项	0.00	3,410,000.00
合计	232,389,645.65	219,995,465.96

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无。

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
拆迁补偿款	0.00	179,890,818.00
代收贵州迅达电器有限公司清算费用	0.00	68,074.17
资产重组交易净额	18,802,760.05	0.00

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第 142 页

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合计 18,802,760.05 179,958,892.17

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无。

（ 4 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
子公司向少数股东借款	8,700,000.00	0.00
子公司大自然公司增资款产生的利息	0.00	4,678.48
合计	8,700,000.00	4,678.48

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无。

45 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	241,469,076.79	128,627,246.27
加：资产减值准备	15,648,531.29	2,454,976.97
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
	79,552,090.70	69,400,459.27
物资产折旧
无形资产摊销	6,531,520.43	3,120,929.88
长期待摊费用摊销	1,026,233.97	946,432.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
	-115,001,774.61	-1,928,846.99
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	2,688,442.55	67,700.62
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	0.00	0.00
财务费用（收益以“－”号填列）	2,372,642.22	8,219,711.85
投资损失（收益以“－”号填列）	-30,118,143.02	-3,953,939.22
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	2,629,911.51	-3,390,461.02
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	0.00	0.00
存货的减少（增加以“－”号填列）	-78,825,311.62	-12,680,774.16
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填	-52,896,058.50	-188,108,271.24

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第 143 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
	-14,629,336.18	92,791,320.96
列）
其他	0.00	0.00
经营活动产生的现金流量净额	60,447,825.53	95,566,485.41
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
	--	--
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	240,944,973.00	443,383,840.60
减：现金的期初余额	443,383,840.60	328,808,233.47
现金及现金等价物净增加额	-202,438,867.60	114,575,607.13

（ 2 ）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	240,944,973.00	443,383,840.60
其中：库存现金	245.62	145.72
可随时用于支付的银行存款	240,710,173.61	443,371,553.38
可随时用于支付的其他货币资金	234,553.77	12,141.50
三、期末现金及现金等价物余额	240,944,973.00	443,383,840.60

其他说明：

现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。

46 、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	65,349,194.84	使用有限制
合计	65,349,194.84	--

其他说明：

无。

47 、外币货币性项目

（ 1 ）外币货币性项目

单位： 元

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第 144 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
其中：美元	1,897,660.01	6.1190	11,611,781.60
其中：美元	1,294.03	6.1190	7,918.19
预付款项
其中：美元	37,890.00	6.1190	231,848.91
应付账款
其中：美元	3,881,682.15	6.1190	23,752,013.07
预收账款
其中：美元	7,385,023.99	6.1190	45,188,961.76

其他说明：

无。

八、合并范围的变更

1 、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

2014年11月28日，本公司与南车贵阳车辆有限公司、南车株洲电力机车研究所有限公司、中国南车股份有限公司签订 重大资产置换协议，为履行中国南车集团公司承诺，根据中国南车集团公司统一安排，本公司及中国南车股份有限公司进行 资产重组，本公司将与货车业务相关的资产、负债及相关子公司股权与中国南车股份有限公司之全资子公司南车贵阳车辆有 限公司以现金购买的南车株洲电力机车研究所有限公司所持有的贵阳时代沃顿科技有限公司36.79%的股权进行置换。

本次重大资产重组经本公司股东大会批准，涉及股权变更公司于2014年12月完成相关工商变更手续。

根据本公司的重组工作安排，本公司将其与货车业务相关的本部资产和负债（以下简称“南方汇通置出资产”）及其所 持有的从事与货车业务相关公司股权（以下简称“南方汇通置出股权”）出售给南车贵阳车辆有限公司。置出公司资产（下文 涉及南方汇通置出资产、南方汇通置出股权等两项资产内容时，统称为“置出资产”）的范围主要包括：

南方汇通置出资产包括：

南方汇通本部与货车业务相关的资产和负债。 南方汇通置出股权包括：

南方汇通置出股权包括：
公司名称	级别	注册资本（万 元）	持股 比例	主营业务
贵州南方汇通物流贸易有限公司	二级子公司	560.00	100.00%	道路货物运输
青岛汇亿通铸造有限公司	二级子公司	2,000.00	51.00%	铁路货车摇枕、侧架铸造配件生 产、销售
贵州汇通申发钢结构有限公司	二级子公司	5,000.00	60.80%	钢结构工程设计施工、铁路配件 加工
贵州申发久长科技有限公司	三级子公司	100.00	100.00%	钢结构工程设计施工、铁路配件 加工

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

青岛汇亿通铸造有限公司					0.00		51.00%重大资产重组资产置换	51.00%重大资产重组资产置换	51.00%重大资产重组资产置换	51.00%重大资产重组资产置换
贵州汇通申发钢结构有限公司				51,364,290.28			60.80%重大资产重组资产置换
（续）
子公司名称	丧失控制权的时				丧失控制权时点的确定依据				处置价款与处置投资对
	点								应的合并报表层面享有
									该子公司净资产份额的
										差额
贵州南方汇通物流贸易有限公司	12月31日			公司股东大会通过重大资产重组事项；资产交						-6,311.33
				割完成；工商登记变更完成。
青岛汇亿通铸造有限公司	12月31日			公司股东大会通过重大资产重组事项；资产交						12,956,450.13
				割完成；工商登记变更完成。
贵州汇通申发钢结构有限公司	12月31日			公司股东大会通过重大资产重组事项；资产交						2,357,292.17
				割完成；工商登记变更完成。
（续）
子公司名称	丧失控制权		丧失控制权		丧失控制权		按照公允价值	丧失控制权之日剩余		与原子公司股权投
	之日剩余股		之日剩余股		之日剩余股		重新计量剩余	股权公允价值的确定		资相关的其他综合
	权的比例		权的账面价		权的公允价		股权产生的利	方法及主要假设		收益转入投资损益
	（%）		值		值		得或损失			的金额
贵州南方汇通物流贸易有限公司	0.00		0.00		0.00		0.00	——		0.00
青岛汇亿通铸造有限公司	0.00		0.00		0.00		0.00	——		0.00
贵州汇通申发钢结构有限公司	0.00		0.00		0.00		0.00	——		0.00

九、在其他主体中的权益

1 、在子公司中的权益

（ 1 ）企业集团的构成

				持股比例	持股比例
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质			取得方式
				直接	间接
			复合反渗透膜、
			纳滤膜及其他膜
贵阳时代沃顿科
	贵阳	贵阳	分离材料产品的	79.61%		同一控制下合并
技有限公司
			研制、生产、销
			售
			植物纤维材料的
贵州大自然科技
	贵阳	贵阳	研制、生产、销	51.00%		现金设立
有限公司
			售

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无。

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第 146 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 无。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无。

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无。 其他说明： 无。

（ 2 ）重要的非全资子公司

单位： 元

		本期归属于少数股东的	本期向少数股东宣告分
	比			益
子公司名称	少数股东持股例	损益	派的股利	期末少数股东权余额
贵阳时代沃顿科技有限
	79.61%	43,142,274.73	0.00	73,685,315.55
公司
贵州大自然科技有限公
	51.00%	23,890,778.37	0.00	71,511,839.58
司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 无。 其他说明：

无。

（ 3 ）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
子公司
	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合
名称
	产	资产	计	债	负债	计	产	资产	计	债	负债	计
贵阳时
代沃顿	387,891,	205,485,	593,377,	174,920,	57,076,7	231,997,	308,079,	120,104,	428,184,	98,116,1	56,447,5	154,563,
科技有	922.57	351.30	273.87	899.76	00.00	599.76	818.41	452.59	271.00	73.89	00.00	673.89
限公司
贵州大
自然科	113,271,	209,692,	322,964,	113,739,	63,281,5	177,021,	133,048,	111,056,	244,104,	134,774,	12,144,0	146,918,
技有限	892.12	146.13	038.25	976.34	32.14	508.48	193.44	054.36	247.80	408.59	00.00	408.59
公司

单位： 元

		本期发生额	本期发生额			上期发生额	上期发生额
子公司名称
	营业收入	净利润	综合收益总	经营活动现	营业收入	净利润	综合收益总	经营活动现

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第 147 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

			额	金流量			额	金流量
贵阳时代沃
	412,901,216.	87,759,077.0	87,759,077.0	124,080,042.	351,107,465.	72,446,823.3	72,446,823.3	114,764,737.
顿科技有限
	82	0	0	40	61	8	8	75
公司
贵州大自然
	305,333,570.	48,756,690.5	48,756,690.5	53,964,403.7	270,996,892.	27,704,277.2	27,704,277.2	41,943,356.7
科技有限公
	06	6	6	1	72	1	1	2
司

其他说明： 无。

2 、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（ 1 ）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

2014年11月28日，本公司与南车贵阳车辆有限公司、南车株洲电力机车研究所有限公司、中国南车股份有限公司签订重大资 产置换协议，为履行中国南车集团公司承诺，本公司与中国南车股份有限公司进行资产重组，本公司以货车业务相关的资产、 负债及相关子公司股权与中国南车股份有限公司之全资子公司南车贵阳车辆有限公司以现金购买的南车株洲电力机车研究 所有限公司所持有的贵阳时代沃顿科技有限公司36.79%的股权进行置换。

（ 2 ）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

项 目	贵阳时代沃顿科技有限公司
购买成本对价
—现金	0.00
—非现金资产的公允价值	495,618,600.00
购买成本对价合计	495,618,600.00
减：按取得的股权比例计算的子公司净资产份额	125,913,216.60
差额	369,705,383.40
其中：调整资本公积	-369,705,383.40
调整盈余公积	0.00
调整未分配利润	0.00

其他说明

3 、在合营安排或联营企业中的权益

（ 1 ）重要的合营企业或联营企业

				持股比例	持股比例	对合营企业或联
合营企业或联营
	主要经营地	注册地	业务性质			营企业投资的会
企业名称				直接	间接
						计处理方法

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第 148 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

贵州南方汇通世
华微硬盘有限公	贵阳	贵阳	生产企业	36.40%
司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无。

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无。

（ 2 ）重要联营企业的主要财务信息

无。

其他说明

贵州南方汇通世华微硬盘有限公司已于2006年停止经营，资不抵债，本公司对其长期股权投资已减记为零，现无财务 人员留守，无法取得本期财务报表。

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本 附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层 对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变 量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是 在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

（一）风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水 平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面 临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之 内。

1 、市场风险

（1）外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，本公司除以美元进行采购和销售外， 本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2014年12月31日，除下表所述资产或负债为美元余额外，本公司的资产及 负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。 单位：美元

单位：美元
项 目	年末数	年初数
现金及现金等价物	1,897,660.01	697,874.70
应收账款	1,294.03	147,341.34
预付款项	37,890.00	679,997.29
应付账款	3,881,682.15	3,920,053.81
预收款项	7,385,023.99	2,427,514.83

本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。

2 、信用风险

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第 149 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

2014年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金 融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：

• 合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险 敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的 措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分 的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

• 3 、流动风险

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低 现金流量波动的影响。

十一、公允价值的披露

1 、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

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单位： 元
----- End of picture text -----

	期末公允价值	期末公允价值	期末公允价值	期末公允价值
项目	第一层次公允价值计
		第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
	量
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（二）可供出售金融资产	448,084,393.44	0.00	0.00	448,084,393.44
（1）债务工具投资	0.00	0.00	0.00	0.00
（2）权益工具投资	448,084,393.44	0.00	0.00	448,084,393.44
持续以公允价值计量的
	448,084,393.44	0.00	0.00	448,084,393.44
资产总额
二、非持续的公允价值计
	--	--	--	--
量

2 、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

本公司期末持有海通证券股份有限公司流通股为18,623,624股，公司根据2014年12月31日公开市场报价的收盘价24.06 元/股计算持有的海通证券股份有限公司流通股的公允价值。

十二、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

				母公司对本企业的	母公司对本企业的
母公司名称	注册地	业务性质	注册资本
				持股比例	表决权比例

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第 150 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

		铁路机车车辆、城市
		轨道交通车辆、机电
		设备及零部件、电子
中国南车集团公司	北京		926,128.20	42.64%	42.64%
		电器及环保设备相
		关产品的设计、制
		造、修理；

本企业的母公司情况的说明

无。

本企业最终控制方是中国南车集团公司。

其他说明：

无。

2 、本企业的子公司情况

” “ 本企业子公司的情况详见附注九 在其他主体中的权益 。

3 、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3“在合营安排或联营企业中权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

其他说明

无。

4 、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
中国南车股份有限公司	同受中国南车集团公司控制
中国南车集团北京二七车辆厂	同受中国南车集团公司控制
中国南车集团成都机车车辆厂	同受中国南车集团公司控制
中国南车集团株洲电力机车厂	同受中国南车集团公司控制
中国南车集团洛阳机车车辆厂	同受中国南车集团公司控制
中国南车集团眉山车辆厂	同受中国南车集团公司控制
中国南车集团南京浦镇车辆厂	同受中国南车集团公司控制
中国南车集团戚墅堰机车车辆厂	同受中国南车集团公司控制
中国南车集团石家庄车辆厂	同受中国南车集团公司控制
中国南车集团武汉江岸车辆厂	同受中国南车集团公司控制
中国南车集团武昌车辆厂	同受中国南车集团公司控制
中国南车集团铜陵车辆厂	同受中国南车集团公司控制

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第 151 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

中国南车集团株洲车辆厂	同受中国南车集团公司控制
中国南车集团贵阳车辆厂	同受中国南车集团公司控制
南车长江车辆有限公司	同受中国南车集团公司控制
南车四方车辆有限公司	同受中国南车集团公司控制
中国南车集团四方机车车辆股份有限公司	同受中国南车集团公司控制
南车株洲电力机车有限公司	同受中国南车集团公司控制
南车资阳机车有限公司	同受中国南车集团公司控制
南车南京浦镇车辆有限公司	同受中国南车集团公司控制
南车眉山车辆有限公司	同受中国南车集团公司控制
南车二七车辆有限公司	同受中国南车集团公司控制
南车洛阳机车有限公司	同受中国南车集团公司控制
南车长江铜陵车辆有限公司	同受中国南车集团公司控制
南车眉山车辆有限公司	同受中国南车集团公司控制
南车戚墅堰机车有限公司	同受中国南车集团公司控制
南车石家庄车辆有限公司	同受中国南车集团公司控制
南车投资租赁有限公司	同受中国南车集团公司控制
南车成都机车车辆有限公司	同受中国南车集团公司控制
南车株洲电力机车研究所有限公司	同受中国南车集团公司控制
南车戚墅堰机车车辆工艺研究所有限公司	同受中国南车集团公司控制
南车株洲电机有限公司	同受中国南车集团公司控制
四川制动科技股份有限公司	同受中国南车集团公司控制
北京隆长泰工程机械有限公司	同受中国南车集团公司控制
北京隆轩橡塑有限公司	同受中国南车集团公司控制
青岛四方机车车辆铸锻有限公司	同受中国南车集团公司控制
北京南车时代机车车辆机械有限公司	同受中国南车集团公司控制
株洲时代新材料科技股份有限公司	同受中国南车集团公司控制
宇宙钢丝绳有限公司	同受中国南车集团公司控制
北京丰华实机械有限公司	同受中国南车集团公司控制
河北路友铁路机车车辆配件有限公司	同受中国南车集团公司控制
眉山南车紧固件科技有限公司	同受中国南车集团公司控制
河北南车铁龙机电设备有限公司	同受中国南车集团公司控制
资阳南车电力机车有限责任公司	同受中国南车集团公司控制
南车长江车辆有限公司株洲分公司	同受中国南车集团公司控制
南车长江车辆有限公司武汉分部	同受中国南车集团公司控制

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第 152 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

北京南车时代信息技术有限公司 同受中国南车集团公司控制 南车贵阳车辆有限公司 同受中国南车集团公司控制

其他说明

无。

5 、关联交易情况

（ 1 ）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
南车投资租赁有限公司	采购商品	21,855,990.26	52,522,375.96
南车石家庄车辆有限公司	采购商品	10,025,993.74	4,574,192.31
南车二七车辆有限公司	采购商品	2,686,533.08	2,650,155.35
株洲时代新材料科技股份有限
	采购商品	1,468,244.10	2,206,837.61
公司
南车眉山车辆有限公司	采购商品	150,247.86	124,854.70
四川制动科技股份有限公司	采购商品	3,196,285.38	13,055,155.17
北京隆长泰工程机械有限公司	采购商品	385,676.31	497,777.78
北京隆轩橡塑有限公司	采购商品	818,605.13	344,445.97
青岛四方机车车辆铸锻有限公
	采购商品及劳务	6,935,917.35	8,335,406.48
司
南车长江车辆有限公司	采购商品	875,502.70	1,302,675.21
北京南车时代机车车辆机械有
	采购商品	2,399,473.71	3,989,055.55
限公司
北京丰华实机械有限公司	采购商品	0.00	206,888.89
南车长江铜陵车辆有限公司	采购商品	9,967,396.14	3,353,781.62
南车戚墅堰机车车辆工艺研究
	采购商品	11,890.27	0.00
所有限公司
河北路友铁路机车车辆配件有
	采购商品	2,678,881.67	597,350.43
限公司
眉山南车紧固件科技有限公司	采购商品	2,030,173.15	1,627,285.49
河北南车铁龙机电设备有限公
	采购商品	0.00	29,914.53
司
株洲南车物流有限公司	采购商品	7,314,584.96	0.00
青岛四方机车车辆铸钢有限公	采购商品	32,478.26	0.00

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第 153 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

司

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
南车眉山车辆有限公司	销售商品	970,188.04	4,280,341.88
南车株洲电力机车有限公司	销售商品	19,084,019.52	15,461,994.52
南车石家庄车辆有限公司	销售商品	3,792,930.33	3,249,769.21
南车戚墅堰机车有限公司	销售商品	1,203,418.80	601,709.40
南车二七车辆有限公司	销售商品	5,452,445.04	5,136,752.14
南车资阳机车有限公司	销售商品	2,109,973.25	1,954,091.60
资阳南车电力机车有限责任公
	销售商品	2,053,846.16	2,246,307.73
司
南车长江车辆有限公司株洲分
	销售商品	3,191,630.76	5,284,786.32
公司
南车长江铜陵车辆有限公司	销售商品	120,170.92	305,128.20
南车长江车辆有限公司武汉分
	销售商品	5,242,899.10	15,549,230.81
部
青岛四方机车车辆铸锻有限公
	销售商品	2,899,572.66	7,206,478.16
司
南车戚墅堰机车车辆工艺研究
	销售商品	0.00	1,343,589.76
所有限公司
南车四方车辆有限公司	销售商品	0.00	5,975,641.03
宇宙钢丝绳有限公司	销售材料及水电费	4,742,875.26	20,835,668.15
眉山南车紧固件科技有限公司	销售材料	98,597.02	8,459,153.85
河北南车环保科技有限公司	销售材料	1,180,534.19	3,512.82
南车青岛四方机车车辆股份有
	销售材料	695,626.42	0.00
限公司
北京南车时代机车车辆机械有
	销售商品	5,555.56	0.00
限公司
南车长江车辆有限公司常州分
	销售商品	441,794.87	0.00
公司
南京南车浦镇城轨车辆有限责
	销售商品	164,102.56	0.00
任公司
资阳南车电力机车有限责任公
	销售商品	0.00	4,273.50
司
青岛四方机车车辆铸锻有限公
	提供劳务	0.00	504,724.59
司

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

南车石家庄车辆有限公司	销售商品	4,511,733.33	0.00
青岛南车华轩水务有限公司	销售商品	21,367.52	0.00

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

无。

（ 2 ）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
中国南车集团贵阳车辆厂	设备租赁	2,836,708.00	2,921,809.20
北京南车时代机车车辆机械
	厂房租赁	0.00	3,100,000.00
有限公司
青岛四方机车车辆铸锻有限
	厂房租赁	840,000.00	2,500,000.00
公司
青岛四方机车车辆铸锻有限
	设备租赁	2,724,102.56	1,282,051.28
公司
中国南车集团公司	土 地	386,600.00	386,600.00

关联租赁情况说明

无。

（ 3 ）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
贵州汇通申发钢结构有
	30,000,000.00	2013年11月28日	2014年11月27日	是
限公司
贵州大自然科技有限公
	24,000,000.00	2014年11月17日	2015年11月16日	否
司
贵州大自然科技有限公
	10,000,000.00	2014年11月14日	2015年11月13日	否
司

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

关联担保情况说明

无。

（ 4 ）关联方资金拆借

单位： 元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
中国南车集团公司	50,000,000.00	2014年07月01日	2014年12月31日	资金占用费162.6万元
拆出

（ 5 ）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
北京南车时代机车车辆机械
	房 屋	0.00	17,600,000.00
有限公司
	货车业务相关的资产、负债及
南车贵阳车辆有限公司		554,423,888.42	0.00
	相关子公司股权（转让）
南车贵阳车辆有限公司	股权（收购）	495,618,600.00	0.00

（ 6 ）关键管理人员报酬

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	4,360,100.00	3,754,600.00

6 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收项目

单位： 元

		期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
	南车资阳机车有限
应收账款		0.00	0.00	2,319,974.00	70,272.96
	公司
	南车株洲电力机车
应收账款		0.00	0.00	4,126,032.80	269,280.98
	有限公司
应收账款	南车长江车辆有限	0.00	0.00	3,520,670.00	105,620.10

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第 156 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

	公司武汉分部
	南车长江车辆有限
应收账款		0.00	0.00	1,512,400.00	45,372.00
	公司株洲分公司
	南车二七车辆有限
应收账款		0.00	0.00	1,938,234.00	58,147.02
	公司
	南车眉山车辆有限
应收账款		0.00	0.00	58,818.00	1,764.54
	公司
	南车石家庄车辆有
应收账款		0.00	0.00	33,000.00	990.00
	限公司
	南车戚墅堰机车有
应收账款		0.00	0.00	169,080.00	5,072.40
	限公司
	宇宙钢丝绳有限公
应收账款		0.00	0.00	16,526,436.88	484,828.27
	司
	南车长江铜陵车辆
应收账款		0.00	0.00	336,000.00	10,080.00
	有限公司
	资阳南车电力机车
应收账款		0.00	0.00	2,266,820.00	68,004.60
	有限责任公司
	眉山南车紧固件科
应收账款		0.00	0.00	37,710.00	1,131.30
	技有限公司
	青岛四方机车车辆
应收账款		0.00	0.00	204,763.61	6,142.91
	铸锻有限公司
	南车戚墅堰机车车
应收账款	辆工艺研究所有限	0.00	0.00	1,244,500.00	37,335.00
	公司
	南车资阳机车有限
应收票据		0.00	0.00	200,000.00	0.00
	公司
	南车戚墅堰机车有
应收票据		0.00	0.00	1,000,000.00	0.00
	限公司
	南车株洲电力机车
应收票据		0.00	0.00	1,700,000.00	0.00
	有限公司
	北京南车时代机车
应收票据		0.00	0.00	14,500,000.00	0.00
	车辆机械有限公司
	南车石家庄车辆有
其他应收款		0.00	0.00	3,000.00	408.00
	限公司
	南车眉山车辆有限
其他应收款		0.00	0.00	43,000.00	1,320.00
	公司
	南车贵阳车辆有限
预付款项		9,908,345.76	0.00	0.00	0.00
	公司

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第 157 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

（ 2 ）应付项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
	株洲时代新材料科技股份有
应付账款		0.00	140,000.00
	限公司
应付账款	南车投资租赁有限公司	0.00	38,686,063.21
	北京隆长泰工程机械有限公
应付账款		0.00	208,000.00
	司
应付账款	北京隆轩橡塑有限公司	0.00	340,724.00
应付账款	四川制动科技股份有限公司	0.00	2,369,152.97
	北京南车时代机车车辆机械
应付账款		0.00	510,625.00
	有限公司
应付账款	中国南车集团眉山车辆厂	0.00	38,000.00
应付账款	南车石家庄车辆有限公司	0.00	3,145,475.00
应付账款	南车二七车辆有限公司	0.00	172,308.00
	南车戚墅堰机车车辆工艺研
应付账款		0.00	21,600.00
	究所有限公司
应付账款	北京丰华实机械有限公司	0.00	213,000.00
应付账款	南车长江铜陵车辆有限公司	0.00	1,166,924.50
	北京南车时代信息技术有限
应付账款		0.00	37,607.00
	公司
	河北路友铁路机车车辆配件
应付账款		0.00	146,000.00
	有限公司
	眉山南车紧固件科技有限公
应付账款		0.00	1,207,750.00
	司
	青岛四方机车车辆铸锻有限
应付账款		0.00	2,200,000.00
	公司
应付票据	南车投资租赁有限公司	0.00	53,070,000.00
应付票据	四川制动科技股份有限公司	0.00	700,000.00
	北京南车时代机车车辆机械
应付票据		0.00	1,000,000.00
	有限公司
	河北南车铁龙机电设备有限
应付票据		0.00	35,000.00
	公司

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

十三、承诺及或有事项

1 、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至 2014 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。

2 、或有事项

（ 1 ）资产负债表日存在的重要或有事项

截至2014年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。

（ 2 ）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十四、其他重要事项

1 、其他

2014年11月28日，本公司与南车贵阳车辆有限公司、南车株洲电力机车研究所有限公司、中国南车股份有限公司签订 重大资产置换协议，为履行中国南车集团公司承诺，南方汇通股份有限公司与中国南车股份有限公司进行资产重组，本公司 以货车业务相关的资产、负债及相关子公司股权与中国南车股份有限公司之全资子公司南车贵阳车辆有限公司以现金购买的 南车株洲电力机车研究所有限公司所持有的贵阳时代沃顿科技有限公司（简称“贵阳沃顿”）36.79%的股权进行置换。

根据中联评估出具的《资产评估报告》（中联评报字[2014]第1201号），置出资产的评估值为55,442.39万元。根据中 联评估出具的《资产评估报告》（中联评报字[2014]第1200号），贵阳沃顿100%股权的评估结果为134,715.59万元。贵阳沃 顿36.79%股权的评估值为该评估结果乘以36.79%，即49,561.86万元，差额5,880.53万元由南车贵阳车辆有限公司以现金作为 对价向南方汇通补足，本次资产置换对本公司2014年度损益影响15,674,961.94元。

截止2014年12月31日，本公司与南车贵阳车辆有限公司已完成相关资产交割。

2014年11月28日，本公司与南车贵阳车辆有限公司签订盈利补偿协议。根据协议约定，本公司置入的贵阳沃顿36.79% 股权南车贵阳车辆有限公司需对本公司作出业绩承诺。贵阳沃顿的业绩承诺期为2014年度、2015年度和2016年度，需实现的 业绩分别为7,536.99万元、9,347.15万元和11,218.06万元。本公司与南车贵阳车辆有限公司双方同意，若补偿期间贵阳沃顿实 现的实际利润数额低于预测利润数额，则南车贵阳车辆有限公司将向本公司进行利润补偿。

补偿期间内每年度补偿金额的计算方法如下：当年应补偿现金数额=（截至当年年末累积预测利润数额－截至当年年 末累积实际利润数额）/补偿期间内各年的预测利润数额总和×置入资产交易价格－截至当年年初已补偿现金数。 2014年度贵阳沃顿已实现业绩承诺利润，南车贵阳车辆有限公司无需向本公司补偿。

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南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

十五、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00
应收账款
按信用风险特征组	1,285,93 3.26			3.00%
			38,578.0		1,247,355	297,864		10,619,90		287,244,58
合计提坏账准备的		100.00%					100.00%		3.79%
			0		.26	,486.94		4.28		2.66
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00
的应收账款
	1,285,93 3.26		38,578.0	3.00%	1,247,355 .26	297,864		10,619,90		287,244,58 2.66
合计		100.00%					100.00%		3.79%
			0			,486.94		4.28

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	1,285,933.26	38,578.00	3.00%
1至2年	0.00	0.00	5.00%
2至3年	0.00	0.00	10.00%
3年以上	0.00	0.00
3至4年	0.00	0.00	80.00%
4至5年	0.00	0.00	100.00%
5年以上	0.00	0.00	100.00%

确定该组合依据的说明：

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第 160 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

无。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

无。

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 38,578.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

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----- Start of picture text -----

单位名称 收回或转回金额 收回方式
----- End of picture text -----

无。

（ 3 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司本年按欠款方归集的应收账款贵州阳明投资管理有限公司1,285,933.26元，占应收 账款年末余额合计数的比例为100.00%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额38,578.00元。

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00
其他应收款
按信用风险特征组
	40,008,9				40,008,64	35,450,		204,264.1		35,246,334.
合计提坏账准备的		100.00%	267.23	0.00%			96.04%		0.58%
	07.60				0.37	598.21		6		05
其他应收款
单项金额不重大但
						1,462,3		1,443,477
单独计提坏账准备	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00		3.96%		98.71%	18,850.00
						27.16		.16
的其他应收款
	40,008,9				40,008,64 0.37	36,912,		1,647,741		35,265,184. 05
合计		100.00%	267.23	0.00%			100.00%		4.46%
	07.60					925.37		.32

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

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第 161 页

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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	8,907.60	267.23	3.00%
1至2年	0.00	0.00	5.00%
2至3年	0.00	0.00	10.00%
3年以上	0.00	0.00
3至4年	0.00	0.00	30.00%
4至5年	0.00	0.00	80.00%
5年以上	0.00	0.00	100.00%

确定该组合依据的说明：

无。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
组合名称	年末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
本集团内各公司间其他应收款	40,000,000.00	0.00	0.00
合 计	40,000,000.00	0.00	0.00

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-345,918.87 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

无。

（ 3 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
借款	40,000,000.00	31,983,865.00

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第 162 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

备用金	8,907.60	871,055.77
保证金等	0.00	4,058,004.60
合计	40,008,907.60	36,912,925.37

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
贵州大自然科技有限
	借款	40,000,000.00	0-2年	99.98%	0.00
公司
郑巍	备用金	8,907.60	1年以内	0.02%	267.23
合计	--	40,008,907.60	--	100.00%	267.23

3 、长期股权投资

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	532,391,665.71	0.00	532,391,665.71	72,973,065.71	0.00	72,973,065.71
对联营、合营企 业投资
	26,243,196.69	26,243,196.69	0.00	26,243,196.69	26,243,196.69	0.00
合计	558,634,862.40	26,243,196.69	532,391,665.71	99,216,262.40	26,243,196.69	72,973,065.71

（ 1 ）对子公司投资

单位： 元

					本期计提减值准	减值准备期末余
被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
					备	额
贵阳时代沃顿科
	11,273,065.71	495,618,600.00	0.00	506,891,665.71	0.00	0.00
技有限公司
贵州汇通申发钢
	20,400,000.00	27,500,575.00	47,900,575.00	0.00	0.00	0.00
结构有限公司
贵州大自然科技
	25,500,000.00	0.00	0.00	25,500,000.00	0.00	0.00
有限公司
贵州南方汇通物
流贸易有限责任	5,600,000.00	0.00	5,600,000.00	0.00	0.00	0.00
公司
青岛汇亿通铸造	10,200,000.00	0.00	10,200,000.00	0.00	0.00	0.00

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第 163 页

南方汇通股份有限公司 2014 年年度报告全文

有限公司
					0.00	0.00
合计	72,973,065.71	523,119,175.00	63,700,575.00	532,391,665.71		0.00

（ 2 ）对联营、合营企业投资

单位： 元

					本期增减变动	本期增减变动
				权益法下			宣告发放				减值准备
投资单位	期初余额				其他综合	其他权益		计提减值		期末余额
		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他		期末余额
					收益调整	变动		准备
				资损益			或利润
一、合营企业
二、联营企业
贵州南方
汇通世华	26,243,19									26,243,19	26,243,19
微硬盘有	6.69									6.69	6.69
限公司
	26,243,19									26,243,19	26,243,19
小计
	6.69									6.69	6.69
	26,243,19 6.69									26,243,19 6.69	26,243,19 6.69
合计

（ 3 ）其他说明

无。

4 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	873,441,157.20	740,736,049.87	1,162,074,004.20	1,014,813,280.96
其他业务	316,687,215.48	317,136,120.44	457,127,900.53	445,055,774.09
合计	1,190,128,372.68	1,057,872,170.31	1,619,201,904.73	1,459,869,055.05

其他说明： 无。

5 、投资收益

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单位： 元

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项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	30,400,000.00	7,675,000.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益	2,122,706.88	2,140,706.88
处置可供出售金融资产取得的投资收益	27,995,436.14	1,788,232.34
合计	60,518,143.02	11,603,939.22

十六、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	112,313,332.06
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
	0.00
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享	79,683,398.76
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
	0.00
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单	0.00
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益	0.00
委托他人投资或管理资产的损益	0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
	0.00
的各项资产减值准备
债务重组损益	0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
	0.00
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
	0.00
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
	0.00
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
	0.00
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保	30,118,143.02

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值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
	0.00
回
对外委托贷款取得的损益	0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
	0.00
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
	0.00
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入	0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-11,482,055.21
其他符合非经常性损益定义的损益项目	0.00
减：所得税影响额	6,320,407.33
少数股东权益影响额	19,202,496.55
合计	185,109,914.75	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2 、净资产收益率及每股收益

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	17.26%	0.43	0.43
扣除非经常性损益后归属于公司
	-0.25%	-0.01	-0.01
普通股股东的净利润

3 、会计政策变更相关补充资料

√ 适用 □ 不适用

公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财 务报表进行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31 日合并资产负债表如下：

单位：元

项目	2013年1月1日	2013年12月31日	2014年12月31日
流动资产：
货币资金	329,882,452.23	479,310,895.56	306,294,167.84

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应收票据	15,528,464.38	27,413,379.45	13,121,379.05
应收账款	267,629,101.69	375,779,236.56	29,755,444.19
预付款项	44,074,946.63	104,320,910.54	38,857,771.74
其他应收款	8,019,676.19	9,538,539.91	3,142,148.58
存货	310,399,645.70	323,079,037.23	128,102,816.03
其他流动资产	5,761,568.68	16,812,007.81	39,980,864.80
流动资产合计	981,295,855.50	1,336,254,007.06	559,254,592.23
非流动资产：
可供出售金融资产	194,192,171.50	211,582,141.18	459,424,518.94
投资性房地产	85,586,726.53	87,813,445.39	77,821,353.60
固定资产	463,755,817.23	560,002,443.11	82,771,446.26
在建工程	56,450,251.73	115,787,374.00	171,913,460.98
工程物资	25,222.23
无形资产	108,740,518.66	135,785,493.69	102,068,884.47
长期待摊费用	7,654,400.45	10,017,296.95	2,289,726.77
递延所得税资产	10,250,233.67	13,640,694.69	11,010,783.18
其他非流动资产	87,131,810.59	327,361.53	105,549,111.88
非流动资产合计	1,013,787,152.59	1,134,956,250.54	1,012,849,286.08
资产总计	1,995,083,008.09	2,471,210,257.60	1,572,103,878.31
流动负债：
短期借款	50,000,000.00	75,000,000.00	34,000,000.00
应付票据	165,515,379.62	175,443,492.86	61,595,590.59
应付账款	427,938,350.49	427,638,855.29	52,371,530.88
预收款项	21,716,363.02	74,651,301.76	88,454,920.05
应付职工薪酬	37,258,842.16	42,064,062.41	3,437,034.40
应交税费	7,217,243.51	20,181,806.53	12,784,527.96
应付利息	116,083.34	60,533.36	59,983.30
其他应付款	34,255,402.46	223,637,051.39	4,493,979.13
流动负债合计	744,017,664.60	1,038,677,103.60	257,197,566.31
非流动负债：
长期应付职工薪酬		90,940,000.00	3,600,000.00
专项应付款	675,071.80
递延收益	39,121,801.09	68,888,500.00	120,358,232.14
递延所得税负债	23,572,257.31	26,213,171.91	99,499,857.63

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其他非流动负债	103,840,000.00
非流动负债合计	167,209,130.20	186,041,671.91	223,458,089.77
负债合计	911,226,794.80	1,224,718,775.51	480,655,656.08
所有者权益：
股本	422,000,000.00	422,000,000.00	422,000,000.00
资本公积	385,575,628.01	385,898,467.81	19,886,818.76
其他综合收益	135,476,124.80	156,911,307.53	301,779,572.90
盈余公积	58,720,275.78	58,720,275.78	58,720,275.78
未分配利润	-110,264,531.83	-38,583,123.18	143,864,399.66
归属于母公司所有者权益			946,251,067.10
	891,507,496.76	984,946,927.94
合计
少数股东权益	192,348,716.53	261,544,554.15	145,197,155.13
所有者权益合计	1,083,856,213.29	1,246,491,482.09	1,091,448,222.23
负债和所有者权益总计	1,995,083,008.09	2,471,210,257.60	1,572,103,878.31

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第十二节 备查文件目录

（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人（副总经理、财务总监）、会计机构负责人（财务部经理）签名并盖章的财务 报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

• （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长：黄纪湘

南方汇通股份有限公司

2015年3月25日

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